CO

MP CDIGO
ON
DE
EN PREGUN
TE
TA
S Items responsabilidad

de la unidad organizativa

G001

G002

G003

Deberes Generales

G004

G005

G006

G007

Items responsabilidad institucional

G008

G009

Items responsabilidad de la unidad organizativa

A1301

A1302

A1303

Ambiente de Control

A1304

A1305

A1306

Items responsabilidad institucional

A1308
A1309

A1310

A1311
A1312

Items responsabilidad de la unidad organizativa

R1401

R1402

R1403

R1404

R1405

R1406

R1407

R1408

R1409

Valoracin del Riesgo

R1410

R1411

R1412

Items responsabilidad institucional

R1413
R1414

R1415

R1416

R1417

R1418

R1419

R1420

R1421

R1422

Items responsabilidad de la unidad organizativa

C1501

C1502

C1503

C1504

C1505

C1506

de Control

C1507

Actividades de Control

C1508

C1509
C1510
C1511
C1512
C1513

Items responsabilidad institucional

C1514

C1515

C1516

C1517

Items responsabilidad de la unidad organizativa

I1601

I1602

I1603

I1604
I1605
I1606

I1607

I1608

I1609

I1610

Sistema de Informacin

I1611

I1612

Items responsabilidad institucional

I1613
I1614
I1615
I1616
I1617

I1618

I1619

I1620

I1621

I1622

I1623

I1624

I1625

I1626

I1627

Items responsabilidad de la unidad organizativa

S1701

S1702

S1703

S1704

Criterios de Seguimiento

S1705

S1706

S1707

Items responsabilidad institucional

S1708

S1709

S1710

S1711

DATOS UO Y RESPONSABLES

NOMBRE DE LA UNIDAD ORGANIZATIVA EVALUADA:

RESPONSABLE DE LA UNIDAD ORGANIZATIVA EVALUADA:
ENLACE DE CONTROL INTERNO DE LA UNIDAD ORGANIZATIVA EVALUADA:

MEDIDAS MNIMAS DE CONTROL

(Aplicables a cada rgano de la organizacin y a sta como un
todo)

Items responsabilidad de la unidad organizativa

Saben los funcionarios de la unidad organizativa si existe un funcionario que se

encargue del proceso de control interno?

Se ha dispuesto en la unidad organizativa de un compendio actualizado sobre la

normativa promulgada por la Contralora General de la Repblica, otros rganos de
control y normativa legal que regule el Proceso de Gestin de Control Interno?

Se ha dispuesto en la unidad organizativa de un compendio actualizado sobre

reglamentacin, directrices y lineamientos emitidos por el Jerarca y el titular
subordinado?

Los funcionarios tienen acceso fsico o digital al compendio de normativa dispuesta en

la unidad organizativa para realizar sus funciones (sea tcnica o administrativa)?

Se realizan informes sobre la administracin de fondos pblicos de acuerdo con la

normativa de control emitida por los entres contralores? (art.39,40 y 41)

Los funcionarios de la unidad organizativa aplican el articulo 6 de la Ley General de

Control Interno y normativa conexa? Para garantizar la confidencialidad del debido
proceso

Se han divulgado a los funcionarios de la unidad organizativa las responsabilidades y

sanciones contempladas en la Ley General de Control Interno?

TOTALES DE CRITERIOS CUMPLIDOS Y NO CUMPLIDOS UO

Items responsabilidad institucional

Existen controles para los sujetos privados que administren fondos pblicos?
(Artculos 5, 6 y 7 de la Ley Orgnica de la Contralora General de la Repblica y las
directrices sobre el particular. (Lo evala la Direccin Financiera, Bienes y Servicios)

Los responsables de controlar los fondos pblicos administrados por sujetos de

derecho privado han advertido a estos sobre la obligacin que tienen de aplicar los
principios y las normas tcnicas de control interno de la Contralora General de la
Repblica? (Lo evala la Direccin Financiera, Bienes y Servicios)

TOTALES DE CRITERIOS CUMPLIDOS Y NO CUMPLIDOS

Items responsabilidad de la unidad organizativa

El titular subordinado facilita espacios para realizar actividades donde se promueven
la misin, visin, valores y objetivos institucionales?

Se han implementado directrices institucionales en la unidad organizativa sobre la

confiabilidad de la informacin? (Manual de polticas sobre gestin de la informacin y
Manual de normas sobre gestin de la informacin)

Se han formalizado por escrito las responsabilidades y funciones de los funcionarios

en los distintos procesos de la unidad?

Se han implementado en la unidad organizativa lineamientos de gestin del recurso

humano en cuanto a induccin al puesto de trabajo?

Se aplica a los funcionarios el procedimiento establecido para la evaluacin de

desempeo?

Se cumple en la unidad organizativa los lineamientos de gestin del recurso humano

en cuanto a acciones disciplinarias y su correspondiente reglamentacin?

TOTALES DE CRITERIOS CUMPLIDOS Y NO CUMPLIDOS UO

Items responsabilidad institucional

Se dictan anualmente las principales estrategias para guiar la gestin institucional?

Existen polticas a nivel institucional sobre la confiabilidad y oportunidad de la

informacin?

Existen en la institucin polticas de gestin del recurso humano en cuanto a

incentivos y motivacin?

Se han implementado en la institucin polticas de gestin del recurso humano en

cuanto a seleccin del personal?
Se han implementado en la institucin polticas de gestin del recurso humano en
cuanto a contratacin del personal?
TOTALES DE CRITERIOS CUMPLIDOS Y NO CUMPLIDOS

2
1
5

Items responsabilidad de la unidad organizativa

El Director de la unidad organizativa participa a sus colaboradores para realizar el
Plan Operativo Institucional (POI)?

La unidad organizativa aplica la metodologa SEVRI vigente para la valoracin y

administracin del riesgo en cada uno de los resultados esperados?

Los funcionarios de la unidad organizativa utilizan los criterios para realizar la

identificacin, administracin y valoracin del riesgo?

Las acciones previas a la administracin de los riesgos, incluyen la determinacin de

las actividades fundamentales para llevar a cabo cada resultado esperado?

En el proceso de identificacin de los riesgos, se determina el impacto que

provocaran sobre el cumplimiento de los resultados esperados?

Las acciones previas a la administracin de los riesgos, incluyen la determinacin del

impacto que provocaran sobre el cumplimiento de los resultados esperados?

En cuanto a la administracin de los riesgos, se han definido las actividades para

minimizar los riesgos determinados?

Se han establecido criterios para dar seguimiento al cumplimiento de las medidas

para minimizar los riesgos?

La unidad organizativa da seguimiento a las medidas minimizadoras identificadas para

cada riesgo en cuanto a su ejecucin?

La unidad organizativa da seguimiento a las medidas minimizadora identificadas para

cada riesgo en cuanto a su eficacia?

Conocen los funcionarios el Plan Estratgico Institucional (PEI)?

La administracin de los riesgos permite la toma de decisiones que mantenga a la

unidad organizativa en un nivel de riesgo aceptable?

TOTALES DE CRITERIOS CUMPLIDOS Y NO CUMPLIDOS UO

10

Items responsabilidad institucional

Los objetivos del Plan Operativo Institucional (POI) son concordantes con el Plan
Estratgico Institucional (PEI)?
La Institucin ha actualizado y oficializado el Marco Orientador del Sistema Especfico
de Valoracin del Riesgo (SEVRI)?
La normativa institucional de valoracin del riesgo se actualiza periodicamente en
procura del aprovechamiento de las oportunidades de mejora de gestin?

3
1
2

Los procesos estn diseados para apoyar el cumplimiento de los objetivos y metas?

Existe una poltica institucional para la valoracin y administracin del riesgo?

El Sistema de Valoracin del Riesgo Institucional (SEVRI) toma en consideracin los

resultados del anlisis del entorno interno y externo?

Se cuenta con mecanismos instaurados para la divulgacin oportuna de los cambios

en el Marco Orientador y Sistema Especfico de Valoracin del Riesgo Institucional
(SEVRI)?

Los resultados esperados permiten identificar los principales riesgos relacionados con
los objetivos?

Los resultados esperados permiten la ejecucin de las medidas minimizadoras del

riesgo para la consecusin de los objetivos?

Se han diseado instrumentos para la medicin de la eficacia de las medidas

minimizadoras del riesgo?

TOTALES DE CRITERIOS CUMPLIDOS Y NO CUMPLIDOS

10

Items responsabilidad de la unidad organizativa

Cuentan todos los procesos con manuales de procedimientos fsicos o digitales?

Los manuales de procedimiento existentes son congruentes con las funciones que
realiza el proceso?

Los manuales existentes estn a disposicin de todos los funcionarios?

En la unidad organizativa se verifica el cumplimiento de las actividades y tareas

indicadas en el manual de procedimientos y protocolos institucional?

En la unidad organizativa se revisan y se proponen mejoras sobre los procedimientos

y protocolos?

Los controles aplicados en su unidad organizativa se actualizan segn las

necesidades de la misma?

Los controles aplicados en su unidad organizativa estan en funcion de atender los

riesgos identificados en la unidad organzativa?

Despus de aplicar los controles en su unidad organizativa, se contempla el desarrollo

de actividades de evaluacin y mejoramiento continuo de estos controles?
El titular subordinado de la unidad organizativa promueve la implementacin y el
seguimiento de los controles existentes?
Los procedimientos que se han implementado en su unidad organizativa,estn
alineados con el marco legal y tcnico?
Se aplican los procedimientos para la proteccin de los activos contra prdida,
despilfarro, uso indebido, irregular o acto ilegal?
Se aplican en la unidad organizativa procedimientos para la custodia de los
documentos fsicos?
En la unidad organizativa se ha regulado lo relativo a acceso, consulta o prstamo de
los documentos?
TOTALES DE CRITERIOS CUMPLIDOS Y NO CUMPLIDOS UO

1
1
1
1
1
1
13

Items responsabilidad institucional

Los sistemas de informacin permiten obtener, procesar, almacenar y recuperar
informacin relevante sobre la gestin institucional?

Los procedimientos y protocolos son actualizados (considerando las observaciones

generadas por las distintas unidades organizativas y las revisiones de la unidad
organizativa responsable de normalizar la funcin)?

Existen, a nivel institucional directrices sobre los manuales o documentos, en cuanto

su diseo, elaboracin y formalizacin?

La Institucin ha regulado lo relativo a formularios preimpresos, copias, distribucin y

archivo de los documentos?

TOTALES DE CRITERIOS CUMPLIDOS Y NO CUMPLIDOS

Items responsabilidad de la unidad organizativa

En la unidad organizativa se tienen implementados los mecanismos para la gestin de
informacin (captura, procesamiento y generacin)?

Los funcionarios de la unidad organizativa implementan los mecanismos establecidos

en el procedimiento sobre la gestin integral de la informacin?

En la unidad organizativa se han definido canales de comunicacin a lo interno y

externo que permitan trasladar la informacin oportuna a los destinatarios?

Los funcionarios tienen acceso fcil y directo a

ejecucin de los procesos?.

la informacin requerida para la

Dispone cada funcionario de la unidad organizativa de acceso al correo electrnico

institucional?

Las normas institucionales para el uso correcto del correo electrnico han sido
divulgadas a todos los funcionarios?

Existen en la unidad organizativa sistemas de informacin para controlar asuntos

administrativos clave de la unidad ( por ejemplo control ingreso y recepcin de
correspondencia, control de consecutivos de oficios, asuntos en trmite dentro de la
unidad organizativa y monitoreo y control de los trabajos realizados por los funcionarios)

Los sistemas de informacin implementados en la unidad organizativa permiten

controlar recursos, riesgos y limitaciones?

En la Unidad Organizativa est establecido quines estn autorizados y capacitados

para accesar a la informacin de los sistemas?

El personal conoce qu aspectos debe considerar sobre respaldos y duplicados

necesarios para conservar adecuadamente la informacin?

En cuanto a la informacin contenida en los sistemas de informacin, el personal

conoce que aspectos debe considerar sobre respaldos y duplicados necesarios para
conservar adecuadamente la informacin?

Se han formalizado procedimientos para el archivo de documentacin, con

fundamento en el artculo N 39 de la Ley N 7202 del Sistema Nacional de Archivos?

TOTALES DE CRITERIOS CUMPLIDOS Y NO CUMPLIDOS UO

12

Items responsabilidad institucional

Existe un Plan Estratgico de Gestin Integral de la Informacin?
El plan Estratgico de Gestin Integral de la Informacin es revisado por todas las
reas involucradas?
El Plan Estratgico de Gestin Integral de la Informacin fue divulgado en toda las
unidades organizativas?
Se han divulgado los canales de comunicacin institucional?
Se ha establecido el correo electrnico institucional como un medio formal de
comunicacin en la institucin?

1
2
2
1
1

El correo electrnico institucional cumple con las necesidades del usuario para
utilizarlo como medio oficial de comunicacin electrnica?

Existen normas institucionales sobre el uso del correo electrnico?

Se cumple a nivel institucional con los requisitos mnimos de calidad (Manual de

Marca e Identidad Grfica) de los documentos que se emiten?

Se ha regulado a nivel institucional plazos en el procesamiento de cada uno de los

trmites?

Se tienen establecidos o regulados los plazos de respuesta para la informacin oficial

que se procesa y genera en la institucin?

Existen a nivel institucional procedimientos por escrito respecto al manejo de la

informacin manual y/o computarizada en el archivo de los documentos de trabajo
producidos?

Existen a nivel institucional procedimientos por escrito respecto al manejo de la

informacin manual y/o computarizada en el resguardo y la custodia de la
documentacin generada en la unidad (documentos de trabajo, informes, oficios y otras
comunicaciones)?

Existen a nivel institucional procedimientos por escrito respecto al manejo de la

informacin manual y/o computarizada en el prstamo de documentos fsicos, que
prevengan su prdida?

Existen a nivel institucional procedimientos por escrito respecto al manejo de la

informacin manual y/o computarizada en la vigencia administrativa y legal de cada
documento que se encuentra archivado en la unidad?

Existen a nivel institucional procedimientos por escrito respecto al manejo de la

informacin manual o computarizada en los controles aplicables para el traslado de
informacin entre las unidades y el archivo institucional?

TOTALES DE CRITERIOS CUMPLIDOS Y NO CUMPLIDOS

15

Items responsabilidad de la unidad organizativa

Estn definidas las instancias y tiempos de seguimiento del POI en cuanto al
cumplimiento de metas (Ej. control gerencial, planes de mejora, etc.)

Existen registros de los controles de cumplimiento?

Se realizan verificaciones de calidad tcnica (supervisiones, verificaciones de control

interno para cumplimiento de metas y administracin de riesgo e inspecciones)?

La Unidad Organizativa realiza seguimiento a las acciones del plan de mejora?

Los resultados del seguimiento al cumplimiento de las acciones que realiza la unidad
organizativa se utilizan para retroalimentar al personal?

Los resultados del seguimiento al cumplimiento de las acciones se utilizan para

realizar mejoras a los controles?

Los resultados del seguimiento al cumplimiento de las acciones se utilizan para definir
los plazos para la atencin y solucin de las desviaciones detectadas?

TOTALES DE CRITERIOS CUMPLIDOS Y NO CUMPLIDOS UO

Items responsabilidad institucional

Se ha actualizado y formalizado una herramienta que permita integrar los resultados
de la autoevaluacin de control interno a nivel de unidades organizativas e
institucional?

Los resultados de la autoevaluacin se formalizan a nivel institucional en un informe

ejecutivo y en un plan de mejora anualmente?

De conformidad con los recursos disponibles. Las mejoras sealadas en el plan de

mejora se incorporan al Plan Operativo Institucional?

Se implementan las recomendaciones de la Auditora Interna, as como, las

disposiciones de la Contralora u otros entes para mejorar controles? (Aplica
nicamente en el caso de que las condiciones sealadas se den)

TOTALES DE CRITERIOS CUMPLIDOS Y NO CUMPLIDOS

TOTALES DE CRITERIOS CUMPLIDOS Y NO CUMPLIDOS DEL CUESTIONARIO

RESPONSABILIDAD DE LA UNIDAD ORGANIZATIVA
TOTALES DE CRITERIOS CUMPLIDOS Y NO CUMPLIDOS DEL CUESTIONARIO
RESPONSABILIDAD DE LA INSTITUCIONAL

DATOS UO Y RESPONSABLES

NOMBRE DE LA UNIDAD ORGANIZATIVA EVALUADA:

RESPONSABLE DE LA UNIDAD ORGANIZATIVA EVALUADA:

ENLACE DE CONTROL INTERNO DE LA UNIDAD ORGANIZATIVA EVALUADA:

SI

NO

PARCIAL

N/A

11

11

12

11

54

17

15

Validacin
NOMBRE

OBSERVACIONES

Se debe contar al menos con: Ley General de Control Interno, Normas de control interno del sector
publico, Normas tcnicas para la gestin y el control de las tecnologas de informacin, Marco
Orientador del SEVRI, Ley General de Salud, Ley Organica del Ministerio de Salud y la normativa
promulgada por la Contralora General
Se debe contar al menos con: Reglamento Autnomo de Servicio del Ministerio de Salud, Reglamento
de Garantas o Cauciones que deben rendir los Funcionarios del Ministerio de Salud, Plan Estratgico
del Ministerio de Salud, Plan Anual Operativo del Ministerio de Salud, Manual de Etica Institucional,
Manual de Politicas de Gestin Integral de Informacin, Manual de Normas de Seguridad de Gestin
Integral de Informacin, Reglamento Organico del Ministerio de Salud y Politicas de comunicacion
institucional.

Se refiere a los informes que debe realizar la Divisin Administrativa y los niveles regional y local, sobre
presupuestos asignados (caja chica, viticos, combustible)
En caso no de no realizar esta actividad responde "no aplica"

Este item se refiere a la induccin que debe dar cada unidad organizativa sobre las funciones que
deben realizar los funcionarios de nuevo ingreso o que han sido cambiados de puesto.

Se refiere a si el actuar de los procesos contribuye con el cumplimeinto de los objetivos y

metas institucionales

Lineamientos del Ebola, El proceso de recoleccion de informacin de los Hospitales del Area no es
adecuado par sistematizar la informacin, maxime con el recurso humano con el que cuenta el ARS
HMR, dejando atrs los demas procesos que tiene que llevar Vigilancia de la Salud

FIRMA

Comp
onent
e

Descripcin de los hallazgos

El proceso de recoleccion de informacin de los

Hospitales del Area no es adecuado par sistematizar
Los manuales de procedimiento la informacin, maxime con el recurso humano con el
existentes son congruentes con
que cuenta el ARS HMR, dejando atrs los demas
las funciones que realiza el
procesos que tiene que llevar Vigilancia de la Salud.
proceso?
Se hacen ajustes entre los funcionarios de otros
procesos
para apoyar en esta actividad, dejando
Activid
descubiertos estos procesos.
ades
de
Control

En la unidad organizativa se
revisan y se proponen mejoras
sobre los procedimientos y
protocolos?

No se solicita revision del nivel Local cuando se

envia un nuevo procedimiento al ARS, siendo estos
nuevos procesos en algunas ocaciones
incongruentes con los protocolos, por ejemplo entre
el reglamento de permisos y el protocolo establecido
para atender esta actividad

* Esta informacin debe ser programada para el periodo 2015.

Acciones correctivas por componente

Responsable(s)

Informar al Nivel Regional el problema que se tiene en el ARS con

respecto al proceso de vigilancia, solicitando colaboracin para
mejorar el proceso.

Direccin

Informar al Nivel Regional el problema de incongruencia entre el

protocolo oficializado y la norma, en el momento en que se
identifica

Direccin y encargados de procesos

Fecha de Inicio

Fecha Finalizacin

10/1/2014

11/1/2014

10/1/2014

9/30/2015

Resultados responsabilidad unidad organizativa

Autoevaluacin Control Interno
Estado de Cumplimiento General
Nmeros Absolutos
Componente/Cumplimiento
Deberes Generales
Ambiente de Control
Valoracin del Riesgo
Actividades de Control
Sistemas de Informacin
Criterios de Seguimiento
TOTAL

SI
7
6
11
11
12
7
54

NO
0
0
0
0
0
0
0

PARCIAL
0
0
1
2
0
0
3

N/A
0
0
0
0
0
0
0

TOTAL
7
6
12
13
12
7
57

Nmeros Porcentuales
Componente/Cumplimiento
Deberes Generales
Ambiente de Control
Valoracin del Riesgo
Actividades de Control
Sistemas de Informacin
Criterios de Seguimiento
TOTAL

Cumplimiento
100%
100%
92%
85%
100%
100%
96%

Incumplimiento
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%

Cump. Parcial
0%
0%
8%
15%
0%
0%
4%

TOTAL
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%

Ministerio de Salud - XXXXXXXX

Autoevaluacin Control Interno 2013Porcentaje de cumplimiento por compo
100%

100%

100%

95%
92%

90%

85%

80%

75%
Deberes Generales

Ambiente de Control

Valoracin del Riesgo

Actividades

NOTAS:
1. Cambiar en el grfico las "XXXXXX" por en nombre de la UO

Salud - XXXXXXXX
ntrol Interno 2013-2014
miento por componente
100%

100%

92%

n del Riesgo

85%

Actividades de Control

Sistemas de Informacin

Criterios de Seguimiento

Ministerio de Salud - XXXXXXXX

Autoevaluacin Control Interno 2013Porcentaje de NO cumplimiento por com

100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%

0%

Deberes Generales

NOTAS:

0%

Ambiente de Control

0%

Valoracin del Riesgo

Actividades

1. Cambiar en el grfico las "XXXXXX" por en nombre de la UO

Salud - XXXXXXXX
ntrol Interno 2013-2014
plimiento por componente

0%

del Riesgo

0%

Actividades de Control

0%

Sistemas de Informacin

0%

Criterios de Seguimiento

Ministerio de Salud - XXXXXXXX

Autoevaluacin Control Interno 2013-201
Porcentaje del cumplimiento parcial
15%
16%
14%
12%
10%

8%

8%
6%
4%
2%
0%

0%
Deberes Generales

0%
Ambiente de Control

NOTAS:
1. Cambiar en el grfico las "XXXXXX" por en nombre de la UO

Valoracin del Riesgo

Actividades de Co

alud - XXXXXXXX
trol Interno 2013-2014
mplimiento parcial

esgo

15%

Actividades de Control

0%
Sistemas de Informacin

0%
Criterios de Seguimiento

Ministerio de Salud - XXXXXXXX

Autoevaluacin Control Interno 2013-2
Anlisis general de cumplimiento
0%

0%

100%

100%

8%
0%

100%
90%
80%
70%
60%

92%

50%
40%
30%
20%
10%
0%
Deberes Generales

Ambiente de Control

Valoracin del Riesgo

Cump. Parcial

NOTAS:
1. Cambiar en el grfico las "XXXXXX" por en nombre de la UO

Incumplimiento

Actividades de

Cumplimiento

Salud - XXXXXXXX
ontrol Interno 2013-2014
al de cumplimiento
8%
0%

0%

0%

100%

100%

15%
0%

92%

del Riesgo

Incumplimiento

85%

Actividades de Control

Cumplimiento

Sistemas de Informacin

Criterios de Seguimiento

Ministerio de Salud - XXXXXXXX

Autoevaluacin Control Interno 2013-2014
Anlisis general de cumplimiento
54

Frecuencia

0
SI

NO

Row 12

NOTAS:
1. Cambiar en el grfico las "XXXXXX" por en nombre de la UO

PARCIAL

- XXXXXXXX
nterno 2013-2014
umplimiento

PARCIAL

N/A

Ministerio de Salud
Recomendaciones para el proceso de Autoevaluacin de
De octubre del 2013 a setiembre del 2014
Unidad Organizativa:
Responsable:
Fecha:
Instrumento digital de autoevaluacin

Instrumento Plan de Mejora

inisterio de Salud
proceso de Autoevaluacin de Control Interno

re del 2013 a setiembre del 2014

Procedimiento "Autoevaluacin de Control

Interno, cdigo MS.NI.LI.06.01

Otras