Aenuncia - Monog - Gab - Costos 2016 - Dalia Apaza H.

- Margen de Contribucin Unitario (Mcu): Es la diferencia entre el precio de venta (p) y el costo
variable unitario (cv).

Mcu = p - cv
Razn (%) del Margen de Contribucin: Es la
proporcin que representa el margen de contribucin
con respecto al valor de ventas. Y es un valor comple mentario a la razn del costo variable.
Razn MC = MC = V - CV = 1 - CV 1 - cv
V
V
V
p
Ej. Una gaseosa cuesta S/. 1 y si su costo variable (cv) es
de 0,30.
El margen de contribucin unitario es: 1 - 0,30 = 0,70
La razn de margen de contribucin: 1-0,30/1 = 70%
2.- Anlisis de Punto de Equilibrio: Volumen de
Produccin(vendido) donde los ingresos por ventas son
iguales a los costos totales, por consiguiente no hay
prdidas ni utilidades. Hay tres formas de clculo:
Ecuacin, Margen de contribucin y grfico.
A) Ecuacin: V = CF + CV
p (q) = CF + cv(q)
p(q) - cv(q) = CF
q = CF
p - cv
B) Margen de Contribucin:
- Punto de equilibrio = Costo Fijo
(en unidades)
MCu
- Punto de equilibrio = Costo Fijo
(en soles)
Razn de MC
B) Para la Utilidad expresada como un porcentaje de
Ventas:
V = CF + CV + %(p*q)
p(q) = CF + cv(q) + %(p*q)
q = CF
=
Costo Fijo
p -cv - %(p) Margen cont.unit. - (%)(precio unit)
Ej. Gaseosa, Utilidad deseada = 20% de Ventas
q=
5 000
= 5 000 = 10 000 unidades
0,70 - (0,20)(1)
0,50
C) Utilidad esperada para un valor total de ventas

prefijado (antes de Impuesto a utilidades)
Utilidad esperada = (valor de ventas)(razn MC) - CF
Ej. Cul es la utilidad esperada si se vende por
S/. 9 000 en gaseosas?
prefijado (antes de Impuesto a utilidades)

Utilidad esperada = (valor de ventas)(razn MC) - CF
Ej. Cul es la utilidad esperada si se vende por
S/. 9 000 en gaseosas?
Utilidad esperada = (9 000) (0,70) - 5 000
= 6 300 - 5 000
= S/. 1 300
Aplicaciones del Anlisis Costo-Volumen-Utilidad
A) EVALUAR ALTERNATIVAS DE INVERSION: Incrementos de los costos
fijos para incrementar la utilidad. Ej. Publicidad
Cambio Final = Cambio en utilidad - Cambio en costos
en Utilidad
por inversin
fijos
Ej. Un incremento de gasto en publicidad por S/. 4 000
generara un incremento de S/. 5 000 en ventas. Es conveniente?
Aumento de utilidad por mayor venta= 5000* (0.7)= 3500
Cambio final en utilidad=3500 - 4000 = -500 no conviene
B) COMPENSACION DE AUMENTO COSTOS FIJOS:
Analiza en cunto se debe incrementar las ventas para compensar un
aumento en los costos fijos, sin disminuir la utilidad. Ej. Un
aumento de sueldos.
- El aumento en costos fijos debe ser compensado por un aumento igual

en Margen de Contribucin.
U = V - CV - CF = MC - CF
MC = CF
- Aumento en unidades: q = aumento CF
MCu
- Aumento en valor de ventas = aumento CF
Razn MC
e venta (p) y el costo
PrecioUnitario
Costounitario
Costofijoproduccion
G.Adminventasfijos
20
5
100,000
300,000
Puntodeequilibriounidades
Costosfijos
margencontribucion
400,000
15
PE/Soles
26,667
RazonM.contribucin
0.75
Puntodeequilibriosoles
Costosfijos
RazonM.contribucin
400,000
0.75
PE/Unidades
533,333
Utilidaddeseada1000
Costofijo+utilidaddeseada
8571x0.3
Margencontribucion
Costofijototal
Unidades
Preciounitario
Costounitario
10,000
1
0.3
8,571
2,571
6,000
5,000
1,000
Margencontribucion
Porcentajedeseado
0.7
0.2
Costofijototal
5,000
1
10,000.00
Ventaspor
9,000
Preciounitario
1
Costounitario
0.3
Costofijo
5,000
Margencontribucion
0.7
RazonM.contribucin
0.7
Cuantoseraelmargendeconribucin
6,300
1,300
Incrementoventas
Incrementpublicidad
Incrementoventas
5000
4000
5,000
IncrmentoVentasxM.C. 1,500
3,500
Incrementpublicidad 4,000
500
Aumentocostofijos 1,000
Costosfijos
Margencontribucion
5,000
0.70
7,143
1,429 soloenestecasoesigual
elmismomargendecontrib
Incrementoventasensoles1,429 contribucin
Incrementoventasenunid
533,333
10,000
3,000
7,000
Costofijototal 5,000
2,000
Unidades
estecasoesigualxqtenmos
omargendecontribucionyraznde
0.2
Universidad Catolica San Pablo
GABINETE DE COSTOS INDUSTRIALES

Caso Empresa Textiles del Sur S.A.
Profesor : Juan Carlos Ramirez
Empresa:
Textiles del Sur S.A.
Domicilio Fiscal :
Avenida El Sol Nro 200 - Parque Industrial de Arequipa
Nro R U C
20101456323
La empresa Textiles del Sur SA, es una empresa dedicada a la preparacin e hilatura de fibras textiles natutales
en especial de fibra de alpaca y oveja
- La empresa tambin realiza la importacin de algunos insumos y bienes de capital, asimismo exporta Hilado de
Alpaca principalmente al mercado europeo y norteamericano
- Cuenta con los siguientes procesos de produccion y centros de costos :
Cuenta
Centro Costos
Proceso
Descripcion
91
Clasificado
Produccion
91
Lavado
Produccion
91
Peinado
Produccion
91
Hilatura
Produccion
91
Tintoreria
Servicio a planta
92
Programacin de produccin
Servicio a planta
92
Almacen de Productos Intermedios
Servicio a planta
92
Control de Calidad
Servicio a planta
92
Otros Costos Indirectos de Produccion
Indirectos
La produccin es continua y de acuerdo a contratos de venta.

La produccin es diversificada, se produce hilado de diferentes calidades, colores y titulos
- El Frmula de Valuacin de Inventarios que utiliza es Costo Promedio movil
- La depreciacin se calcula segn las tasas aceptadas para efectos de la ley de Impuesto a la Renta
Ha iniciado el ejercicio de 2016 con los siguientes saldos :
SALDOS
CONCEPTO
PARCIAL
- Materia Prima
DEUDOR
220,335.00
- Productos en Proceso de Manufactura
1,116,937.80
- Productos Terminados
586,840.00
- Envases y Embalajes
13,930.00
- Suministros Diversos
194,646.70
- Facturas por cobrar
638,100.00
CITEMIS
285,600.00
LANIFICIO
210,200.00
NIHON CORPORATION
142,300.00
- Cta corriente Bco. Credito
85,780.00
- Facturas por pagar
546,700.00
Alpex S.A:
126,800.00
Clasificadora del Sur SCRL
256,300.00
Produtos del Sur S.A.
163,600.00
- Capital
- Saldo a favor de I.G.V.
ACREEDOR
3,900,000.00
35,850.00
- Compensacion T. Serv.
35,600.00
- Terrenos
1,847,632.17
- Edificios
2,073,067.27
- Maquinaria y equipo
4,621,305.28
- Unidades de Transporte
418,730.82
- Muebles y Enseres
230,327.53
- Equipos de Computo
399,415.28
- Equipos Diversos
475,913.55
- Depreciacion Edificios
1,109,090.99
- Depreciacion Maquinaria y equipo
3,140,602.03
- Depreciacion Unidades de Transporte
363,292.12
- Depreciacion Muebles y Enseres
182,570.65
- Depreciacion Equipos de Computo
309,095.79
- Depreciacion Equipos Diversos
375,079.68
- Prestamos de Terceros
1,569,060.00
- Remuneraciones por pagar
10,600.00
- Seguros pagad.x adelant.
13,800.00
- Aportaciones por pagar :
39,020.00
Renta 5ta
8,530.00
Senati
4,860.00
ESSALUD
25,630.00
- Aportaciones por pagar A F P :
36,678.00
Aporte Obligatorio
34,563.00
Seguro
865.00
Comisin
1,250.00
- Imp . Renta 3era por pagar
65,300.00
- Intereses por devengar.
226,050.00
- Intereses por pagar
226,050.00
- Reserva legal
770,000.00
- Sobregiro Bancario ( Bco Continental )
9,200.00
SUBTOTAL
13,198,661.40
Resultados Acumulados
12,687,939.26
510,722.14
KARDEX PARA 5 PRODUCTOS Y REG
ANALISIS DE LAS CUENTAS DE EXISTENCIAS

24 MATERIA PRIMA
FIBRA GRACI
Kg
C/U
IMPORTE
100C0BC
3800
18.00
68,400.00
110C0BC
2600
15.50
40,300.00
120C0XC
4320
12.30
53,136.00
130C0CC
2880
13.55
39,024.00
140C0NX
1900
10.25
19,475.00
15,500.00
220,335.00
23 PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFATURA

FLOCA
Kg
C/U
IMPORTE
100NF0BC
3000
28.00
84,000.00
110NF0BC
2300
25.00
57,500.00
120NF0XC
6200
22.00
136,400.00
130NF0CC
2300
19.00
43,700.00
100TF0NX
4200
32.00
134,400.00
110TF0SC
1300
27.00
35,100.00
120TF0LI
3400
24.00
81,600.00
130TF0SC
1900
21.00
39,900.00
24,600.00
TOPS
100NT0BC
Kg
612,600.00
C/U
1800
IMPORTE
36.40
65,520.00
110NT0BC
2110
31.23
65,895.30
120NT0XC
3260
28.65
93,399.00
130NT0CC
1855
23.70
43,963.50
100TT0NX
3000
39.00
117,000.00
110TT0SC
890
34.20
30,438.00
120TT0LI
1740
27.80
48,372.00
130TT0SC
1500
26.50
39,750.00
16,155.00
504,337.80
1,116,937.80
21 PRODUCTOS TERMINADOS
HILADO
Kg
C/U
IMPORTE
100NH0BC
1725
46.80
110NH0BC
1650
38.20
63,030.00
120NH0XC
3800
33.80
128,440.00
130NH0CC
2600
30.00
78,000.00
100TH0NX
2500
44.00
110,000.00
110TH0SN
1500
39.50
59,250.00
120TH0CS
650
35.00
22,750.00
130TH0GY
1440
31.00
44,640.00
15,865.00
80,730.00
586,840.00
25 SUMINISTROS DIVERSOS
CODIGO
DESCRIPCION
UNIDAD
CANTIDAD
C/U
IMPORTE
500-003
Tintes
Gr
140,500.00
0.56
78,680.00
600-004
Productos Quimicos
Gr
234,900.00
0.08
19,496.70
600-003
Enzimajes
Gl
520.00
33.80
17,576.00
400-001
Repuestos
unidad
1,400.00
30.00
42,000.00
300-001
Diesel 2
Gl
2,600.00
8.96
23,296.00
300-002
Aceites
Gl
260.00
52.30
13,598.00
0.00
0.00
380,180.00
194,646.70
26 ENVASES Y ENBALAJES
CODIGO
DESCRIPCION
UNIDAD
CANTIDAD
C/U
IMPORTE
100-001
Mangas de Plastico
Metro
800.00
5.50
4,400.00
100-002
Bolsas Plasticas
unidad
2,600.00
0.12
312.00
100-003
Cajas de carton
unidad
600.00
4.50
2,700.00
200-001
Arpillera
Metro
450.00
12.00
5,400.00
100-004
Conos carton
unidad
1,300.00
0.86
1,118.00
0.00
0.00
0.00
5,750.00
13,930.00
ANALISIS ACTIVO FIJO Y SU DEPRECIACION AL 31 - 12 - 2015

ACTIVO FIJO
DEPRECIACION ACUMULADA
ACTIVO
FECHA
SALDO
DE
AL
ADQUISI
12/31/2015
TERRENOS
1,847,632.17
1,847,632.17
EDIFICIOS ADMINISTRACION
414,613.45
EDIFICIOS PRODUCCION
1,658,453.82
Edificaciones
2,073,067.27
MAQUINARIAYEQUIPO
LAVADO :
Maquina Abridora
65,230.00
10
Tren de Lavado A
231,660.46
10
Tren de Lavado B
235,690.00
10
Maquina Secadora
126,339.80
10
Ductos, Casilleros
105,312.64
10
764,232.90
PEINADO :
Abridora Pre-carda
256,205.34
10
Carda
235,122.00
10
Gilles
268,078.90
10
Peinadora
165,489.00
10
Gilles Botatacho
254,235.14
10
Gilles Bolera
186,920.00
20
1,366,050.38
HILATURA
Mezcladora Reunidora
216,500.00
10
Gill Autoregulador
400,320.00
20
Gilles Estiradores
355,320.00
10
Maquinas Continuas
321,600.00
10
Conera Automtica
256,100.00
10
Vaporizadores
156,800.00
10
1,706,640.00
TEIDO :
Autoclaves
125,652.00
10
Centrifugas
206,530.00
10
Secadoras de Aire y Radiofrecuencia
286,900.00
10
Lizadoras
165,300.00
10
784,382.00
4,621,305.28
UNIDADES DE TRANSP
CAMION FORD
153,805.45
20
CAMION MERCEDES
189,550.16
20
75,375.21
20
CAMIONETA
418,730.82
MUEBLESYENSERES
ESCRITORIOS
85,411.33
10
ESTANTES
77,057.44
10
SILLONES
12,512.50
10
CREDENZAS
15,862.85
10
MESAS DE REUNIONES
26,843.45
10
12,639.97
10
SILLASMETALICAS
230,327.53
EQUIPOSDECOMPUTO
EQUIPO SERVIDOR
COMPUTADORAS
IBM
IMPRESORAS EPSON
COMPUTADOR
IBM
241,464.37
25
105,396.68
25
43,225.14
25
9,329.08
25
399,415.28
EQUIPOSDIVERSOS
ANDAMIOS Y OTROS
165,654.49
10
EQUIPODELABORATORIO
254,489.38
10
55,769.69
10
HERRAMIENTAS
475,913.55
10,066,391.90
INGRESOS DE LOS EJERCICIOS ANTERIORES :

2014
Ventas
18,280,372.00
Devoluciones y Descuentos
( 478,720.00 )
Ingresos Diversos
1,153,390.50
Ingresos Excepcionales
225,505.00
Ingresos Financieros
55,522.00
Ingresos Rest. Derechos Arancelarios
302,098.50
Ingresos Diferencia de Cambio
387,855.00
Impuesto a la Renta Determinado
494,479.00
LAS VENTAS DEL AO 2015 FUERON :

MES
Jan-15
GRAVADAS
NO GRAVADAS
EXPORTA.
1,243,665
192,623
2,671,500
Feb-15
789,000
253,763
884,400
Mar-15
1,736,250
180,900
314,565
Apr-15
1,654,058
263,813
881,888
May-15
1,920,983
62,813
1,042,688
Jun-15
1,422,308
241,958
321,600
Jul-15
1,617,315
188,438
1,135,905
Aug-15
1,917,240
310,395
644,460
Sep-15
1,489,815
124,395
960,278
Oct-15
1,122,158
212,310
828,248
Nov-15
1,767,090
183,413
770,483
Dec-15
1,659,165
304,388
1,138,793
18,339,045
2,519,205
11,594,805
A 5 PRODUCTOS Y REGSITRAR OPERACIONES POSTERIORES
ION ACUMULADA
INICIAL
12/31/2015
221,818.20
887,272.79
1,109,090.99
42,399.50
177,606.35
198,372.42
55,800.08
57,921.95
532,100.30
100,347.09
133,235.80
180,953.26
79,986.35
222,455.75
107,479.00
824,457.25
138,920.83
296,904.00
195,426.00
222,440.00
221,953.33
152,880.00
1,228,524.17
108,898.40
139,407.75
162,576.67
144,637.50
555,520.32
3,140,602.03
120,480.94
167,435.98
75,375.21
363,292.12
75,446.67
51,371.63
11,365.52
13,615.61
20,132.58
10,638.64
182,570.65
171,037.26
90,026.33
41,424.09
6,608.10
309,095.79
96,631.79
222,678.20
55,769.69
375,079.68
5,479,731.26
2015
32,479,792.00
( 355,155.50 )
878,211.05
68,178.38
288,142.34
472,770.00
154,652.46
1,039,031.50
OBREROS
CARGO
CENTRO DE
COSTOS
LAVADO
Ricardo Rojas
Jos Astuvilca L.
Enrique Martinez O.
Juan Carita T.
Gregorio Zambrano P.
Mario Zamata C.
SUBTOTAL
Operario
Operario
Operario
Operario
Operario
Operario
912
912
912
912
912
912
936.00
960.00
1,020.00
960.00
960.00
1,032.00
5,868.00
SI
SI
SI
SI
SI
SI
AF P
AF P
AF P
AF P
AF P
AF P
PEINADO
Gerardo Fernandez
Oswaldo farfn T.
Pablo Turpo M.
Hilario Huaman Salcedo
Juan Coaquira Cornejo
Luis Castro A.
SUBTOTAL
Operario
Operario
Operario
Operario
Operario
Operario
913
913
913
913
913
913
900.00
948.00
960.00
996.00
996.00
960.00
5,760.00
NO
SI
SI
NO
NO
SI
AF P
AF P
AF P
AF P
AF P
AF P
HILATURA
Jos Apaza M.
Luis Arapa O.
Alex Guzmn L.
Edgar Soto T.
SUBTOTAL
Operario
Operario
Operario
Operario
914
914
914
914
1,020.00
1,008.00
996.00
1,020.00
4,044.00
SI
SI
NO
NO
ONP
ONP
ONP
ONP
TINTORERIA
Hernan Rodriguez N
Luis Rojas D.
Ernesto Carrera F
SUBTOTAL
Operario
Operario
Operario
915
915
915
980.00
990.00
972.00
2,942.00
SI
NO
SI
ONP
ONP
ONP
Almacenero
Almacenero
922
922
972.00
972.00
1,944.00
SI
SI
ONP
ONP
Almacenero
Almacenero
95
95
980.00
980.00
SI
SI
ONP
ONP
NOMBRE
ALMACEN PROD. INTERME.

