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SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

PARTE I
INSTRUCCIONES GENERALES APLICABLES A LAS ENTIDADES VIGILADAS

TTULO I
ASPECTOS GENERALES

CAPTULO I: ORGANIZACIN
1. CONSTITUCIN DE ENTIDADES VIGILADAS
1.1. Capitales mnimos
1.2. Documentacin requerida
1.3. Especificidad en la constitucin de las entidades administradoras del rgimen de ahorro individual
2. REORGANIZACIONES EMPRESARIALES
2.1. Requisitos y condiciones generales
2.2. Conversin y/o especializacin en cooperativas financieras
CAPTULO II: RGIMEN PATRIMONIAL

1. OFERTA Y SUSCRIPCIN DE ACCIONES


2. DERECHO DE PREFERENCIA DE LOS ACCIONISTAS
2.1. Regulacin del derecho de preferencia en el reglamento de suscripcin de acciones
2.2. Derecho de preferencia en cabeza del accionista
2.3. Proporcin en que puede ejercerse el derecho de preferencia
2.4. Negociacin del derecho
2.5. Acciones con dividendo preferencial sin derecho de voto
3. NEGOCIACIN DE ACCIONES DE ENTIDADES VIGILADAS
3.1. Transacciones sujetas a autorizacin
3.2. Ineficacia como efecto de la falta de autorizacin de la transaccin
3.3. Inscripcin en el libro de registro de accionistas
3.4. Requisitos de la solicitud de autorizacin por parte de la SFC
3.5. Transaccin de acciones y/o participaciones del Estado en entidades vigiladas
3.6. Excepciones a la autorizacin previa de la SFC
3.7. Casos en los que no aplican las excepciones
3.8. Informacin a la SFC en los casos a que se refiere el subnumeral 3.6 del presente Captulo
3.9. Informacin a la SFC en el caso de las entidades a que se refiere el numeral 1 del pargrafo 3. del art. 75 de la Ley
964 de 2005
4. PAGO DE DIVIDENDOS EN ACCIONES
4.1. Naturaleza y caractersticas
4.2. Condiciones de la decisin
4.3. Capitalizacin de la cuenta de revalorizacin del patrimonio
4.4. Autorizacin
4.5. Informacin y certificacin
5. ADQUISICIN DE ACCIONES PROPIAS

CAPTULO III: GOBIERNO CORPORATIVO


1. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL BSICA DE LAS ENTIDADES VIGILADAS
1.1. Asamblea general de accionistas
1.2. Junta directiva
1.3. Representacin legal
2. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DE LOS INTERMEDIARIOS DE VALORES
2.1. Junta directiva o quien haga sus veces
2.2. Representante legal
2.3. rganos de control
3. REVISORA FISCAL
3.1. Funciones y responsabilidades de la revisora fiscal
3.2. Pautas relacionadas con la eleccin del revisor fiscal, ejercicio y entrega del cargo
3.3. Normas de auditora generalmente aceptadas

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CAPTULO IV: SISTEMA DE CONTROL INTERNO

1. MBITO DE APLICACIN
2. DEFINICIN Y OBJETIVO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
3. PRINCIPIOS DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
3.1. Autocontrol
3.2. Autorregulacin
3.3. Autogestin
4. ELEMENTOS DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
4.1. Ambiente de Control
4.2. Gestin de riesgos
4.3. Actividades de control
4.4. Informacin y comunicacin
4.5. Monitoreo
4.6. Evaluaciones independientes
5. REAS ESPECIALES DENTRO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
5.1. Control interno en la gestin contable
5.2. Normas de control interno para la gestin de la tecnologa
6. RESPONSABILIDADES DENTRO DEL SISTEMA DE CONTROL
6.1. rganos internos
6.2. rganos externos
7. DOCUMENTOS MNIMOS QUE DEBEN SUSTENTAR LA IMPLEMENTACIN DEL SCI

CAPTULO V: BIENES E INVERSIONES DE LAS ENTIDADES VIGILADAS

1. INVERSIONES EN BIENES INMUEBLES Y DEMS ACTIVOS FIJOS


1.1. Inversiones en mejoras
1.2. Inversiones en adquisicin y construccin de inmuebles y otros activos fijos
1.3. Informacin a remitir
2. INVERSIONES DE CAPITAL
2.1. Inversiones entre establecimientos de crdito
2.2. Inversiones en sociedades de servicios financieros y sociedades comisionistas de bolsa de valores
2.3. Inversin en sociedades de servicios tcnicos o administrativos
2.4. Inversiones en proveedores de infraestructura del mercado de valores
2.5. Inversiones realizadas por las sociedades comisionistas de bolsa y bolsas de valores
2.6. Inversiones realizadas por bolsas de bienes y productos agropecuarios, agroindustriales o de otros commodities
2.7. Lmite a las inversiones de capital realizadas por los establecimientos de crdito
2.8. Lmite a las inversiones de capital realizadas por las sociedades de servicios financieros
2.9. Restricciones a las inversiones realizadas por filiales de servicios financieros
2.10. Lmites a las inversiones en sociedades de servicios financieros y sociedades comisionistas de bolsa realizadas
por las entidades aseguradoras
2.11. Lmites a las inversiones realizadas por parte de las sociedades de servicios tcnicos o administrativos
2.12. Lmites a las inversiones realizadas en proveedores de infraestructura
3. INVERSIONES DE PORTAFOLIO
4. ADQUISICIN DE ACCIONES O PARTES DE CAPITAL EN ENTIDADES FINANCIERAS DEL EXTERIOR

TTULO II
PRESTACIN DE LOS SERVICIOS FINANCIEROS

CAPTULO I: CANALES, MEDIOS, SEGURIDAD Y CALIDAD EN EL MANEJO DE INFORMACIN EN LA PRESTACIN


DE SERVICIOS FINANCIEROS

1. CANALES DE PRESTACIN DE SERVICIOS


1.1. Oficinas
1.2. Corresponsales locales
1.3. Otros canales e instrumentos de prestacin de servicios financieros
1.4. Uso de redes

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2. SEGURIDAD Y CALIDAD PARA LA REALIZACIN DE OPERACIONES
2.1. Alcance
2.2. Definiciones aplicables
2.3. Criterios
CAPTULO II: PRESTACIN TRANSFRONTERIZA DE SERVICIOS FINANCIEROS

1. OFICINAS DE REPRESENTACIN Y CONTRATOS DE CORRESPONSALA


1.1. Rgimen de apertura de oficinas de representacin y contratos de corresponsala
1.2. Excepciones al rgimen de apertura
1.3. Actividades autorizadas
1.4. Representacin de las instituciones del exterior a travs de la matriz, filial o subsidiaria establecida en Colombia
1.5. Representacin de varias instituciones del exterior
1.6. Localizacin de la oficina de representacin del exterior y de su representante
1.7. Identificacin
1.8. Cambio de direccin
1.9. Clausura de las oficinas de representacin y finalizacin de la actividad de representacin o corresponsala
1.10. Obligaciones
1.11. Rgimen de publicidad
1.12. Representacin
1.13. Remisin de informacin
2. OFICINAS PROMOTORAS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS, REASEGURADORAS Y DEL MERCADO DE
VALORES DEL EXTERIOR
3. APERTURA DE SUCURSALES EN EL EXTERIOR
4. LISTADO DE VALORES EXTRANJEROS EN LOS SISTEMAS DE COTIZACIN DE VALORES DEL EXTRANJERO
MEDIANTE ACUERDOS O CONVENIOS DE INTEGRACIN DE BOLSAS DE VALORES
4.1. Contenido mnimo de los acuerdos o convenios de integracin que celebren las bolsas de valores locales con las del
exterior
4.2. Contenidos mnimos de los acuerdos o convenios de integracin que celebren los depsitos de valores locales y los
depsitos de valores del exterior
4.3. Contenidos mnimos de los acuerdos de enrutamiento intermediado que celebren las sociedades comisionistas de
bolsas de valores locales y los agentes equivalentes en el exterior
4.4. Valores representativos de participaciones en fondos de inversin
5. NEGOCIACIN DE VALORES EXTRANJEROS LISTADOS EN SISTEMAS DE COTIZACIN DE VALORES DEL
EXTRANJERO
5.1. Reconocimiento de valores extranjeros
5.2. Registro de valores extranjeros listados en los sistemas de cotizacin de valores del extranjero
5.3. Notificacin y divulgacin de suspensiones y cancelaciones del listado de valores extranjeros en los sistemas de
cotizacin de valores del extranjero
6. EJERCICIO DE DERECHOS SOCIALES POR PARTE DE INVERSIONISTAS EXTRANJEROS EN VALORES
LOCALES, INSCRITOS EN RNVE, QUE ESTN ANOTADOS EN CUENTA SIN DESAGREGACIN A NIVEL DE
BENEFICIARIO FINAL
6.1. Definiciones
6.2. Ejercicio de derechos sociales incorporados en valores locales por parte de inversionistas extranjeros
7. RECONOCIMIENTO DE JURISDICCIONES, MERCADOS Y/O ENTIDADES ACEPTABLES A JUICIO DE LA
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7.1. Oferta pblica
7.2. Regmenes de inversin de las reservas tcnicas de las entidades aseguradoras y sociedades de capitalizacin y de
los recursos de los fondos de pensiones obligatorias
CAPTULO III: REGLAS RELATIVAS AL REGISTRO DE REASEGURADORES Y CORREDORES DE REASEGUROS
DEL EXTERIOR (REACOEX)

