DELITOS

FINANCIEROS

INSTITUO ATENEA

NOMBRE:
EVER NARVAEZ MARRAS

AGRADECIMIENTO

Agredecer primeramente a mis padres por siempre el apoyo que me

brindaron asi como la ayuda enseanza de la licenciada geovana
rueda y el licenciado erick burgos

DEDICATORIA

Dedicado a mis padres por haberme apoyando siempre tambin

dedicado a mipersona por el esfuerzo para poder realizar este
proyecto.

ndice
Resumen
Captulo I

IntroduccinJustificacin del temaPlanteamiento del problema ObjetivosObjetivo general Objetivos especficos Captulo II
Marco Terico
Conceptos bsicos que fundamentan el Proyecto o Propuesta
(tericos y tcnicos)
Diseo de la investigacin
Tcnicas e instrumentos de recoleccin de datos
Captulo III
Marco Metodologico
Estrategia metodologica (Descriptivo y propositivo)
Tecnicas: revision bibliografica, tecnicas individuales y/o
grupales
Herramientas: Encuesta, Guia de Entrevista, grupo focal, guia
de observacion
Procesamiento de datos
Capitulo IV
Formulacin de la Propuesta (En el caso Mypes es el mismo
documento del Proyecto)
Conclusiones y Recomendaciones
Bibliografa consultada
Anexos

RESUMEN.-

La corrupcin bancaria, fraude bancario, estafa financiera o

fraude burstil es el delito de fraude o estafa por prcticas ilegales
ya sea realizado por los bancos, entidades financieras o sus directivos
en la comercializacin de productos -hipoteca, depsito bancario,
crditos, acciones, preferentes-, colaboracin en la evasin fiscal,
alteracin intencionada del tipo de referencia del inters variable,
comisiones bancarias abusivas, con la intencin de obtener mayores
beneficios, pagar menos impuestos o pagar menores retribuciones a
los usuarios, clientes y accionistas bancarios.5
El trmino tambin se usa para los delitos cometidos por particulares
frente a otros particulares o frente a las oficinas de recaudacin de
impuestos, entidades bancarias privadas o bancos centrales para
conseguir beneficio econmico mediante el uso fraudulento de
tarjetas, evasin de impuestos, elusin de impuestos, falsificacin de
monedas, dinero falsificado, robo de identidad, falsificacin de firmas
y documentos as como otros engaos y estafas.

1.-INTRODUCCION.
Las Nuevas Tecnologas, son una fuente de bienestar en muchas de
las tareas de la vida cotidiana, ya que nos permiten resolver
situaciones de todo tipo a diario, pero, sin duda alguna, tambin
muchas veces se ha convertido en una herramienta til para
cualquier disciplina, habilidad, trabajo e incluso hasta el fraude, y
muchsimo ms especficamente, en el rea del fraude financiero.
La cuestin de los Fraudes Financieros, es uno de los temas que ms
deben ser estudiados y analizados con precisin, con el fin de
comprender sus formas y sus consecuencias, es por ello que

estaremos estudiando acerca de los delitos financieros, su concepto,

clases de delitos, y lo que significa como fraude penal.
1.4 IMPORANCIA Y JUSTIFICACION.
Tiene gran importancia ya que mucha gente se ve afectada de estos
Delitos Financiaros o delitos bancarios tanto personas naturales
como jurdicas, as como la entidad financiera tambin queda en una
mala reputacin, sea culpa del cliente o la entidad, debido a esta
gente inescrupulosa que no le interesa los daos que pueda causar
con la nica intensin de su propio beneficio.
Con el tiempo fueron aumentando este tipo de delitos debido a los
avances tecnolgicos que facilitan que este tipo de personas puedan
cometer este tipo de delitos.
Y con la falta de conociemto de parte de las personas ,son victimas
faciles a este tipo de robos .

1.1.-PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA.