Javier Salas E.
Juan Manchego T.
SUBTOTAL
ALMACEN PROD. TERMINADOS
Javier Butrn M.
Alfredo Gomez V.
ASIGNA.
REMUNERA. FAMILIAR PENSIONES
SUBTOTAL
1,960.00
TOTAL
22,518.00
EMPLEADOS
NOMBRE
ADMINISTRACION
Roberto Suarez A.
Nancy Dias O.
SUBTOTAL
CARGO
CENTRO DE
COSTOS REMUNERA.
ASIGNA.
FAMILIAR PENSIONES
Gerente
Secretaria
94
94
6,500.00
1,250.00
7,750.00
SI
NO
AF P
AF P
Contador
Aux. Contabi.
Aux. Contabi.
94
94
94
4,500.00
1,250.00
1,250.00
7,000.00
SI
SI
NO
AF P
AF P
AF P
CAJA
Oscar Huamn N.
SUBTOTAL
Cajero
94
1,400.00
1,400.00
NO
AF P
COMPRAS
Eilberto Gomez C.
SUBTOTAL
Encar.Compr.
94
1,500.00
1,500.00
NO
AF P
VENTAS
Alberto Cardenas M
Anibal Cruz L
SUBTOTAL
Jefe Ventas
Asistente
95
95
2,500.00
1,450.00
3,950.00
NO
NO
ONP
ONP
CONTABILIDAD
Ramiro Ramos P.
Alfredo Solis M.
Guillermo Revilla
SUBTOTAL
PRODUCCION
Oscar Valencia F
Roxana Bolaos P.
Silvia Ampuero F.
Enrique Ramos
SUBTOTAL
Jefe Producc.
Asist.Producc.
Asist.Producc.
Jefe de Tintoreria
921
921
921
915
3,000.00
1,300.00
1,300.00
3,000.00
8,600.00
SI
SI
SI
SI
AF P
AF P
AF P
AF P
CONTROL DE CALIDAD
Martel Torres O
Oscar Gomez J
SUBTOTAL
Ing. Quimico
Ing. Quimico
923
923
1,800.00
1,600.00
3,400.00
SI
SI
AF P
AF P
SCTR
ESSALUD
VIDA
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
NO
NO
SI
SI
SI
SI
NO
NO
NO
NO
SI
SI
SI
NO
NO
NO
SI
SI
NO
NO
SI
SI
NO
NO
SCTR
ESSALUD
VIDA
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
NO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
NO
1
PLAN CONTABLE EMPRESA INDUSTRIAL TEXTIL
Cuenta
Ttulo
1000000
CAJA Y BANCOS
1010000
CAJA
1020000
FONDOS FIJOS
1030000
EFECTIVO EN TRNSITO
1040000
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
1041000
CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS
1041001
BANCO DE CREDITO CTA. CTE.
1041002
BANCO CONTINENTAL CTA. CTE.
1042000
CUENTAS CORRIENTES PARA FINES ESPECFICOS
1050000
CERTIFICADOS BANCARIOS
1051000
CERTIFICADOS BANCARIOS
1052000
OTROS
1060000
DEPSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
1061000
DEPSITOS DE AHORRO
1062000
DEPSITOS A PLAZO
1070000
FONDOS SUJETOS A RESTRICCIN
1071000
FONDOS SUJETOS A RESTRICCIN
1100000
INVERSIONES AL VALOR RAZON ABLE Y DISPONIBLES PARA LA VENTA
1110000
INVERSIONES AL VALOR RAZONABLE
1111000
VALORES EMITIDOS O GARANTIZADOS POR EL ESTADO
1112000
VALORES EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO
1113000
VALORES EMITIDOS POR EMPRESAS
1114000
OTROS TTULOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA
1115000
PARTICIPACIONES EN ENTIDADES
1120000
INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA
1121000
1122000
1123000
VALORES EMITIDOS POR EMPRESAS
1124000
1130000
ACTIVOS FINANCIEROS - COMPROMISO DE COMPRA
1200000
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
1210000
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
1211000
NO EMITIDAS
1212000
EMITIDAS EN CARTERA
1212001
CITEMIS SRL
1212002
LANIFICIO
1212003
NIHON CORPORATION
1212004
UNDERSCHANGE
1212005
TEXTILERIA PERUANA S.A.
1213000
EN COBRANZA
1214000
EN DESCUENTO
1220000
ANTICIPOS DE CLIENTES
1230000
LETRAS POR COBRAR
1231000
EN CARTERA
1232000
EN COBRANZA
1233000
EN DESCUENTO
1290000
COBRANZA DUDOSA
1291000
1293000
LETRAS POR COBRAR
1300000
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS
1310000
1311000
NO EMITIDAS
1311100
MATRIZ
1311200
SUBSIDIARIAS
1311300
ASOCIADAS
1311400
SUCURSAL
1312000
EMITIDAS EN CARTERA
1312100
MATRIZ
1312200
SUBSIDIARIAS
1312300
ASOCIADAS
1312400
SUCURSAL
1313000
EN COBRANZA
1313100
MATRIZ
1313200
SUBSIDIARIAS
1313300
ASOCIADAS
1313400
SUCURSAL
322702058.xlsx
2
1314000
1314100
1314200
1314300
1314400
1320000
1330000
1331000
1331100
1331200
1331300
1331400
1332000
1332100
1332200
1332300
1332400
1333000
1333100
1333200
1333300
1333400
1390000
1391000
1393000
1400000
1410000
1411000
1412000
1413000
1420000
1421000
1422000
1430000
1440000
1480000
1490000
1491000
1492000
1493000
1494000
1498000
1600000
1610000
1611000
1612000
1620000
1621000
1622000
1623000
1630000
1631000
1632000
1633000
1640000
1641000
1642000
1650000
1651000
1652000
1653000
1654000
1655000
1660000
1661000
1662000
1680000
1690000
EN DESCUENTO
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSAL
ANTICIPOS RECIBIDOS
LETRAS POR COBRAR
EN CARTERA
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSAL
EN COBRANZA
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSAL
EN DESCUENTO
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSAL
COBRANZA DUDOSA
LETRAS POR COBRAR
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTOR
PERSONAL
PRSTAMOS
ADELANTO DE REMUNERACIONES
ENTREGAS A RENDIR CUENTA
ACCIONISTAS (O SOCIOS)
SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS O ACCIONISTAS
PRSTAMOS
DIRECTORES
GERENTES
DIVERSAS
COBRANZA DUDOSA
PERSONAL
DIRECTORES
GERENTES
DIVERSAS
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
PRSTAMOS
CON GARANTA
SIN GARANTA
RECLAMACIONES A TERCEROS
COMPAAS ASEGURADORAS
TRANSPORTADORAS
SERVICIOS PBLICOS
INTERESES, REGALAS Y DIVIDENDOS
INTERESES
REGALAS
DIVIDENDOS
DEPSITOS OTORGADOS EN GARANTA
PRSTAMOS DE INSTITUCIONES NO FINANCIERAS
PRSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
VENTA DE ACTIVO INMOVILIZADO
INVERSIN MOBILIARIA
INVERSIN INMOBILIARIA
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLGICOS
ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
CARTERA DE NEGOCIACIN
INSTRUMENTOS DE COBERTURA
OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
COBRANZA DUDOSA
322702058.xlsx
3
1691000
1692000
1693000
1694000
1695000
1698000
1700000
1710000
1711000
1711100
1711200
1711300
1711400
1712000
1712100
1712200
1712300
1712400
1720000
1721000
1721100
1721200
1721300
1721400
1722000
1722100
1722200
1722300
1722400
1723000
1723100
1723200
1723300
1730000
1740000
1741000
1742000
1743000
1744000
1745000
1750000
1780000
1790000
1791000
1792000
1793000
1794000
1798000
1800000
1810000
1820000
1830000
1840000
1850000
1890000
1900000
1910000
1911000
1912000
1920000
1921000
1922000
1923000
1924000
1929000
1930000
1931000
1931100
PRSTAMOS
VENTA DE ACTIVOS INMOVILIZADOS
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS
PRSTAMOS
CON GARANTA
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSAL
SIN GARANTA
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSAL
INTERESES
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSAL
REGALAS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSAL
DIVIDENDOS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
VENTA DE ACTIVO INMOVILIZADO
INVERSIN MOBILIARIA
INVERSIN INMOBILIARIA
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLGICOS
ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
COBRANZA DUDOSA
PRSTAMOS
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
INTERESES
SEGUROS
ALQUILERES
PRIMAS PAGADAS POR OPCIONES
MANTENIMIENTO DE ACTIVOS INMOVILIZADOS
OTROS GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
LETRAS POR COBRAR
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTOR
PERSONAL
ACCIONISTAS
DIRECTORES
GERENTES
DIVERSAS
CUENTAS POR COBRAR - RELACIONADAS
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
322702058.xlsx
4
1931200
1932000
1932100
1932200
1932300
1932400
1932800
1940000
1941000
1942000
1943000
1944000
1945000
1949000
2000000
2010000
2011000
2011100
2011200
2020000
2030000
2031000
2032000
2040000
2080000
2090000
2091000
2092000
2093000
2094000
2098000
2100000
2110000
2111000
2120000
2130000
2131000
2131100
2131200
2132000
2132100
2132200
2140000
2150000
2170000
2180000
2190000
2191000
2192000
2194000
2195000
2197000
2198000
2200000
2210000
2220000
2222000
2223000
2290000
2291000
2292000
2300000
2310000
2311000
2312000
2313000
2319000
2319100
LETRAS POR COBRAR

CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
PRSTAMOS
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
PRSTAMOS
MERCADERAS
MERCADERAS MANUFACTURADAS
COSTO
VALOR RAZONABLE
MERCADERAS DE EXTRACCIN
MERCADERAS AGROPECUARIAS Y PISCCOLAS
DE ORIGEN ANIMAL
DE ORIGEN VEGETAL
MERCADERAS INMUEBLES
OTRAS MERCADERAS
MERCADERAS DESVALORIZADAS
RECURSOS EXTRADOS
PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS
INMUEBLES
OTRAS MERCADERAS
PRODUCTOS TERMINADOS
PRODUCTOS MANUFACTURADOS
HILADO
PRODUCTOS DE EXTRACCIN TERMINADOS
PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS TERMINADOS
DE ORIGEN ANIMAL
COSTO
VALOR RAZONABLE
DE ORIGEN VEGETAL
COSTO
VALOR RAZONABLE
PRODUCTOS INMUEBLES
EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS
OTROS PRODUCTOS TERMINADOS
COSTOS DE FINANCIACIN - PRODUCTOS TERMINADOS
PRODUCTOS TERMINADOS DESVALORIZADOS
PRODUCTOS INMUEBLES
SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
SUBPRODUCTOS
DESECHOS Y DESPERDICIOS
PEINADO
HILADO
SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS DESVALORIZADOS
SUBPRODUCTOS
PRODUCTOS EN PROCESO
PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURA
FLOCA
TOPS
HILADO
PRODUCTOS EN PROCESO EN PLANTA
LAVADO
322702058.xlsx
5
2319200
2319300
2320000
2330000
2331000
2331100
2331200
2332000
2332100
2332200
2340000
2350000
2370000
2380000
2390000
2391000
2392000
2393000
2394000
2395000
2397000
2398000
2400000
2410000
2411000
2412000
2413000
2414000
2415000
2420000
2430000
2440000
2490000
2491000
2492000
2493000
2494000
2500000
2510000
2520000
2521000
2522000
2523000
2524000
2524100
2524200
2530000
2590000
2591000
2592000
2593000
2600000
2610000
2620000
2690000
2691000
2692000
2700000
2710000
2711000
2712000
2720000
2721000
2722000
2723000
2724000
2725000
2726000
PEINADO
HILADO
PRODUCTOS EXTRADOS EN PROCESO DE TRANSFORMACIN
PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS EN PROCESO
DE ORIGEN ANIMAL
COSTO
VALOR RAZONABLE
DE ORIGEN VEGETAL
COSTO
VALOR RAZONABLE
PRODUCTOS INMUEBLES EN PROCESO
EXISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESO
OTROS PRODUCTOS EN PROCESO
COSTOS DE FINANCIACIN - PRODUCTOS EN PROCESO
PRODUCTOS EN PROCESO DESVALORIZADOS
MATERIAS PRIMAS
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS
PELO DE ALPACA CLASIFICADO
LANA DE OVEJA CLASIFICADO
ALGODN
TOPS
FLOCA
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE EXTRACCIN
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLES
MATERIAS PRIMAS DESVALORIZADAS
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
MATERIALES AUXILIARES
SUMINISTROS
COMBUSTIBLES
LUBRICANTES
ENERGA
OTROS SUMINISTROS
TINTES Y AUXILIARES
PRODUCTOS QUIMICOS
REPUESTOS
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS DESVALORIZADOS
SUMINISTROS
REPUESTOS
ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES
EMBALAJES
ENVASES Y EMBALAJES DESVALORIZADOS
ENVASES
EMBALAJES
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
INVERSIONES INMOBILIARIAS
TERRENOS
EDIFICACIONES
TERRENOS
EDIFICACIONES
MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN
EQUIPO DE TRANSPORTE
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
322702058.xlsx
6
2727000
2730000
2731000
2732000
2733000
2735000
2740000
2741000
2742000
2800000
2810000
2840000
2850000
2860000
2890000
2891000
2892000
2893000
2894000
2900000
2910000
2911000
2912000
2913000
2914000
2918000
2920000
2921000
2922000
2923000
2924000
2925000
2927000
2928000
2930000
2931000
2932000
2940000
2941000
2942000
2943000
2944000
2945000
2947000
2948000
2950000
2951000
2952000
2953000
2954000
2960000
2961000
2962000
2963000
2970000
2971000
2972000
2980000
2981000
2982000
2983000
2984000
3000000
3010000
3011000
3011100
3011200
3011300
HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO

INTANGIBLES
CONCESIONES, LICENCIAS Y DERECHOS
PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL
PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)
FRMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS
ACTIVOS BIOLGICOS
ACTIVOS BIOLGICOS EN PRODUCCIN
ACTIVOS BIOLGICOS EN DESARROLLO
EXISTENCIAS POR RECIBIR
MERCADERAS
MATERIAS PRIMAS
ENVASES Y EMBALAJES
EXISTENCIAS POR RECIBIR DESVALORIZADAS
MERCADERAS
MATERIAS PRIMAS
ENVASES Y EMBALAJES
DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS
MERCADERAS
OTRAS MERCADERAS
PRODUCTOS INMUEBLES
SUBPRODUCTOS
MATERIAS PRIMAS
SUMINISTROS
REPUESTOS
ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES
EMBALAJES
MERCADERAS
MATERIAS PRIMAS
ENVASES Y EMBALAJES
INVERSIONES MOBILIARIAS
INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO
INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DEUDA
VALORES EMITIDOS POR LAS EMPRESAS
322702058.xlsx
7
3011400
3020000
3021000
3022000
3023000
3023100
3023200
3024000
3024100
3024200
3025000
3028000
3090000
3091000
3092000
3100000
3110000
3111000
3111100
3111200
3111300
3112000
3112100
3112200
3112300
3120000
3121000
3121100
3121200
3121300
3121400
3200000
3210000
3211000
3212000
3220000
3221000
3222000
3223000
3224000
3225000
3226000
3227000
3300000
3310000
3311000
3311100
3311200
3320000
3321000
3321100
3321200
3321300
3322000
3322100
3322200
3322300
3323000
3323100
3323200
3323300
3324000
3324100
3324200
3324300
3330000
3331000
3331100

INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIAL
CERTIFICADOS DE SUSCRIPCIN PREFERENTE
ACCIONES REPRESENTATIVAS DE CAPITAL SOCIAL
ACCIONES DE INVERSIN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y SUCURSALES
OTRAS
CERTIFICADOS DE PARTICIPACIN DE FONDOS
FONDOS MUTUOS
FONDOS DE INVERSIN
ASOCIACIONES EN PARTICIPACIN Y CONSORCIOS
OTROS TTULOS REPRESENTATIVOS DE PATRIMONIO
DESVALORIZACIN DE INVERSIONES MOBILIARIAS
TERRENOS
URBANOS
VALOR RAZONABLE
COSTO
REVALUACIN
RURALES
VALOR RAZONABLE
COSTO
REVALUACIN
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES
VALOR RAZONABLE
COSTO
REVALUACIN
COSTOS DE FINANCIACIN - INVERSIONES INMOBILIARIAS
ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
TERRENOS
EDIFICACIONES
TERRENOS
EDIFICACIONES
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
TERRENOS
TERRENOS
COSTO
REVALUACIN
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES ADMINISTRATIVAS
COSTO DE ADQUISICIN O PRODUCCIN
REVALUACIN
COSTO DE FINANCIACIN - EDIFICACIONES
ALMACENES
REVALUACIN
COSTO DE FINANCIACIN - ALMACENES
EDIFICACIONES PARA PRODUCCIN
REVALUACIN
COSTO DE FINANCIACIN - EDIFICACIONES PARA PRODUCCIN
INSTALACIONES
REVALUACIN
COSTO DE FINANCIACIN - INSTALACIONES
322702058.xlsx
8
3331200
3331300
3340000
3341000
3341100
3341200
3342000
3342100
3342200
3350000
3351000
3351100
3351200
3352000
3352100
3352200
3360000
3361000
3361100
3361200
3362000
3362100
3362200
3363000
3363100
3363200
3369000
3369100
3369200
3370000
3371000
3371100
3371200
3372000
3372100
3372200
3380000
3381000
3382000
3383000
3386000
3387000
3390000
3391000
3392000
3393000
3394000
3397000
3397100
3398000
3398100
3398200
3399000
3400000
3410000
3411000
3411100
3411200
3412000
3412100
3412200
3419000
3419100
3419200
3420000
3421000
3421100
3421200
REVALUACIN
COSTO DE FINANCIACIN - MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN
VEHCULOS MOTORIZADOS
COSTO
REVALUACIN
VEHCULOS NO MOTORIZADOS
COSTO
REVALUACIN
MUEBLES Y ENSERES
MUEBLES
COSTO
REVALUACIN
ENSERES
COSTO
REVALUACIN
EQUIPOS DIVERSOS
EQUIPO PARA PROCESAMIENTO DE INFORMACIN (DE CMPUTO)
COSTO
REVALUACIN
EQUIPO DE COMUNICACIN
COSTO
REVALUACIN
EQUIPO DE SEGURIDAD
COSTO
REVALUACIN
OTROS EQUIPOS
COSTO
REVALUACIN
HERRAMIENTAS
COSTO
REVALUACIN
UNIDADES DE REEMPLAZO
COSTO
REVALUACIN
UNIDADES POR RECIBIR
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
CONSTRUCCIONES Y OBRAS EN CURSO
ADAPTACIN DE TERRENOS
CONSTRUCCIONES EN CURSO
MAQUINARIA EN MONTAJE
INVERSIN INMOBILIARIA EN CURSO
COSTO DE FINANCIACIN - INVERSIONES INMOBILIARIAS
COSTO DE FINANCIACIN - INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
COSTO DE FINANCIACIN - MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN
OTROS ACTIVOS EN CURSO
INTANGIBLES
CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS
CONCESIONES
COSTO
REVALUACIN
LICENCIAS
COSTO
REVALUACIN
OTROS DERECHOS
COSTO
REVALUACIN
PATENTES
COSTO
REVALUACIN
322702058.xlsx
9
3422000
3422100
3422200
3430000
3431000
3431100
3431200
3440000
3441000
3441100
3442000
3442100
3450000
3451000
3451100
3451200
3452000
3452100
3452200
3460000
3461000
3462000
3463000
3469000
3470000
3471000
3490000
3500000
3510000
3511000
3511100
3511200
3512000
3700000
3710000
3730000
3731000
3732000
3900000
3912000
3913000
3913100
3913200
3913300
3913400
3913500
3913600
3915000
3915100
3915200
3916000
3916100
3916200
3917000
3917100
3917200
3920000
3921000
3921100
3921200
3921300
3921400
3921500
3921900
3922000
3922100
3922200
3922300
MARCAS
COSTO
REVALUACIN
APLICACIONES INFORMTICAS
COSTO
REVALUACIN
COSTOS DE EXPLORACIN Y DESARROLLO
COSTOS DE EXPLORACIN
COSTO
COSTOS DE DESARROLLO
COSTO
FRMULAS
COSTO
REVALUACIN
DISEOS Y PROTOTIPOS
COSTO
REVALUACIN
RESERVAS DE RECURSOS EXTRABLES
MINERALES
PETRLEO Y GAS
MADERA
OTROS RECURSOS EXTRABLES
PLUSVALA MERCANTIL
PLUSVALA MERCANTIL
OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLGICOS
ACTIVOS BIOLGICOS EN PRODUCCIN
DE ORIGEN ANIMAL
VALOR RAZONABLE
COSTO
DE ORIGEN VEGETAL REEMPLAZO
ACTIVO POR IMP. A LA RENTA Y PART. TRABAJA. DIFERIDO
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
INTERESES DIFERIDOS
INT. NO DEVENGA. EN TRANSAC. CON TERCEROS
INT. NO DEVENGA. EN MEDICION A VALOR DESCONTADO
DEPRECIACION AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACMULADOS
ADQUISICIONES EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
INM. MAQ. EQUIPO COSTO
EDIFICACIONES
MAQ. EQUI. EXPLOTACION
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
HERRAMIENTAS Y UNID. REEMPLAZO
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - COSTO DE FINANCIACIN
EDIFICACIONES
ACTIVOS BIOLGICOS EN PRODUCCIN - COSTO
ACTIVOS BIOLGICOS DE ORIGEN ANIMAL
ACTIVOS BIOLGICOS DE ORIGEN VEGETAL
ACTIVOS BIOLGICOS EN PRODUCCIN - COSTO DE FINANCIACIN
AMORTIZACIN ACUMULADA
INTANGIBLES - COSTO
INTANGIBLES - REVALUACIN
322702058.xlsx
10
3922500
3922900
3930000
3931000
4000000
4010000
4011000
4011100
4011200
4011300
4011400
4012000
4013000
4013100
4013200
4013300
4013400
4013500
4013600
4015000
4015100
4015200
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4017100
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4032000
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4034000
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4061400
4061500
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4082000
4090000
4100000
4110000
4111000
4112000
4113000
4114000

AGOTAMIENTO ACUMULADO
AGOTAMIENTO DE RESERVAS DE RECURSOS EXTRABLES
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
GOBIERNO CENTRAL
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
IGV - CUENTA PROPIA
IGV - SERVICIOS PRESTADOS POR NO DOMICILIADOS
IGV - RGIMEN DE PERCEPCIONES
IGV - RGIMEN DE RETENCIONES
IMPUESTO SELECTIVO AL CONSUMO
CANON
CANON PETROLERO
CANON MINERO
CANON GASFERO
CANON PESQUERO
CANON HIDROENERGTICO
CANON FORESTAL
DERECHOS ADUANEROS
SUNAT- ADUANAS
DERECHOS ADUANEROS POR VENTAS
IMPUESTO A LA RENTA
RENTA DE TERCERA CATEGORA
RENTA DE CUARTA CATEGORA
RENTA DE QUINTA CATEGORA
RENTA DE NO DOMICILIADOS
OTROS IMPUESTOS
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS
IMPUESTO A LOS JUEGOS DE CASINO Y TRAGAMONEDAS
TASAS POR LA PRESTACIN DE SERVICIOS PBLICOS
REGALAS
IMPUESTO A LOS DIVIDENDOS
CERTIFICADOS TRIBUTARIOS
INSTITUCIONES PBLICAS
ESSALUD
ONP
CONTRIBUCIN AL SENATI
CONTRIBUCIN AL SENCICO
OTRAS INSTITUCIONES
GOBIERNOS REGIONALES
GOBIERNOS LOCALES
IMPUESTOS
IMPUESTO AL PATRIMONIO VEHICULAR
IMPUESTO A LAS APUESTAS
IMPUESTO A LOS JUEGOS
IMPUESTO DE ALCABALA
IMPUESTO PREDIAL
IMPUESTO AL RODAJE
IMPUESTO A LOS ESPECTCULOS PBLICOS NO DEPORTIVOS
CONTRIBUCIONES
TASAS
LICENCIA DE APERTURA DE ESTABLECIMIENTOS
TRANSPORTE PBLICO
ESTACIONAMIENTO DE VEHCULOS
SERVICIOS PBLICOS O ARBITRIOS
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS O DERECHOS
ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES
EMPRESAS PRESTADORAS DE SERVICIOS DE SALUD
CUENTA PROPIA
CUENTA DE TERCEROS
OTROS COSTOS ADMINISTRATIVOS E INTERESES
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
REMUNERACIONES POR PAGAR
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
COMISIONES POR PAGAR
REMUNERACIONES EN ESPECIE POR PAGAR
GRATIFICACIONES POR PAGAR
322702058.xlsx
11
4115000
4130000
4150000
4151000
4152000
4153000
4190000
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4210000
4211000
4212000
4212001
4212002
4212003
4212004
4212005
4212006
4212007
4212008
4212009
4212010
4212011
4212012
4212013
4212014
4212015
4212016
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4212021
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4230001
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4300000
4310000
4311000
4312000
4320000
4330000
4400000
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4411000
4412000
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4420000
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4430000
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4510000
4511000
4512000
4520000
4520100
4530000
4540000
4541000
4542000
4543000
4544000
4545000
4549000
4550000
4551000
VACACIONES POR PAGAR

PARTICIPACIN DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR
BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR
COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS
ADELANTO DE COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS
PENSIONES Y JUBILACIONES
OTRAS REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
NO EMITIDAS
EMITIDAS
CLASIFICADORA DEL SUR S.A.
DIPROQUIM S.A.
LUCERO EIRL
TRANSPORTES GENERALES S.A.
ALTIFIBERS S.A.
LAN PERU
LA POSITIVA .S.A.
PALACIOS ASOCIADOS SA
TRANS PERU SA
REPSOL S.A.
PLAST PERU S.A.
SOCIEDAD ELECTRICA DEL SUR OESTE
SEDAPAR
TELEFONICA DEL PERU S.A.
TEXTILES SAN CRISTOBAL S.A.
NEPTUNIA S.A.
COSMOS S.A.
EVERGREEN LINE NS
PUBLICIDAD Y MEDIOS S.A.
GESTETNER & CO
ALPEX SA
PRODUCTOS DEL SUR SA
ANTICIPOS A PROVEEDORES
LETRAS POR PAGAR
CLASIFICADORA DEL SUR S.A.
HONORARIOS POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - RELACIONADAS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
NO EMITIDAS
EMITIDAS
ANTICIPOS OTORGADOS
LETRAS POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES
PRSTAMOS
DIVIDENDOS
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
DIRECTORES
DIETAS
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
GERENTES
OBLIGACIONES FINANCIERAS
PRSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES
INSTITUCIONES FINANCIERAS
OTRAS ENTIDADES
CONTRATOS DE ARRENDAMINETO FINANCIERO
BANCO DE CREDITO
OBLIGACIONES EMITIDAS
OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR
LETRAS
PAPELES COMERCIALES
BONOS
PAGARS
FACTURAS CONFORMADAS
OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS
COSTOS DE FINANCIACIN POR PAGAR
322702058.xlsx
12
4551100
4551200
4552000
4553000
4553100
4553200
4553300
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4734000
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4744000
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4752000
4753000
4754000
4770000
4771000
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4773000
4774000
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4791000
4792000
4793000
4794000
4800000
4810000
4820000
4830000
4840000
4850000
4890000
4900000
4910000
4911000
4912000
OTRAS ENTIDADES
CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
LETRAS
PAPELES COMERCIALES
BONOS
PAGARS
FACTURAS CONFORMADAS
OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS
PRSTAMOS CON COMPROMISOS DE RECOMPRA
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS
RECLAMACIONES DE TERCEROS
PASIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
CARTERA DE NEGOCIACIN
INSTRUMENTOS DE COBERTURA
PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO
PASIVOS FINANCIEROS - COMPROMISO DE VENTA
DEPSITOS RECIBIDOS EN GARANTA
OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
SUBSIDIOS GUBERNAMENTALES
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - RELACIONADAS
PRSTAMOS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
COSTOS DE FINANCIACIN
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
ANTICIPOS RECIBIDOS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
REGALAS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
DIVIDENDOS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
PASIVO POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
MATRIZ
SUBSIDIARIAS
ASOCIADAS
SUCURSALES
PROVISIONES
PROVISIN PARA LITIGIOS
PROVISIN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIN DEL INMOVILI
PROVISIN PARA REESTRUCTURACIONES
PROVISIN PARA PROTECCIN Y REMEDIACIN DEL MEDIO AMBIENTE
PROVISIN PARA GASTOS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL
OTRAS PROVISIONES
PASIVO DIFERIDO
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - PATRIMONIO
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - RESULTADOS
322702058.xlsx
13
4920000
4921000
4922000
4930000
4931000
4932000
5000000
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5630000
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5710000
5711000
5712000
5713000
5720000
5730000
5800000
5810000
5820000
5830000
5840000
5850000
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5900000
5910000
5911000
5912000
5920000
5921000
5922000
6000000
6010000
6011000
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6013000
6014000
6018000
6020000
6021000
6022000
6023000
6024000
6030000
6031000
6032000
6033000
6040000
6041000
6042000
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS

PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - PATRIMONIO
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - RESULTADOS
INTERESES DIFERIDOS
INTERESES NO DEVENGADOS EN TRANSACCIONES CON TERCEROS
INTERESES NO DEVENGADOS EN MEDICIN A VALOR DESCONTADO
CAPITAL
CAPITAL SOCIAL
ACCIONES
PARTICIPACIONES
ACCIONES EN TESORERA
ACCIONES DE INVERSIN EN TESORERA
CAPITAL ADICIONAL
PRIMAS (DESCUENTO) DE ACCIONES
CAPITALIZACIONES EN TRMITE
APORTES
RESERVAS
ACREENCIAS
UTILIDADES
REDUCCIONES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZACIN
RESULTADOS NO REALIZADOS
DIFERENCIA EN CAMBIO DE INVERSIONES PERMANENTES EN ENTIDADES EXTRANJ
INSTRUMENTOS FINANCIEROS - COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO
GANANCIA O PRDIDA EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA
GANANCIA
PRDIDA
EXCEDENTE DE REVALUACIN
EXCEDENTE DE REVALUACIN
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOS
INTANGIBLES
EXCEDENTE DE REVALUACIN - ACCIONES LIBERADAS RECIBIDAS
PARTICIPACIN EN EXCEDENTE DE REVALUACIN - INVERSIONES EN ENTIDADES
RESERVAS
REINVERSIN
LEGAL
CONTRACTUALES
ESTATUTARIAS
FACULTATIVAS
OTRAS RESERVAS
RESULTADOS ACUMULADOS
UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
UTILIDADES ACUMULADAS
INGRESOS DE AOS ANTERIORES
PRDIDAS ACUMULADAS
PRDIDAS ACUMULADAS
GASTOS DE AOS ANTERIORES
COMPRAS
MERCADERAS
OTRAS MERCADERAS
MATERIAS PRIMAS
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCC
SUMINISTROS
REPUESTOS
ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES
EMBALAJES
322702058.xlsx
14
6090000
6091000
6091100
6091200
6091300
6091400
6091900
6092000
6092100
6092200
6092300
6092400
6092500
6100000
6110000
6111000
6112000
6113000
6114000
6115000
6120000
6121000
6122000
6123000
6124000
6130000
6131000
6132000
6133000
6140000
6141000
6142000
6200000
6210000
6211000
6212000
6213000
6214000
6215000
6220000
6230000
6240000
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6270000
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6273000
6274000
6275000
6276000
6277000
6280000
6290000
6291000
6292000
6293000
6300000
6310000
6311000
6311100
6311200
6312000
6313000
6314000
6320000
6321000
6322000
COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS

COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MERCADERAS
TRANSPORTE
SEGUROS
DERECHOS ADUANEROS
COMISIONES
OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MERCADERAS
COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS, MATERIALES, SU
TRANSPORTE
SEGUROS
DERECHOS ADUANEROS
COMISIONES
OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS, MATERIAL
VARIACIN DE EXISTENCIAS
MERCADERAS
OTRAS MERCADERAS
MATERIAS PRIMAS
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCC
SUMINISTROS
REPUESTOS
ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES
EMBALAJES
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
REMUNERACIONES
SUELDOS Y SALARIOS
COMISIONES
REMUNERACIONES EN ESPECIE
GRATIFICACIONES
VACACIONES
OTRAS REMUNERACIONES
INDEMNIZACIONES AL PERSONAL
CAPACITACIN
ATENCIN AL PERSONAL
GERENTES
SEGURIDAD Y PREVISIN SOCIAL
RGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD
RGIMEN DE PENSIONES
SEGURO COMPLEMENTARIO DE TRABAJO DE RIESGO, ACCIDENTES DE TRABAJO Y
SEGURO DE VIDA
SEGUROS PARTICULARES DE PRESTACIONES DE SALUD - EPS Y OTROS PARTICUL
CAJA DE BENEFICIOS DE SEGURIDAD SOCIAL DEL PESCADOR
SENATI
REMUNERACIONES AL DIRECTORIO
BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES
COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIO
PENSIONES Y JUBILACIONES
OTROS BENEFICIOS POST-EMPLEO
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
TRANSPORTE, CORREOS Y GASTOS DE VIAJE
TRANSPORTE
DE CARGA
DE PASAJEROS
CORREOS
ALOJAMIENTO
ALIMENTACIN
HONORARIOS, COMISIONES Y CORRETAJES
HONORARIOS
COMISIONES
322702058.xlsx
15
6323000
6330000
6340000
6350000
6351000
6352000
6353000
6354000
6356000
6360000
6361000
6362000
6363000
6364000
6365000
6366000
6367000
6370000
6380000
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6391000
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6421100
6421200
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6422100
6422200
6430000
6450000
6460000
6490000
6500000
6510000
6520000
6530000
6540000
6550000
6551000
6551100
6551200
6551300
6551400
6551500
6552000
6560000
6570000
6580000
6590000
6591000
6592000
6600000
6610000
6611000
6612000
6613000
6620000
6621000
6622000
6630000
CORRETAJES
PRODUCCIN ENCARGADA A TERCEROS
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
ALQUILERES
TERRENOS
EDIFICACIONES
EQUIPOS DIVERSOS
SERVICIOS BSICOS
ENERGA ELCTRICA
GAS
AGUA
TELFONO
INTERNET
RADIO
CABLE
PUBLICIDAD, PUBLICACIONES, RELACIONES PBLICAS
SERVICIOS DE CONTRATISTAS
OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
GASTOS BANCARIOS
GASTOS DE LABORATORIO
GASTOS DE EMBARQUE
GASTOS POR TRIBUTOS
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
CNONES Y DERECHOS
CNONES
CANON PETROLERO
CANON MINERO
CANON GASFERO
CANON PESQUERO
CANON HIDROENERGTICO
CANON FORESTAL
DERECHOS
DERECHOS ARANCELARIOS
DERECHOS ADUANEROS POR VENTAS
TRIBUTOS AL GOBIERNO CENTRAL
TRIBUTOS A GOBIERNOS REGIONALES Y LOCALES
COTIZACIONES CON CARCTER DE TRIBUTO
OTROS TRIBUTOS
OTROS GASTOS DE GESTIN
SEGUROS
REGALAS
SUSCRIPCIONES Y COTIZACIONES
LICENCIAS Y DERECHOS DE VIGENCIA
COSTO NETO DE ENAJENACIN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS Y OPERACIONES DIS
COSTO NETO DE ENAJENACIN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLGICOS
OPERACIONES DISCONTINUADAS
SUMINISTROS
GASTOS DE INVESTIGACIN Y DESARROLLO
GESTIN MEDIOAMBIENTAL
OTROS GASTOS DE GESTIN
DONACIONES
SANCIONES ADMINISTRATIVAS
PRDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
ACTIVO REALIZABLE
MERCADERAS
ACTIVO INMOVILIZADO
ACTIVOS BIOLGICOS
322702058.xlsx
16
6640000
6650000
6700000
6710000
6711000
6712000
6713000
6714000
6720000
6730000
6731000
6731100
6731200
6732000
6733000
6734000
6735000
6736000
6737000
6750000
6760000
6770000
6790000
6791000
6792000
6800000
6810000
6811000
6811100
6811200
6811300
6812000
6812100
6813000
6813100
6813200
6813300
6813400
6814000
6814100
6814200
6814300
6814400
6814500
6814600
6815000
6815100
6815200
6815300
6815400
6815500
6815600
6816000
6816100
6816200
6817000
6817100
6817200
6818000
6818100
6818200
6820000
6821000
6821100
6821200
6821300
6821400
6821500
PARTICIPACIN EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS Y AFILIADAS BAJO EL

