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RAIBAUD,
Mlle BERTHAULT,
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mouvements proposs en section de fonctionnement sont dun faible volume. Elle est
abonde en recettes et en dpenses de 280 976 , soit 0,33 % du budget consolid.
Les nouvelles recettes de fonctionnement du budget agrg sont constitues des
subventions de lEtat pour 91,3 %. Elles font lobjet dun ajustement marginal pour ce qui
concerne les crdits de masse salariale, en labsence de notification crite rvise : = 7470
au titre de la masse salariale transfre (ex-titre 2), - 20404 au titre des contrats doctoraux.
Elles intgrent surtout :
- Labsence de subvention obtenue au titre du CPER pour 2012 (qui gnre galement
et surtout une rduction de prvision de recette en section dinvestissement).
- Une augmentation de 66 561 au titre des crdits de fonctionnement.
- Une prvision de 200 000 au titre du transfert de gestion des bourses de mobilit
internationale compter de septembre 2012.
- Une subvention spcifique en faveur de laccompagnement des tudiants handicaps
de 75 000 .
Le MESR nayant pas communiqu sur la libre disposition ou la possible rcupration
des crdits thoriquement dgags par lapplication du jour de carence, le budget nintgre
pas de modification ce titre. Luniversit prvoit aussi une recette supplmentaire
provenant dautres ministres, pour lessentiel du ministre de la Culture, hauteur de 52
500 , au bnfice des structures de recherche. Les autres recettes de fonctionnement
connaissent des variations plus sensibles.
Certains postes sont revus la baisse : La prvision des autres subventions de
fonctionnement baisse de 302 839 , du fait dune part de la rimputation en section
dinvestissement de lintgralit de la subvention PRES attendue au titre de lOpration
Maison des Arts, et dautre part de lannulation de la subvention prvue au budget primitif au
titre de lOpration Maison de la Recherche (-347 125 au titre de ces oprations).
Dans lautre sens, la subvention verse par luniversit de Bordeaux IV au titre de
lantenne dAgen est par contre revalorise de 15 000 , suite la mise en place dun
modle conomique affin. Par ailleurs lUniversit prvoit une allocation par le FIPHFP de
12 235 ddie aux amnagements de poste de personnels souffrant de handicap.
Les ressources provenant des contrats de recherche sont rvalues de -174 352 .
Pour autant il ne faut pas en dduire que les activits de recherche connaissent une baisse
de rgime. Le Labex gnre ainsi une recette supplmentaire de 100 024 . Le rythme
particulier du projet Raudin II, financ sur des fonds europens conduit luniversit revoir
son montant de - 543 000 pour lexercice 2012. Un changement dimputation des produits
constats davance en 2011 prconis par les commissaires aux comptes gnre un jeu
dcriture entre subventions pour contrats de recettes et autres recettes encaissables
pour 109 918 . Les autres recettes encaissables sont ainsi dvalues de - 99 585 .
Lobjectif de revenus financiers est revu la baisse (- 40 000 ), compens par la mise
disposition de personnel et le reversement par les bnficiaires de la part salariale de la
RAFP (+ 40 700 ).
On note galement un mouvement de balancier entre les postes neutralisation des
amortissements et quote-part des investissements vire au compte de rsultat , reflet
des critures de rgularisation opres fin 2011. Lobjectif quote-part des subventions
vire au compte de rsultat est abond de la quote-part des subventions ayant financ les
matriels acquis pour lEGID et transfrs lIPB, qui reprsente un montant de 87 550.77 .
Pour ce qui est des prvisions en hausse, les droits universitaires sont rvalus de +
158 040 au vu des ralisations 2011 (2 512 612 ). Mais laugmentation principale des
recettes de fonctionnement provient des reprises sur provisions : + 323 087 . Les 2/3 sont
constitus des reprises sur provisions pour dprciations de stocks opres en 2011
(198 161 ). Est galement intgr le complment correspondant aux dmnagements lis
lopration Maison des Arts (+ 55 694 ). Enfin, ltablissement prvoit de reprendre 66 411
de provisions constitues pour faire face aux remboursements de droits universitaires 20112012 (44 614 ) et admissions en non-valeur (21 797 ). Madame LENOIR rappelle aux
conseillers que les reprises sur provisions constituent un outil pertinent de mise en quilibre
du budget de fonctionnement, mais sont galement gnratrices dinsuffisance
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M. GOZE signale que lADEME apporte une aide aux tablissements publics en
fonction du mode de chauffage quils utilisent.
M. JOURDAN prcise que nous utilisons une chaudire au gaz.
LAdministrateur provisoire ajoute que le Plan Campus comporte un volet concernant
les nergies renouvelables.
M. HAZOUARD indique que luniversit Bordeaux 1, avec laide de la rgion, est
passe au chauffage au bois, ce qui pourrait tre galement une solution pour Bordeaux 3.
LAdministrateur provisoire propose de passer au vote :
Votants
Blanc
Abstention
Contre
Pour
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(COM) entre luniversit et les composantes (IJBA, DEFLE, DAPS, UFR), comme cela a t
fait avec lIUT.
Ltablissement, afin de ne pas rajouter de lincertitude la contrainte, maintiendra le
modle de rpartition des moyens aux UFR et aux quipes de recherche, labors
lautomne 2010 et confirms en 2011.
Sur le volet Investissement, compte tenu de la situation budgtaire de
ltablissement, luniversit na pas dautre choix que de les faire financer au titre des crdits
du Contrat de Projet Etat-Rgion (CPER) 2007-2013, des crdits ministriels de mise en
scurit pour le btiment K, ou dans le cadre des oprations isoles du Plan Campus.
Seule exception considre comme incompressible, luniversit prvoit une enveloppe de
1,2 Million pour assurer le minimum des travaux de maintenance de notre patrimoine
immobilier (600 000 ) et de renouvellement de notre parc informatique (600 000 ).
La ralisation de lquilibre budgtaire, dans le contexte daugmentation probable du
gel des crdits impos par le Ministre, imposera le maintien dune politique rigoureuse de
matrise des dpenses de masse salariale : matrise du taux doccupation des emplois, suivi
des modalits doccupation de nos emplois (recrutement prioritaire dATER temps plein,
non-affectation dATER sur une partie des postes vacants denseignants-chercheurs).
Ltablissement envisage galement pour lanne 2012/2013 le recours deux leviers
supplmentaires pour matriser ses dpenses de masse salariale :
- Augmenter de 52 60 % la part des heures complmentaires assures par des
fonctionnaires dont le cot horaire est infrieur de 15 celui des chargs de cours nonfonctionnaires.
- Mettre en uvre les engagements pris en matire de respect des obligations de
service des lecteurs tablis rglementaires 300 heures TP dont un maximum de 100
heures TD. Dune faon gnrale, la question des lecteurs, y compris de leur nombre, sera
remise plat ds cette rentre 2012 conformment ce qui a t annonc en Confrence
des Directeurs dUFR ce printemps.
Il convient dinsister sur la prsentation en quilibre de la section de fonctionnement
alors que lan dernier la mme poque, la prvision de budget 2012 reposait sur une
perspective de prlvement sur le fonds de roulement hauteur de 500 000 .
Compte tenu de lampleur des rgularisations comptables prsentes dans le compte
financier 2011 qui ont contribu diminuer le fonds de roulement de ltablissement de 14
054 956 en 2008 8 720 441 en 2011, luniversit ne pourra vraisemblablement pas
respecter en 2013 la prconisation de rserve prudentielle consistant disposer dun fonds
de roulement correspondant 30 jours de fonctionnement.
LAdministrateur provisoire rappelle quil est du devoir de ltablissement de prsenter
un budget quilibr mais que cela ne doit pas lempcher de faire pression sur le Ministre
pour obtenir plus de moyens. Il encourage galement les personnels, par le biais de leurs
organisations syndicales, faire de mme auprs des parlementaires.
M. DUTHOIT signale que laugmentation de la TVA sur les livres nest pas encore
effective
LAdministrateur provisoire rpond que le DOB sinscrit dans une logique de prvision
budgtaire.
M. LAGT signale que lincitation une augmentation du nombre des Heures
Complmentaires effectues par les personnels de luniversit ne tient pas compte du fait
quil y a des heures structurelles ou de dcalage au sein des maquettes qui devront faire
lobjet de discussions diffrencies pour assurer la continuit des dispositifs.
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Mme VELASCO-GRACIET rpond que lobjectif de 60 % est global et quil sera tenu
compte des spcificits de certaines formations dont le projet implique le recours important
des intervenants extrieurs non-fonctionnaires.
M. GARCIA voque la situation financire catastrophique des universits relate
rcemment dans la presse.
LAdministrateur provisoire signale, ce sujet, que les processus de fusions engags
comme Strasbourg ont gnr des dpenses supplmentaires et non pas des conomies
dchelle comme il tait espr.
Mme DUBOIS craint que les chiffres donns dans la presse naient pour but que de
crer un effet dannonce.
M. JOURDAN prcise que le DOB a t construit sur la base du cadrage du budget
2013 de lEtat par le Prsident de la Rpublique.
Mme DUBOIS souhaite que notre tablissement trouve dautres ressources comme
celles provenant de luniversit du troisime ge ou de la taxe dapprentissage.
M. GOZE ajoute que pour le recollement de la taxe, les personnes les mieux places
sont les responsables de filires, mais cette dmarche nest pas encore entre dans les
murs.
LAdministrateur provisoire rpond que certaines modalits ont t envisages comme
la location de nos locaux pendant lt et lapprofondissement du recollement de la taxe
dapprentissage.
Mme KOCIEMBA signale que les retraits paient les tarifs de la Formation Continue.
M. MASEGOSA dit que lUNEF fera pression sur le gouvernement pour attnuer le
problme cr par le passage lautonomie. Il regrette que le dficit de notre budget
dinvestissement soit compens par un prlvement sur notre rserve prudentielle qui se
retrouve rduite 30 jours ce qui lui semble insuffisant.
Mme LENOIR signale que dans le cadre du rattachement lexercice des passifs
sociaux, fin 2013, il faudra intgrer les congs non pris des fonctionnaires pour 440 000
euros et la quote-part des Heures Complmentaires pour 400 000 euros.
Mme VELASCO-GRACIET reconnat que la taxe dapprentissage peut nous apporter
des recettes, mais que dans lexercice dlicat de la recherche de ressources nouvelles, nous
sommes limits par les valeurs que nous dfendons.
M. DUTHOIT demande quels sont les critres qui dterminent le gel de 0,7 % des
crdits sur le budget de fonctionnement.
Mme LENOIR rpond que cest le Ministre qui tranche sur le montant de cette rserve
de prcaution qui doit tre comprise entre 450 000 et 700 000 euros.
M. JOURDAN rappelle que les lments du document portent sur lhypothse dun gel
de 450 000 euros que lon peut qualifier doptimiste.
M. DUBERNET rappelle que les organisations syndicales taient hostiles au passage
aux RCE.
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M. GARCIA signale quil y a des postes o nous devrons prendre les dcisions en
fonction de lvolution des technologies. Des conomies sont ralisables notamment sur le
chauffage.
LAdministrateur provisoire propose de passer au vote :
Votants
Blanc
Abstention
Contre
Pour
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Votants
Blanc
Abstention
Contre
Pour
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Abstention
Contre
Pour
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XVIII - CONVENTION
BORDEAUX 1
EQUIPE
D'ACCUEIL
SPH-UNIVERSITE
DE
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M. RAMBAUD attire lattention des conseillers sur le respect des rgles du quorum
pour le Conseil dAdministration prvu le 20 juillet.
Lordre du jour tant puis, Monsieur lAdministrateur provisoire clt la sance
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LAdministrateur provisoire,
Patrice BRUN
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