Como mencionamos anteriromente la justificacin de la importancia
de este tema surgen los siguientes planteamientos :
1.-Tanto la entidad como los clientes se ven afectados.
2.- La falta de conocimento .
3.- Causa una gran desconfianza de las personas de poner dinero en
los bancos.

1.2 OBJETIVOS
1.-Poder prever futuros fraudes.
2.- Dar a conocer los delitos ms comunes.
3.-Las consecuencias de cometer delitos financieros.
4.- Ayudar a que la gente tenga un conocimiento respecto al tema.

5.- Como denunciar un delito financiero

.
Captulo II
Antecedentes:
A continuacin un caso reciente de fraude robo en una entidad
financiera ,un empleado de la sucursal de una mutual en la ciudad de
El Alto rob Bs 1,4 millones de las bvedas de la entidad financiera en
diferentes momentos y partidas desde mayo. La Polica detuvo al
autor, quien confes el hecho y detall que parte de lo sustrado fue
destinado al pago de deudas, segn informe policial.
El director general de la Fuerza Especial de Lucha Contra el Crimen
(FELCC) de la ciudad de El Alto, coronel Flix Rocha, inform que
alertados del hecho se despleg un operativo para ubicar y detener al
acusado, quien fue aprehendido en la ciudad de La Paz cuando
intentaba abordar su vehculo.
La sucursal de la mutual La Primera est ubicada en la zona Villa
Adela. l admite y reconoce que ha cometido este hecho. Logramos
capturar al funcionario y recuperar un monto total de 22.223 dlares
americanos y 315.936 bolivianos, explic el jefe policial en
conferencia de prensa donde fue exhibido el monto recuperado.
El empleado de la mutual fue identificado como Guery Sal M. L. y fue
trasladado enmanillado a celdas policiales de la FELCC a la espera de
su audiencia de medidas cautelares, que determinar si se defiende
en libertad o desde la crcel.
Mauricio Diez, del departamento jurdico de la Mutual, explic, segn
difundi la agencia ABI, que el funcionario aprehendido era el
responsable de administrar la bveda y que habra aprovechado el
cambio de turno para sustraer el dinero.
Rocha manifest que el funcionario ser procesado por hurto
agravado.

Marco Terico:
El presente trabajo se basa en las siguientes leyes:

TITULO SEPTIMO
CAPITULO I
ACTIVIDAD FINANCIERA ILEGAL
ARTICULO 91.- Ninguna persona natural o jurdica podr realizar en forma habitual
operaciones propias
de las entidades de intermediacin financiera, sin autorizacin previa de la
Superintendencia. Aquellas
operaciones realizadas en contravencin a lo dispuesto en este artculo, sern
nulas de pleno derecho,
sin que esto implique eliminar las responsabilidades civiles y penales de quienes
realizaron estas
operaciones.
28
En casos de procesos penales, la documentacin, informe y opiniones de los
rganos e instituciones de
supervisin, regulacin y control de Estados extranjeros u Organismos
Internacionales remitidos
oficialmente a la Superintendencia, podrn ser incorporados a las investigaciones
a cargo del Ministerio
Pblico y al proceso corno prueba documental.
La Superintendencia, sin incurrir en violacin del secreto bancario, previa solicitud
y sin necesidad de
reciprocidad, podr intercambiar informacin relativa a la legitimacin de
ganancias ilcitas, con otras
instituciones u rganos internacionales anlogos, as como instituciones del orden
y autoridades
judiciales extranjeras o internacionales. La informacin solicitada por la
Superintendencia a rganos o
instituciones extranjeras, a efectos de investigacin de las actividades financieras
ilegales, de
legitimacin de ganancias ilcitas o de infracciones a las normas de supervisin,
regulacin y control,
dentro del territorio, no requerirn de ninguna formalidad judicial o administrativa
para su presentacin a
las autoridades judiciales.
La Superintendencia, por si sola o a travs de la Unidad de Investigaciones
Financieras (UIF), podr
proporcionar informacin a rganos o instituciones extranjeras de supervisin,
regulacin y control de las
actividades de intermediacin financiera, a los efectos de perseguir los delitos
financieros internacionales,
sin requerimiento de reciprocidad, salvo la establecida por tratados o convenios
internacionales.
Las personas individuales o colectivas que por cualquier medio difundan
informacin falsa acerca del
sistema financiero que induzca o provoque el retiro masivo de depsitos de una o
varias entidades de
intermediacin financiera, induzcan a los clientes a no cumplir con los
compromisos financieros
adquiridos, daando y/o deteriorando la imagen y estabilidad de una entidad de
intermediacin financiera
o del sistema financiero nacional, sern consideradas como autores del delito de
dao calificado previsto