1. ASPECTOS GENERALES
1.1. Objeto y alcance del REACOEX
1.2. Efectos de la inscripcin
1.3. Criterios aplicables para la inscripcin
2. PROCEDIMIENTO DE INSCRIPCIN
2.1. Regla relativa a los sujetos legitimados para presentar la solicitud
2.2. Reglas relativas a la solicitud
2.3. Negacin de la solicitud de inscripcin

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3. REGLAS PARTICULARES DE OPERACIN DEL REGISTRO
3.1. Remisin peridica de informacin
3.2. Suspensin y cancelacin de la inscripcin
3.3. Prcticas inseguras en la contratacin e intermediacin de reaseguros del exterior
3.4. Prctica insegura en relacin con la remisin de informacin
3.5. Publicidad del registro y su contenido
3.6. Rgimen de actualizacin de la inscripcin para Lloyd's de Londres
3.7. Agencias calificadoras de riesgo admisibles para la inscripcin y calificaciones mnimas admisibles
3.8. Retrocesiones al exterior
3.9. Principio de prudencia
CAPTULO IV: REGISTRO DE ENTIDADES ASEGURADORAS E INTERMEDIARIOS DE SEGURO AGROPECUARIO
DEL EXTERIOR (RAISAX)

1. ASPECTOS GENERALES
1.1. Objeto y alcance del RAISAX
1.2. Efectos de la Inscripcin
1.3. Criterios aplicables para la inscripcin
2. PROCEDIMIENTO DE INSCRIPCIN
2.1. Regla relativa a los sujetos legitimados para presentar la solicitud
2.2. Reglas relativas a la solicitud
2.3. Negacin de la solicitud de inscripcin
3. REGLAS PARTICULARES DE OPERACIN DEL REGISTRO
3.1. Remisin peridica de informacin
3.2. Suspensin y cancelacin de la inscripcin
3.3. Publicidad del registro y su contenido
3.4. Agencias calificadoras de riesgo admisibles para la inscripcin y calificaciones mnimas admisibles
CAPTULO V: REGISTRO DE ASEGURADORAS DEL EXTERIOR QUE OFREZCAN SEGUROS ASOCIADOS AL
TRANSPORTE MARTIMO INTERNACIONAL, LA AVIACIN COMERCIAL INTERNACIONAL Y EL LANZAMIENTO Y
TRANSPORTE ESPACIAL, AS COMO SEGUROS QUE AMPAREN MERCANCAS EN TRNSITO INTERNACIONAL
(INCLUYENDO SATLITES) RAIMAT.

1. ASPECTOS GENERALES
1.1. Objetivo y alcance del RAIMAT
1.2. Efectos de la inscripcin
2. PROCEDIMIENTO DE INSCRIPCIN
2.1. Regla relativa a los sujetos legitimados para presentar la solicitud
2.2. Contenido y forma de la solicitud de inscripcin de entidades aseguradoras del exterior
2.3. Rgimen de inscripcin para los Miembros de Lloyd's
2.4. Negacin de la solicitud de inscripcin
3. REGLAS PARTICULARES DE OPERACIN DEL REGISTRO
3.1. Remisin peridica de informacin
3.2. Suspensin y cancelacin de la inscripcin
3.3. Publicidad del registro y su contenido
3.4. Agencias Calificadoras de Riesgo admisibles para la inscripcin y calificaciones mnimas admisibles

TTULO III
COMPETENCIA Y PROTECCIN DEL CONSUMIDOR FINANCIERO

CAPTULO I: ACCESO E INFORMACIN AL CONSUMIDOR FINANCIERO

1. LIBRE COMPETENCIA, PRCTICAS RESTRICTIVAS Y COMPETENCIA DESLEAL


1.1. Acceso a los servicios de las entidades vigiladas
1.2. Proteccin a la libre concurrencia de oferentes para la contratacin de plizas de seguro en instituciones financieras
por cuenta de sus deudores
1.3. Proteccin a la libertad de contratacin de tomadores y asegurados para plizas de seguro como seguridades
adicionales de crditos
2. PROGRAMAS PUBLICITARIOS
2.1. Condiciones bsicas de los textos publicitarios
2.2. Prcticas prohibidas
2.3. Rgimen de autorizacin general

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2.4. Rgimen de autorizacin individual
2.5. Programas publicitarios adelantados por las sociedades fiduciarias
2.6. Programas publicitarios adelantados por las sociedades administradoras de fondos de pensiones y de cesanta, as
como de las entidades aseguradoras y las sociedades fiduciarias, en cuanto les sean aplicables
2.7. Instrucciones relativas a la divulgacin de informacin sobre el seguro de depsitos
2.8. Divulgacin del seguro de depsitos al momento de la contratacin o vinculacin del consumidor financiero, de la
apertura o renovacin de un producto
2.9. Capacitacin de los funcionarios que atiendan consumidores financieros
3. INFORMACIN AL CONSUMIDOR FINANCIERO
3.1. Informacin respecto de las instancias de atencin al consumidor financiero
3.2. Generalidades de la informacin de los productos y servicios
3.3. Especificidades de la informacin que se suministra al consumidor de productos financieros
3.4. Reglas particulares a algunos productos o intermediarios
4. RGIMEN DE HORARIOS PARA LA PRESTACIN DE SERVICIOS DE LAS ENTIDADES VIGILADAS
4.1. Instrucciones relativas a los horarios de prestacin de servicio al pblico
4.2. Cierres especiales
4.3 Publicidad
5. CONDICIONES DE LA GESTIN DE COBRANZA REALIZADA A LOS CONSUMIDORES FINANCIEROS
5.1. mbito de aplicacin
5.2. Cobranza prejudicial
5.3. Cobranza judicial
5.4. Cobranza en los crditos de vivienda
5.5. Cobranza en los microcrditos
6. CLUSULAS Y PRCTICAS ABUSIVAS
6.1. Clusulas abusivas
6.2. Prcticas abusivas
CAPTULO II: INSTANCIAS DE ATENCIN AL CONSUMIDOR EN LAS ENTIDADES VIGILADAS
1. SISTEMA DE ATENCIN AL CONSUMIDOR FINANCIERO (SAC)
1.1. Consideraciones generales
1.2. mbito de aplicacin
1.3. Debida atencin y proteccin al consumidor financiero
1.4. Alcance del SAC
1.5. Elementos mnimos que componen el SAC
1.6. Etapas del SAC
2. DEFENSORA DEL CONSUMIDOR FINANCIERO
2.1. Consideraciones generales y mbito de aplicacin
2.2. Reglas sobre las calidades de los DCF
2.3. Reglas sobre la informacin que las entidades vigiladas deben suministrar al pblico respecto de los DCF
2.4. Reglas sobre el informe de gestin del DCF
2.5. Reglas sobre la funcin de vocera de los consumidores financieros
3. PRESENTACIN DE QUEJAS CONTRA ENTIDADES NO OBLIGADAS A CONTAR CON DCF O QUE NO LO HAYAN
DESIGNADO VOLUNTARIAMENTE
4. INFORME ESTADSTICO DE RECLAMACIONES PRESENTADAS POR LOS CONSUMIDORES FINANCIEROS ANTE
LAS ENTIDADES VIGILADAS POR LA SFC O ANTE LOS DCF

TTULO IV
DEBERES Y RESPONSABILIDADES

CAPTULO I: OBLIGACIONES ESPECIALES

1. INSCRIPCIN EN EL REGISTRO MERCANTIL


2. REGISTRO DE LIBROS EN LAS CMARAS DE COMERCIO
3. CERTIFICACIN DE LA EXISTENCIA Y REPRESENTACIN LEGAL DE LAS ENTIDADES SOMETIDAS A
VIGILANCIA DE LA SFC
4. CONSERVACIN DE DOCUMENTOS
4.1. Conservacin
4.2. Conservacin en forma de mensajes de datos

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5. COLABORACIN CON LA JUSTICIA Y AUTORIDADES ADMINISTRATIVAS
5.1. Cumplimiento de rdenes de embargo
5.2. Suministro de informacin
5.3. Responsabilidad de las entidades
6. RESERVA BANCARIA
6.1. Tratamiento de la reserva bancaria de inversionistas extranjeros
6.2. Inoponibilidad de la reserva bancaria frente a actuaciones del Ministerio Pblico
6.3. Reserva de las actuaciones del Ministerio Pblico y otras autoridades
6.4. Reserva bancaria sobre cuentas inactivas
6.5. Extensin del concepto de reserva bancaria
7. REFORMAS ESTATUTARIAS
7.1. Autorizaciones especiales
7.2. Informacin sobre reformas estatutarias
7.3. Solemnizacin de la reforma
CAPTULO II: ACTUACIONES ANTE LA SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

1. POSESIN DE CARGOS DE DIRECCIN Y CONTROL


1.1. Cargos en los que se requiere posesin ante la SFC
1.2. Eventos en los que no se requiere de nueva posesin
1.3. Funciones del responsable del trmite de posesin
1.4. Reglas relativas al trmite de posesin
1.5. Situaciones que ponen fin al ejercicio de los cargos que requieren posesin ante la SFC
1.6. Posesin del revisor fiscal
1.7. Posesin e informacin que deben suministrar las entidades vigiladas a la SFC sobre el Defensor del Consumidor
Financiero - DCF
2. CAMBIOS DE DOMICILIO
2.1. Informacin a remitir
2.2. Suministro de informacin posterior a la desvinculacin de la entidad
2.3. Informacin sobre antecedentes
2.4. Direccin de notificacin para actuaciones especficas
3. DERECHO DE PETICIN
3.1. Procedencia
3.2. Requisitos
3.3. Verificacin de requisitos
3.4. Presentacin y radicacin
3.5. Peticiones verbales
3.6. Desistimiento
3.7. Trmino para resolver las peticiones
3.8. Interrupcin de trminos
3.9. Atencin prioritaria
3.10. Peticiones reiteradas, oscuras e irrespetuosas
4. APODERADOS
4.1. Actuaciones que incluyan actos de apoderamiento
4.2. Trmite
5. RECURSOS EN LA VA GUBERNATIVA
5.1. Procedencia
5.2. Oportunidad y presentacin
6. SOLICITUDES EN ACTUACIONES EN CURSO
7. TRASLADOS POR FALTA DE COMPETENCIA
8. RECHAZO DE SOLICITUD DE INFORMACIN RESERVADA
8.1. Inoponibilidad de la reserva
8.2. Informacin personal
9. FUNCIONARIOS ENCARGADOS DE AUTORIZAR LA CONSULTA DE DOCUMENTOS Y LA EXPEDICIN DE COPIAS
O FOTOCOPIAS
10. INFORMACIN GENERAL
10.1. Pago de fotocopias
11. QUEJAS
11.1. Procedencia

