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BANCA

Sector real, conformado por todos los bienes y servicios de las personas
asi como los medios para producirlos.
Sector Financiero, es el conjunto de medios de pago que permite la
movilizacin de los recursos del sector real y sus transacciones.
El inters es la compensacin recibida por la postergacin del consumo.
Intermediacin Financiera, existen 2 la directa que se da en el mercado
de valores con los agentes de bolsa y la indirecta que se da en las
financieras o en el sistema bancario.
El sistema financiero peruano esta conformado por todos los bancos e
instituciones financieras autorizadas por la Superintendencia de banca y
seguro y administradora de fondos del peru.
Los entes reguladores son el Ministerio de economa y finanzas, el BCRP, la
SBS y la SMV.
El sistema financiero no bancario, tambin captan recursos y los prestan, se
diferencia de los bancos ya que estas tienen limitaciones par ofrecer
cuentas corrientes asi como realizar transacciones en otras monedas o
comercio exterior. Como las cajas de ahorro, la EDPYME y Cajas Rurales.
El marco legal, determina los requisitos que deben cumplir las entidades
del estado financiero y las operaciones que estas pueden realizar con el
dinero captado.
Empresas de operaciones multiples, banca financiera, cajas
municipales, edpymes, cooperativas, etc.
Empresas especializadas, de leasing, factoring, empresas afianzadoras.
Empresas de Seguro, que operan en un solo ramo, de seguros y riesgos
generales.
El fondo de seguro de deposito, es una persona jurdica y tiene por
objetivo proteger a quienes realicen depsitos en el sistema financiero, aqu
aportan las mismas empresas del sistema financiero. Su funcin es proteger
a los depositantes ante una posible quiebra del banco
Operaciones de crdito,
Comercio exterior, es el intercambio de bienes entre un pas y el resto del
mundo, intercambio es importacin y exportacin
Leasing, tipos el leasing financiero, el leasing operacional, el sale and lease
back donde un propietario vende un inmueble al banco y este se lo alquila y
se lo vende al final del arrendamiento y el lease and purchase.
El capital de trabajo, son los recursos que requiere la empresa para poder
operar.
La funcin de la intermediacin financiera es la de captar recursos y de
prestarlos cobrando de ello un inters.

El encaje bancario es el dinero que el banco debe mantener en efectivo en


el BCRP, lo hace para salvaguardar los depsitos y hacer frente a los retiros
producidos con anterioridad de su vencimiento. Si el banco tiene 1000 tiene
que guardar 100.
La Basilea se creo para dar una estabilidad bancaria. Por eso el comit de
Basilea se creo ante una crisis financiera del ao 1974, el comit de la g10
en 1988 introducio un sistema de medida de seguridad llamado el capital de
Basilea I, aqu se propuso un estndar de 8% minimo para el riesgo de
crdito en 1992 y se introdujo progresivamente en los pases de la g10 y en
todos los bancos activos internacioanlente.
Basilea 2, la creacin de esta Basilea fue bsicamente para crear acuerdos
que consisten en recomendaciones sobre legislacin y regulacin bancaria.
O sea crear un estndar internacional que sirva d ereferencia a los
reguladores bancarios y asegurar a las entidades frente a los riesgos
financieros. Sus pilares son, Requisitos minimo de capital, proceso de
supervisin, uso efectivo de la disciplina de mercado.
Basilea 3, son un conjunto de propuestas de reforma de la regulacin
bancaria para fortalecer el sistema financiero ante la crisis de la hipoteca
suprime, aqu se introdujeron los ratios de liquidez que es el que nos dice
los activos liquidos y el NSFR. El Basilea 3 no reemplaza al 1 y al 2.
Estadis Financieros, son los reportes peparados por la empresa para
medir la situacin econmica de la empresa, los bsicos son, el balance
general, el estado de perdidas y ganancias, el estado de cambios en el
patrimonio y el estado de flujos de efectivo.
La superintendencia elaboro un manual de contabilidad para las empresas
del estado financiero.
Para uniformizar el registro contable, para obtener estados financieros que
reflejen de manera transparente la situacin financiera del banco, permitir
que esa informacin sea parte importante de la toma de decisiones de las
empresas y contar con una base de datos homogenea
El anlisis financiero,
Grado de Liquidez, la liquidez de un activo vara segn el activo, es
determinado por la oferta y demanda, ejemplo los cheques al portador son
mas liquidos que las letras a 3 o 6 meses. La liquidez es importante porque
refleja la capacidad de la empresa de cumplir sus obligaciones a tiempo. La
diferencia entre activos corrientes y pasivos corrientes es el capital de
trabajo, a mayor cantidad de capital de trabajo mayor ser la liquidez.
Clasificacin de riesgo, es la opinin independiente sobre la capacidad y
voluntad de un emisor para cumplir a tiempo sus obligaciones financieras y
son de carcter subjetivo.
Ratio de liquidez, miden la relacin de los activos mas liquidos de una
empresa con los pasivos corrientes, la razn corriente, la prueba acida y el
capital de trabajo.