y sancionado por los artculos 198, 199, 232 y 358 del Cdigo Penal. Se
excluyen del alcance del
presente artculo, los estudios, anlisis y opiniones de carcter cientfico
que, con base a informacin
autntica y verificable, estn orientados a evaluar o calificar el sistema
financiero o sus actores, buscando
maximizar su eficiencia y desarrollo.
Nota: Artculo modificado por el artculo 11 de la Ley N 2297 de 20 de
diciembre de 2001.

Conceptos bsicos que fundamentan el Proyecto o Propuesta

(tericos y tcnicos)
Diseo de la investigacin
Tcnicas e instrumentos de recoleccin de datos

Captulo III
Marco Metodologico
Estrategia metodologica (Descriptivo y propositivo)
Tecnicas: revision bibliografica, tecnicas individuales y/o
grupales
Herramientas: Encuesta, Guia de Entrevista, grupo focal, guia
de observacion
Procesamiento de datos

Los delitos financieros, incluyendo cheques y depsitos fraudulentos

son uno de los ms grandes retos que encaran hoy en da las
instituciones de negocios y financieras. Los delincuentes financieros
profesionales han venido incrementando su habilidad y sofisticacin,
gracias a los avances en la tecnologa disponible, tales como las
computadoras personales, scanners y fotocopiadoras de color.
Se ha estimado que las prdidas anuales debido a depsitos y
cheques fraudulentos montan miles de millones de dlares. Las
prdidas continan creciendo constantemente a medida que los
delincuentes continan buscando formas de vida mediante la
comisin de fraudes.
Para el consumidor, la cantidad de ansiedad inconveniencias
causadas por la necesidad de resolver problemas con contadores,
comerciantes locales as como posibles repercusiones a los burs de
crdito, pueden ser considerables. Estos delitos tambin afectan a los
consumidores al incrementarse los honorarios que tienen que pagar a
los bancos debido a que los bancos tienen que contratar especialistas
sobre riesgos de identificacin y comprar software especializado para
protegerse de futuras prdidas.
Muchas falsificaciones se hacen a travs de publicidad desde el
escritorio y copiando o duplicando un documento financiero
verdadero, as como mediante una alteracin qumica, la cual
consiste en quitar parte o toda la informacin y manipulndola en
beneficio del delincuente. Las vctimas incluyen a instituciones
financieras, negocios que aceptan y expiden cheques y a los
consumidores.
En la mayora de los casos, estos delitos son perpetrados mediante la
sustraccin de un cheque en blanco de su casa o vehculo durante un
robo, buscando cheques cancelados o usados en la basura,
sustrayendo del buzn de correos el cheque que usted enva para
pagar una cuenta estados bancarios y tarjetas ATM que hayan
expirado as como otros mtodos de alta y baja tcnica para adquirir
informacin de su cuenta bancaria.
A continuacin mencionaremos los delitos mas conocidos y sus
respectivas
1. Clonacin de tarjetas dbito y/o crdito
Corresponde al copiado no autorizado de la banda magntica

de las tarjetas y captura de clave por medios externos.