GASTOS POR PARTICIPACIONES EN NEGOCIOS CONJUNTOS
GASTOS FINANCIEROS
GASTOS EN OPERACIONES DE ENDEUDAMIENTO Y OTROS
EMISIN Y COLOCACIN DE INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA Y PATR
DOCUMENTOS VENDIDOS O DESCONTADOS
PRDIDA POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
INTERESES POR PRSTAMOS Y OTRAS OBLIGACIONES
OTRAS ENTIDADES
OBLIGACIONES COMERCIALES
OBLIGACIONES TRIBUTARIAS
DESCUENTOS CONCEDIDOS POR PRONTO PAGO
DIFERENCIA DE CAMBIO
PRDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS AL VALOR RAZON
OTROS GASTOS FINANCIEROS
PRIMAS POR OPCIONES
GASTOS FINANCIEROS EN MEDICIN A VALOR DESCONTADO
VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
DEPRECIACIN
DEPRECIACIN DE INVERSIONES INMOBILIARIAS
EDIFICACIONES - COSTO
EDIFICACIONES - REVALUACIN
EDIFICACIONES - COSTO DE FINANCIACIN
DEPRECIACIN DE ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO - INV
EDIFICACIONES
DEPRECIACIN DE ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO EDIFICACIONES
EQUIPOS DIVERSOS
DEPRECIACIN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - COSTO
EDIFICACIONES
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
DEPRECIACIN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - REVALUACIN
EDIFICACIONES
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
DEPRECIACIN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - COSTOS DE FINANCIAC
EDIFICACIONES
DEPRECIACIN DE ACTIVOS BIOLGICOS EN PRODUCCIN - COSTO
DEPRECIACIN DE ACTIVOS BIOLGICOS EN PRODUCCIN - COSTO DE FINANCIA
AMORTIZACIN DE INTANGIBLES
AMORTIZACIN DE INTANGIBLES ADQUIRIDOS - COSTO
322702058.xlsx
17
6821900
6822000
6822100
6822200
6822300
6822400
6822500
6822900
6823000
6823100
6823200
6823300
6823400
6823500
6823900
6824000
6824100
6824200
6824300
6824400
6824500
6825900
6830000
6831000
6840000
6841000
6842000
6843000
6850000
6851000
6851100
6852000
6852100
6852200
6852300
6852400
6852500
6852600
6853000
6853100
6853200
6853300
6853400
6853500
6853600
6854000
6854100
6854200
6860000
6861000
6861100
6861200
6862000
6862100
6862200
6863000
6864000
6865000
6869000
6900000
6910000
6911000
6911100
6911200
6912000
6912100
6912200
6913000

AMORTIZACIN DE INTANGIBLES ADQUIRIDOS - REVALUACIN
AMORTIZACIN DE INTANGIBLES GENERADOS INTERNAMENTE - COSTO
AMORTIZACIN DE INTANGIBLES GENERADOS INTERNAMENTE - REVALUACIN
AGOTAMIENTO
AGOTAMIENTO DE RECURSOS NATURALES ADQUIRIDOS
VALUACIN DE ACTIVOS
ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS
DESVALORIZACIN DE INVERSIONES MOBILIARIAS
DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS
DESVALORIZACIN DE INVERSIONES INMOBILIARIAS
EDIFICACIONES
DESVALORIZACIN DE INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO
EDIFICACIONES
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
DESVALORIZACIN DE INTANGIBLES
DESVALORIZACIN DE ACTIVOS BIOLGICOS EN PRODUCCIN
PROVISIONES
PROVISIN PARA LITIGIOS
PROVISIN PARA LITIGIOS - COSTO
PROVISIN PARA LITIGIOS - ACTUALIZACIN FINANCIERA
PROVISIN PARA REESTRUCTURACIONES
PROVISIN PARA PROTECCIN Y REMEDIACIN DEL MEDIO AMBIENTE
PROVISIN PARA GASTOS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL
OTRAS PROVISIONES
COSTO DE VENTAS
MERCADERAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
322702058.xlsx
18
6913100
6913200
6914000
6914100
6914200
6915000
6915100
6915200
6920000
6921000
6921100
6921200
6922000
6922100
6922200
6923000
6923100
6923200
6924000
6924100
6924200
6925000
6925100
6925200
6926000
6926100
6926200
6930000
6931000
6931100
6931200
6932000
6932100
6932200
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6941000
6942000
7000000
7010000
7011000
7011100
7011200
7012000
7012100
7012200
7013000
7013100
7013200
7014000
7014100
7014200
7015000
7015100
7015200
7020000
7021000
7021100
7021200
7022000
7022100
7022200
7023000
7023100
7023200
7024000
7024100
7024200
7025000
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
OTRAS MERCADERAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
SUBPRODUCTOS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
SERVICIOS
TERCEROS
RELACIONADAS
VENTAS
MERCADERAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
MERCADERAS - OTRAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
322702058.xlsx
19
7025100
7025200
7030000
7031000
7031100
7031200
7032000
7032100
7032200
7040000
7041000
7042000
7090000
7091000
7091100
7091200
7091300
7091400
7091500
7092000
7092100
7092200
7092300
7092400
7092500
7093000
7093100
7093200
7093300
7093400
7093500
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7094100
7094200
7094300
7094400
7094500
7095000
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7097200
7100000
7110000
7111000
7112000
7113000
7114000
7115000
7120000
7121000
7122000
7130000
7131000
7132000
7133000
7134000
7135000
7138000
7140000
7141000
7142000
7150000
7200000
7210000
7211000
7220000
7221000
TERCEROS
RELACIONADAS
SUBPRODUCTOS
TERCEROS
RELACIONADAS
TERCEROS
RELACIONADAS
PRESTACIN DE SERVICIOS
TERCEROS
RELACIONADAS
DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS
MERCADERAS - TERCEROS
MERCADERAS - OTRAS
MERCADERAS - RELACIONADAS
MERCADERAS - OTRAS
PRODUCTOS TERMINADOS - TERCEROS
SUBPRODUCTOS
PRODUCTOS TERMINADOS - RELACIONADAS
SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS - TERCEROS
SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS - RELACIONADAS
PRESTACIN DE SERVICIOS
TERCEROS
RELACIONADAS
VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA
VARIACIN DE PRODUCTOS TERMINADOS
VARIACIN DE SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
SUBPRODUCTOS
VARIACIN DE PRODUCTOS EN PROCESO
VARIACIN DE ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES
EMBALAJES
VARIACIN DE EXISTENCIAS DE SERVICIOS
PRODUCCIN DE ACTIVO INMOVILIZADO
EDIFICACIONES
EDIFICACIONES
322702058.xlsx
20
7222000
7223000
7224000
7225000
7226000
7227000
7228000
7230000
7231000
7232000
7233000
7240000
7241000
7242000
7250000
7251000
7251100
7252000
7252100
7252200
7253000
7254000
7254100
7254200
7300000
7310000
7311000
7312000
7400000
7410000
7411000
7412000
7500000
7510000
7520000
7530000
7540000
7541000
7542000
7543000
7544000
7545000
7550000
7551000
7552000
7553000
7560000
7561000
7562000
7563000
7564000
7565000
7570000
7590000
7591000
7592000
7600000
7610000
7611000
7612000
7613000
7620000
7621000
7622000
7630000
7640000
7700000
7710000
MAQUINARIAS Y OTROS EQUIPOS DE EXPLOTACIN

MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DIVERSOS
EQUIPO DE COMUNICACIN
EQUIPO DE SEGURIDAD
OTROS EQUIPOS
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLGICOS
ACTIVOS BIOLGICOS EN DESARROLLO DE ORIGEN ANIMAL
ACTIVOS BIOLGICOS EN DESARROLLO DE ORIGEN VEGETAL
COSTOS DE FINANCIACIN CAPITALIZADOS
COSTOS DE FINANCIACIN - INVERSIONES INMOBILIARIAS
COSTOS DE FINANCIACIN - INVERSIONES INMOBILIARIAS - EDIFICACIONES
COSTOS DE FINANCIACIN - INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
EDIFICACIONES
MAQUINARIAS Y OTROS EQUIPOS DE EXPLOTACIN
COSTOS DE FINANCIACIN - INTANGIBLES
COSTOS DE FINANCIACIN - ACTIVOS BIOLGICOS EN DESARROLLO
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
TERCEROS
RELACIONADAS
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
TERCEROS
RELACIONADAS
OTROS INGRESOS DE GESTIN
SERVICIOS EN BENEFICIO DEL PERSONAL
COMISIONES Y CORRETAJES
REGALAS
ALQUILERES
TERRENOS
EDIFICACIONES
EQUIPOS DIVERSOS
RECUPERACIN DE CUENTAS DE VALUACIN
RECUPERACIN - CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
RECUPERACIN - DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS
RECUPERACIN - DESVALORIZACIN DE INVERSIONES MOBILIARIAS
ENAJENACIN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLGICOS
RECUPERACIN DE DETERIORO DE CUENTAS DE ACTIVOS INMOVILIZADOS
OTROS INGRESOS DE GESTIN
SUBSIDIOS GUBERNAMENTALES
FLETES POR CTA DE TERCEROS
GANANCIA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
ACTIVO REALIZABLE
MERCADERAS
ACTIVO INMOVILIZADO
ACTIVOS BIOLGICOS
PARTICIPACIN EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS BAJO EL
INGRESOS POR PARTICIPACIONES EN NEGOCIOS CONJUNTOS
INGRESOS FINANCIEROS
GANANCIA POR INSTRUMENTO FINANCIERO DERIVADO
322702058.xlsx
21
7720000
7721000
7722000
7723000
7724000
7725000
7730000
7750000
7760000
7770000
7790000
7792000
7800000
7810000
7900000
7910000
7920000
8000000
8010000
8100000
8110000
8120000
8130000
8200000
8210000
8300000
8310000
8400000
8410000
8500000
8510000
8700000
8710000
8720000
8800000
8810000
8820000
8900000
8910000
8920000
9100000
9110000
9120000
9121000
9121100
9121200
9121900
9122000
9122100
9122200
9122300
9122400
9122500
9122510
9122520
9122530
9122540
9122590
9122900
9123000
9123100
9123110
9123120
9123121
9123122
9123123
9123124
9123300
RENDIMIENTOS GANADOS
DEPSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
PRSTAMOS OTORGADOS
DIVIDENDOS
DESCUENTOS OBTENIDOS POR PRONTO PAGO
DIFERENCIA EN CAMBIO
GANANCIA POR MEDICIN DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS AL VALOR RAZO
OTROS INGRESOS FINANCIEROS
INGRESOS FINANCIEROS EN MEDICIN A VALOR DESCONTADO
CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
GASTOS FINANCIEROS IMPUTABLES A CUENTAS DE EXISTENCIAS
MARGEN COMERCIAL
MARGEN COMERCIAL
PRODUCCIN DEL EJERCICIO
PRODUCCIN DE BIENES
PRODUCCIN DE SERVICIOS
PRODUCCIN DE ACTIVO INMOVILIZADO
VALOR AGREGADO
VALOR AGREGADO
EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIN
EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIN
RESULTADO DE EXPLOTACIN
RESULTADO DE EXPLOTACIN
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES
PARTICIPACIN DE LOS TRABAJADORES - CORRIENTE
PARTICIPACIN DE LOS TRABAJADORES - DIFERIDA
IMPUESTO A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA - CORRIENTE
IMPUESTO A LA RENTA - DIFERIDO
DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
UTILIDAD
PRDIDA
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCION
CLASIFICADO
LAVADO
MATERIA PRIMA
ALPACA CLASIFICADA
OVEJA CLASIFICADA
MANO DE OBRA DIRECTA
SALARIOS
GRATIFICACIONES
VACACIONES
CTS
SEGURIDAD Y PREVISION SOCIAL
REGIMEN DE SALUD
SENATI
SCTR
SEGURO DE VIDA
OTROS
CARGAS DE PERSONAL DIVERSAS
OTROS COSTOS DE FABRICACION
MATERIALES INDIRECTOS
ENVASES Y EMBALAJES
SUMINISTROS DIVERSOS
REPUESTOS Y ACCESORIOS
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
TINTES Y PRODUCTOS QUIMICOS
OTROS
DEPRECIACION
322702058.xlsx
22
9123400
9123401
9123402
9123403
9123404
9123405
9123406
9123407
9123408
9123409
9123499
9130000
9131000
9131100
9131200
9131300
9131900
9132000
9132100
9132200
9132300
9132400
9132500
9132510
9132520
9132530
9132540
9132590
9132900
9133000
9133100
9133110
9133120
9133121
9133122
9133123
9133124
9133300
9133400
9133401
9133402
9133403
9133404
9133405
9133406
9133407
9133408
9133409
9133499
9140000
9141000
9141100
9141200
9141300
9141900
9142000
9142100
9142200
9142300
9142400
9142500
9142510
9142520
9142530
9142540
9142590
9142900
9143000
OTROS COSTOS
ENERGIA ELECTRICA
AGUA
TELEFONO
ALQUILERES
MANTENIMIENTO Y REPARACION
SEGUROS
IGV
TRIBUTOS MUNICIPALES
SERVICIOS DE PERSONAL
OTROS GASTOS
PEINADO
MATERIA PRIMA
FLOCA ALPACA
FLOCA OVEJA
ALGODN
SALARIOS
GRATIFICACIONES
VACACIONES
CTS
REGIMEN DE SALUD
SENATI
SCTR
SEGURO DE VIDA
OTROS
ENVASES Y ENBALAJES
OTROS
DEPRECIACION
ENERGIA ELECTRICA
AGUA
TELEFONO
ALQUILERES
SEGUROS
IGV
OTROS
HILATURA
MATERIA PRIMA
TOPS ALPACA
TOPS OVEJA
TOPS ALGODN
SALARIOS
GRATIFICACIONES
VACACIONES
CTS
REGIMEN SALUD
SENATI
SCTR
SEGURO DE VIDA
OTROS
COSTOS DE FABRICACION
322702058.xlsx
23
9143100
9143110
9143120
9143121
9143122
9143123
9143124
9143300
9143400
9143401
9143402
9143403
9143404
9143405
9143406
9143407
9143408
9143409
9143499
9150000
9151000
9151100
9151200
9151300
9152000
9152100
9152200
9152300
9152400
9152500
9152510
9152520
9152530
9152540
9152590
9152900
9153000
9153100
9153110
9153120
9153121
9153122
9153123
9153124
9153300
9153400
9153401
9153402
9153403
9153404
9153405
9153406
9153407
9153408
9153409
9153499
9200000
9210000
9212000
9212100
9212200
9212300
9212400
9212500
9212510
9212520
9212530
9212540
ENVASES Y EMBALAJES
OTROS
DEPRECIACION
ENERGIA ELECTRICA
AGUA
TELEFONO
ALQUILERES
SEGUROS
IGV
OTROS
TINTORERIA
MATERA PRIMA
FLOCA
TOPS
HILADO
SALARIOS
GRATIFICACIONES
VACACIONES
CTS
REGIMEN SALUD
SENATI
SCTR
SEGURO DE VIDA
OTROS
ENVASES Y EMBALAJES
OTROS
DEPRECIACION
ENERGIA ELECTRICA
AGUA
TELEFONO
ALQUILERES
SEGUROS
IGV
OTROS
COSTOS INDIRECTOS DE PLANTA
PROGRAMACION DE PRODUCCION
MANO DE OBRA
SALARIOS
GRATIFICACIONES
VACACIONES
CTS
REGIMEN DE SALUD
SENATI
SCTR
SEGURO DE VIDA
322702058.xlsx
24
9212590
9212900
9213000
9213100
9213110
9213120
9213121
9213122
9213123
9213124
9213300
9213400
9213401
9213402
9213403
9213404
9213405
9213406
9213407
9213408
9213409
9213499
9220000
9222000
9222100
9222200
9222300
9222400
9222500
9222510
9222520
9222530
9222540
9222590
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9223000
9223100
9223110
9223120
9223121
9223122
9223123
9223124
9223300
9223400
9223401
9223402
9223403
9223404
9223405
9223406
9223407
9223408
9223409
9223499
9230000
9232000
9232100
9232200
9232300
9232400
9232500
9232510
9232520
9232530
9232540
9232590
9232900
OTROS
ENVASES Y EMBALAJES
OTROS
DEPRECIACION
OTROS COSTOS
ENERGIA ELECTRICA
AGUA
TELEFONO
ALQUILERES
SEGUROS
IGV
OTROS GASTOS
ALMACEN DE PRODUCTOS INTERMEDIOS
MANO DE OBRA
SALARIOS
GRATIFICACIONES
VACACIONES
CTS
REGIMEN DE SALUD
SENATI
SCTR
SEGURO DE VIDA
OTROS
ENVASES Y ENBALAJES
OTROS
DEPRECIACION
ENERGIA ELECTRICA
AGUA
TELEFONO
ALQUILERES
SEGUROS
IGV
OTROS
CONTROL DE CALIDAD
MANO DE OBRA
SALARIOS
GRATIFICACIONES
VACACIONES
CTS
REGIMEN SALUD
SENATI
SCTR
SEGURO DE VIDA
OTROS
322702058.xlsx
25
9233000
9233100
9233110
9233120
9233121
9233122
9233123
9233124
9233300
9233400
9233401
9233402
9233403
9233404
9233405
9233406
9233407
9233408
9233409
9233499
9240000
9242000
9242100
9242200
9242300
9242400
9242500
9242510
9242520
9242530
9242540
9242590
9242900
9243000
9243100
9243110
9243120
9243121
9243122
9243123
9243124
9243300
9243400
9243401
9243402
9243403
9243404
9243405
9243406
9243407
9243408
9243409
9243410
9243411
9243412
9243413
9243499
9250000
9252000
9252100
9252200
9252300
9252400
9252500
9252510
9252520
9252530
9252540
ENVASES Y EMBALAJES
OTROS
DEPRECIACION
ENERGIA ELECTRICA
AGUA
TELEFONO
ALQUILERES
SEGUROS
IGV
OTROS
COSTOS INDIRECTOS DE PRODUCCION
MANO DE OBRA INDIRECTA
SALARIOS
GRATIFICACIONES
VACACIONES
CTS
REGIMEN SALUD
SENATI
SCTR
SEGURO DE VIDA
OTROS
ENVASES Y EMBALAJES
UTILES DE LIMPIEZA
OTROS
DEPRECIACION
ENERGIA ELECTRICA
AGUA
TELEFONO
ALQUILERES
SEGUROS
IGV
SERVICIOS DE SEGURIDAD
SERVICIOS DE FABRICACION
ASESORIA
TRANSPORTES
OTROS
COSTOS DE SERVICIOS
MANO DE OBRA
SALARIOS
GRATIFICACIONES
VACACIONES
CTS
REGIMEN DE SALUD
SENATI
SCTR
SEGURO DE VIDA
322702058.xlsx
26
9252590
9252900
9253000
9253100
9253110
9253120
9253121
9253122
9253123
9253124
9253300
9253400
9253401
9253402
9253403
9253404
9253405
9253406
9253407
9253408
9253409
9253499
9400000
9410000
9410100
9410200
9410900
9420000
9420100
9420200
9420300
9420400
9420500
9420600
9420800
9420900
9430000
9440000
9440100
9440200
9440300
9440400
9440500
9440600
9440700
9440800
9440900
9441000
9441100
9441200
9441300
9441400
9441500
9441600
9441700
9441800
9441900
9441999
9442000
9500000
9510000
9510100
9510200
9510900
9520000
9520100
9520200
9520300
OTROS
ENVASES Y ENBALAJES
OTROS
DEPRECIACION
ENERGIA ELECTRICA
AGUA
TELEFONO
ALQUILERES
SEGUROS
IGV
OTROS
GASTOS DE ADMINISTRACION
SUMINISTROS
UTILES DE ESCRITORIO
COMBUSTIBLE VEHICULOS
OTROS SUMINISTROS
GASTOS DE PERSONAL
SUELDOS
SALARIOS
APORTACIONES SOCIALES
CTS
VACACIONES
REMUNERACION DIRECTORIO
SEGRURO DE VIDA
OTRAS CARGAS DE PERSONAL
DEPRECIACION
OTROS GASTOS
ENERGIA ELECTRICA
AGUA
MANTENIMIENTO EDIFICIOS
SEGUROS
TELEFONO
DONACIONES
IMPUESTO PREDIAL
ARBITRIOS
IMPUESTO VEHICULAR
OTROS TRIBUTOS MUNICIPALES
MANTENIMIENTO VEHICULOS
TRIBUTOS CTA DE TERCEROS
IMP. TRANSACC. FINANCIERAS
ALQUILERES
ASESORIA
GASTOS DE VIAJE
GASTOS DE REPRESENTACION
TRAMITES ADMINISTRATIVOS
OTROS GASTOS
MOVILIDAD
GASTOS DE VENTAS
SUMINISTROS
UTILES DE ESCRITORIO
COMBUSTIBLE VEHICULOS
OTROS SUMINISTROS
GASTOS DE PERSONAL
SUELDOS
SALARIOS
APORTACIONES SOCIALES
322702058.xlsx
27
9520400
9520500
9520600
9520800
9520900
9530000
9540000
9540100
9540200
9540300
9540400
9540500
9540600
9540700
9540800
9540900
9541000
9541100
9541200
9541300
9541400
9541500
9541600
9541700
9541800
9541900
9542000
9542100
9542200
9542300
9542400
9542500
9542600
9542800
9542900
9549900
9700000
9710000
9711000
9712000
9713000
9714000
9720000
9730000
9731000
9731100
9731200
9732000
9733000
9734000
9735000
9736000
9737000
9750000
9760000
9770000
9790000
9791000
9792000
CTS
VACACIONES
REMUNERACION DIRECTORIO
SEGRURO DE VIDA
OTRAS CARGAS DE PERSONAL
DEPRECIACION
OTROS GASTOS
ENERGIA ELECTRICA
AGUA
MANTENIMIENTO EDIFICIOS
SEGUROS
TELEFONO
MUESTRAS Y OBSEQUIOS
IMPUESTO PREDIAL
ARBITRIOS
IMPUESTO VEHICULAR
OTROS TRIBUTOS MUNICIPALES
MANTENIMIENTO VEHICULOS
TRIBUTOS CTA DE TERCEROS
IMP. TRANSACC. FINANCIERAS
ALQUILERES
ASESORIA
GASTOS DE VIAJE
GASTOS DE REPRESENTACION
TRAMITES ADMINISTRATIVOS
COMISIONES DE VENTAS
MARKETING Y PUBLICIDAD
FERAS Y EXPOSICIONES
PROVISION COBRANZA DUDOZA
IGV
DESMEDRO DE EXISTENCIAS
TRANSPORTES
PROVISION FUTURAS GARANTIAS
GASTOS DE EXPORTACION
OTROS GASTOS DE VENTAS
GASTOS FINANCIEROS
GASTOS EN OPERACIONES DE ENDEUDAMIENTO Y OTROS
EMISIN Y COLOCACIN DE INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA Y PATR
PRDIDA POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
INTERESES POR PRSTAMOS Y OTRAS OBLIGACIONES
OTRAS ENTIDADES
OBLIGACIONES COMERCIALES
OBLIGACIONES TRIBUTARIAS
DESCUENTOS CONCEDIDOS POR PRONTO PAGO
DIFERENCIA DE CAMBIO
PRDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS AL VALOR RAZON
OTROS GASTOS FINANCIEROS
PRIMAS POR OPCIONES
GASTOS FINANCIEROS EN MEDICIN A VALOR DESCONTADO
322702058.xlsx
TEXTILES DEL SUR S.A.