Razon corriente, Activos corrientes / pasivos corrientes, es la medida de la


capacidad de pago de las deudas a corto plazo. Si el resultado es mayor a 1
tiene buena capacidad de pago, si es igual a 1 es que apenas puede cubrir
sus pagos y si es menor es incapaz
Prueba acida, (Activo corriente inventarios ) / pasivo corriente, presenta
una prueba de liquidez mas precisa pues considera solo los activos
corrientes mas liquidos.
Capital de trabajo, Activos corrientes pasivos corrientes
Ratios de apalancamiento, miden la capacidad a largo plazo como en el
corto plazo para hacer frente a sus obligaciones.
Apalancamiento total, (pasivo corriente + pasivo no corriente) / patrimonio,
mide la relacin entre los fondos totales aportador por los acreedores y la
propia empresa, mientras menor sea este ratio mejor para el banquero.
Endeudamiento a Corto plazo, Pasivo corriente / patrimonio, relaciona los
fondos a corto plazo aportado por acreedores y los recursos aportados por la
propia empresa.
Endeudamiento a largo plazo, Pasivo no corriente / patrimonio relaciona
fondos a largo plazo por los acreedores y los recursos de la empresa.
Ratios de rentabilidad,
Rentabilidad de un activo ROA, utilidad neta / Activos, permite apreciar su
capacidad de obtener utilidades en el uso total de los activos.
Rentabilidad del patrimonio ROE, Utilidad neta / patrimonio mide la
capacidad de generar utilidades con la inversin del accionista y lo que ha
generado la empresa.
Rentabilidad neta por accin, Utilidad neta / numero de acciones, determina
la utilidad neta que le corresponde a cada accin.
Gestion de riesgo, es la probabilidad de que un cliente no devuelva el
prstamo que se le otorgo y no pague los intereses que este genero,
Riesgo de mercado, es la probabilidad de que un banco pierda e un
determinado periodo debido a movimientos inesperados.
Riesgo de liquidez, esta relacionado en la capacidad que tiene un banco en
disponer en cada momento de los fondos necesarios.
Riesgo pas, es la probabilidad de que un pas sean incapaces de pagar los
intereses o devolver el principal de sus deudas a sus acreedores extranjeros.
El riesgo tecnolgico y riesgo operacional o el riesgo legal que es la
incapacidad de producir un crdito por la incapacidad de cualquiera de las
partes
El crdito es una operacin financiera donde se le presta dinero a una
persona jurdica o natural y esta se compromete a devolver el capital
principal mas los intereses.

La exposicin crediticia es la cantidad de riesgo de un instrumento


financiero
Existen dos tipos de provisin crediticia, la genrica son aquellas que se
forman de manera preventiva sobre los clientes que son clasificados como
normal, y la provisin especfica para los deudores clasificados en categora
de mayor riesgo.
El riesgo de crdito es el riesgo de que la contraparte de un crdito no
pueda pagar sus deudas.
Riesgo de impago, Riesgo de crdito individual, Riesgo de cartera o riesgo
de calificacin.
Categoria normal o 0, Categoria con problemas potenciales o 1, Categoria
deficiente 2, Categoria dudoso 3, categora perdida 4,
Evaluacin crediticia,
El sujeto de crdito es la persona natural o jurdica que rene los requisitos
para ser evaluado y recibir un crdito.
Aqu se evalua el carcter o reputacin del sujeto, el capital o el patrimonio,
la capacidad de pago, si tiene otras deudas cuanto paga, condiciones
econmicas generales, el colateral que se refiere a que entregara en
garanta si incumple en pagar el prstamo y la confianza.

A medida de que ha ido creciendo el mercado financiero e incrementado la


competencia se le ha dado mayor importancia al mkt. Desde la perspectiva
del vendedor estn las 4p, desde la perspectiva del consumidor que son las
4c, cliente, carateristica del producto, canales y comunicacin.
El otorgamiento de un crdito se verifica el anlisis cualitativo y
cuantitativo.
Credito refinanciado, es un crdito donde se produce variacin de plazo y/o
monto del contrato original por dificultades del responsable a pagar.
Credito refinanciado, esta operacin debe ser evaluada mediante el
sustento de un reporte de crdito, teniendo en cuenta la capacidad de pago
del deudor, la clasificacin de dudoso o perdida podr ser mejorada a
deficiente.
Ley de reestructuracin,
Proceso de insolvencia, puede ser utilizado por el deudor o el acreedor,
cuando lo inicia el deudor tiene que demostrar ante indecopi que ha perdido
mas de los dos tercios de su patrimonio para poder reestructurar, cuando lo
presenta el acreedor tiene que acreditar que adeuda un crdito mayor a
cincuenta uit y que se encuentra vencido a los 30 dias calendarios.
Proceso del concurso preventivo, se puede acoger cualquier persona natural
o jurdica, y deber proponer un acuerdo global de refinanciacin ante
indecopi.

Procedimiento simplificado, presentar que el total de sus pasivos es menor a


200 UIT vigentes ante cualquier notaria luego se procede a convocar a la
junta de acreedores quienes se pronunciaran con una propuesta de
reestructuracin.
El Banco Mundial se interesa principalmente en los temas
relacionados con el desarrollo a largo plazo y la reduccin de la
pobreza. Su actividad incluye el financiamiento concedido a los pases
en desarrollo y en transicin para proyectos de infraestructura, la
reforma de determinados sectores de la economa y las reformas
amplias de ndole estructural.
El Fondo Monetario Internacional es la institucin central del sistema
monetario internacional, es decir, el sistema de pagos internacionales
y tipos de cambio de las monedas nacionales que permite la actividad
econmica entre los pases.
El Fondo Monetario Internacional se centra principalmente en la
poltica macroeconmica.
El retail financiero es ese medio que genera ingresos adicionales a una
empresa por sobre el margen comercial que involucra el producto, su
objetivo es aumentar los clientes y fidelizarlos con tarjetas de crdito