Recomendaciones
Cambiar frecuentemente la clave personal.
Nunca perder de vista la tarjeta.
Nunca preste su tarjeta a terceros.
Nunca escriba la clave en ninguna parte. MEMORCELA.
No acepte ayuda de extraos al hacer operaciones en cajeros,
datfonos o medios electrnicos.
Tape el teclado cuando digite la clave. Hgalo con precaucin
evitando que alguien ms pueda verla.
Ante cualquier inconveniente con la tarjeta como robo,
extravo, retencin en cajeros, bloquela a travs de telfonos o
medios electrnicos.
Revise peridicamente su estado de cuenta y reporte a su
entidad cualquier anomala.
Nunca permita que deslicen su tarjeta en dispositivos
diferentes a datfonos, cajeros electrnicos o PIN PAD.
Denuncie y reporte ante las autoridades cualquier fraude del
cual haya sido vctima.
Siga las instrucciones en la pantalla de visualizacin del cajero
automtico, por ejemplo, no teclee su clave hasta que el
dispositivo no se lo solicite.
2. Fraude por internet Modalidad Phishing (pesca)
Es una de las ms novedosas formas de engao. Aqu las
vctimas reciben un correo electrnico a nombre de una entidad
financiera para invitarlo a hacer click en un enlace que lo
llevar a una supuesta pgina segura para que actualice sus
datos. Obviamente la pgina a donde lleva el enlace es una
falsificacin de la pgina original del banco. El usuario
engaado entrega sus datos (con la promesa de recibir premios
o incluso bajo amenazas de cancelacin de su cuenta si no lo
hace) y posteriormente se utiliza esta informacin para robar el
dinero de su cuenta.
Recomendaciones
No ingrese a la pgina de su banco a travs de links ( enlaces)
o correos electrnicos.
No entregue su informacin por correo electrnico a nadie.
Cuando ingrese a su banco a travs de internet teclee usted
mismo la direccin.

 Cuando quiera realizar transacciones en su cuenta del banco

por Internet, revise lo siguiente:
- Que la URL empiece por https://
- Compruebe el certificado de seguridad haciendo doble click en
el candado que aparece en el navegador.
3. Fraude por internet - Vishing (POCO COMUN EN BOLVIVA)
Es una prctica criminal fraudulenta en donde se hace uso del
Protocolo Voz sobre IP (VoIP) y la ingeniera social para engaar
personas y obtener informacin personal. El trmino es una
combinacin del ingls "voice" (voz) y phishing.
1. El criminal llama a nmeros telefnicos aleatorios.
2. Cuando la llamada es contestada, una grabacin le informa al
cliente que debe llamar a un nmero telefnico especfico para
comunicase con una entidad bancaria.
3. Cuando la vctima llama a este nmero, le contesta una
grabacin que le indica al "cliente" que su cuenta necesita ser
verificada y le solicita informacin financiera (usualmente
nmeros de tarjeta, usuarios y claves).
4. De esta manera el delincuente tiene toda la informacin
necesaria para realizar operaciones fraudulentas por canales
como audiorrespuesta o internet.
Recomendaciones
No realice transacciones con su entidad financiera mediante
nmeros de telfono que no conozca, as hayan sido enviados
directamente a su celular a travs de un mensaje de texto.
4. Fraude por internet - Smishing
Es una prctica fraudulenta en donde se hace uso de los
mensajes de texto de los celulares y la ingeniera social para
engaar a personas y obtener informacin personal y
financiera. El trmino es la combinacin entre SMS (mensajes
de texto a travs de telefona celular) y Phishing. Puede ser de
dos tipos: 1) El delincuente enva en un mensaje de texto, va
celular ,con una direccin de una pgina fraudulenta de internet
a travs de la cul recogen la informacin del usuario o 2) El
delincuente enva un mensaje de texto va celular con un
nmero telefnico falso que aparenta ser la central del banco.
Cuando la persona llama, capturan su informacin.

