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PROYECTO DE INVERSION
SERVICIO DE LAVANDERIA
RESUMEN
El presente informe detalla un proyecto de inversin para la apertura
de una Lavandera industrial, donde se realizar el servicio de
Lavado, Secado y Planchado de prendas, destinado a hoteles,
restaurantes y pblico en general de la ciudad de Jan, Regin
Cajamarca. Adems el servicio va a incluir el transporte de las
prendas sucias desde los establecimientos y entregando las prendas
limpias a domicilio y a personas particulares.
Para el inicio de este emprendimiento, se necesitar personal
capacitado en el rubro.
En base a un estudio de costos de produccin, se analiz el punto de
equilibrio, determinando que es necesario alcanzar un volumen de
ventas de 17.371 Kg de prendas anuales
para cubrir todos los
costos operativos d e l a Empresa de Lavandera ESPUMITA, tanto
fijos como variables. La capacidad de servicio del establecimiento
asciende a 1.646 Kg de ropa por da, por lo tanto los costos
operativos de la fbrica sern cubiertos en su totalidad.
La inversin inicial del proyecto asciende a S/. 233.817 y contempla
la adquisicin de maquinaria, vehculos y capital de trabajo para 15
das de funcionamiento.
Teniendo en cuenta estos aspectos mencionados se confeccion el
flujo de fondos proyectado a 48 meses (4 aos). La inversin se
recupera al trmino de 2 aos y 5 meses aproximadamente,
alcanzando un VAN = S/. 139.805 y una TIR del 51,04 % (para una
tasa de corte del 25%).
INTRODUCC
IN
El objetivo del presente proyecto consiste en iniciar una empresa,
destinada a prestar servicios de lavandera de prendas. Estar
destinado a brindar servicios a personas fsicas o empresas, como
hostales y restaurantes, privadas, publicas de toda la zona de la
ciudad de JAEN.
El servicio de lavandera es una actividad que se encuentra muy
demandada en la actualidad, principalmente debido a la gran
cantidad
de
hostales,
empresas
privadas,
cooperativas,
universidades, restaurantes pequeos que abren sus puertas cada
ao en la ciudad de Jan, pobladores que llegan de otras ciudades
por oportunidades de trabajo y/o estudios, lo cual brinda un nmero
importante de clientes potenciales.
La ubicacin del local ser en la zona cntrica de Jan, a un costado
del parque central, Av. Jan N 155; debido a que es una zona
cntrica donde podrn acudir la mayora de pobladores, clientes
potenciales y donde los particulares trabajan y pueden acceder a
este servicio con facilidad.
ASPECTOS DEL
MERCADO
El crecimiento de la actividad turstica en la ciudad favorece el
crecimiento de otros sectores relacionados al turismo como el
servicio de lavandera industrial, debido a que los establecimientos
destinados a brindar servicios de alojamiento y gastronoma
requieren de este servicio. Por lo tanto, los segmentos de mercado a
los cuales se orientaran las actividades del proyecto sern:
Hostales, ofreciendo el servicio de lavado de sbanas,
cubrecamas, frazadas, manteles, toallas y uniformes del
personal.
Restaurantes, ofreciendo el servicio de lavado de manteles y
uniformes del personal.
Universidades: Ofreciendo el servicio de lavado y secado a
los alumnos que realizan sus estudios en la ciudad, a los
profesores que ensean en estas universidades.
Cooperativas de Ahorro y crdito: a todo el personal
administrativo, a sus socios.
Para poder brindar el servicio adecuado, se brindar el servicio
completo, incluyendo el transporte de las prendas sucias desde los
establecimientos y entregando las prendas limpias a domicilio.
DESCRIPCIN
DEL
SERVICIO:
En la lavandera se
siguientes servicios:
prestarn
los
BIENES A ADQUIRIR
Equipos:
Lavadora de ropa horizontal: Tiene una capacidad de 30
Kg y el tiempo de lavado de las prendas asciende a 25
minutos.