Asientos de apertura
-110
1040000
1040001
12
1210000
1210000
1210000
18
1810000
1820000
21
2110000
23
2311000
2312000
24
2411000
25
2524100
2524200
2524000
2530000
2521000
2520000
26
2611000
2612000
2613000
2614000
2615000
33
3310000
3320000
3331000
3340000
3350000
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

Cuentas corrientes en instituciones financieras
Sobregiros bancarios
Consorcio Textil S.A.
Productos Peruanos S.A.
Industrial Lanera SCRL
Intereses
Seguros pagados por anticipado
Productos manofacturados
2111 100NH0BC
2112 110NH0BC
2113 120NH0XC
2114 130NH0CC
2115 100TH0NX
2116 110TH0SN
2117 120TH0CS
2118 130TH0GY
FLOCA
2311 100NF0BC
2312 110NF0BC
2313 120NF0XC
2314 130NF0CC
2315 100TF0NX
2316 110TF0SC
2317120TF0LI
2318 130TF0SC
TOPS
2321 00NT0BC
2322 NT0BC
2323 120NT0XC
2324 130NT0CC
2325100TT0NX
2326110TT0SC
2327 120TT0LI
2328130TT0SC
MATERIAS PRIMAS
FIBRA GRACIL
100C0BC
110C0BC
120C0XC
130C0CC
140C0NX
Tintes
Productos Quimicos
Enzimajes
Repuestos
Diesel 2
Aceites
ENVASES Y ENBALAJES
Mangas de Plastico
Bolsas Plasticas
Cajas de carton
Arpillera
Conos carton
Terrenos
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Unidades de transportes
Muebles y enseres
PARCIAL
DEBE
85,780.00
85,780.00
9,200.00
638,100.00
285,600.00
210,200.00
142,300.00
226,050.00
13,800.00
13,800.00
586,840.00
80,730.00
63,030.00
128,440.00
78,000.00
110,000.00
59,250.00
22,750.00
44,640.00
1,116,937.80
84,000.00
57,500.00
136,400.00
43,700.00
134,400.00
35,100.00
81,600.00
39,900.00
65,520.00
65,895.30
93,399.00
43,963.50
117,000.00
30,438.00
48,372.00
39,750.00
220,335.00
68,400.00
40,300.00
53,136.00
39,024.00
19,475.00
194,646.70
78,680.00
19,496.70
17,576.00
42,000.00
23,296.00
13,598.00
13,930.00
4,400.00
312.00
2,700.00
5,400.00
1,118.00
10,066,391.90
1,847,632.17
2,073,067.27
4,621,305.28
418,730.82
230,327.53
3360000
3361000
37
39
3913100
3913200
3913400
3913500
3913300
3913500
40
4011000
4017000
4017300
4030000
4031000
41
4151000
4110000
42
4212021
4212001
4212022
46
4600000
50
5010000
58
5820000
59
5910000
Equipos diversos
Equipos de computo
ACTIVO DIFERIDO
DEPRECIACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
Depreciacin acumulada
Edificaciones
Maquinarias y equipos
Muebles y enseres
Equipos de computo
Equipo de Transportes
Equipos diversos
TRIBUTOS
Impuesto general a las ventas
Impuesto a la renta por pagar
Aportaciones por pagar
Renta 5ta
Senati
ESSALUD
Aportaciones por pagar
Aporte Obligatorio
Seguro
Comisin
Compensacion por tiempo de servicios
Remuneraciones por pagar
Alpex S.A:
Clasificadora del Sur SCRL
Produtos del Sur S.A.
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Cuentas por pagar diversas-terceros
CAPITAL
Capital Social
RESERVAS
Reserva Legal
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades no distribuidas
399,415.28
475,913.55
226,050.00
1,109,090.99
3,140,602.03
182,570.65
309,095.79
363,292.12
375,079.68
35,850.00
65,300.00
0.00
35,850.00
0.00
35,600.00
10,600.00
126,800.00
256,300.00
163,600.00
01/01 Por el asiento de apertura del Activo, Pasivo y Patrimonio

13,198,661.40
COMPRAS
CTA
714.00
SUB CTA
Operacin 1
60
6021000
24
2411000
42
4212000
61
6121000
DENOMINACIN
----------------------------------------X-------------------------------COMPRAS
Materias Primas para Productos Manufacturados
MATERIAS PRIMAS
Pelo de alpaca clasificado
Facturas Emitidas
Materias Primas para productos manufacturados
PARCIALES
DEBE
1,089,475.50
1,089,475.50
1,089,475.50
1,089,475.50
1,089,475.50
1,089,475.50
x/x Por la compra y su destino de materia prima a Clasificadora del

Sur S.A. segn factura No.001- 12438
67
6736000
97
9736000
42
4212001
79
7910000
42
4212001
----------------------------------------X-------------------------------GASTOS FINANCIEROS
Obligaciones Comerciales
GASTOS FINANCIEROS
Obligaciones Comerciales
Clasificadora del Sur S.A.
Cargas Imputables a cuentas de costos y gastos
x/x Por los intereses de la factura No. 001-12438
19,065.82
19,065.82
19,065.82
19,065.82
19,065.82
19,065.82
544,737.75
544,737.75
10

1041000
42
4212000
42
4230000
Operacin 2
60
6032000
40
4011100
25
2524100
25
2524200
42
4212002
61
6132000
Operacin 3
65
6560000
40
4011100
94
9410100
95
9510100
92
9213000
42
4212003
79
7910000
Operacin 4
60
6021000
24
2411000
40
4011100
42
4212004
61
6121000
544,737.75
x/x Por el pago del 50% de la factura
563,803.57
563,803.57
x/x Por cambio a la letra de cambio por el 50% restante
----------------------------------------X-------------------------------x/x Por los intereses de la factura No. 001-12438
COMPRAS
Suministros
128,180.00
IGV - Cuenta propia
23,072.40
Tintes y Auxiliares
118,300.00
Productos qumicos
9,880.00
DIPROQUIM S.A.
151,252.40
Suministros
x/x Por la compra y su destino de materia prima a Diproquim S.A. segn factura No.001- 51255
----------------------------------------X-------------------------------OTROS GASTOS DE GESTIN
Suministros
2,579.00
IGV - Cuenta propia
464.22
Utiles de escritorio
1,492.00
GASTOS DE VENTAS
610.50
Otros costos de fabricacin
476.50
LUCERO EIRL
3,043.22
Cargas Imputables a cuentas de costos y gastos
2,579.00
x/x Por la compra y su destino de materia prima a Diproquim S.A. segn factura No.001- 51255
----------------------------------------X-------------------------------COMPRAS
5,261.00
MATERIAS PRIMAS
Pelo de alpaca clasificado
5,261.00
IGV - Cuenta propia
946.98
TRANSPORTES GENERALES S.A.
6,207.98
5,261.00
563,803.57
128,180.00
23,072.40
118,300.00
9,880.00
2,579.00
464.22
1,492.00
610.50
476.50
5,261.00
5,261.00
946.98
X/x por servicio de transporte de mercadera, de segn factura

No. 001-6528 de Transportes Generales S.A.
Operacin 5
60
6021000
28
2840000
42
4212005
61
6121000
60
6021000
28
----------------------------------------X-------------------------------COMPRAS
MATERIAS PRIMAS
ALTIFIBERS S.A.
PRDIDAS ACUMULADAS
----------------------------------------X-------------------------------COMPRAS
267,601.38
267,601.38
267,601.38
267,601.38
267,601.38
267,601.38
5,838.00
5,838.00
5,838.00
2840000
42
4212006
61
6121000
60
6021000
40
4011100
28
2840000
42
4212007
MATERIAS PRIMAS
VARIACION DE EXISTENCIAS
5,838.00
5,838.00
5,838.00
X/x por el flete aereo de la compra de tops
----------------------------------------X-------------------------------COMPRAS
616.95
IGV - CUENTA PROPIA
111.05
MATERIAS PRIMAS
616.95
LA POSITIVA .S.A.
728.00
616.95
111.05
616.95
61
6121000
60
6021000
28
2840000
40
4015100
61
6121000
42
4212000
60
6021000
40
4011100
28
2840000
42
4212008
61
6121000
60
6021000
40
4011100
28
2840000
42
4212009
61
6121000
Operacin 6
60
6021000
40
4011100
25
2521000
42
4212009
61
6121000
Operacin 7
60
6021000

616.95
X/x por la factura del seguro
----------------------------------------X-------------------------------COMPRAS
50,399.71
MATERIAS PRIMAS
50,399.71
SUNAT- ADUANAS
18,724.71
50,399.71
x/x POR EL ADVALOREM
69,124.42
----------------------------------------X-------------------------------COMPRAS
Materias primas para productos manufacturados
Igv - cuenta propia
Materias primas
Palacios asociados sa
Por el agente aduana
----------------------------------------X-------------------------------COMPRAS
Igv - cuenta propia
Materias primas
Trans peru sa
Por el flete local lima arequipa
----------------------------------------X-------------------------------COMPRAS
17,595.90
Igv - cuenta propia
3,167.26
Productos quimicos
17,595.90
Cuentas por pagar
20,763.16
17,595.90
X/x por el la compra de combustible
----------------------------------------X-------------------------------COMPRAS
50,399.71
50,399.71
18,724.71
635.59
114.41
635.59
932.20
167.80
932.20
17,595.90
3,167.26
17,595.90
24,000.00
40
4011100
26
2611000
42
4212009
61
6121000
Operacin 8
18
40
4061500
64
6450000
18
1890000
91
9123408
9133408
9143408
9153408
92
9213408
9233408
9223408
94
9440100
95
9520000
9540100
79
7900000
Operacin 9
18
40
64
6450000
18
1890000
91
9123408
9133408
9143408
9153408
92
9213408
9233408
9223408
94
9440100
95
9520000
9549900
79
7900000
Operacin 10
63

Igv - cuenta propia
Mangas de Plastico
Cuentas por pagar
X/x por la compra de la smangas de plstco
----------------------------------------X-------------------------------GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
Impuesto predial
x/x Por la provision del impuesto anual
GASTOS POR TRIBUTOS
Truibutos agobiernos
GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
Otros gastos contatados
x/x Por el gasto devengado
4,320.00
24,000.00
4,968.66
4,968.66
4,968.66
4,968.66
COSTO DE PRODUCCION
Tributos municipales
1,263.22
715.82
1,642.18
176.85
42.11
33.69
336.86
Energia Electrica
210.54
GASTOS DE VENTAS
Almacen Prod. Terminados
421.07
ENERGIA ELECTRICA
126.32
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
X/x Por la distribucin del impuesto predial
----------------------------------------X-------------------------------GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
Impuesto predial
3,798.08
GASTOS POR TRIBUTOS

Truibutos agobiernos
GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
Otros gastos contatados
Por el gasto devengado
1,381.67
COSTO DE PRODUCCION
Energia Electrica
GASTOS DE VENTAS
Otros gastos de ventas
Distribucion de arbitrios
----------------------------------------X-------------------------------GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
412.65
210.54
547.39
1,381.67
1,381.67
1,381.67
1,056.16
351.27
199.05
456.65
49.18
114.75
11.71
9.37
93.67
58.55
58.55
152.22
117.09
35.13
46,650.00
6361000
40
4011100
46
4690000
91
8,397.00
9123402
COSTO DE PRODUCCION
Energia electrica
2,938.58
Energia electrica
11,295.18
Energia electrica
15,152.07
Energia electrica
7,530.12
Energia electrica
1,147.88
Energia electrica
780.56
Energia electrica
1,101.97
Energia Electrica
4,132.38
GASTOS DE VENTAS
1,377.46
Energia Electrica
1,193.80
x/X Por el destino de la electricidadd
46,650.00
Otras cuentas por pagar diversas
55,047.00
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
55,047.00
X/X Por el pago de la energa elctrica
Agua
11,560.00
Igv - cuenta propia
2,080.80
13,640.80
x/X Por el gasto de agua
COSTO DE PRODUCCION
Agua
4,345.83
9133402
Agua
1,444.48
9143402
Agua
1,898.46
9153402
Agua
3,384.22
9123401
9133401
9143401
9153401
92
9213401
9233401
9223401
94
9440100
95
9520000
9540100
79
7900000
46
4690000
10
1040000
Operacin 11
63
6363000
40
4011100
46
4690000
91
36,915.94
3,030.41
4,132.38
2,571.26
55,047.00
11,560.00
2,080.80
11,073.00
92
9213402
Agua
111.43
9223402
Agua
74.29
9233402
Agua
74.29
94
9440200
79
7900000
Operacin 12
63
6364000
40
4011100
46
4690000
92
9243403
94
9440500
95
9540500
79
Energia Electrica
Igv - cuenta propia
x/X Por el gasto de energa elctrica
Agua
226.99
226.99
11,560.00
x/X Por el destino del gasto