Recomendaciones
Jams considere vlidos los mensajes que le solicitan llamar a
un nmero o enviar un mensaje de texto con su PIN personal,
las Entidades Financieras serias nunca realizan este tipo de
solicitudes.
No realice transacciones con su entidad financiera mediante
nmeros de telfono que no conozca as hayan sido enviados
directamente a su celular a travs de un mensaje de texto,
No ingrese a travs de links (enlaces) a su entidad financiera
o a cualquier sitio que le solicite informacin personal o
financiera .
5. Fraude por internet - Software espa (MUY POCO COMUN
EN BOLIVIA)
Mediante esta modalidad, el delincuente utiliza un software
espa (programas que se instalan en el computador sin
autorizacin) que permite monitorear las actividades del
usuario de dicho computador ( por ejemplo pginas que visita,
tipo de informacin que busca, etc.) desde otro computador
remoto, e incluso la informacin que escribe en su teclado y los
contenidos de sus correos electrnicos.
Recomendaciones
Realice sus transacciones desde computadores seguros.
Mantenga actualizado su computador personal con
mecanismos de seguridad tales como: antivirus, antispyware ,
firewall personal , parches de seguridad entre otros.
No abra mensajes de correo electrnico enviados por
remitentes desconocidos, ni abra los archivos adjuntos
Al ingresar cualquier dispositivo de almacenamiento de
informacin ( USB o CDrom) VERIFICARLO a travs del sistema
de antivirus antes de su utilizacin.
No realice instalaciones de "juegos" o "programas de
internet" desde sitios no confiables.
6. Fraude por internet -(MUY POCO COMUN EN BOLVIA)
En esta modalidad, el delincuente utiliza herramientas de
software o hardware que permiten grabar el texto que escribe
una persona en su teclado. En el caso del software, el key

logger captura todo lo que escribe el usuario y lo enva a una

direccin de correo electrnico configurado por el delincuente.
Estos programas se instalan y funcionan de manera invisible
(no se da cuenta el usuario). En el caso del hardware, existen
unos dispositivos que se conectan al computador y graban en
una memoria interna el texto tecleado en el computador.
Recomendaciones
Realice sus transacciones desde computadores seguros.
Mantenga actualizado su computador personal con
mecanismos de seguridad tales como: antivirus, antispyware ,
firewall personal , parches de seguridad entre otros.
No abra mensajes de correo electrnico enviados por
remitentes desconocidos, ni abra los archivos adjuntos
Al ingresar cualquier dispositivo de almacenamiento de
informacin ( USB o CDrom) VERIFICARLO a travs del sistema
de antivirus antes de su utilizacin.
No realice instalaciones de "juegos" o "programas de
internet" desde sitios no confiables.
7. Cambiazo de tarjetas dbito y crdito
Esta modalidad consiste en que el delincuente le ofrece ayuda
al usuario a la hora de realizar una transaccin, y sin que este
se de cuenta le cambia la tarjeta dbito o crdito por otra a
travs de un juego de 'manos.
Recomendaciones
Nunca acepte ayuda de ninguna persona que se ofrezca a
colaborarle en caso de que el cajero presente fallas, si esto le
sucede anule su operacin y antes de retirarse presione la tecla
CANCELAR.
Siempre que le entreguen una tarjeta nueva, frmela al
momento de recibirla, verifique frecuentemente que la tarjeta
que porta sea la suya.
8. Opcin abierta
El delincuente induce al tarjetahabiente a que abandone el
cajero automtico una vez inicia la transaccin, utilizando
justificaciones del mal funcionamiento del dispositivo, esto con
el objetivo de que el usuario se retire y el delincuente contine
con la operacin.
Recomendaciones