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11.2. Requisitos
11.3. Trminos
11.4. Trmite de las quejas
11.5. Quejas por mal funcionamiento de los servicios de la SFC
12. REGLAS RELATIVAS A LA EXPEDICION DE CERTIFICACIONES POR PARTE DE LA SFC
12.1. Dependencia responsable
12.2. Certificaciones que debe expedir la SFC
12.3. Trmite para la solicitud de certificaciones
CAPTULO III: ACTUACIONES INICIADAS DE OFICIO POR LA SFC

1. VISITAS DE INSPECCIN
1.1. Identificacin de funcionarios asignados a las visitas de las entidades vigiladas
1.2. Suministro de informacin a las comisiones de visita
2. CORRESPONDENCIA OFICIAL
2.1. Correspondencia con entidades vigiladas
2.2. Consultas
2.3. Descargos de carcter institucional y personal
2.4. Respuesta a informes de visita
2.5. Solicitud de prrrogas
2.6. Comunicaciones que deban ser sometidas al conocimiento de la junta directiva
3. ACUMULACIN DE ACTUACIONES
4. SANCIONES PECUNIARIAS IMPUESTAS POR LA SFC
4.1. Ejecutoria
4.2. Notificacin
4.3. Ejecutoriedad y ejecutividad de la sancin
CAPTULO IV: INSTRUCCIONES RELATIVAS A LA ADMINISTRACIN DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y DE
LA FINANCIACIN DEL TERRORISMO - SARLAFT

1. DEFINICIONES
2. MBITO DE APLICACIN
3. DEFINICIN DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y DE LA FINANCIACIN DEL TERRORISMO
4. ALCANCE DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIN DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y DE LA FINANCIACIN
DEL TERRORISMO
4.1. Etapas del SARLAFT
4.2. Elementos del SARLAFT
5. REGLAS ESPECIALES PARA TRANSFERENCIAS
5.1. Transferencias internacionales
5.2. Transferencias nacionales
6. PRCTICA INSEGURA

PARTE II
MERCADO INTERMEDIADO

TTULO I
INSTRUCCIONES GENERALES RELATIVAS A LAS OPERACIONES
DE LOS ESTABLECIMIENTOS DE CRDITO

CAPTULO I: DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES A OPERACIONES ACTIVAS DE CRDITO

1. CONDICIONES GENERALES PARA CUALQUIER OPERACIN DE CRDITO


1.1. Condiciones en el otorgamiento de crditos
1.2. Condiciones en la ejecucin de los crditos
1.3. Tipos de inters

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1.4. Tasas mximas de inters
1.5. Cobros que conforman intereses
2. CRDITO A ENTIDADES ESTATALES
2.1. Requisitos para el otorgamiento de crditos a cargo de entidades pblicas territoriales
2.2. Contratos con empresas de servicios pblicos de carcter oficial
3. GARANTAS PARA EFECTOS DE CUPOS INDIVIDUALES DE CRDITO
3.1. Garantas admisibles
3.2. Garantas no admisibles
4. OPERACIONES DE REDESCUENTO
4.1. Informacin a FINAGRO
4.2. Retencin de los crditos redescontados
4.3. Otorgamiento de crditos puente
4.4. Desviacin de recursos de crditos de fomento
4.5. Exigencia de reciprocidad en el otorgamiento de crditos de fomento
5. OPERACIONES CON TARJETA DE CRDITO
5.1. Cupos de crdito
5.2. Aumento de los cupos
5.3. Condiciones de financiacin
5.4. Prcticas inseguras
6. OPERACIONES INTERFINANCIERAS
7. ACEPTACIONES DE TTULOS
7.1. Condiciones generales para la aceptacin de ttulos valores
7.2. Condiciones de seguridad de los ttulos
7.3. Condiciones para la aceptacin de letras de cambio
8. CRDITO DOCUMENTARIO
8.1. Caractersticas de la carta de crdito
8.2. Transferencia de la carta de crdito
8.3. Rgimen de insolvencia empresarial del ordenante
8.4. Apertura de crditos documentarios con recursos de lneas de crdito directas
9. OPERACIONES CON TTULOS VALORES EN BLANCO

CAPTULO II: DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES A LAS OPERACIONES EN MONEDA EXTRANJERA

1. OPERACIONES DE COMERCIO EXTERIOR - REGLAMENTACIN EN MATERIA DE IMPORTACIONES


1.1. Documento de transporte
1.2. Declaracin de cambio
1.3. Pago de importaciones en pesos
1.4. Prcticas no autorizadas o inseguras
CAPTULO III: DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES A LAS OPERAClONES PASIVAS

1. DEPSITOS EN CUENTAS CORRIENTE Y/O AHORROS


1.1. Condiciones para la apertura de cuentas
1.2. Saldos abandonados en cuentas corrientes y de ahorros
1.3. Recepcin de moneda de curso legal
2. DEPSITOS DE AHORRO Y CERTIFICADOS DE AHORRO A TRMINO
2.1. Aspectos comunes
2.2. Depsitos de ahorro y CDAT- de corporaciones financieras y compaas de financiamiento
3. PRCTICAS INSEGURAS Y NO AUTORIZADAS
4. CUENTAS DE AHORROS ELECTRNICAS
4.1. Condiciones especiales para la apertura de cuentas de ahorros electrnicas
4.2. Instrucciones especiales en materia de seguridad y calidad para la realizacin de operaciones
4.3. Reglas especiales en materia de proteccin al consumidor financiero
5. CUENTAS DE AHORROS DE TRMITE SIMPLIFICADO
5.1. Caractersticas
5.2. Condiciones especiales para el trmite simplificado de apertura de cuentas de ahorros

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5.3. Informacin a los consumidores financieros
5.4. Instrucciones especiales respecto de la administracin de los riesgos de lavado de activos y financiacin del
terrorismo y de riesgo operativo
5.5. Terminacin de las cuentas
6. DEPSITOS DE DINERO ELECTRNICO DE PERSONAS NATURALES
6.1. Reglas para la apertura de los depsitos de dinero electrnico de personas naturales
6.2. Depsitos de dinero electrnico utilizados para canalizar subsidios estatales
6.3. Autorizacin de los reglamentos
6.4. Reglas especiales en materia de informacin
6.5. Instrucciones especiales respecto de la administracin del riesgo de lavado de activos y de la financiacin del
terrorismo
7. INSTRUCCIONES COMUNES
7.1. Excepciones a requisitos de apertura
7.2. Instrucciones especiales en materia de seguridad y calidad para la realizacin de operaciones
7.3. Extractos
CAPTULO IV: DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES A LAS OPERACIONES EXCLUSIVAS DE LOS
ESTABLECIMIENTOS BANCARIOS
1. CUENTAS CORRIENTES
1.1. Apertura
1.2. Prohibiciones y limitaciones
1.3. Sobregiro en cuenta corriente
1.4. Formularios de cheques
1.5. Protesto de cheques
1.6. Cheques especiales
1.7. Cuentas convenio
2. CAJILLAS DE SEGURIDAD
3. COMPENSACIN INTERBANCARIA
3.1. Saldo dbito en la cuenta corriente con el Banco de la Repblica
3.2. Canje
4. REGLAS RELATIVAS A LA APERTURA Y RGIMEN DE LOS DEPSITOS EN MONEDA LEGAL DE NO
RESIDENTES EN EL PAS Y DE LOS DEPSITOS EN MONEDA EXTRANJERA
4.1. Requisitos
4.2. Requisitos para la apertura de cuentas en moneda extranjera
4.3. Requisitos para la constitucin de depsitos por parte de entidades financieras del exterior
CAPTULO V: DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES A LAS OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO
FINANCIERO

1. CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO


2. AVALOS DE BIENES USADOS
2.1. Adquisicin
2.2. Bienes retirados en leasing
3. TRATAMIENTO DE LOS PREPAGOS
4. CONSTITUCIN DE GARANTAS SOBRE LOS BIENES ENTREGADOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
5. CONTRATACIN DE SEGUROS DENTRO DEL CONTRATO DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
6. INVENTARIO DE ACTIVOS EN LEASING

CAPTULO VI: DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES A LAS OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO DE


VIVIENDA

1. SISTEMA ESPECIALIZADO DE FINANCIACIN DE VIVIENDA


1.1. mbito de aplicacin
1.2. Unidad de Valor Real - UVR
1.3. Uniformidad de los documentos contentivos de las operaciones de crdito de vivienda individual a largo plazo y/o
operaciones de leasing habitacional
1.4. Tasas de inters
1.5. Aplicacin de los pagos