Telefono
8,360.00
Igv - cuenta propia
1504.8
9,864.80
x/x Por el servicio del telefono
COSTO DE PRODUCCION
Telefono
Telefono
GASTOS DE VENTAS
Telefono
8,360.00
1,504.80
1,200.00
1,200.00
4,600.00
4,600.00
2,560.00
2,560.00
7900000

x/X Por el destino del consumo del telefono
PLANILLAS
----------------------------------------X-------------------------------GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
62
63,910.85
6211000
Sueldos y salarios
6271000
Rgimen de prestaciones de salud
6273000
Sctr
6277000
Senati
435.51
4017300
Tributos y aportes al sistema de pensiones y de salud por pagar
4030000
Renta de quinta categora
4031000
Instituciones pblicas
5,226.12
4032000
Essalud
2,007.20
4033000
Onp
435.51
4039000
Contribucin al senati
181.22
4070000
Otras instituciones
4110000
Remuneraciones por pagar
4111000
Sueldos y salarios por pagar
40
41
58,068.00
5,226.12
181.22
1,232.83
5,379.65
49,362.98
POR PLANILLA DE SALARIOS ENERO 2016

Por planilla de salarios enero 2016
9122100
9122510
9122520
9122530
----------------------------------------X-------------------------------COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCION

Salarios
Regimen de salud
Senati
Sctr
6,318.00
568.62
47.39
31.59
9132100
9132510
9132520
9132530
Salarios
Regimen de salud
Senati
Sctr
5,985.00
538.65
44.89
29.93
9142100
9142510
9142520
9142530
Salarios
Regimen salud
Senati
Sctr
4,194.00
377.46
31.46
20.97
9152100
9152510
9152520
9152530
Salarios
Regimen salud
Senati
Sctr
3,092.00
278.28
23.19
15.46
9222100
Salarios
2,094.00
9222510
Regimen de salud
9222520
Senati
15.71
9222530
Sctr
10.47
9212100
Salarios
9212510
Regimen de salud
9212520
Senati
66.75
9212530
Sctr
44.50
9232100
Salarios
9232510
Regimen salud
9232520
Senati
26.63
9232530
Sctr
17.75
91
92
16,034.76
188.46
8,900.00
801.00
3,550.00
319.50
94
95
21,596.87
9420100
Sueldos
9420300
Aportaciones sociales senati
9420300
Aportaciones sociales essalud

GASTOS DE VENTAS
19,617.81
17,875.00
134.06
1,608.75
6,661.40
9520100
9520200
9520300
9520300
9520300
9520300
9520300
79
7910000
7910000
68
6860000
41
4151000
91
9122400
9132400
9142400
9152400
92
9222400
9212400
9232400
94
9420400
95
9520400
9520400
79
7910000
62
6214000
41
4114000
----------------------------------------X-------------------------------VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES

Provisiones
COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS
Provisiones
Cts (lavado)
Cts (peinado)
Cts (hilatura)
Cts (peinado)
Cts (almacen productos intermedios)
Cts (prog. produccion)
Cts (control calidad)
Cts
GASTOS DE VENTAS
Cts
Cts
Por la distribucin de provisin de cts
Gratificaciones
Gratificaciones por pagar
POR LA PROVISION DE GRATIFICACIONES
3,950.00
2,110.00
189.90
15.83
10.55
29.63
355.50
58,068.00
5,842.85
5,645.50
5,645.50
5,645.50
1,904.49
614.25
581.88
407.75
300.61
1,414.00
203.58
865.28
345.14
1,737.85
1,737.85
589.17
205.14
384.03
5,645.50
9,678.00
9,678.00
9,678.00
9122200
9132200
9142200
9152200

Gratificaciones(lavado)
Gratificaciones(peinado)
Gratificaciones (hilatura)
1,053.00
997.50
699.00
515.33
9222200
9212200
9232200

Gratificaciones (almacen productos intermedios)
Gratificaciones (prog. produccion)
Gratificaciones (control calidad)
349.00
1,483.33
591.67
91
92
94
9420900
95
9520900
9520900
79
7910000
62
6215000
41
4115000
91
Sueldos
Salarios
Aportaciones sociales
Otras cargas de personal
GASTOS DE VENTAS
Por la distribucion de la provision de gratificaciones
Vacaciones
Vacaciones por pagar
POR PROVISION DE VACACIONES
3,264.83
2,424.00
2,979.17
2,979.17
1,010.00
351.67
658.33
9,678.00
4,839.00
4,839.00
4,839.00
1,632.42
9122300
9132300
9142300
9152300
92
9222300
9212300
9232300
94
9420900
95
9520900
9520900
79
7910000
DEPRECIACION
68
6811000
6811100
39
3913100
Vacaciones (lavado)
Vacaciones (peinado)
Vacaciones (hilatura)
vacaciones (almacen productos intermedios)
Vacaciones (prog. produccion)
Vacaciones (control calidad)
GASTOS DE VENTAS
Por la distribucion de la provision de vacaciones
Depreciacin de inversiones inmobiliarias
Edificaciones - costo
Edificaciones
Por la depreciacion de edificaciones mes enero
526.50
498.75
349.50
257.67
1,212.00
174.50
741.67
295.83
1,489.58
1,489.58
505.00
175.83
329.17
4,839.00
8,637.78
8,637.78
8,637.78
9123300

Depreciacion (lavado)
2,073.07
9133300
Depreciacion (peinado)
1,174.74
9143300
Depreciacion (hilatura)
2,694.99
9153300
290.23
9213300
Depreciacion (tintoteria)
Depreciacion (prog. produccion)
9223300
Depreciacion (almacen productos intermedios)
552.82
9233300
Depreciacion (control calidad)

Depreciacion
GASTOS DE VENTAS
Depreciacion
POR LA DISTRIBUCION DE DEPRECIACION DE EDIFICIOS
Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo - costo
Maquinarias y equipos de explotacin
Maq. equi. explotacion
Por la depreciacion de maquinaria y equipo
91
92
94
9430000
95
9530000
79
7910000
68
6814000
6814200
39
3913200
91
9123300
9133300
9143300
9153300
79
7910000
68
6814000
6814300
39
3913300
95
9530000
79
7910000

Por la distribucion de depreciacion de maquinaria y equipo
Equipo de transporte
POR LA DEPRECIACION DE EQUIPOS DE TRANSPORTE
GASTOS DE VENTAS
Depreciacion
6,233.02
677.20
69.10
55.28
479.88
479.88
1,247.68
1,247.68
8,637.78
43,404.54
43,404.54
43,404.54
43,404.54
6,368.61
12,941.42
17,558.00
6,536.52
43,404.54
5,722.59
5,722.59
5,722.59
5,722.59
5,722.59
5,722.59
Por la distribucion de la depreciacion de equipos de transporte

68
6814000
6814400
39
3913400
92
9243300
94
9430000
95
9530000
79
7910000
68
6814000
6814500
39
3913500
92
9243300
94
9430000
79
7910000
68
6814000
6814500
39
3913500
92
9233300
9243300
79
7910000

Muebles y enseres
Muebles y enseres
Por la depreciacion de muebles y enseres
Depreciacion
Depreciacion
GASTOS DE VENTAS
Depreciacion
Por la distribucion de depreciacion de muebles y enseres
Equipos diversos
Equipos diversos
Por la depreciacion de equipo de computo
Depreciacion (Costos indirectos produccin)
Depreciacion
Por la distribucion de depreciacion de equipos de computo
Equipos diversos
Equipos diversos
Por la depreciacion de equipos diversos
Depreciacion( Control de calidad)
Depreciacion (Costos indirectos de produccion)
Por la distribucion de depreciacion de equipos diversos
1,919.40
1,919.40
1,919.40
575.82
575.82
1,151.64
1,151.64
191.94
191.94
1,919.40
8,321.15
8,321.15
8,321.15
3,328.46
3,328.46
4,992.69
4,992.69
8,321.15
3,501.20
3,501.20
3,501.20
3,501.20
2,120.74
1,380.45
3,501.20
Operacin 13
65
6510000
18
1820000
91
9123406
9133406
9143406
9153406
92
9233406
9223406
9243406
94
9440400
95
9549900
79
7910000
----------------------------------------X-------------------------------OTROS GASTOS DE GESTIN

Seguros
Seguros
Seguros (lavado)
Seguros (peinado)
Seguros (hilatura)
Seguros (tintoreria)
Seguros (control de calidad)
Seguros (almacen de productos intermedios)
Seguros (costos indirectos de produccion)
Seguros
GASTOS DE VENTAS
4,600.00
2,634.26
435.63
778.68
972.83
447.12
1,206.99
145.07
762.28
299.64
215.38
215.38
543.37
543.37
Operacin 14
32
3224000
37
3731000
45
4520100
68
6814000
39
3913500
95
9530000
79
7910000
Operacin 15
60
6021000
42
4230001
24
2415000
61
6121000
Operacin 16
60
6021000
42
4230001
24
2411000
61
6121000
Operacin 17
63
6311100
40
4011100
42
----------------------------------------X-------------------------------ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO

ACTIVO DIFERIDO
Int. no devenga. en transac. con terceros
Banco de credito
Por el contraro del leasing
VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Equipos diversos
Por la depreciacion de equipos diversos
GASTOS DE VENTAS
Depreciacion
Por la distribucion de depreciacion del primer mes
COMPRAS
110TF0SC
120TF0LI
130TF0SC
Clasificadora del Sur SA
Por la compra da materia prima a Clasificadora del Sur SA
MATERIAS PRIMAS
FLOCA
110TF0SC
120TF0LI
130TF0SC
Por el destino de la mercaderia
----------------------------------------X-------------------------------COMPRAS
100C0BC
110C0BC
120C0XC
130C0CC
140C0NX
Clasificadora del Sur SA
Por la compra da materia prima a Clasificadora del Sur SA
MATERIAS PRIMAS
Pelo de alpaca clasificada
370,904.69
82,483.69
6,181.74
6,181.74
6,181.74
6,181.74
6,181.74
6,181.74
396,682.00
272,950.00
31,752.00
91,980.00
396,682.00
396,682.00
272,950.00
31,752.00
91,980.00
396,682.00
533,230.80
180,199.30
111,801.50
52,000.00
130,560.00
58,670.00
533,230.80
533,230.80
180,199.30
111,801.50
52,000.00
130,560.00
58,670.00
100C0BC
110C0BC
120C0XC
130C0CC
140C0NX
533,230.80
Por el destino de la mercaderia
De carga
9,224.30
IGV - Cuentta propia
1,066.95
9,224.30
1,066.95
4212016
95
9542600
79
7910000
63
6311100
42
4212017
95
9542600
79
7910000
63
6393000
40
4011100
42
4212016
95
9542900
79
7910000
63
6393000
40
4011100
42
4212017
95
9542600
79
7910000
63
6393000
42
4212018
95
9542600
79
7910000
Operacin 18
63
6370000
6370000
40
4011100
4011100
42
4212000
4212000
NEPTUNIA S.A.
Compra a NEPTUNIA S.A.
----------------------------------------X-------------------------------GASTOS DE VENTAS
Transportes
10,291.25
9,224.30
9,224.30
9,224.30

De carga
6,545.00
COSMOS S.A.
6,545.00
COSMOS S.A.
GASTOS DE VENTAS
Transportes
6,545.00
6,545.00
Compra a COSMOS S.A.
Gastos de embarque
4,631.10
Igv - cuenta propia
833.60
Palacios asociados sa
5,464.70
Compra a Palacios asociados scrl.
GASTOS DE VENTAS
GASTOS DE EXPORTACION
GASTOS DE VENTAS
Transportes
6,545.00
4,631.10
833.60
4,631.10
4,631.10
4,631.10

Gastos de embarque
4,743.70
Igv - cuenta propia
529.87
Cosmos s.a.
5,273.57
GASTOS DE VENTAS
Transportes
Gastos de embarque
Evergreen line ns
Evergreen line ns
6,545.00
4,743.70
529.87
4,743.70
4,743.70
4,743.70
2,224.00
2,224.00
2,224.00
2,224.00
2,224.00
2,224.00

Gastos por servicio prestados
Publicidad
5,950.00
Tributos y contraprestaciones
Igv
1,071.00
Cuentas por pagar comerciales
7,021.00
Facturas
5,950.00
1,071.00
Por el servicio de publicidad

95
9400000
79
7910000
42
4212000
10
1000000
Operacin 19
63
6390000
94
9441999
64
6490000
94
9441200
42
4112020
79
7910000
40
1000000
GASTOS DE VENTAS
Gastos de VENTAS
Por el sdestino del servicio de publicidad
5,950.00
5,950.00
5,950.00

Emitidas
7,021.00
Caja y bancos
7,021.00
Por la cancelacion de publicidad
Otros servicios prestados por terceros
39,200.00
Otros gastos
39,200.00
IGV
GASTOS POR TRIBUTOS
Otros tributos
10,976.00
GASTOS DE ADIMINISTRACION
Tributos cuenta terceros
10,976.00
Gestetner & Co
Cargas imputables a cuentas de costos y gasto
Caja y bancos
Por los servicios de gestetner y co
CONSUMO DE MANGAS DE PLASTICO LAVADO

----------------------------------------X-------------------------------61
6121000 Materias primas para productos manufacturados
ENVASES Y EMBALAJES
26
2610000 Envases
91
9123110 Envases y embalajes
9133110 Envases y enbalajes
92
9223110 Envases y enbalajes
79
7910000 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
7,021.00
39,200.00
39,200.00
10,976.00
10,976.00
39,200.00
50,176.00
10,976.00
7,547.67
7,547.67
7,547.67
5,799.08
291.47
334.95
1,549.73
448.42
3,174.51
191.64
2,664.00
82.66
236.21
7,547.67
CONSUMO DE REPUESTOS
61
6121000
25
2593000
91
9123121
9133121
9143121
9153121
79
7910000
----------------------------------------X-------------------------------VARIACION DE EXISTENCIAS
REPUESTOS
Repuestos y accesorios
27,150.00
27,150.00
27,150.00
27,150.00
4,500.00
9,000.00
12,300.00
1,350.00
27,150.00
CONSUMO DE LUBRICANTES
61
6121000
25
----------------------------------------X-------------------------------VARIACION DE EXISTENCIAS
30,363.74
30,363.74
2521000
2522000
91
9123122
9133122
9143122
9153122
92
9243122
79
7910000
Combustibles
Lubricantes
Combustibles y lubricantes
CONSUMO DE TINTES Y PRODUCTOS QUIMICOS

----------------------X---------------------61
6121000 Materias primas para productos manufacturados
25
2524100 Tintes y auxiliares
2524200 Productos quimicos
91
9123123 Tintes y productos quimicos
92
95
GASTOS DE VENTAS
9549900 OTROS GASTOS DE VENTAS
79
7910000 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
30,363.74
29,272.14
11,193.18
3,496.97
8,585.31
5,996.68
1,091.60
1,091.60
30,363.74
41,554.40
41,554.40
41,554.40
39,294.00
16,886.00
2,366.00
3,718.00
16,324.00
232.40
232.40
2,028.00
2,028.00
41,554.40
ASIENTOS DE HOJA DE CENTRALIZACIN DE COSTOS

LAVADO
CONSUMO FIBRA CLASIFICADA PARA LAVADO

23
2311000
LAVADO
1,700,223.86
1,700,223.86
71
7131000
PROD PROCESO
1,700,223.86
23
2310100
FLOCA
27,462.26
27,462.26
71
7131000
PROD PROCESO
27,462.26
PRODUCCION FIBRA CLASIFICADA

61
6121000
24
1,653,332.33
1,653,332.33
MATERIAS PRIMAS
2491000
91
1,653,332.33

9121100
79
Alpaca clasificada
1,653,332.33
1,653,332.33

7910000
PEINADO
1,653,332.33
CONSUMO FLOCA PARA PEINADO

71
7131000
PROD PROCESO
2,031,340.69
2,031,340.69
91
9131100
FLOCA ALAPCA
2,031,340.69
2,031,340.69
23
2311000
FLOCA ALAPCA
2,031,340.69
79
7910000
2,031,340.69
23
2312000
TOPS
2,094,276.29
2,094,276.29
22
2210000
7131000
7121000
2,094,276.29
SUBPRODUCTOS
1,027.50
CONSUMO TOPS PARA HILADO

71
7131000
PRODUCTOS PROCES
1,742,217.28
1,742,217.28
91
9141100
TOPS
1,742,217.28
1,742,217.28
23
2312000
TOPS
1,742,217.28
79
7910000
1,742,217.28
INVERSIONES AL VALOR RAZON ABLE Y DISPONIBLES PARA LA VENTA
21
1110000
HILADO
1,792,339.71
1,792,339.71
23
2319300
SUBPRODUCTOS
581.40
581.40
22
2210000
HILADO
32,769.33
32,769.33
71
7111000
PROD MANUFACTURA
1,792,339.71
71
7121000
SUBPRODUCTOS
581.40
71
7131000
PROD PROCESO
32,769.33
CONSUMO DE TOPS PARA TINTORERIA

71
7131000
23
PROD PROCESO
71
TINTORERIA
1,027.50
1,027.50
71
HILADO
SUBPRODUCTOS
169,215.69
PROD PROCESO
169,215.69
2312000 TOPS
169,215.69
91
9151200
169,215.69
169,215.69
79
7910000
169,215.69
CONSUMO DE FLOCA PARA TINTORERIA

71
7131000
84,057.83
23
2311000
91
PROD PROCESO
84,057.83
FLOCA ALAPCA

9151100 FLOCA
84,057.83
84,057.83
84,057.83
79
7910000
84,057.83
23
2311000
FLOCA
103,596.42
103,596.42
71
7131000
PRODUCTOS PROCES
103,596.42
23
2312000
TOPS
200,107.80
200,107.80
71
7131000
PRODUCTOS PROCES
200,107.80
VENTAS
1
12
1210000
40
4011100
70
7011000
2
12
1210000
70
7011000
3
12
1210000
70
7011000
4
12
1210000
70
7011000
5
12
1210000
40
4011100
70
7011000
6
12
1210000
40
4011100
70
7011000
7
12
1210000
70
7011000
COSTO DE VENTAS TOTAL
69
6911000
21
2110000
20
2011100
20
2011100
24
2411000
IGV registrado como gasto
64
641000
40
401100
95
----------------------X---------------------CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS

Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
TRIBUTOS Y CONTRAPRESTACIONES
Igv - cuenta propia
VENTAS
Mercaderas manufacturadas
Por la venta a citemis s.c.r.ltda.
VENTAS
Por la exportacion a italia
VENTAS
Por la exportacion a japon
VENTAS
Por la exportacion a alemania
Igv - cuenta propia
VENTAS
Por la venta a citemis s.c.r.ltda.
Igv - cuenta propia
VENTAS
Por la venta a textileria peruana s.a.
VENTAS
Por la venta a textileria peruana s.a.
----------------------X---------------------COSTO DE VENTAS
Productos manufacturados
MERCADERIA
Costo
Por el costo de las ventas
MERCADERIAS
Costo
MATERIA PRIMA
Pelo de alpaca clsificado
GASTOS POR TRIBUTOS