 Nunca acepte ayuda de ninguna persona que se ofrezca a

colaborarle en caso de que el cajero presente fallas, si esto le
sucede anule su operacin y antes de retirarse presione la tecla
CANCELAR.
Siempre asegrese de terminar su operacin presionando la
tecla CANCELAR, antes de retirarse del cajero automtico.
Nunca permita presiones por parte de personas de la fila,
espere hasta que el cajero le indique que su operacin ha
finalizado.
9. Suplantacin de personas
Esta modalidad consiste en la obtencin de datos personales
para ser utilizados en forma fraudulenta suplantando al usuario
para obtener productos bancarios (crditos, TC, cuentas
corrientes, ahorros, etc.)
Recomendaciones
Revise permanente el estado de sus cuentas en las centrales
de riesgo para validar posibles reportes negativos de productos
o crditos que usted nunca haya solicitado
En caso de prdida o robo de sus documentos de
identificacin coloque la denuncia y reporte la alerta en las
Centrales de Riesgo. (En Datacrdito lo puede hacer a travs de
su pgina web www.datacredito.com y en CIFIN puede reportar
la novedad acercndose a los puntos de atencin).
No entregue informacin personal o comercial en encuestas
telefnicas o por otros medios.
Su informacin financiera es confidencial, evite compartirla
con otras personas y manjela con reserva.
Tenga cuidado en el manejo de sus documentos personales y
financieros.
Asegrese de que los intermediarios o personal comercial a
quin entrega documentacin personal son representantes
vlidos de la entidad a la que quiere allegar la informacin.
10. Hurto o extraccin de cheques al cliente
A los clientes les hurtan los cheques de su oficina o residencia,
falsifican firmas y sello y los cobran en diferentes oficinas.
Recomendaciones
Custodie adecuadamente sus chequeras.
Monitoree o controle sus movimientos bancarios.

 Realice arqueos peridicos a sus chequeras y haga

conciliacin permanente de sus cuentas.
Mantenga una adecuada reserva y confidencialidad de la
informacin comercial y de transaccionalidad de sus cuentas y
chequeras.
Evite que personas no autorizadas conozcan datos tales como
saldos, firmas autorizadas, transferencias de nmina,
solicitudes de chequeras en trmite, etc.
11. Suplantacin de funcionarios
Mediante esta modalidad los delincuentes se hacen pasar por
empleados bancarios y convencen a los usuarios de entregar el
dinero del que disponen (antes de realizar una consignacin o
despus de haber realizado un retiro), mediante disculpas como
dar mayor agilidad en la fila o verificar los billetes.
Recomendaciones
Entregue o reciba efectivo nicamente en las ventanillas de
caja.
12. Fleteo
Hurtar el dinero al cliente o usuario despus de hacer la
transaccin en oficinas de una entidad financiera con
intimidacin y/o violencia.
Recomendaciones
Abstngase de realizar retiros en efectivo. Utilice otros medios
transaccionales (como cheques de gerencia o transferencias a
otras cuentas).
No divulgue a nadie las transacciones que va a realizar.
Maneje confidencialmente sus operaciones financieras.
Si observa la presencia de sospechosos en su entorno (que
ceda varias veces el turno, que entre y vuelva y salga, que
utiliza distintas reas del banco sin realizar ninguna
transaccin, que utilice el celular dentro del hall bancario)
alerte discretamente a los funcionarios de la entidad financiera
o a las autoridades.
Si detecta que lo estn siguiendo acuda a la autoridad ms
cercana o pida ayuda a la Polica al 112 o al 123.
Si es una vctima de este delito evite poner resistencia.