Centrfuga Hidroextractora: Tiene una capacidad de 15 Kg y
el tiempo del ciclo de centrifugado es de 5 minutos.
Secador Rotativo Elctrico: Tiene una capacidad de 15 Kg y
el tiempo del ciclo de secado es de 20 minutos.
Planchadora elctrica (Calandra): Tiene una capacidad de
40 Kg de ropa por
Hora
.
Bsculas: El objetivo de las mismas es pesar las prendas
previo a su lavado por dos motivos, primero, para no exceder la
capacidad de los equipos y segundo, para realizar el cobro del
servicio.
Accesorios:
Canastos para ropa mojada: Destinados a transportar las
prendas mojadas desde la Lavadora hacia la centrifuga, y
tambin aquellas prendas hmedas, desde la centrifuga hasta
la secadora o la calandra.
Canastos
para
ropa
seca: A l g u n o s
estarn
destinados a transportar las prendas sucias, recin llegadas
al establecimiento y otros las prendas limpias, listas para su
empaquetado y despacho.
Cepillos: Estn destinados a realizar el prelavado, en caso de
ser necesario.
Mobiliario:
3 Mesas de Trabajo. Dos de ellas estarn destinadas a llevar a
cabo el doblado y empaquetado de las prendas limpias y la
tercera estar destinada a realizar el prelavado de la ropa
sucia.
6 Estanteras de 400x900x2000 mm. Cuatro de ellas
estn destinadas al almacenamiento de las prendas listas
para su despacho hasta su posterior distribucin y las dos
restantes estn destinadas a almacenar los insumos y materias
primas.
1 Escritorio.
8 Sillas Comunes.
1 Computadora.
Indumentaria y equipos de seguridad:
Matafuegos de 10 Kg. Clase ABC con Sello IRAM
Gabinete para Matafuego
Modelo Proyecto de Inversin: Servicio de
Lavandera
Zapatos de Seguridad
Ropa de Seguridad, camisa y pantaln
Guantes
Vehcul
os:
Se prev la compra de un vehculo Peugeot Partner 0 Km
Diesel, el cual ser destinado a realizar las entregas a los clientes.
RECURSOS
HUMANOS
El personal requerido para desarrollar las actividades son:
Ayudante (Categora 1): realizar tareas de limpieza y aseo
del rea, realizar el transporte dentro del Servicio de los
paquetes y/o materiales a procesar o esterilizar, ayudar en el
rea de recepcin, entrega y almacenaje, ayudar en la
distribucin de materiales, actuar siempre bajo indicaciones y
supervisin tcnica.
Operario Secador (Categora 1): Es quien introduce,
controla el proceso y retira las prendas de la secadora.
Operario a mquina de planchar (Categora 2): Es aqul
que incorpora la ropa a la calandra, la recibe y dobla o redobla
y la entrega para su control y embalado.
Chofer y repartidor principal (Categora 3): requiere su
licencia habilitante y adems de realizar sus tareas especficas
acta como repartidor principal en todos sus conceptos y
tareas.
Procesador de lavado (Categora 3): domina todas las
tcnicas de lavado de ropa, prepara y diluye los productos que
se utilizan en los procesos, ordena la distribucin del trabajo
para la mejor organizacin y aprovechamiento del equipo de
lavado. Debe tener conocimientos generales sobre las
distintas fibras que se utilizan en la confeccin de las telas, y
de las anilinas y pigmentos que intervienen en su coloreado o
estampado. Tambin deber saber identificar los diversos tipos
de suciedades y/o manchas y opera la maquina lavadora y
centrifugadora.
Oficial Administrativo (Categora 3): e s quien con
estudios secundarios completos o conocimientos equivalentes,
opera computadoras, realiza todo lo inherente a la facturacin,
cobranzas, compras, pagos, control de stock, liquidacin de
sueldos y jornales, movimientos bancarios, etc.
La escala salarial para los trabajadores es la siguiente:
Ayudante
Operario
Secador
Operario a
Maquina de
Planchar
Chofer y
repartid
or
principal
Procesador
de
Lavado
Oficial
Administrativ
o
Adicion Adicional
al
Puntuali
Asisten
dad
cia
(S/quinc)
75
150
Adicio
nal
Vitico
s
5,50
Sueldo Costo
Bruto
M.O.
(S/.qui ($/quin
nc)
c)
1.434
2.008
Tarifa
x
Hora
($)
5,92
6,08
75
157
5,50
1.472
2.060
6,08
75
157
5,50
1.472
2.060
6,26
75
174
5,50
766
1.072
6,26
75
174
5,50
1.531
2.144
6,26
75
174
5,50
1.531
2.144
TOTAL
8.206
11.489
Lavadora horizontal
Centrifuga hidroextractora
Secador rotativo
Calandra
Lavado
Centrifugado
Secado
Secado
Planchado
Capacida
d por ciclo
(Kg)
30
15
15
40
Tiemp
o ciclo
(min)
3
5
1
0
3
0
6
0
N
ciclos/d
a
27
96
32
Nmero
de
UP
2
2
2
Producci
n
(Kg/d
1.646
2.880
960
16
1.280
Precio
Unitario
(S
13.260
6.07
8
15.249
23.758
2.55
3
1.21
6
968
30
Equipos
Lavarropas Industrial (30
kg)
Centrifuga
Industrial (15
kg)
Secadora
Industrial (15 kg)
Calandra (40 Kg/h)
Bscula
Accesorios
Canastos para ropa
mojada para ropa seca
Canastos
Cepillos
Mobiliario
Mesa de Trabajo
500
Estanteras
280
Escritorio
500
Sillas
60
Computadora
2.00
0
Indumentaria y equipos de seguridad
Ropa de trabajo
100
Guantes
30
Zapatos
200
Matafuegos
250
Gabinete para matafuegos
90
Vehculos
Peugeot Partner 0 km
61.790
Diesel
Imprevistos
(10%)
Cantid
ad
(Uni
2
2
2
2
2
Inversi
n
(S/
26.520
12.155
30.498
47.515
1.500
4
4
8
4.862
3.872
240
3
6
1
8
1
1.500
1.680
500
480
2.000
8
8
8
2
2
800
240
1.600
500
180
1
Tota
l
61.790
19.843
218.275
Inversin en Capital de
Trabajo
La inversin en capital de trabajo se estimar como la cuanta de los
costos de operacin que debe financiarse desde el momento en que
se efecta el primer pago por la adquisicin de la materia prima
hasta el momento en que se recauda el ingreso por la venta de los
productos, que se destinar a financiar el periodo siguiente.
En nuestro caso dicho perodo es de 15 das, debido a que es el
tiempo que se estima
Que tendr duracin el crdito a clientes, es decir, el tiempo que se
estima que se recaudarn los ingresos por la prestacin del servicio.
Inversiones
Totales
A continuacin se presenta una tabla con un resumen de los montos
de inversin en
Activo Fijo, Capital de Trabajo y el monto total de inversin
del proyecto:
INVERSIN
ACTIVO FIJO
CAPITAL DE
TRABAJO
TOTAL
TOTAL
S/.
218.275
S/.
15.542
S/.
233.817
INGRESOS ANUALES
Con la finalidad de estimar el monto de ingresos anuales se presenta
una tabla con la donde se encuentran los ingresos y los precios
propuestos:
Servic
io
Lavado Secado
Lavado Secado y
Planchado
Total
INGRESOS
TOTALES
Precio
Ao 1
(S/Kg)
2
265.42
1
2,5
497.66
4
763.0
85
Ao 2
303.33
8
568.75
9
872.0
Ao 3
341.25
5
639.85
4
981.1
Ao 4
379.17
3
710.94
9
1.090.1
97
09
21
Costo Unitario
Lavado
Planchado
Ao 1
Ao 2
1,77
1,63
2,04
1,90
Ao 3
Ao 4
1,52
1,43
1,79
1,71
Preci
o
Presentaci
Unitari
n
o
5
Lt
22
20
Kg
61
Lt
5
5
Costo
Total
(S/.