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1.6. Sistemas de amortizacin en crditos de vivienda
1.7. Sistemas de amortizacin para contratos de leasing habitacional
1.8. Informacin al deudor / locatario
1.9. Extractos
1.10. Documentacin del producto financiero a travs del cual se ofrece la financiacin
1.11. Cesin del crdito y de contrato de leasing habitacional
1.12. Avalos
1.13. Crdito a constructores -subrogacin de obligaciones1.14. Supuestos para solicitar reestructuracin del crdito
2. CUENTAS DE AHORRO PROGRAMADO
3. REGLAS RELATIVAS A LA PROTECCIN DE LOS USUARIOS DE LAS OPERACIONES DE COBERTURA DE
CRDITOS INDIVIDUALES DE VIVIENDA A LARGO FRENTE AL INCREMENTO DE LA UVR RESPECTO DE UNA TASA
DETERMINADA
3.1. Alcance
3.2. Informacin al deudor
3.3. Proyeccin anual de los crditos de vivienda objeto de la cobertura
3.4. Extractos
3.5. Vigencia
4. REGLAS RELATIVAS A LAS COBERTURAS CONDICIONADAS CON CARGO A LOS RECURSOS DEL FRECH PARA
FINANCIACIN DE VIVIENDA

TTULO II
INSTRUCCIONES GENERALES RELATIVAS A LAS OPERACIONES DE LAS SOCIEDADES DE SERVICIOS
FINANCIEROS

CAPTULO I: DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES A LOS NEGOCIOS FIDUCIARIOS

1. NEGOCIOS FIDUCIARIOS
1.1. Concepto
1.2. Otras operaciones y/o contratos autorizados a las sociedades fiduciarias
2. CONDICIONES DE LOS NEGOCIOS FIDUCIARIOS
2.1. Redaccin y presentacin
2.2. Previsiones generales
2.3. Contenido de los contratos
2.4. Solemnidad en los contratos de fiducia mercantil
3. CONTRATOS DE ADHESIN Y CONTRATOS DE PRESTACIN MASIVA
4. ACCIONES DE LOS ACREEDORES ANTERIORES AL FIDEICOMISO- ALCANCE DEL ART. 1238 DEL CDIGO DE
COMERCIO
4.1. Aspectos sustanciales
4.2. Aspectos procesales
4.3. Efectos de la declaratoria judicial de extincin del negocio fiduciario frente a las obligaciones contradas por el
patrimonio autnomo
5. NORMAS ESPECIALES RESPECTO DE CIERTOS CONTRATOS FIDUCIARIOS
5.1. Contratos de fiducia de inversin
5.2. Contratos de fiducia inmobiliaria
5.3. Contratos de fiducia en garanta
5.4. Negocios fiduciarios con entidades pblicas
6. RENDICIN DE CUENTAS E INFORMES PERIDICOS
6.1. Rendicin de cuentas
6.2. Informes peridicos
6.3. Remisin de informacin a la SFC
7. REPORTES DE INFORMACIN
8. CLASIFICACIN POR TIPOS DE NEGOCIOS FIDUCIARIOS
8.1. Fiducia de inversin
8.2. Fiducia inmobiliaria
8.3. Fiducia de administracin
8.4. Fiducia en garanta
8.5. Fiducia con recursos del sistema general de seguridad social y otros relacionados
9. NATURALEZA DE LOS RECURSOS ENTREGADOS PARA EFECTOS DE LA CLASIFICACIN POR TIPOS Y
SUBTIPOS

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CAPTULO II: DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES A LOS ALMACENES GENERALES DE DEPSITO AGD

1. OBJETO SOCIAL
2. OPERACIONES AUTORIZADAS
2.1. Contrato de depsito
2.2. Expedicin de certificados de depsito y bonos de prenda
2.3. Procedimientos en relacin con mercancas depositadas
2.4. Otorgamiento de prstamos
2.5. Intermediarios aduaneros
3. RGIMEN DE INVERSIONES
3.1. Requisitos
4. ASEGURAMIENTO DE BIENES
4.1. Seguro de incendio de mercancas
5. RGIMEN DE TARIFAS POR SERVICIOS
5.1. Cobro de los servicios de almacenamiento
5.2. Servicios extraordinarios
5.3. Comisiones como intermediarios aduaneros
5.4. Cuentas de cobro
5.5. Saldos a favor del depositante
6. PROHIBICIONES

CAPTULO III: DISPOSICIONES COMUNES APLICABLES A LAS SOCIEDADES DE SERVICIOS FINANCIEROS

1. PRCTICAS INSEGURAS
1.1. Inversin de los recursos en los fondos
1.2. Operaciones de adelgazamiento
CAPTULO IV: DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES A LAS SOCIEDADES DE INTERMEDIACIN CAMBIARIA
Y DE SERVICIOS FINANCIEROS ESPECIALES

1. FUNCIONAMIENTO DE LAS SOCIEDADES DE INTERMEDIACIN CAMBIARIA Y DE SERVICIOS FINANCIEROS


ESPECIALES
1.1. Manuales
1.2. Proteccin contra riesgos
2. INFORMACIN SOBRE CUENTAS CORRIENTES Y CUENTAS DE AHORRO
3. ADQUISICIN, ADECUACIN Y REMODELACIN DE INMUEBLES

TTULO III
INSTRUCCIONES GENERALES RELATIVAS A LAS OPERACIONES DE LAS ENTIDADES ADMINISTRADORAS DE
PENSIONES Y CESANTAS

CAPTULO I: DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES A LAS ENTIDADES ADMINISTRADORAS


DEL SISTEMA GENERAL DE PENSIONES SGP

1. VINCULACIN A LAS ENTIDADES ADMINISTRADORAS DEL SGP


2. CLCULO DE RESERVAS
3. PROCEDIMIENTO PARA EL TRASLADO DE AFILIADOS ENTRE REGMENES PENSIONALES Y ENTRE LAS
DIFERENTES ADMINISTRADORAS DEL SGP
3.1. Trminos para los traslados
3.2. Diligenciamiento del formulario
3.3. Solicitudes de retracto
3.4. Reporte de solicitudes de traslado a la administradora anterior
3.5. Informe de solicitudes de traslado
3.6. Causales de rechazo del traslado
3.7. Traslado de la informacin y de los saldos del afiliado a la nueva entidad administradora
3.8. Efectividad del traslado ante la nueva administradora

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3.9. Primera cotizacin a la nueva administradora
3.10. Documentos soporte de las solicitudes efectuadas
3.11. Realizacin de convenios particulares
3.12. Rentabilidad en el traslado de recursos del rgimen solidario de prima media con prestacin definida al rgimen de
ahorro individual con solidaridad
4. TRASLADO DE RGIMEN PENSIONAL EN LOS TRMINOS DE LA SENTENCIA SU 062 DE 2010 DE LA CORTE
CONSTITUCIONAL PARA EL CASO DE AFILIADOS BENEFICIARIOS DEL RGIMEN DE TRANSICIN SIN EL
CUMPLIMIENTO DE LOS TRMINOS LEGALES DE TRASLADO
4.1. Solicitud de aplicacin de la Sentencia SU 062 de 2010 y diligenciamiento del formulario de traslado
4.2. Reporte de solicitudes de traslado
4.3. Requisitos a verificar
4.4. Verificacin del cumplimiento de los requisitos
4.5. Efectividad del traslado
4.6. Marcacin de la base de datos de Colpensiones - antes ISS4.7. Aplicacin del procedimiento en otras administradoras del RPMPD
5. TRASLADO DE RECURSOS E INTERCAMBIO DE INFORMACIN ENTRE ENTIDADES ADMINISTRADORAS DEL
SISTEMA GENERAL DE PENSIONES (SGP) Y LA ENTIDAD ADMINISTRADORA DEL SERVICIO SOCIAL
COMPLEMENTARIO DE BENEFICIOS ECONMICOS PERIDICOS BEPS
5.1 Reporte de solicitudes de traslado de recursos
5.2 Informe sobre la evaluacin de las solicitudes de traslado por parte de las administradoras
5.3. Traslado de recursos e informacin entre administradoras
5.4. Intercambio de informacin
6. MLTIPLE VINCULACIN
6.1. Casos de mltiple vinculacin
6.2. Cruce de informacin entre administradoras del SGP
6.3. Deber de informar al trabajador y al empleador
6.4. Otros casos de mltiple vinculacin
6.5. Cumplimiento de los trminos legales para el traslado de afiliados
6.6. Solicitudes de reconocimiento de prestaciones
7. DECLARACIN DE INGRESOS PERCIBIDOS
8. REGLAS SOBRE RECONOCIMIENTO Y PAGO DE PENSIONES
9. REMISIN DE EXTRACTOS POR PARTE DE LAS ENTIDADES ADMINISTRADORAS DEL RGIMEN SOLIDARIO DE
PRIMA MEDIA CON PRESTACIN DEFINIDA
10. PAGO DE MESADAS PENSIONALES MEDIANTE CONSIGNACIN EN CUENTA CORRIENTE O DE AHORROS
11. PUBLICACIN DE INFORMACIN AL AFILIADO

CAPTULO II: DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES EN MATERIA DE RGIMEN DE AHORRO INDIVIDUAL


CON SOLIDARIDAD

1.
DISPOSICIONES
RELACIONADAS
ADMINISTRADORAS AFP-

CON

OBLIGACIONES

ESPECIALES

DE

LAS

SOCIEDADES

1.1. Contratacin del seguro de invalidez y sobrevivencia


1.2. Remisin de extractos a los afiliados y pensionados del RAIS
1.3. Comisiones de los fondos de pensiones obligatorias
1.4. Campaas de informacin y de educacin para la promocin del esquema de multifondos
2. DISPOSICIONES RELACIONADAS CON LOS FONDOS ADMINISTRADOS
2.1. Rgimen de gastos admisibles para los tipos de fondos de pensiones obligatorios
2.2. Eleccin o cambio de tipo de fondo de pensiones obligatorias
2.3. Retracto de la eleccin de tipo de fondo
2.4. Transferencia de ttulos y/o valores entre los diferentes fondos, como consecuencia de los cambios de tipo de fondo
2.5. Criterios metodolgicos para la conformacin del componente de referencia a tener en cuenta en el clculo de la
rentabilidad mnima obligatoria
3. LMITE DE LA NEGOCIACIN DE COMPRA Y VENTA DE COP/USD BAJO LA MODALIDAD SPOT (CONTADO) O A
TRAVS DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
4. DISPOSICIONES RELACIONADAS CON NUEVAS MODALIDADES DE PENSIN
4.1. Definiciones generales
4.2. Renta temporal cierta con renta vitalicia de diferimiento cierto
4.3. Renta temporal variable con renta vitalicia diferida
4.4. Retiro programado sin negociacin del bono pensional
4.5. Renta temporal variable con renta vitalicia inmediata
4.6. Autorizacin de otras modalidades de pensin
4.7. Condiciones para el ofrecimiento de nuevas modalidades de pensin

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CAPTULO III: DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES A LA ADMINISTRACIN DE FONDOS DE CESANTAS

1. DISPOSICIONES RELACIONADAS CON LOS FONDOS ADMINISTRADOS


1.1. Reglamento de funcionamiento de los fondos de cesantas
1.2. Rgimen de gastos admisibles para los portafolios de corto y largo plazo del fondo de cesantas
1.3. Comisiones
1.4. Auxilio de cesanta
1.5. Mecanismo de proteccin al cesante
1.6. Cesin de fondos de cesanta
1.7. ndice representativo del mercado accionario del exterior
1.8. Informacin sobre los derechos y obligaciones de los afiliados y efectos de la seleccin o modificacin de perfil de
administracin
1.9. Definicin o modificacin del perfil de administracin de aportes y/o recursos a los fondos de cesantas
1.10. Criterios metodolgicos para la conformacin del componente de referencia a tener en cuenta en el clculo de la
rentabilidad mnima obligatoria de los portafolios de cesantas
CAPTULO IV: DISPOSICIONES COMUNES A LA ADMINISTRACIN DE LOS FONDOS DE PENSIONES
OBLIGATORIAS Y LOS PORTAFOLIOS DE CESANTAS

1. REGISTRO DE OPERACIONES CON LOS RECURSOS DE LOS TIPOS DE FONDOS DE PENSIONES


OBLIGATORIAS Y LOS PORTAFOLIOS DE LOS FONDOS DE CESANTA
2. POLTICAS DE INVERSIN, ASIGNACIN ESTRATGICA DE ACTIVOS Y FUNCIONES DE LOS COMITS DE
RIESGOS E INVERSIONES
2.1. Polticas de inversin
2.2. Comit de riesgos y comit de inversiones
2.3. Asignacin estratgica de activos
3. EJERCICIO DE LOS DERECHOS POLTICOS DE LAS AFPC RESPECTO DE LAS INVERSIONES QUE REALICEN
CON LOS RECURSOS DE LOS FONDOS DE PENSIONES OBLIGATORIAS Y DE CESANTAS
3.1. Contenido mnimo
3.2. Divulgacin
3.3. Revisin peridica
CAPTULO V: DISPOSICIONES COMUNES A LOS PATRIMONIOS AUTNOMOS O ENCARGOS FIDUCIARIOS QUE
CONSTITUYAN LAS ENTIDADES TERRITORIALES, SUS DESCENTRALIZADAS Y ECOPETROL PARA GARANTIZAR
EL CUMPLIMIENTO DE DETERMINADAS OBLIGACIONES PENSIONALES

1. AUTORIZACIN
2. OBJETO EXCLUSIVO DE LOS PATRIMONIOS AUTNOMOS Y ENCARGOS FIDUCIARIOS
2.1. Para las entidades territoriales o sus descentralizadas que tenan a su cargo el reconocimiento y pago de pensiones
y no hubieren sido sustituidas por fondos de pensiones pblicas del orden territorial
2.2. Para las entidades territoriales o sus descentralizadas que fueron sustituidas por fondos de pensiones pblicas del
orden territorial
3. PROHIBICIONES
4. VALOR DE LOS ACTIVOS E INTEGRACIN DE LOS PATRIMONIOS AUTNOMOS Y ENCARGOS FIDUCIARIOS
5. BONOS PENSIONALES
6. RENTABILIDAD MNIMA DEL FONPET
7. GARANTA DE RENTABILIDAD MNIMA
8. CLCULO DEL COCIENTE DE INGRESO POR COMISIN DE ADMINISTRACIN DE RECURSOS DEL FONPET
9. SEPARACIN CONTABLE
10. FONDOS DE PENSIONES VOLUNTARIOS
11. ENTIDADES AUTORIZADAS PARA ADMINISTRAR LOS RECURSOS CORRESPONDIENTES A PASIVOS
PENSIONALES A CARGO DE LA EMPRESA COLOMBIANA DE PETRLEOS

CAPTULO VI: DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES A LOS PLANES DE PENSIONES VOLUNTARIAS

1. ALCANCE

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2. REGLAS SOBRE LOS PLANES DE PENSIONES DE JUBILACIN E INVALIDEZ
2.1. Planes institucionales y su autorizacin por parte de la SFC
3. REVELACIN DE INFORMACIN A PARTCIPES
3.1. Extractos
3.2. Ficha tcnica
4. PRCTICAS INSEGURAS Y NO AUTORIZADAS

CAPTULO VII: RGIMEN DE INVERSIONES DE LOS FONDOS DE PENSIONES DE JUBILACIN E INVALIDEZ


VOLUNTARIOS FPV-

1. INVERSIONES ADMISIBLES
1.1. Ttulos, valores o participaciones de emisores nacionales
1.2. Ttulos, valores o participaciones de emisores del exterior
1.3. Otros activos
2. REQUISITOS DE CALIFICACIN PARA LAS INVERSIONES ADMISIBLES
3. FOROS PARA LA REALIZACIN DE OPERACIONES EN EL MERCADO
4. OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
5. LMITES, REGLAS Y PROHIBICIN APLICABLES EN LA REALIZACIN DE OPERACIONES REPO, SIMULTNEAS
Y DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
6. EXCESOS EN LAS INVERSIONES Y EN LOS LMITES DE LOS INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
7. CUSTODIA

TTULO IV
INSTRUCCIONES GENERALES RELATIVAS A LAS OPERACIONES DE LAS ENTIDADES ASEGURADORAS,
CAPITALIZACIN E INTERMEDIARIOS DE SEGUROS

CAPTULO I: DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES A LAS SOCIEDADES CAPITALIZADORAS

1. PLANES DE CAPITALIZACIN
2. CONDICIONES DE LOS CONTRATOS
2.1. Contenido de los ttulos
2.2. Condiciones de las notas tcnicas
2.3. Intereses
2.4. Sorteos de capitalizacin
2.5. Conservacin de ttulos e informacin
3. REGLAS APLICABLES AL RGIMEN DE LAS RESERVAS
3.1. Remisin de clculos de la reserva matemtica
3.2. Improcedencia de constitucin de reservas tcnicas
3.3. Reglas sobre calificacin mnima y cuantificacin del riesgo crediticio de las inversiones que respalden reservas
tcnicas
4. NOTIFICACIN DE ENTREGA DE LOS RECURSOS

CAPTULO II: DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES A LAS ENTIDADES ASEGURADORAS Y


REASEGURADORAS

1. REGLAS GENERALES SOBRE LA OPERACIN DE SEGUROS


1.1. Autorizacin de ramos de seguros
1.2. Plizas y tarifas
1.3. Negocios en coaseguro
1.4. Comisiones para el intermediario de seguros
1.5. Financiacin de primas
1.6. Retencin de riesgos, cesin y aceptacin de reaseguros
1.7. Prcticas inseguras en la contratacin de seguros
1.8. Criterios y elementos mnimos de las notas tcnicas

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2. ASPECTOS FINANCIEROS LAS ENTIDADES ASEGURADORAS
2.1. Rgimen patrimonial
2.2. Reglas sobre el rgimen de reservas tcnicas y su inversin
3. REGLAS PARTICULARES APLICABLES A CIERTOS RAMOS
3.1. Reglas aplicables al seguro obligatorio de daos corporales causados a las personas en accidentes de trnsito
(SOAT)
3.2. Reglas aplicables al seguro previsional de invalidez y sobrevivientes
3.3. Reglas aplicables al ramo de seguro de pensiones Ley 100
3.4. Reglas aplicables al seguro de riesgos laborales
3.5. Reglas aplicables al seguro de enfermedades de alto costo
3.6. Reglas aplicables a los seguros de vida
3.7. Reglas especiales aplicables al ramo de pensiones con conmutacin pensional
3.8. Tablas de riesgos de vejez, invalidez y sobrevivencia
3.9. Reglas aplicables al ramo de cumplimiento
3.10. Reglas especiales aplicables al ramo de seguro de rentas voluntarias
3.11. Reglas aplicables al Seguro de Beneficios Econmicos Peridicos - BEPS
4. REGLAS RELATIVAS A OTRAS ACTIVIDADES DESARROLLADAS POR LAS ENTIDADES ASEGURADORAS
4.1. Emisin de planes alternativos de pensiones
4.2. Administracin de fondos de pensiones de jubilacin e invalidez
5. SUSCRIPCIN DE CONTRATOS DE ENCARGO FIDUCIARIO DE INVERSIN POR PARTE DE LAS ENTIDADES
ASEGURADORAS