Entrando en otro punto de delitos nos encontramos con los cajeros

automticos .Muchos pases estn experimentando una ola de
ataques contra sucursales bancarias y cajeros automticos. Brasil se
divide en 26 estados, y en algunos de ellos se han producido hasta 90
ataques a cajeros automticos y sucursales bancarias en los cinco
primeros meses del ao. En abril, la polica paraguaya arrest al
experto en explosivos de una banda dedicada a cajeros automticos,
y dos das ms tarde, la polica peruana arrest en Lima a dos
hombres que robaban cajeros automticos. Los casos no se detienen
ah.
En general, el escenario muestra que los criminales se estn
organizando cada vez ms para practicar sus actos. A nivel mundial,
los nmeros relacionados con este tipo de delitos tambin estn
creciendo: en los primeros nueve meses de 2014, se registraron 433
casos, mientras que en el mismo perodo del 2013 hubo 321 casos, lo
que resulta en un aumento de 34,9%.
Por otra parte, estos delitos representan aproximadamente el 80% de
los ataques, lo que demuestra que los cajeros automticos se han
convertido en el primer objetivo de los ladrones, y el sector de banca
ya lo ha notado.
De acuerdo con una encuesta realizada en 2014 por ATMIA, una
asociacin mundial vinculada al sector ATM, los responsables de la
seguridad de los bancos estn conscientes de la importancia de las
soluciones tecnolgicas para hacer frente a este problema, como la
videovigilancia IP o digital. Por ello, muchos bancos estn
tomando una accin ms proactiva en nombre de la prevencin,
favoreciendo investigaciones policiales.
Pero cualquier investigacin depende de la evidencia disponible para
identificar criminales, que estn siendo cada vez ms audaces. Entre
los mtodos ms comunes empleados se encuentran el gas o
explosivo. Hay dos tipos de gases que son los ms utilizados por los
bandidos: el oxgeno y el acetileno. Son populares porque no tienen
olor y no son detectados por el sniffer electrnico. Adems, el oxgeno
produce explosiones sin fuego, protegiendo el dinero de las llamas.
Frente a este problema, ahora hay cajeros automticos ms
modernos, con sensores de gas que pueden ser conectados a las
cmaras IP, para que se obtengan imgenes en vivo cuando se
detecte alguna presencia de humo. Adems, es posible instalar

cmaras dentro de los cajeros automticos hechos con materiales a

prueba de explosiones.
Con las cmaras tambin se puede hacer un anlisis del
comportamiento de los delincuentes, ya que siempre hay gestos ms
exagerados y que son tpicos en este tipo de delito. Y estos softwares
de anlisis son muy especficos para detectar este tipo de
movimientos, ofreciendo as la posibilidad de tomar decisiones
inmediatas ante un acto criminal en potencia o para reportar algn
caso sospechoso.
Cuando los ataques son hechos con gases explosivos u otra
herramienta, la videovigilancia IP puede ser muy til para el banco
para hacerlo ms moderno, y requiere un menor costo de
mantenimiento en comparacin con las antiguas cmaras analgicas.
En todos los casos, la precaucin se puede conseguir de dos maneras:
con cmaras instaladas en las reas externas de los cajeros
automticos con el fin de evitar que los criminales puedan tomar
ciertas acciones, pero sobre todo con cmaras que puedan ser
utilizadas dentro del cajero, para hacer anlisis de escenas
sospechosas, como las personas que han visitado el mismo lugar das
antes del asalto y ms de una vez.
La adopcin de las cmaras IP resistentes al vandalismo, con
resolucin Full HD y funciones inteligentes de reconocimiento facial
de los clientes, identificacin de comportamientos sospechosos frente
a los cajeros automticos y la integracin de los detectores de humo
representan el futuro de un sector que sigue utilizando hoy las viejas
cmaras analgicas de baja resolucin y sin funciones inteligentes. La
calidad de las imgenes puede ayudar en las investigaciones
policiales y de identificacin a los criminales con mayor detalle.
Recomendaciones tener mucho cuidado al hacer nuestras
transacciones procurar no haerlo solo tener alguien de compaa
tampoco acudir a altas horas de la noche para sacar dinero ya que
son las horas que prefieren los delincuentes.

Legitimacin de capitales conocida en otras jurisdicciones como

lavado de dinero, lavado de activos o blanqueo de capitales
Es el proceso mediante el cual una organizacin delictiva, un
delincuente o una organizacin de legitimacin de capitales, intenta

esconder o disimular el origen de los fondos provenientes de una

actividad ilcita, para hacerlos aparentar que provienen de
Los capitales, bienes o haberes objeto del delito de legitimacin de
capitales sern decomisados o confiscados segn el origen ilcito de
los mismos."Asimismo, en el artculo 5 tipifica el delito de
"Legitimacin de Capitales por negligencia, Imprudencia, Impericia o
Inobservancia", al establecer:
"Cuando el delito previsto en el artculo 4 de esta Ley se cometa por
negligencia, imprudencia, impericia o inobservancia de la ley por
parte de los empleados o directivos de los sujetos obligados
contemplados en el artculo 43 de esta Ley, la pena ser de uno a tres
aos de prisin".
Los Sujetos Obligados establecidos en la norma son:

Los bancos, empresas, personas naturales e instituciones

financieras, reguladas por la Ley General de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, leyes y resoluciones especiales y por
el Decreto con Rango y Fuerza de Ley Marco que regula el
Sistema Financiero Pblico del Estado Venezolano.