ao)
8.258
Cantidad Cantid
( /kg
ad
ropa)
anual
0,004 Lt/Kg 1.896 Lt
57.350
12
0,040
18.959
Kg/Kg
Kg
0,024 Lt/Kg 11.375 Lt
Lt
Lt
42
23
40.145
65.379
Lt
11
0,08 Lt/Kg
18.959 Lt
41.292
Lt
19
0,08 Lt/Kg
10
Unidade
s
18.959 Lt 73.408
94.793
57.350
Unid
Total
370.709
Insumo
s
0,20
Unid/Kg
27.528
COSTOS
FIJOS
Los costos operativos fijos estn constituidos por aquellos costos que
no varan con el nivel de produccin sino que se mantienen
constantes a lo largo del tiempo. El cuadro presentando dichos costos
y sus montos se presenta a continuacin:
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
(S/.)
(S/.)
(S/.)
298.703 298.703 298.703 (S/.)
298.703
10.383
10.383
10.383
10.383
1.793
1.793
1.793
1.793
Combustibles
14.400
14.400
14.400
14.400
Agua
5.723
5.723
5.723
5.723
Telfono
3.000
3.000
3.000
3.000
Alquileres
Publicidad y/o
promocin
36.000
36.000
36.000
36.000
3.000
3.000
3.000
3.000
Total
373.00
2
373.00
2
373.00
2
373.002
PUNTO
DE
EQUILIBRIO
El Punto de Equilibrio es aquel en donde los ingresos totales recibidos
se igualan a los costos asociados con la venta de un producto. Un
punto de equilibrio es usado comnmente en las empresas para
determinar la posible rentabilidad de vender determinado producto.
Para su estimacin se emplearon los costos operativos fijos y
variables y los ingresos por ventas. Mediante esta informacin se
pudo estimar los Kilogramos de ropa que se necesita vender para
cubrir los costos anuales, tanto fijos como variables. El grfico se
presenta a continuacin:
FLUJO
DE
FONDOS
Teniendo en cuenta todo lo presupuestado previamente relativo a los
costos de operacin, la inversin en maquinaria y herramientas,
mobiliario y equipos de seguridad se elabora el siguiente estado
econmico, el cual refleja la situacin del emprendimiento en los
prximos 4 aos.
Actual
INGRESOS
Total de Ingresos
EGRESOS
Materias primas
Mano de Obra
Electricidad
Gas
Combustibles
Agua
Telfono
Alquileres
Publicidad y/o promocin
Imp. A las Actividades
Econmicas (3%)
Depreciaciones
Intereses Financieros Crdito
Total de Egresos
RESULTADO ECONOMICO
Impuestos a las ganancias (fija+
%)
Depreciaciones
Capital de Trabajo
Inversiones en Mquinas y
Equipos
FF DEL PROYECTO
FF ACUMULADO
Prstamo
Amortizacin del Crdito
FLUJO DE CAJA
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
15.542
218.275
233.817
233.817
259.497
298.703
10.383
1.793
14.400
5.723
3.000
36.000
3.000
22.893
43.655
0
699.04
664.039
8.417
43.655
1.545
296.568
298.703
10.383
1.793
14.400
5.723
3.000
36.000
3.000
26.163
43.655
0
739.38
7
132.710
25.009
43.655
1.545
97.732
149.811 196.772
13.726 210.498
136.085
333.638
298.703
10.383
1.793
14.400
5.723
3.000
36.000
3.000
29.433
43.655
0
779.72
9
201.380
46.719
43.655
1.545
370.709
298.703
10.383
1.793
14.400
5.723
3.000
36.000
3.000
32.704
43.655
0
820.070
270.051
72.471
43.655
241.236
451.734
0
0
0
0
233.817 97.732 149.811 196.772 270.051