CAPTULO III: DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES A LOS CORREDORES DE SEGUROS Y DE


REASEGUROS

1. CORREDORES DE SEGUROS
1.1. Condiciones de inscripcin ante la SFC
1.2. Prohibicin de financiacin de primas
1.3. Concursos de mritos
2. CORREDORES DE REASEGUROS
2.1. Inscripcin
2.2. Prohibicin de notas de cobertura
3. DISPOSICIONES COMUNES
3.1. Anticipos de comisiones
CAPTULO IV: DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES A LA GESTIN DE RIESGOS EN LAS ENTIDADES
ASEGURADORAS

1. ASPECTOS GENERALES
1.1. Obligacin de adoptar sistemas especiales de administracin de riesgos de seguros - SEARS
1.2. Caractersticas del SEARS
1.3. Adopcin de polticas sobre asuncin de riesgos
2. REGLAS ESPECIALES DE LA ESTRUCTURA Y OPERACIN DEL SEARS
2.1. Infraestructura
2.2. Caractersticas de las metodologas de cuantificacin de los riesgos de seguros
2.3. Procesos de control y de monitoreo de riesgos
2.4. Periodicidad de la evaluacin y reporte a la SFC
2.5. Facultad de objecin del SEARS por parte de la SFC

TTULO V
INSTRUCCIONES GENERALES RELATIVAS A OTRAS INSTITUCIONES Y ACTIVIDADES SOMETIDAS A
SUPERVISIN

CAPTULO I: DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES A LOS FONDOS GANADEROS

1. REQUISITOS
2. CUMPLIMIENTO DE PARMETROS LEGALES
3. APLICACIN EXTENSIVA DE DISPOSICIONES DE LAS ENTIDADES VIGILADAS

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CAPTULO II: DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES A LAS ENTIDADES DE DESARROLLO DE LOS ENTES
TERRITORIALES

1. RGIMEN LEGAL REDESCUENTO


1.1. Campo de aplicacin
1.2. Naturaleza y objeto
1.3. Certificado de autorizacin
1.4. Especializacin
1.5. Programa
1.6. Suspensin de la autorizacin impartida por la SFC
1.7. Operaciones de liquidez
1.8. Encaje e inversiones
1.9. Adquisicin y posesin de bienes muebles e inmuebles
1.10. Ajustes de inversin
1.11. Vigilancia
1.12. Reforma de estatutos
2. RGIMEN ESPECIAL PARA LOS INSTITUTOS DE FOMENTO Y DESARROLLO DE LAS ENTIDADES
TERRITORIALES INFIS- QUE MANEJEN EXCEDENTES DE LIQUIDEZ
2.1. Autorizacin
2.2. Gobierno corporativo
2.3. Administracin de excedentes de liquidez de las entidades territoriales
2.4. Cartera de crdito
2.5. Financiacin de las actividades previstas en el numeral 2 del art. 268 del EOSF
2.6. Descuento y negociacin de pagars, giros, letras de cambio y otros ttulos de deuda
2.7. Administracin de fondos especiales
2.8. Revelacin de informacin
2.9. Requerimientos tecnolgicos y operativos
2.10. Prevencin y control de lavado de activos y de la financiacin del terrorismo
2.11. Rgimen de responsabilidad y sanciones administrativas
2.12. Finalizacin del rgimen especial de supervisin
2.13. Publicidad
CAPTULO III: DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES A LA CONSTITUCIN DE LAS SECCIONES
ESPECIALIZADAS DE AHORRO Y CRDITO DE LAS CAJAS DE COMPENSACIN FAMILIAR

1. REQUISITOS
1.1. Constitucin
1.2. Capitales mnimos
1.3. Rgimen especial de autorizacin de la SFC

PARTE III
MERCADO DESINTERMEDIADO

TTULO I
EMISORES DE VALORES

CAPTULO I: DEBERES Y RESPONSABILIDADES DE LOS EMISORES DE VALORES

1. INSCRIPCIN EN EL RNVE
2. SISTEMA DE CONTROL INTERNO SIC- DE LOS EMISORES DE VALORES
2.1. Entidades sometidas a control exclusivo de la SFC
2.2. Entidades sometidas a control concurrente de la SFC
3. TRANSFERENCIA DE ACCIONES Y BONOS CONVERTIBLES EN ACCIONES INSCRITOS EN BOLSA
3.1. Traspasos de ttulos que no requieren informacin previa a la inscripcin en el libro de registro de accionistas
3.2. Traspasos que representen el 2% o menos de las acciones en circulacin, en virtud de actos o hechos jurdicos
diferentes a los mencionados en el subnumeral anterior
3.3. Traspasos que representen ms del 2% de las acciones en circulacin, con ocasin de actos o hechos jurdicos
diferentes a los mencionados en el subnumeral 1.1. del presente Captulo
4. CELEBRACIN DE ASAMBLEAS DE TENEDORES DE BONOS Y CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES
ESTABLECIDAS TANTO PARA LAS SOCIEDADES EMISORAS COMO PARA LOS REPRESENTANTES LEGALES DE
TENEDORES
4.1. Reglas de conducta para los representantes legales de tenedores de bonos
4.2. Alcance de las funciones del representante legal de tenedores de bonos

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4.3. Normas referentes a la celebracin de asambleas de tenedores de bonos
4.4. Obligaciones especiales de las entidades emisoras de bonos
4.5. Deber de colaboracin por parte del emisor al representante de los tenedores
CAPTULO II: REGLAS PARTICULARES DE EMISIN DE VALORES

1. PROSPECTO DE INFORMACIN DE LAS EMISIONES DE VALORES


1.1. Tipo de informacin que debe contener el prospecto de informacin
1.2. Caractersticas del prospecto de informacin
1.3. Contenido del prospecto de informacin
2. OFERTAS PBLICAS DE ADQUISICIN DE VALORES OPA
2.1. Liberacin de lmites mnimos y mximos
2.2. Garantas en la realizacin de una OPA
2.3. Informacin sobre el precio en el aviso y en el cuadernillo
2.4. Condiciones de las clusulas compensatorias o Break Fee
2.5. Suscripcin de acciones y autorizacin de una OPA
3. PUBLICACIN DE PROSPECTOS DE INFORMACIN CORRESPONDIENTES A INSCRIPCIN DE VALORES EN EL
RNVE Y/U OFERTAS PBLICAS
3.1. Publicacin de prospectos de informacin
3.2. Procedimiento para publicar los prospectos de informacin o adendas mediante la utilizacin del aplicativo
3.3. Informacin adicional
4. ENVO DE INFORMACIN RELEVANTE SOBRE LA CUAL SE SOLICITA AUTORIZACIN DE NO PUBLICACIN
5. ENTENDIMIENTO DE TRMINOS PARA LOS EMISORES E INVERSIONISTAS EN ACCIONES
5.1. Pago de dividendos
5.2. Titularidad
CAPTULO III: EMISIN DE VALORES DE ENTIDADES VIGILADAS POR LA SFC

1. RGIMEN DE EMISIN DE BONOS DE ENTIDADES VIGILADAS EN GENERAL


1.1. Capacidad y autorizaciones
1.2. Condiciones de la emisin
1.3. Condiciones particulares de la emisin de bonos convertibles en acciones
1.4. Representacin de los tenedores de bonos
1.5. Informacin a la SFC sobre las emisiones de bonos
2. RGIMEN DE EMISIN DE BONOS DE GARANTA GENERAL DE LAS CORPORACIONES FINANCIERAS
3. RGIMEN DE EMISIN DE BONOS DE LAS SOCIEDADES COMISIONISTAS DE BOLSA DE VALORES
3.1. Autorizacin para emitir y colocar bonos ordinarios
3.2. Destinacin exclusiva de los recursos del emprstito
3.3. Requisitos y condiciones para la emisin de bonos ordinarios
3.4. Operaciones que no pueden realizarse con ttulos que integren una emisin
3.5. Inversin o representacin del emprstito
3.6. Disposicin de los recursos del emprstito
3.7. Restitucin de los recursos
3.8. Ajustes al sistema de control interno
3.9. Informacin a la SFC
3.10. Revelaciones en torno a las emisiones de bonos ordinarios vigentes
CAPTULO IV: OPERACIONES QUE REQUIEREN AUTORIZACIN DE LA SFC- CONTROLADOS EXCLUSIVOS

1. DOCUMENTACIN GENERAL
2. DOCUMENTACIN ADICIONAL
2.1. Documentacin bsica para fusiones y escisiones
2.2. Documentacin especfica para fusiones
2.3. Documentacin especfica para escisiones
2.4. Documentacin especfica para transformaciones
2.5. Documentacin especfica para disolucin anticipada
2.6. Documentacin especfica para otras formas de reorganizacin
2.7. Disminucin de capital con reembolso efectivo de aportes
2.8. Documentacin especfica para la aprobacin del avalo de aportes en especie
2.9. Reglamentos de suscripcin de acciones
2.10. Conversin de acciones
2.11. Condiciones generales de los avalos y otros estudios de valoracin
2.12. Condiciones generales de los avaluadores

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2.13. Documentacin especfica para solicitar la promocin de un acuerdo de reestructuracin
2.14. Documentacin especfica para solicitar autorizacin para la realizacin de las operaciones a que se refiere el art.
17 de la Ley 550 de 1999
2.15. Documentacin especfica para solicitar autorizacin de la frmula de normalizacin del pasivo pensional en los
acuerdos de reestructuracin en trminos de la Ley 550 de 1999
2.16. Solicitud de informacin adicional
2.17. Perfeccionamiento de las reformas estatutarias o del acto autorizado
2.18. Reserva de la informacin suministrada
CAPTULO V: CDIGO PAS

1. MBITO DE APLICACIN
2. ALCANCE DEL CDIGO PAS Y ADOPCIN DEL REPORTE DE IMPLEMENTACIN
3. ESTRUCTURA DEL CDIGO PAS
4. DILIGENCIAMIENTO Y REPOTE
5. IMPLEMENTACIN DE LAS RECOMENDACIONES
6. CONTEXTUALIZACIN DE LAS RECOMENDACIONES
7. PERIODICIDAD
CAPTULO VI: PRCTICAS INSEGURAS Y NO AUTORIZADAS

1. PRCTICAS ILEGALES, NO AUTORIZADAS E INSEGURAS DE LOS EMISORES DE VALORES


1.1. En relacin con la representacin de sus accionistas en las asambleas
1.2. Medidas correctivas y de saneamiento
CAPTULO VII: INSTRUCCIONES EN MATERIA DE PREVENCIN Y CONTROL DE LAVADO DE ACTIVOS Y DE LA
FINANCIACIN DEL TERRORISMO A LOS EMISORES NO VIGILADOS POR LA SFC

1. MBITO DE APLICACIN
1.1. Instrucciones especiales para los eventos de colocacin en el mercado primario
1.2. Instrucciones para los eventos de negociacin en el mercado secundario
1.3. Administracin de la emisin
2. SISTEMA INTEGRAL PARA LA PREVENCIN Y CONTROL DE LAVADO DE ACTIVOS Y DE LA FINANCIACIN DEL
TERRORISMO - SIPLA
2.1. Requisitos del SIPLA
2.2. Estructura organizacional
2.3. Manual SIPLA
2.4. Procedimientos para el conocimiento de los inversionistas
2.5. Personas pblicamente expuestas
2.6. Excepciones a la obligacin de diligenciar el formulario de vinculacin de inversionistas
2.7. Operaciones inusuales y operaciones sospechosas
2.8. Procedimientos para el control y reporte
3. CONSERVACIN DE DOCUMENTOS
4. RESERVA DE LA INFORMACIN
TTULO II
DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES A LAS ACTIVIDADES Y ENTIDADES DEL MERCADO DE VALORES

CAPTULO I: REGLAS GENERALES

1. INTERMEDIACIN DE VALORES
1.1. Consideraciones generales
1.2. Principios aplicables en la definicin de las polticas y procedimientos de los intermediarios de valores
2. MANEJO DE RECURSOS DE CLIENTES E INVERSIONISTAS Y ACTUALIZACIN DE INFORMACIN DE CUENTAS
BANCARIAS A TRAVS DE INTERNET
2.1. Apertura de cuentas
2.2. Responsable
2.3. Certificacin

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3. PRCTICAS INSEGURAS Y NO AUTORIZADAS DE LAS ENTIDADES RELACIONADAS EN LOS NUMERALES 1 Y 3
DEL PARGRAFO 3 DEL ART. 75 DE LA LEY 964 DE 2005

CAPTULO II: REGLAS DE INTERMEDIACIN EN EL MERCADO MOSTRADOR

1. DEFINICIONES
2. OBLIGACIN DE REGISTRO
2.1. Operaciones objeto de registro
2.2. Afiliacin obligatoria a un sistema de registro de operaciones sobre valores
2.3. Requisitos para el afiliado a un sistema de registro de operaciones sobre valores
2.4. Plazo para reportar las operaciones ejecutadas
2.5. Reporte de las operaciones ejecutadas
2.6. Demostracin de las condiciones de las operaciones
2.7. Procedimiento de reporte de las operaciones
2.8. Informacin mnima a reportar
2.9. Reglas particulares para operaciones repo, simultneas y de transferencia temporal de valores
2.10. Proceso de complementacin
2.11. Compensacin y liquidacin de operaciones registradas
2.12. Reporte de la hora de ejecucin de las operaciones
2.13. Modificaciones y anulaciones de registros
3. TRANSPARENCIA EN LAS OPERACIONES OBJETO DE REGISTRO
3.1. Operaciones de crdito pblico y de manejo de deuda realizadas con la Nacin
3.2. Momento de diseminacin de la informacin de las operaciones objeto de registro
4. MANUALES Y PROCEDIMIENTOS RESPECTO DE OPERACIONES EN EL MERCADO MOSTRADOR
4.1. Cumplimiento de los deberes consagrados respecto de contrapartes que tengan la calidad de clientes
inversionistas
5. RGIMEN APLICABLE AL REGISTRO DE OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS Y
CON PRODUCTOS ESTRUCTURADOS

TTULO III
SOCIEDADES COMISIONISTAS DE BOLSA DE VALORES

CAPTULO I: DISPOSICIONES ESPECIALES APLICABLES A LAS OPERACIONES DE LAS SOCIEDADES


COMISIONISTAS DE BOLSA DE VALORES

1. CONSTITUCIN DE PLIZAS
2. PROHIBICIONES EN EL DESARROLLO DE SU ACTIVIDAD

CAPTULO II: LIBRO ELECTRNICO DE REGISTRO DE RDENES Y PRINCIPIOS PARA EL PROCESAMIENTO DE


RDENES DE SOCIEDADES COMISIONISTAS DE VALORES

1. PRINCIPIOS A SEGUIR EN EL PROCESAMIENTO DE RDENES


2. SISTEMA ELECTRNICO DE REGISTRO DE RDENES SOBRE VALORES
2.1. Etapas para el tratamiento de rdenes
2.2. Manuales del LEO
2.3. Recepcin de rdenes
2.4. rdenes recibidas fuera del horario normal de operacin
2.5. Contenido de la informacin en el LEO
2.6. Interrupciones del sistema de libro de rdenes
2.7. Ejecucin de rdenes
2.8. Procesos operativos posteriores a la ejecucin de rdenes
2.9. Consolidacin de rdenes y fraccionamiento de operaciones
2.10. Vigencia de las rdenes
2.11. Cancelacin o correccin de rdenes
CAPTULO III: SISTEMAS ELECTRNICOS DE RUTEO DE RDENES

1. CONSIDERACIONES GENERALES
2. DEFINICIONES

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SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA


3. AGENTES AUTORIZADOS PARA EL OFRECIMIENTO Y USO DE SISTEMAS ELECTRNICOS DE RUTEO DE
RDENES
4. VALORES Y OPERACIONES
5. REQUERIMIENTOS APLICABLES A LAS SOCIEDADES COMISIONISTAS DE BOLSA DE VALORES
5.1. Requisitos previos
5.2. Reglamentos y manuales
5.3. Disponibilidad de recursos
5.4. Deberes de las sociedades comisionistas de bolsa de valores
5.6. Condiciones de operacin de los sistemas electrnicos de ruteo de rdenes
6. SUPERVISIN
7. REQUERIMIENTOS APLICABLES A LOS ADMINISTRADORES DE SISTEMAS DE NEGOCIACIN DE VALORES Y A
LAS BOLSAS DE VALORES
7.1. Requisitos previos
7.2. Requisitos de funcionamiento
7.3. Informacin de los sistemas de negociacin de valores y de las bolsas de valores
CAPTULO IV: FORMADORES DE LIQUIDEZ DEL MERCADO DE VALORES

1. MODALIDADES
1.1. Actuacin como formador de liquidez con fondos propios
1.2. Actuacin como formador de liquidez con fondos provenientes del emisor
2. OBLIGACIONES DEL FORMADOR DE LIQUIDEZ
3. PROHIBICIONES APLICABLES AL FORMADOR DE LIQUIDEZ
4. EXCEPCIONES AL CUMPLIMIENTO DE LA ACTIVIDAD
5. REGLAS GENERALES APLICABLES A LOS EMISORES QUE SUSCRIBAN CONTRATOS CON FORMADORES DE
LIQUIDEZ
6. REQUISITOS Y OBLIGACIONES DE LOS SISTEMAS DE NEGOCIACIN DE VALORES Y/O LAS BOLSAS DE
VALORES
7. CONTENIDO DE LOS REGLAMENTOS DE LAS BOLSAS DE VALORES O SISTEMAS DE NEGOCIACIN DE
VALORES
8. MONITOREO Y SUPERVISIN

TTULO IV
PROVEEDORES DE INFRAESTRUCTURA Y OTROS AGENTES

CAPTULO I: BOLSAS DE VALORES

1. APLICACIN EXTENSIVA
2. OPERACIONES DE DEMOCRATIZACIN REALIZADAS A TRAVS DE BOLSA

CAPTULO II: SOCIEDADES CALIFICADORAS DE VALORES

1. SOCIEDADES CALIFICADORAS INTERNACIONALMENTE RECONOCIDAS


2. INFORMACIN SOBRE CALIFICACIONES Y REVISIONES DE LAS MISMAS
2.1 Informacin al mercado
2.2. Contenido de la informacin

CAPTULO III: SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE SISTEMAS DE NEGOCIACIN DE VALORES Y SISTEMAS DE


REGISTRO DE OPERACIONES SOBRE VALORES

1. CONTENIDO DE LOS COMPROBANTES DE LIQUIDACIN

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SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

CAPTULO IV: PROVEEDORES DE PRECIOS

1. RECONOCIMIENTO EN EL EXTRANJERO
2. LA ACTIVIDAD
2.1. mbito de Aplicacin
2.2. Definiciones
3. DE LOS PROVEEDORES DE PRECIOS PARA VALORACIN
3.1. Funciones especiales de la junta directiva
3.2. Composicin del comit de valoracin
3.3. Proveedura de precios para la valoracin de inversiones
3.4. Reglamento de funcionamiento
3.5. Metodologas de valoracin
3.6. Infraestructura tecnolgica y acceso a la informacin
3.7. Prohibiciones aplicables a los proveedores de precios para valoracin
3.8. Plan nico de Cuentas PUC3.9. Impugnacin de precios calculados y/o suministrados por los proveedores de precios para valoracin
4 . DE LAS ENTIDADES VIGILADAS POR LA SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA
4.1. Suministro de informacin a los proveedores de precios para valoracin
4.2. Designacin y contratacin del proveedor de precios oficial para valoracin
4.3. Obligacin de valoracin con informacin de los proveedores de precios para nuevas inversiones
CAPTULO V: ENTIDADES CERTIFICADORAS DE PROFESIONALES DEL MERCADO DE VALORES