Las entidades aseguradoras y reaseguradoras, productores de

seguros, sociedades de corretaje de reaseguros y dems
personas y empresas regidas por la Ley de Empresas de
Seguros y Reaseguros.

Las sociedades annimas de capital autorizado, los fondos

mutuales de inversin, sociedades administradoras, corredores
pblicos de ttulos valores, intermediarios, bolsa de valores,
agentes de traspasos y dems personas naturales y jurdicas
que intervengan en la oferta pblica, regida por la Ley de
Mercado de Capitales.

Las personas naturales o jurdicas que ejerzan actividad

profesional o empresarial, tales como:

Las casas de juegos, salas de bingo y casinos legalmente

establecidos.

Las que realicen actividades de promocin inmobiliaria y

compraventa de bienes inmuebles.

Las empresas dedicadas a la construccin.

Las joyeras y dems establecimientos que se dediquen a la

compraventa de metales y piedras preciosas.

Los hoteles y las empresas y centros de turismo autorizados a

realizar operaciones de cambio de divisas.

Las empresas de compraventa de naves, aeronaves y vehculos

automotores terrestres.

Los establecimientos destinados a la venta de repuestos y

vehculos usados.

Los anticuarios, vendedores de objetos de arte o arqueologa.

Las empresas de Marina Mercante.

Las fundaciones, asociaciones civiles y dems organizaciones

sin fines de lucro.

El rgano descentralizado encargado de la lucha contra la

delincuencia organizada podr extender mediante Reglamento la
categora de sujeto obligado a otros actores cuando lo estime
conveniente y les establecer las obligaciones, cargas y deberes que
resulten pertinentes a su actividad econmica sujetos a las sanciones
administrativas y penales previstas en esta Ley, y establecer el
organismo de control, supervisin, fiscalizacin y vigilancia
respectivo.
Conclusin
El delito financiero se comete en un entorno profesional o comercial
con el objetivo de ganar dinero, no son violentos, pero ocasionan
prdidas a compaas, inversores y empleados.
Los delitos financieros, incluyendo cheques y depsitos fraudulentos
son uno de los ms grandes retos que encaran hoy en da las
instituciones de negocios y financieras. Las vctimas incluyen a
instituciones financieras, negocios que aceptan y expiden cheques y a
los consumidores.
Los siguientes son delitos financieros cometidos tpicamente contra
los bancos e instituciones financieras, son: Kiting, Falsificacin,

Alteracin, Robo de cheques, Colgado de Papeles, Lavado de dinero,

Fraudes con Cuentas Nuevas, y Malversacin.
La FGR inaugur la Direccin General Contra la Delincuencia
Organizada del Ministerio Pblico y la Direccin Contra la Legitimacin
de Capitales, Delitos Financieros y Econmicos.
La Ley Orgnica Contra la Delincuencia Organizada de la Repblica
Bolivariana de Venezuela tipifica como delito el mencionado proceso
en artculo 4.

Leer ms: http://www.monografias.com/trabajos93/delitosfinancieros/delitos-financieros.shtml#ixzz3msuIv9SI

Conclusines:
Como vimos el delito financiero se comete en todo tipo de entorno
ocasionando

Bibliografa:
http://www.monografias.com/trabajos93/delitos-financieros/delitosfinancieros.shtml#ixzz3msuIv9SI
http://www.logiconline.org.ve/las-noticias/delitos-bancarios

Anexos: