Economa para Gerentes

Cuadros comparativos de las IFIS y Acuerdos de Basilea

Cuadros comparativos

INSTITUCIONES FINANCIERAS INTERNACIONALES (IFIS)

IFIS

Fecha de Fundacin

Fondo Monetario
Internacional (FMI)

Banco
Interamericano de
Desarrollo (BID)

Se cre en julio de 1944

durante la conferencia de
Bretton
Woods,
New
Hampshire, Estados Unidos
y comenz a existir el 27 de
diciembre de 1945, cuando
fue ratificado por los pases
miembros en ese entonces.

8 de Abril de 1959

Objetivos
Fomentar la cooperacin monetaria
internacional.
Facilitar la expansin y el crecimiento
equilibrado del comercio internacional.
Fomentar la estabilidad cambiaria.
Coadyuvar a establecer un sistema
multilateral de pagos para transacciones
corrientes.
Infundir confianza a los pases miembros
poniendo a su disposicin temporalmente
y con las garantas adecuadas los recursos
generales del Fondo.
Mejorar la calidad de vida y reducir la
pobreza en Amrica Latina y el Caribe
Mejorar salud, educacin e infraestructura.

Pases

Financiamiento

189 pases miembros.

Pago de cuotas de suscripcin de los pases

al ingresar al FMI.
Prestamos.

48 pases miembros, El Grupo BID que consiste en Banco

todos de Amrica Interamericano
de
Desarrollo (BID),
Latina y el Caribe.
la Corporacin Interamericana de Inversiones
(CII) y
el Fondo
Multilateral
de
Inversiones (Fomin), ayudan a los pases miembros

IFIS

Fecha de Fundacin

Objetivos

Pases

Financiamiento
con donaciones, prestamos garantas e inversiones
para financiar el desarrollo econmico y social de
los pases miembros.
Las fuentes de dinero son obtenidas de
suscripciones y contribuciones de los pases
miembros, emprstitos
de
los
mercados
financieros y capital acumulado desde los inicios
del Banco y cofinanciamiento conjunto.

Banco Mundial (BM)

1944 mediante el acuerdo

de Bretton Woods

Desarrollo Econmico a largo plazo

Reducir la Pobreza mediante prstamos de
bajo inters, crditos sin intereses a nivel 189 pases miembros.
bancario y apoyos econmicos a los pases
en desarrollo.

Suscripcin de capital proporcional a la

riqueza de cada pas miembro.
Otros donantes: ONU, PNUD.
Donaciones
de
dependencias
Gubernamentales y Empresas

ACUERDOS DE BASILEA

Acuerdo de
Basilea
I Acuerdo

Qu busca?
El objetivo inicial fue frenar la disminucin del capital
de estas entidades y ofrecer reglas del juego claras para
la banca internacional. Para ello, se estableci un marco
simple de medicin en el que se asignaban categoras de
ponderacin de riesgos a todos los activos de los bancos
(0, 20, 50 o 100%) segn el riesgo crediticio del
prestatario. Esta metodologa fijaba la capitalizacin de
los bancos en un mnimo de 8% sobre activos
ponderados por riesgo (crdito, mercado y tipo de
cambio sumados) y su sencilla aplicacin permita
medir la solidez de los bancos en valores fcilmente
identificables y comparables. Hasta principios de los
noventa el acuerdo logr su objetivo primario al detener
la reduccin de la capitalizacin.

Cundo comenzaron?
Se public en 1988.
Este
marco
fue
introducido
progresivamente no slo en los pases
miembros del G10, sino prcticamente en
todos los pases que tenan bancos
internacionalmente activos.

Cmo nacen? O Por qu comenzaron?

El Comit de Basilea tuvo su origen a raz de la crisis

financiera originada por el cierre del Bankhaus Hersttat
en Alemania en 1974. Dicho banco fue cerrado por el
banco central alemn, el Bundesbank, por sus
importantes prdidas derivadas de sus operaciones en
moneda extranjera.
Como consecuencia de tal cierre intempestivo, la
liquidacin y compensacin de un nmero considerable
de operaciones internacionales qued sin realizarse
porque el Chase Manhattan, banco corresponsal del
Herstatt en EEUU, se rehus a cumplir con rdenes de
pago y cheques girados contra la cuenta de dicho
banco. Estas difciles circunstancias por poco
condujeron al colapso del sistema de pagos

Acuerdo de
Basilea

II Acuerdo

Qu busca?

Cundo comenzaron?

Cmo nacen? O Por qu comenzaron?

estadounidense y del sistema financiero internacional.

Proceso de Supervisin:
Los bancos deben contar con procesos para
En dicho contexto, y con el propsito de restaurar la
establecer el nivel de capital asociado con su perfil
confianza y estabilidad del sistema financiero
de riesgo y las estrategias para mantenerlo a niveles
internacional, los gobernadores y presidentes de los
adecuados.
bancos centrales de los pases que conformaban el G10
Los supervisores deben revisar y evaluar los
establecen el Comit de Supervisin Bancaria de
Basilea encargado de desarrollar principios y reglas
procedimientos de los bancos y las estrategias para
apropiadas sobre prcticas de regulacin y supervisin
cumplir con los requerimientos de capital.
de los mercados bancarios internacionales que eviten la
Los supervisores deben procurar que las entidades
ocurrencia de crisis similares en el futuro.
operen con niveles de capital por encima de los
mnimos requeridos.
El comit de Basilea Coordina la distribucin de las
Los supervisores deben tener la capacidad para
competencias supervisoras entre las autoridades
intervenir anticipadamente con el fin de prevenir que
nacionales, a fin de garantizar una supervisin eficaz
de las actividades bancarias.
los niveles de capital de las entidades caigan por
debajo de los mnimos requeridos.
La meta general de Basilea II es promover la Evaluado desde 1999. Publicado en Junio Con el advenimiento de los derivados y de las mejoras
capitalizacin adecuada de los bancos y estimular 2004.
en la gestin de portafolios, el acuerdo de Basilea I fue
mejoras de la gestin de riesgos, fortaleciendo as la
perdiendo vigencia y se hicieron evidentes sus
estabilidad del sistema financiero.
limitaciones, entre ellas, no considerar la
El nuevo Acuerdo est basado en tres pilares que
diversificacin de cartera. Las distorsiones surgan de
permitirn a los bancos y a sus supervisores
la forma arbitraria en que se fijaban las ponderaciones
evaluar mejor los riesgos a los que se enfrentan en su
de riesgo, lo que indujo al menor costo y a un mayor
actividad:
uso del crdito interbancario y a la canalizacin de
fondos a pases de la Organizacin para la Cooperacin
Fijacin de unos requerimientos de capital mnimo,
y Desarrollo Econmico. Adems, la permanencia de
en donde se permiten distintas opciones de distinta
8% de capitalizacin durante todo el ciclo econmico
complejidad, que se adecuan a las caractersticas y

Acuerdo de
Basilea

Qu busca?

III Acuerdo

Cundo comenzaron?

circunstancias de cada entidad.

Proceso desarrollado por la entidad para determinar
la adecuacin de su capital a los riesgos asumidos y
revisin por el supervisor de dicho proceso y
medidas prudenciales de los supervisores.
Transparencia en la informacin facilitada al
mercado para que ste pueda ejercer su funcin de
disciplina.

Basilea II pretende alinear el clculo de los

requerimientos de capital de los bancos con las mejores
y ms avanzadas prcticas de gestin de los riesgos y de
esta forma contribuir a una mayor estabilidad del
sistema financiero internacional.
El Comit de Supervisin Bancaria de Basilea y su
rgano de vigilancia, el Grupo de Gobernadores y Jefes
de Supervisin (GHOS), han acordado implantar un
conjunto de medidas de capital y de liquidez, con el
objeto de fortalecer la solvencia del sistema bancario.
Este conjunto de medidas se conoce como Basilea III.

Cmo nacen? O Por qu comenzaron?

ya era criticada desde entonces.10 Los miembros del
Comit de Basilea reconocieron ciertas deficiencias del
acuerdo y decidieron revisar su estructura e incorporar
los modelos de portafolio de riesgo en los
requerimientos de capital

Surge como respuesta a la crisis financiera

internacional, que evidenci la necesidad
de fortalecer la regulacin, supervisin y
gestin de riesgos del sector financiero.

Basilea III nace con el objetivo de proporcionar las

medidas y herramientas necesarias para mejorar la
capacidad de respuesta del sistema bancario ante
perturbaciones econmicas y financieras y conseguir
as una mayor estabilidad financiera mundial.

Trata de fortalecer el capital para asegurar que las

La reforma de Basilea III incluye los siguientes El Comit de Basilea acord el marco de entidades cuenten con suficientes fondos para cubrir las
elementos:
Basilea III en septiembre del 2009 y se prdidas potenciales de su actividad. Para ello exige:
publicaron las propuestas concretas, va
Aumento de la calidad del capital.
Ms capital y de mayor calidad. Aunque se
documentos consultivos, en diciembre del
Mejora de la captura de los riesgos de determinadas
mantiene el requerimiento mnimo del 8%
2009. Estos documentos consultivos
exposiciones.
establecido en Basilea I y II, se modifica la
constituyen la base de la respuesta del
Aumento del nivel de los requerimientos de capital.
composicin de ese capital, exigiendo mayor

Acuerdo de
Basilea

Qu busca?
Constitucin de colchones de capital.
Introduccin de una ratio de apalancamiento. Mejora
de la gestin del riesgo, del proceso supervisor y de la
disciplina de mercado.
Introduccin de un estndar de liquidez.
Estas medidas persiguen:

mejorar la capacidad del sector bancario para

afrontar perturbaciones ocasionadas
por
tensiones financieras o econmicas de cualquier
tipo
mejorar la gestin de riesgos y el bueno
gobierno en los bancos
reforzar la transparencia y la divulgacin de
informacin de los bancos.

Cmo nacen? O Por qu comenzaron?

Cundo comenzaron?
Comit a la crisis financiera y forman
parte de las iniciativas mundiales para
fortalecer el sistema de regulacin
financiera que han sido propuestos por los
lderes del G-20.
El Comit finaliz el diseo de los
elementos de la reforma a finales de 2010.

peso del capital de alta calidad.

Un colchn de conservacin del capital, con
el objetivo de aumentar el capital en momentos
de crecimiento econmico para poder hacer uso
de l en caso de incurrir en prdidas. Si no se
cumple, se imponen lmites a la distribucin de
beneficios.
Un colchn contra cclico de capital,
requiriendo ms capital en los casos de
crecimiento excesivo del crdito para evitar la
formacin de burbujas.
Adems, se establecen medidas para evitar el
riesgo sistmico. A las grandes instituciones
financieras se les exigir capital adicional.
Establecer unos requerimientos mnimos de
liquidez (a corto y largo plazo). Los nuevos
requerimientos de liquidez obligan a una
transformacin de los pasivos y activos
bancarios para conseguir un mejor encaje de los
plazos de vencimiento de unos y otros.
Fijar un radio mximo de endeudamiento. La
reduccin del endeudamiento de las entidades
es un factor de estabilidad financiera y
econmica.
Mayor intensidad regulatoria. Basilea III busca
el desarrollo de una banca ms pequea, ms

Acuerdo de
Basilea

Qu busca?

Cundo comenzaron?

Cmo nacen? O Por qu comenzaron?

solvente y ms lquida. Todo esto favorecer la
estabilidad macroeconmica, con menos
crecimiento durante los auges, pero menor
recesin durante las fases descendentes del
ciclo. Una alternativa para la prevencin de
crisis financieras es el desarrollo de una poltica
regulatoria, que tenga como objetivo garantizar
la solvencia del sistema financiero y as
preservar la estabilidad del suministro de
servicios financieros a empresas y familias.