1. AUTORIZACIN PARA EJERCER LA ACTIVIDAD DE CERTIFICACIN


2. INFORMACIN DEL PROCESO DE CERTIFICACIN
3. EXIGENCIAS MNIMAS DE LAS ENTIDADES APLICANTES
4. VERIFICACIN DE ANTECEDENTES

CAPTULO VI: CUSTODIOS DE VALORES

1. MBITO DE APLICACIN
2. PROCESO DE AUTORIZACIN
3. ESTNDARES ESPECIALES APLICABLES A LOS SISTEMAS DEL CUSTODIO DE VALORES
4. OBLIGACIONES DEL CUSTODIO DE VALORES
5. CONTRATOS
6. SUB-CUSTODIA DE VALORES UBICADOS EN EL EXTERIOR
7. REGLAS RELATIVAS A LA ADMINISTRACIN DE RIESGOS
7.1. Riesgo operativo
7.2. Riesgo de crdito
7.3. Riesgo de lavado de activos y de la financiacin del terrorismo
8. DOCUMENTACIN
9. INFORMACIN A LOS CUSTODIADOS
10. ESTNDARES ESPECIALES PARA LOS PROVEEDORES DE INFRAESTRUCTURA
11. RGANOS DE CONTROL
11.1. Revisora fiscal
11.2. rgano de control interno
11.3. Otras disposiciones

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SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

TTULO V
SISTEMA INTEGRAL DE INFORMACIN DEL MERCADO DE VALORES SIMEV

CAPTULO I: REGISTRO NACIONAL DE VALORES Y EMISORES RNVE

1. AMBITO DE APLICACIN
2. ACTUALIZACIN DE INFORMACIN BSICA DE EMISORES
2.1. Forma de ingreso
2.2. Usuario y contrasea
2.3. Procedimiento
2.4. Responsable de la actualizacin
CAPTULO II: REGISTRO NACIONAL DE AGENTES DEL MERCADO DE VALORES - RNAMV

1. MBITO DE APLICACIN
2. TRMITE DE INSCRIPCIN
3. ACTUALIZACIN DE LA INFORMACIN
4. ACTUALIZACIN DE INFORMACIN DE LOS AGENTES DEL MERCADO POR INTERNET
5. ASIGNACIN INICIAL DE CDIGO DE USUARIO Y CONTRASEA

CAPTULO III: REGISTRO NACIONAL DE PROFESIONALES DEL MERCADO RNPMV

1. SUJETOS DE INSCRIPCIN EN EL RNPMV


2. RGIMEN DE INSCRIPCIN Y ACTUALIZACIN DE INFORMACIN
2.1. Rgimen de inscripcin general
2.2. Rgimen de inscripcin individual.
3. NOTIFICACIN DE LA INSCRIPCIN EN EL RNPMV
4. CERTIFICACIN COMO PROFESIONAL DEL MERCADO DE VALORES
4.1. Alcance de la certificacin
4.2. Vigencia del examen de idoneidad
TTULO VI
INSTRUCCIONES RELATIVAS A LA CONSTITUCIN, ADMINISTRACIN, GESTIN Y DISTRIBUCIN DE FONDOS DE
INVERSIN COLECTIVA - FICs

___________________________________________________________
CAPTULO I: DISPOSICIONES GENERALES

DISPOSICIONES GENERALES

CAPTULO II: ESQUEMA PARA LA AUTORIZACIN DE FAMILIAS DE FONDOS DE INVERSIN COLECTIVA


1.

AUTORIZACIN FAMILIAS DE FONDOS DE INVERSIN COLECTIVA

2.

TIPOS DE FAMILIAS DE FONDOS DE INVERSIN COLECTIVA


2.1. Familia de fondos de inversin colectiva inscritos en el RNVE y en sistemas de cotizacin de valores del
extranjero
2.2. Familia de FICs sobre valores inscritos en el RNVE, valores y fondos del extranjero

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SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

CAPTULO III: CONSTITUCIN Y ADMINISTRACIN DE FONDOS DE INVERSIN COLECTIVA Y FAMILIAS DE


FONDOS DE INVERSIN COLECTIVA
1. ACREDITACIN DE REQUISITOS APLICABLES A LAS SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE
INVERSIN COLECTIVA
1.1. Infraestructura tecnolgica y operativa suficiente para administrar el respectivo fondo de inversin colectiva, o la
respectiva familia de fondos de inversin colectiva, o para realizar las actividades de gestin y distribucin
1.2. Infraestructura administrativa, operativa y humana
1.3. Estructura de control interno
1.4. Cdigos de buen gobierno corporativo
1.5. Sistema de gestin y administracin de los riesgos
1.6. Mecanismos de cobertura
1.7. Acreditacin de requisitos para actividades delegadas por la sociedad administradora
1.8. Custodia de valores
1.9. Contratacin de intermediarios de valores
2. REQUISITOS DE AUTORIZACIN DE FICS Y FAMILIAS DE FICS
2.1. Contenido mnimo de los reglamentos
2.2. Contenido mnimo de la poltica de inversin
2.3. Suspensin de redencin de participaciones por decisin de la junta directiva de la sociedad administradora o de la
asamblea de inversionistas
2.4. Redencin de participaciones
Tipos de Participacin
2.5. FICs que inviertan en otros FICs o vehculos de inversin colectiva
2.6. Contenido mnimo de los prospectos
2.7. Contenido mnimo de las constancias de entrega de recursos
2.8. Contenido mnimo de los documentos, registros electrnicos o comprobantes representativos de las participaciones
en los FICs cerrados
2.9. Contenido mnimo de los documentos, registros electrnicos o comprobantes representativos de las participaciones
en los FICs abiertos
2.10. Fusin de FICs
3. OBLIGACIONES DE REVELACIN DE INFORMACIN
3.1. Extracto de cuenta
3.2. Ficha tcnica
3.3. Publicacin de informacin en Internet
4. INFORME DE RENDICIN DE CUENTAS DE LA SOCIEDAD ADMINISTRADORA
4.1. Aspectos generales
4.2. Principios generales de revelacin del informe de rendicin de cuentas
4.3. Informacin de desempeo
4.4. Composicin del portafolio
4.5. Estados financieros y sus notas
4.6. Evolucin del valor de la unidad
4.7. Gastos
5. CLCULO DE LOS MONTOS DE SUSCRIPCIONES
5.1. Sociedades administradoras de FICs
5.2. Inversiones de capital en otras sociedades comisionistas de bolsas de valores, sociedades administradoras de
inversin o sociedades fiduciarias
6. OPERACIONES DE REPORTO O REPO, SIMULTNEAS Y DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES,
OPERACIONES DE DERIVADOS, Y OPERACIONES APALANCADAS
6.1. Operaciones autorizadas
6.2. Metodologas para medir la exposicin de las operaciones de naturaleza apalancada

CAPTULO IV: GESTIN FONDOS DE INVERSION COLECTIVA


1. DELEGACIN DE LA ACTIVIDAD DE GESTIN DE FICS
1.1. Acreditacin de requisitos por parte de quien ejerza la actividad como gestor del portafolio de FICs y familias de FICs
1.2. Gestor extranjero de portafolios

CAPTULO V: DISTRIBUCIN DE FONDOS DE INVERSIN COLECTIVA


1. MEDIOS AUTORIZADOS PARA REALIZAR LA DISTRIBUCIN DE FIC
2. DEBER DE ASESORA ESPECIAL

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SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA


3. OBLIGACIONES ADICIONALES DE LOS DISTRIBUIDORES ESPECIALIZADOS DE FONDOS DE INVERSIN
COLECTIVA
4. REQUERIMIENTOS ESPECIALES PARA LOS SUJETOS PROMOTORES QUE COMPONEN LA FUERZA DE VETAS
5. REGLAMENTO DE FUNCIONAMIENTO DE LA CUENTA MNIBUS

CAPTULO VI: FONDOS DE CAPITAL PRIVADO


1. REGLAS ESPECIALES PARA LOS FONDOS DE CAPITAL PRIVADO

CAPTULO VII: FONDOS DE INVERSIN COLECTIVA INMOBILIARIOS


1. DESTINACIN DE LOS INMUEBLES Y PROYECTOS INMOBILIARIOS EN LOS QUE DEBEN INVERTIR LOS FODOS
DE INVERSIN COLECTIVA INMOBILIARIOS QUE FORMEN PARTE DE UNA FAMILIA DE FONDOS DE INVERSIN
COLECTIVA
2. INVERSIN EN ACCIONES O CUOTAS DE INTERS SOCIAL EMITIDAS POR COMPAAS EXTRANJERAS
LISTDAS EN BOLSAS DE VALORES INTERNACIONALES, CUYO OBJETO EXCLUSIVO SEA LA INVERSIN EN
BIENES IMUEBLES O EN PROYECTOS INMOBILIARIOS, O AMBOS
3. DETERMINACIN DEL VALOR DEL APORTE EN ESPECIE DE BIENES INMUEBLES Y DERECHOS FIDUCIARIOS
4. VALORACIN DE LOS FIC INMOBILIARIOS

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