IGV
TRIBUTOS, IMPUESTOS Y OTRAS CONTRIBUCIONES POR PAGAR
407,277.00
407,277.00
62,127.00
345,150.00
199,832.23
199,832.23
199,832.23
1,233,292.50
1,233,292.50
1,233,292.50
623,438.60
623,438.60
623,438.60
118,590.00
118,590.00
18,090.00
100,500.00
362,890.36
362,890.36
55,356.16
307,534.20
50,000.00
50,000.00
50,000.00
1,968,215.58
1,968,215.58
1,931,599.23
36,616.35
36,616.35
36,616.35
36,616.35
7,486.49
7,486.49
7,486.49
GASTOS DE VENTAS
7,486.49
9542400
79
791000
IGV
CUENTAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
7,486.49
7,486.49
3,773,557.96
9,200.00
226,050.00
5,479,731.26
65,300.00
-
35,600.00
10,600.00
546,700.00
1,569,060.00
3,900,000.00
770,000.00
510,722.14
16,896,521.36
735.00
479
797
HABER
1,089,475.50
1,089,475.50
No hay iIGv por que la compra es exonerada

19,065.82
19,065.82
544,737.75
563,803.57
151,252.40
128,180.00
3,043.22
2,579.00
6,207.98
5,261.00
267,601.38
267,601.38
5,838.00
5,838.00
728.00
616.95
50,399.71
69,124.42
750.00
635.59
1,100.00
932.20
20,763.16
17,595.90
28,320.00
24,000.00
4,968.66
4,968.66
4,968.66
1,381.67
1,381.67
1,381.67
Energia Electrica
55,047.00
46,650.00
55,047.00
13,640.80
11,299.99
9,864.80
8,360.00
Energia electrica
REEMPLAZAR(MINUSC(A1);1;1;MAYUSC(IZQUIERDA(A1)))
14,547.87
49,362.98
63,910.85
5,645.50
5,645.50
9,678.00
9,678.00
4,839.00
4,839.00
8,637.78
8,637.78
43,404.54
43,404.54
5,722.59
5,722.59
1,919.40
1,919.40
8,321.15
8,321.15
3,501.20
3,501.20
4,600.00
4,600.00
453,388.38
6,181.74
6,181.74
396,682.00
396,682.00
533,230.80
533,230.80
10,291.25
9,224.30
6,545.00
6,545.00
9542600
5,464.70
4,631.10
5,273.57
4,743.70
2,224.00
2,224.00
7,021.00
TRANSPORTES
5,950.00
7,021.00
39,200.00
50,176.00
10,976.00
7,547.67
7,547.67
27,150.00
27,150.00
30,363.74
30,363.74
41,554.40
41,554.40
1,700,223.86
27,462.26
1,653,332.33
212223
cargos
1,653,332.33
2,031,340.69
2,031,340.69
2,094,276.29
1,027.50
1,742,217.28
1,742,217.28
1,792,339.71
581.40
32,769.33
169,215.69
169,215.69
84,057.83
84,057.83
103,596.42
200,107.80
62,127.00
345,150.00
199,832.23
1,233,292.50
623,438.60
18,090.00
100,500.00
55,356.16
307,534.20
50,000.00
1,931,599.23
36,616.35
36,616.35
7,486.49
7,486.49
DEBE
91. COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCION
HABER
1,885,186.67
9123408
1,263.22
9133408
715.82
9143408
1,642.18
9153408
176.85
9123408
351.27
9133408
199.05
9143408
456.65
9153408
9123401
Energia electrica
2,938.58
9133401
Energia electrica
11,295.18
9143401
Energia electrica
15,152.07
9153401
Energia electrica
7,530.12
9123402
Agua
4,345.83
9133402
Agua
1,444.48
9143402
Agua
1,898.46
9153402
Agua
3,384.22
9122100
Salarios
6,318.00
9122510
Regimen de salud
9122520
Senati
9122530
Sctr
9132100
Salarios
9132510
Regimen de salud
9132520
Senati
9132530
Sctr
9142100
Salarios
9142510
Regimen salud
9142520
Senati
9142530
Sctr
9152100
Salarios
9152510
Regimen salud
9152520
Senati
9152530
Sctr
9122400
Cts (lavado)
614.25
9132400
Cts (peinado)
581.88
9142400
Cts (hilatura)
407.75
9152400
Cts (ttintorera)
9122200
Gratificaciones(lavado)
9132200
997.50
9142200
Gratificaciones (hilatura)
699.00
9152200
Gratificaciones (tintorera)
515.33
9122300
Vacaciones (lavado)
526.50
9132300
498.75
9142300
Vacaciones (hilatura)
349.50
9152300
Vacaciones (tintorera)
257.67
9123300
2,073.07
49.18
568.62
47.39
31.59
5,985.00
538.65
44.89
29.93
4,194.00
377.46
31.46
20.97
3,092.00
278.28
23.19
15.46
300.61
1,053.00
9133300
1,174.74
9143300
2,694.99
9153300
9123300
9133300
12,941.42
9143300
17,558.00
9153300
6,536.52
9123406
Seguros (lavado)
435.63
9133406
Seguros (peinado)
778.68
9143406
Seguros (hilatura)
972.83
9153406
Seguros (tintoreria)
447.12
9121100
Alpaca clasificada
9123110
Envases y embalajes
291.47
9133110
Envases y enbalajes
334.95
9143110
Envases y embalajes
1,549.73
9153110
Envases y embalajes
448.42
9123121
4,500.00
9133121
9,000.00
9143121
12,300.00
9153121
1,350.00
9123122
11,193.18
9133122
3,496.97
9143122
8,585.31
9153122
5,996.68
9123123
Tintes y productos quimicos
16,886.00
9133123
2,366.00
9143123
3,718.00
9153123
16,324.00
92. COSTOS INDIRECTOS DE PLANTA
40,367.26
290.23
6,368.61
1,653,332.33
9213000
Otros costos de fabricacin
476.50
9213408
9233408
33.69
9223408
336.86
9213408
11.71
9233408
9.37
9223408
9213401
Energia electrica
1,147.88
9233401
Energia electrica
780.56
9223401
Energia electrica
1,101.97
9213402
Agua
111.43
9223402
Agua
74.29
9233402
Agua
74.29
9243403
Telefono
1,200.00
9222100
Salarios
2,094.00
9222510
Regimen de salud
9222520
Senati
15.71
9222530
Sctr
10.47
42.11
93.67
188.46
9212100
Salarios
9212510
Regimen de salud
9212520
Senati
66.75
9212530
Sctr
44.50
9232100
Salarios
9232510
Regimen salud
9232520
Senati
26.63
9232530
Sctr
17.75
9222400
Cts (almacen productos intermedios)
203.58
9212400
Cts (prog. produccion)
865.28
9232400
Cts (control calidad)
345.14
9222200
Gratificaciones (almacen productos intermedios)
349.00
9212200
Gratificaciones (prog. produccion)
9232200
Gratificaciones (control calidad)
591.67
9222300
vacaciones (almacen productos intermedios)
174.50
9212300
Vacaciones (prog. produccion)
741.67
9232300
Vacaciones (control calidad)
295.83
9213300
Depreciacion (prog. produccion)
9223300
Depreciacion (almacen productos intermedios)
9233300
Depreciacion (control calidad)
9243300
Depreciacion
9243300
Depreciacion (Costos indirectos produccin)
3,328.46
9233300
Depreciacion( Control de calidad)
2,120.74
9243300
Depreciacion (Costos indirectos de produccion)
1,380.45
9233406
Seguros (control de calidad)
145.07
9223406
Seguros (almacen de productos intermedios)
762.28
9243406
Seguros (costos indirectos de produccion)
299.64
9213110
Envases y embalajes
191.64
9223110
Envases y enbalajes
2,664.00
9233110
Envases y embalajes
82.66
9243110
Envases y embalajes
236.21
9243122
9233123
94. GASTOS DE ADMINISTRACION
8,900.00
801.00
3,550.00
319.50
1,483.33
69.10
552.82
55.28
575.82
1,091.60
232.40
Err:509
9410100
1,492.00
9440100
Energia Electrica
210.54
9440100
Energia Electrica
58.55
9440100
Energia Electrica
4,132.38
9440200
Agua
9440500
Telefono
4,600.00
9420100
Sueldos
17,875.00
9420300
Aportaciones sociales senati
9420300
Aportaciones sociales essalud
1,608.75
9420400
Cts
1,737.85
9420900
2,979.17
9420900
1,489.58
9430000
Depreciacion
144.45
134.06
479.88
9430000
Depreciacion
1,151.64
9430000
Depreciacion
4,992.69
9440400
Seguros
215.38
Retenciones
9400000
Gastos de administracion
95. GASTOS DE VENTAS
10,976.00
Err:509
72,009.39
9510100
610.50
9520000
421.07
9540100
ENERGIA ELECTRICA
126.32
9520000
117.09
9549900
9520000
1,377.46
9540100
Energia Electrica
1,193.80
9440200
Agua
9540500
Telefono
9520100
Sueldos
3,950.00
9520200
Salarios
2,110.00
9520300
189.90
9520300
15.83
9520300
10.55
9520300
29.63
9520300
355.50
9520400
Cts
205.14
9520400
Cts
384.03
9520900
351.67
9520900
658.33
9520900
175.83
9520900
329.17
9530000
Depreciacion
1,247.68
9530000
Depreciacion
5,722.59
9530000
Depreciacion
191.94
9549900
543.37
9530000
Depreciacion
6,181.74
9542600
Transportes
9,224.30
9542600
Transportes
6,545.00
9542400
Comisiones de ventas
4,631.10
9542600
Transportes
4,743.70
9542900
Gastos de exportacion
2,224.00
9549900
2,028.00
9500000
Gastos de VENTAS
5,950.00
9542400
IGV
7,486.49
35.13
82.54
2,560.00
SALDO
1,885,186.67
1,263.22
715.82
1,642.18
176.85
351.27
199.05
456.65
49.18
2,938.58
11,295.18
15,152.07
7,530.12
4,345.83
1,444.48
1,898.46
61
24
3,384.22
6,318.00
568.62
47.39
31.59
5,985.00
538.65
44.89
29.93
4,194.00
377.46
31.46
20.97
3,092.00
278.28
23.19
15.46
614.25
581.88
407.75
300.61
1,053.00
997.50
699.00
515.33
526.50
498.75
349.50
257.67
2,073.07
9121100
79
1,174.74
2,694.99
290.23
6,368.61
12,941.42
17,558.00
6,536.52
435.63
778.68
972.83
447.12
1,653,332.33
291.47
334.95
1,549.73
448.42
4,500.00
9,000.00
12,300.00
1,350.00
11,193.18
3,496.97
8,585.31
5,996.68
16,886.00
2,366.00
3,718.00
16,324.00
40,367.26
476.50
42.11
33.69
336.86
11.71
9.37
93.67
1,147.88
780.56
1,101.97
111.43
1,200.00
2,094.00
188.46
15.71
10.47
9210000
PROGRAMACION DE PRODUCCION
8,900.00
801.00
66.75
44.50
3,550.00
319.50
26.63
17.75
203.58
865.28
345.14
349.00
1,483.33
591.67
174.50
741.67
295.83
69.10
552.82
55.28
575.82
3,328.46
2,120.74
1,380.45
145.07
762.28
299.64
191.64
2,664.00
82.66
236.21
1,091.60
232.40
Err:509
1,492.00
93,477.20
Err:509
210.54
58.55
4,132.38
144.45
4,600.00
17,875.00
134.06
1,608.75
1,737.85
2,979.17
1,489.58
479.88
144.45
MONTO PROFE
1,151.64
4,992.69
215.38
10,976.00
Err:509
72,009.39
610.50
421.07
126.32
117.09
35.13
1,377.46
1,193.80
82.54
2,560.00
3,950.00
2,110.00
189.90
15.83
10.55
29.63
355.50
205.14
384.03
351.67
658.33
175.83
329.17
1,247.68
5,722.59
191.94
543.37
6,181.74
9,224.30
6,545.00
4,631.10
4,743.70
2,224.00
2,028.00
5,950.00
7,486.49
77,244.85
5,235.46
FALTA EL ASIENTO DEL IGV
REALIZAR ASIENTOS DE CONSUMO
KARDEX
Mtodo Promedio Mvil
Producto:
Tipo
Medida :
MATERIA PRIMA
FIBRA GRACIENTA
KG
100C0BC
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad
1/1/2016 Saldo Inicial

1/5/2016 Compras
Compras
001
12438
20,133
10,067
Entradas
P.U.
18.57
17.90
30,200
Total
373,878.57
180,199.30
554,077.87
110C0BC
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad

1/5/2016 Compras
Compras
001
12438
14,427
7,213
Entradas
P.U.
16.07
15.50
21,640
Total
231,848.17
111,801.50
343,649.67
120C0XC
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad

1/5/2016 Compras
Compras
001
12438
8,000
4,000
12,000
Entradas
P.U.
12.07
13.00
Total
96,563.48
52,000.00
148,563.48
130C0CC
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad

1/5/2016 Compras
Compras
001
12438
20,400
10,200
Entradas
P.U.
12.87
12.80
30,600
Total
262,556.87
130,560.00
393,116.87
140C0NX
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad

1/5/2016 Compras
Compras
001
12438
11,733
5,867
Entradas
P.U.
11.07
10.00
17,600
Total
129,889.41
58,670.00
188,559.41
Producto:
PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFATURA
Tipo
FLOCA
Medida
KG
PASAR DATOS DE INFORME DE
100NF0BC
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad

LAVADO
Ingreso de produccion
22,600
22,600
Entradas
P.U.
24.70
Total
558,298.79
558,298.79
110NF0BC
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad

LAVADO
15,620
Entradas
P.U.
22.54
15,620
Total
352,138.46
352,138.46
120NF0XC
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad

LAVADO
10,300
Entradas
P.U.
17.79
10,300
Total
183,200.20
183,200.20
130NF0CC
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad

LAVADO
22,130
Entradas
P.U.
18.54
22,130
Total
410,203.02
410,203.02
100TF0NX
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad

LAVADO
12,690
12,690
Entradas
P.U.
15.48
Total
196,383.39
196,383.39
110TF0SC
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad

1/10/2016 Compras
10,300
Entradas
P.U.
26.50
10,300
Total
272,950.00
272,950.00
120TF0LI
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad

1/10/2016 Compras
1,260
Entradas
P.U.
25.20
1,260
Total
31,752.00
31,752.00
130TF0SC
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad

1/10/2016 Compras
4,380
Entradas
P.U.
21.00
4,380
Total
91,980.00
91,980.00
TINTORERIA
100TF0BC
Fecha
Tipo
Serie
TINTORERIA Ingreso de produccion
Numero
Cantidad
1,800
1,800
110TF0BC
Entradas
P.U.
30.37
Total
54,666.90
54,666.90
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad
600
Entradas
P.U.
28.14
600
Total
16,883.99
16,883.99
120TF0XC
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad
1,300
Entradas
P.U.
24.65
1,300
Total
32,045.53
32,045.53
100TT0BC
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad
2,400
Entradas
P.U.
37.22
2,400
Total
89,333.62
89,333.62
110TT0BC
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad
1,350
Entradas
P.U.
34.18
1,350
Total
46,147.52
46,147.52
120TT0XC
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad
2,100
2,100
Entradas
P.U.
30.77
Total
64,626.65
64,626.65
Tipo
TOPS
Medida
KG
PASAR DATOS DE INFORME DE PRODUCCIO
100NT0BC
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad

1/2/2016 FOB
1/2/2016 Flete Intern.
1/2/2016 Seguro Inter
1/2/2016 Ad Valorem
1/2/2016 Ag. Aduanas
1/2/2016 Flete local
PEINADO
TINTOTERIA Ingreso de produccion
Entradas
P.U.
Total
3,100
31.03
96,185.90
1,732.51
183.09
5,556.83
188.62
276.64
15,500
2,400
31.09
37.22
481,965.84
89,333.62
21,000
675,423.05
110NT0BC
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad

1/2/2016 FOB
1/2/2016 Ad Valorem
PEINADO
TINTOTERIA Ingreso de produccion
Entradas
P.U.
2,240
26.62
11,200
1,350
28.40848
34.18
14,790
Total
59,630.48
1,251.88
132.30
4,015.25
136.29
199.90
318,174.80
46,147.52
429,688.43
120NT0XC
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad

1/2/2016 FOB
1/2/2016 Ad Valorem
2,046
Entradas
P.U.
24.42
Total
49,966.48
1,143.46
120.84
3,667.50

PEINADO
10,230
24.19
12,276
124.49
182.59
247,468.81
302,674.16
130NT0CC
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad

1/2/2016 FOB
1/2/2016 Ad Valorem
Entradas
P.U.
3,060
20.20
15,300
23.24
18,360
Total
61,818.52
1,710.16
180.73
5,485.12
186.19
273.08
355,630.78
425,284.56
100TT0NX
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad

11,300
Entradas
P.U.
24.46
11,300
Total
276,429.31
276,429.41
552,858.72
110TT0SC
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad

7,400
7,400
Entradas
P.U.
32.87
Total
243,264.32
243,264.32
120TT0LI
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad

2,560
2,560
Entradas
P.U.
30.16
Total
77,199.44
77,199.44
130TT0SC
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad

3,600
Entradas
P.U.
26.15
3,600
Producto:
Tipo
HILADO
Medida
KG
Total
94,142.82
94,142.82
PASAR DATOS DE INFORME DE PRODUCCIO
100NH0BC
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad

Ingreso de produccin
10,265
Entradas
P.U.
36.70
10,265
Total
376,719.42
376,719.42
110NH0BC
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad

7,500
Entradas
P.U.
34.16
7,500
Total
256,233.81
256,233.81
120NH0XC
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad
Entradas
P.U.
Total
8,500
8,500
30.29
257,485.08
257,485.08
130NH0CC
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad

10,500
Entradas
P.U.
26.48
10,500
Tipo
Serie
278,055.09
278,055.09
100TH0NX
Fecha
Total
100TH0NX
Numero
Cantidad

8,550
Entradas
P.U.
31.36
8,550
Total
268,114.96
268,114.96
110TH0SN
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad

5,250
Entradas
P.U.
38.82
5,250
Total
203,788.80
203,788.80
120TH0CS
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad

2,280
2,280
130TH0GY
Entradas
P.U.
34.51
Total
78,678.89
78,678.89
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Cantidad

2,350
2,350
Entradas
P.U.
31.18
Total
73,263.67
73,263.67
Producto:
Tipo:
Cdigo:
Medida:
Tintes
500-003
Gr
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Entradas
P.U.
Cantidad
Total
Tipo:
Cdigo:
Medida:
0.00
Productos Quimicos
600-004
Kg.
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Entradas
P.U.
Cantidad
Total
Tipo:
Cdigo:
Medida:
0.00
Acido Actico
Kg.
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Entradas
P.U.
Cantidad
1/1/2016 Acd Acetico
001
Tipo:
Cdigo:
Medida:
Fecha
0.00
Soda Caustica
Kg.
Tipo
Serie
Total
51255
Numero
Entradas
Cantidad
1/1/2016 Soda Caus
001
P.U.
Total
51255
Tipo:
Cdigo:
Medida:
0.00
Colorante Amarillo Sandolan

Kg.
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Entradas
P.U.
Cantidad
1/1/2016
001
Total
51255
Tipo:
Cdigo:
Medida:
Fecha
Colorante Azul Omegracromo

Kg.
Tipo
Serie
Numero
Entradas
P.U.
Cantidad
1/1/2016
0.00
001
Total
51255
0.00
Tipo:
Cdigo:
Medida:
Fecha
Enzimajes
600-003
Gl
Tipo
Serie
Numero
Entradas
P.U.
Cantidad
Total
Tipo:
Cdigo:
Medida:
Fecha
0.00
Repuestos
400-001
unidad
Tipo
Serie
Numero
Entradas
P.U.
Cantidad
Total
Tipo:
Cdigo:
Medida:
Fecha
Diesel 2
300-001
Gl
Tipo
Serie
Numero
Cantidad

1/10/2016 Compras
1,715
1,715
Tipo:
Cdigo:
Medida:
0.00
Aceites
300-002
Gl
Entradas
P.U.
10.26
Total
17,595.90
17,595.90
Fecha
Tipo
Serie
Numero
Entradas
P.U.
Cantidad
Total
0.00
Producto:
Tipo:
Cdigo:
Medida:
Fecha
ENVASES Y EMBALAJES
Mangas de Plastico
100-001
Metro
Tipo
Serie
Numero
Entradas
P.U.
Cantidad
1/20/2016 Compras
3,000
8.00
3,000
Tipo:
Cdigo:
Medida:
Fecha
Total
24,000.00
24,000.00
Bolsas Plasticas
100-002
unidad
Tipo
Serie
Numero
Entradas
P.U.
Cantidad
Total
Tipo:
Cdigo:
Medida:
Fecha
0.00
Cajas de carton
100-003
unidad
Tipo
Serie
Numero
Cantidad
Entradas
P.U.
Total
0.00
Tipo:
Cdigo:
Medida:
Fecha
Arpillera
200-001
Metro
Tipo
Serie
Numero
Entradas
P.U.
Cantidad
Total
Tipo:
Cdigo:
Medida:
Fecha
0.00
Conos carton
100-004
unidad
Tipo
Serie
Numero
Entradas
P.U.
Cantidad
Total
0.00
ARDEX
romedio Mvil
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
0.00
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
Total
18.00
18.48
18.31
Total
68,400.00
442,278.57
622,477.87
Saldo
P.U.
15.50
15.98
15.84
Cantidad
4,320
12,320
16,320
0.00
Saldo
P.U.
Cantidad
2,600
17,027
24,240
0.00
Salidas
P.U.
Cantidad
Cantidad
3,800
23,933
34,000
Total
40,300.00
272,148.17
383,949.67
Saldo
P.U.
12.30
12.15
12.36
Total
53,136.00
149,699.48
201,699.48
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
0.00
Salidas
P.U.
Cantidad
Cantidad
2,880
23,280
33,480
Total
13.55
12.95
12.91
Cantidad
1,900
13,633
19,500
0.00
Saldo
P.U.
Total
39,024.00
301,580.87
432,140.87
Saldo
P.U.
10.25
10.96
10.67
Total
19,475.00
149,364.41
208,034.41
INFORME DE PRODUCCION DE TINTORERIA PARA AQU
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
Cantidad
3,000
25,600
0.00
25,600
Saldo
P.U.
28
25.09
Total
84,000
642,298.79
642,298.79
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
0.00
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
Total
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
16,890
Total
57,500.00
409,638.46
409,638.46
Saldo
P.U.
22.00
19.37
Total
136,400.00
319,600.20
319,600.20
Saldo
P.U.
19.00
18.58
24,430
Cantidad
4,200
16,890
0.00
25.00
22.86
16,500
Cantidad
2,300
24,430
0.00
Saldo
P.U.
17,920
Cantidad
6,200
16,500
0.00
Salidas
P.U.
Cantidad
Cantidad
2,300
17,920
Total
43,700.00
453,903.02
453,903.02
Saldo
P.U.
32.00
19.58
Total
134,400.00
330,783.39
330,783.39
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
0.00
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
Total
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
Total
35,100.00
308,050.00
308,050.00
Saldo
P.U.
24.00
24.32
Total
81,600.00
113,352.00
113,352.00
Saldo
P.U.
21.00
21.00
6,280
Cantidad
1,800
0.00
27.00
26.56
4,660
Cantidad
1,900
6,280
0.00
Saldo
P.U.
11,600
Cantidad
3,400
4,660
0.00
Salidas
P.U.
Cantidad
Cantidad
1,300
11,600
Total
39,900.00
131,880.00
131,880.00
Saldo
P.U.
30.37
Total
54,666.90
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
Saldo
P.U.
Cantidad
600
0.00
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
Total
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
24.65
Total
32,045.53
Saldo
P.U.
37.22
Total
89,333.62
Saldo
P.U.
34.18
Cantidad
2,100
0.00
Saldo
P.U.
Cantidad
1,350
0.00
Cantidad
2,400
0.00
Salidas
P.U.
Cantidad
Cantidad
1,300
0.00
28.14
Total
16,883.99
Total
46,147.52
Saldo
P.U.
30.77
Total
64,626.65
E PRODUCCION DE PEINADO PARA AQU
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
Cantidad
1,800
4,900
4,900
4,900
4,900
4,900
4,900
20,400
22,800
0.00
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
Cantidad
Salidas
P.U.
Total
36.40
33.00
33.35
33.39
34.53
34.56
34.62
Total
65,520
161,705.90
163,438.41
163,621.50
169,178.32
169,366.94
169,643.59
31.9416
32.50
651,609.43
740,943.05
20,400
Cantidad
2,110
4,350
4,350
4,350
4,350
4,350
4,350
15,550
16,900
0.00
Saldo
P.U.
651,609
Saldo
P.U.
31.23
28.86
29.14
29.17
30.10
30.13
30.18
28.9026
29.32
15,550
Cantidad
3,260
5,306
5,306
5,306
5,306
Total
65,895
125,525.78
126,777.66
126,909.95
130,925.21
131,061.50
131,261.40
449,436.20
495,583.73
449,436.20
Saldo
P.U.
28.65
27.02
27.24
27.26
27.95
Total
93,399
143,365
144,509
144,630
148,297
5,306
5,306
15,536
0.00
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
15,536
Cantidad
1,855
4,915
4,915
4,915
4,915
4,915
4,915
20,215
0.00
148,422
148,604
396,073.16
396,073.16
Saldo
P.U.
23.70
21.52
21.87
21.91
23.02
23.06
23.12
23.21286
20,215
Cantidad
3,000
14,300
0.00
27.97
28.01
25.4939
Total
43,964
105,782.02
107,492.18
107,672.90
113,158.03
113,344.21
113,617.29
469,248.06
469,248.06
Saldo
P.U.
39.00
27.513
14,300
Total
117,000
393,429.41
393,429.41
100TT0NX
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
Saldo
P.U.
Cantidad
890
8,290
0.00
34.20
33.02
Total
30,438
273,702.32
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
Cantidad
1,740
4,300
0.00
4,300
Saldo
P.U.
27.80
29.20
Total
48,372
125,571.44
125,571.44
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
Cantidad
1,500
5,100
0.00
Saldo
P.U.
26.50
26.25
5,100
Total
39,750
133,892.82
133,892.82
E PRODUCCION DE HILATURA PARA AQU
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
0.00
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
Cantidad
Cantidad
1,725
11,990
Salidas
P.U.
Total
46.80
38.15
11,990
Cantidad
1,650
9,150
0.00
Saldo
P.U.
457,449.42
Saldo
P.U.
38.20
34.89
9,150
Cantidad
3,800
Total
80,730
457,449.42
Total
63,030
319,263.81
319,263.81
Saldo
P.U.
33.80
Total
128,440
12,300
0.00
12,300
31.38
385,925.08
385,925.08
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
0.00
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
Total
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
Cantidad
0.00
2,930
Total
78,000
356,055.09
356,055.09
Saldo
P.U.
44.00
34.22
Total
110,000
378,114.96
378,114.96
Saldo
P.U.
39.50
38.97
6,750
650
2,930
30.00
27.18
11,050
Cantidad
1,500
6,750
0.00
Saldo
P.U.
13,100
Cantidad
2,500
11,050
0.00
Salidas
P.U.
Cantidad
Cantidad
2,600
13,100
Total
59,250
263,038.80
263,038.80
Saldo
P.U.
35.00
34.62
Total
22,750
101,428.89
101,428.89
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
Cantidad
1,440
3,790
0.00
3,790
Saldo
P.U.
31.00
31.11
Total
44,640
117,903.67
117,903.67
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
0.00
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
Cantidad
234,900
Total
Saldo
P.U.
0.56
Saldo
P.U.
0.08
Saldo
P.U.
Cantidad
0.00
Salidas
Total
19,497
300
Total
78,680
0.00
Salidas
P.U.
Cantidad
Cantidad
140,500
Total
9.10
9.10
Saldo
2,730
2,730.00
Cantidad
P.U.
Total
Cantidad
P.U.
500
0.00
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
0.936
Total
46,800.00
1.43
Total
71,500.00
Saldo
P.U.
Cantidad
50,000
0.00
Total
7,150.00
Cantidad
50,000
0.00
14.30
Saldo
P.U.
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
Saldo
P.U.
Cantidad
520
0.00
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
Salidas
P.U.
Cantidad
Cantidad
1,400
0.00
Total
Total
17,576
Saldo
P.U.
30.00
Cantidad
2,600
4,315
0.00
33.80
Total
42,000
Saldo
P.U.
8.96
9.48
Total
23,296
40,891.90
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
Saldo
P.U.
Cantidad
260
0.00
52.30
Total
13,598
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
Saldo
P.U.
Cantidad
800
3,800
0.00
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
Cantidad
Total
4,400
28,400.00
Cantidad
2,600
0.00
Salidas
P.U.
Total
5.50
7.47
Saldo
P.U.
Total
0.120
312
Cantidad
Saldo
P.U.
Total
600
0.00
4.50
2,700
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
Saldo
P.U.
Cantidad
450
0.00
Salidas
P.U.
Cantidad
Total
Cantidad
1,300
0.00
Total
12
5,400
Saldo
P.U.
0.86
Total
1,118.00
24 MATERIA PRIMA
FIBRA GRACIENTA
100C0BC
110C0BC
120C0XC
130C0CC
140C0NX
Kg
3800
2600
4320
2880
1900
15,500.00
15.284061
C/U
IMPORTE
18.00
15.50
12.30
13.55
10.25
206,334.83
68,400.00
40,300.00
53,136.00
39,024.00
19,475.00
220,335.00
23 PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFATURA

FLOCA
Kg
C/U
IMPORTE
100NF0BC
3000
28.00
84,000.00
110NF0BC
2300
25.00
57,500.00
130NF0CC
100TF0NX
110TF0SC
120TF0LI
2300
4200
1300
3400
19.00
32.00
27.00
24.00
43,700.00
134,400.00
35,100.00
81,600.00
130TF0SC
1900
18,400.00
21.00
39,900.00
476,200.00
TOPS
100NT0BC
110NT0BC
120NT0XC
130NT0CC
100TT0NX
110TT0SC
120TT0LI
130TT0SC
Kg
1800
2110
3260
1855
3000
890
1740
1500
16,155.00
C/U
IMPORTE
36.40
65,520.00
31.23
65,895.30
28.65
93,399.00
23.70
43,963.50
39.00
117,000.00
34.20
30,438.00
27.80
48,372.00
26.50
39,750.00
504,337.80
21 PRODUCTOS TERMINADOS
HILADO
Kg
100NH0BC
1725
110NH0BC
1650
120NH0XC
3800
130NH0CC
2600
100TH0NX
2500
110TH0SN
1500
120TH0CS
650
130TH0GY
1440
15,865.00
C/U
IMPORTE
46.80
80,730.00
38.20
63,030.00
33.80
128,440.00
30.00
78,000.00
44.00
110,000.00
39.50
59,250.00
35.00
22,750.00
31.00
44,640.00
586,840.00
CODIGO
500-003
600-004
600-003
400-001
300-001
300-002
25 SUMINISTROS DIVERSOS
DESCRIPCION
Tintes
Productos Quimicos
Enzimajes
Repuestos
Diesel 2
Aceites
UNIDAD
Gr
Gr
Gl
unidad
Gl
Gl
CANTIDAD
140,500.00
234,900.00
520.00
1,400.00
2,600.00
260.00
C/U
0.56
0.08
33.80
30.00
8.96
52.30
40891.9
CODIGO
100-001
100-002
100-003
200-001
100-004
26 ENVASES Y ENBALAJES
DESCRIPCION
Mangas de Plastico
Bolsas Plasticas
Cajas de carton
Arpillera
Conos carton
UNIDAD
Metro
unidad
unidad
Metro
unidad
CANTIDAD
800.00
2,600.00
600.00
450.00
1,300.00
C/U
5.50
0.12
4.50
12.00
0.86
IMPORTE
78,680.00
19,496.70
17,576.00
42,000.00
23,296.00
13,598.00
IMPORTE
4,400.00
312.00
2,700.00
5,400.00
1,118.00
5.-
Se importa TOPS de acuerdo a lo siguiente :

Proveedor :
REALIZAR OPERACIN 5 Y 6 PARA EL 22/04/2016
ALTIFIBERS S.A.
Pais de origen : Bolivia

Condiciones : FOB
Factura Nro : 33221
A)
UNIDAD
Fecha: 02-01-16
CANTIDAD
ARTICULO
IMPORTE
T/C
SOLES
U.S. $
Kg
3100
100NT0BC
33,987.95
96,185.90
Kg
Kg
2240
110NT0BC
21,070.84
59,630.48
2046
120NT0XC
17,656.00
Kg
49,966.48
3060
130NT0CC
21,844.00
10446
CONCEPTO
PROVEEDOR
2.830
IMPORTE
Factura
FECHA
T/C
65223
05-01-16
2.780
001-22355
04-01-16
2.800
Flete aereo
Lan Peru
Prima Seguro
La Positiva S.A.
260.00
Palacios Asociado
750.00
Agente de aduana
S/.
2,100.00
D U A IMPORTACION
Flete Lima Arequipa
S/.
Trans Peru S.A.
61,818.52
94,558.79
1,100.00
001-5234
09-01-16
2.820
051-9682231
07-01-16
2.760
001-6632
10-01-16
Fecha de Pago de los derchos de importacin
A)
Flete aereo
Base imponible
08-01-16
2,100.00
IGV
2.780
0.00
FACTURA SEGURO
PRIMA
5,838.00
5,838.00
T/C
220.34
Soles
2.800
616.95
D. EMISION
IGV
C)
39.66
111.05
260.00
728.00
AD VALOREM E IGV
FOB
FLETE
SEGURO
CIF
Soles
T/C
94,558.79
2,100.00
260.00
96,918.79
Ad valorem
7%
AD VALOREM
IGV
D)
6,784.32
2.76
18,724.71
18,666.56
2.70
50,399.71
AGENTE ADUANAS
Base imponible
IGV
635.59
114.41
750.00
E)
FLETE LOCAL
Base imponible
IGV
932.20
167.80
1,100.00
2.70
0.00 Sin igv
2,100.00
B)
267,601.38
DETERMINACION DEL COSTO DE LA IMPORTACION

ARTICUL
O
KGs
FOB
FLETE
SEGURO
AD
VALOREM
AGENTE
ADUANAS
FLETE
LOCAL
TOTAL
100NT0BC
3,100.00
29.68%
96,185.90
1,732.51
183.09
5,556.83
188.62
276.64
104,123.59
110NT0BC
2,240.00
21.44%
59,630.48
1,251.88
132.30
4,015.25
136.29
199.90
65,366.10
120NT0XC
2,046.00
19.59%
49,966.48
1,143.46
120.84
3,667.50
124.49
182.59
55,205.36
130NT0CC
3,060.00
29.29%
61,818.52
1,710.16
180.73
5,485.12
186.19
273.08
69,653.79
TOTAL
10,446.00
100%
267,601.38
5,838.00
616.95
18,724.71
635.59
932.203
294,348.83
C/U
33.59
29.18
26.98
22.76
112.51
Se declara y paga elSe declara y paga el Impuesto Predial de acuerdo a los sigueintes datos :
Fecha : 25-01-2016
Area Construida
Area Terreno
5900 m2
6100 m2
5900
Calculo del auto evaluo

CARACTERI
CARACTERISTICA
STICAS DE
S DE
CONSTRUC
CONSTRUCCION
CION
segn tabla y
categorias
MUROS
TECHOS
PISOS
PUERTAS
REVEST.
BAOS
INSTALA.
B
B
C
C
C
C
B
DEPRECIACION
16%
Tipo de edificacin :
Industria
Material predominante : Ladrillo
Antigedad :
10 aos
Estado de conservacin : Bueno
300.14
0.27
180.34
100.43
128.56
166.09
41.56
186.77
valor por metro
1,103.89 cuadrado de
-176.62 construccion
-1,042,072
927.27
Arancel
por m2 S Arancel
por m2 S/ 100.00
Arancel
por m2 S/ 100.00
Valor del edificio
5 900 x 927.27
6 100 x 100
5900 m2
6100 m2
5,470,893.00
610,000.00
6,080,893.00
CALCULO DEL IMPUESTO PARA EL 2014

DE
BASE
IMPONIBLE
HASTA
59,250
237,000
59,250 15 UIT
237,000 60 UIT
5,843,893 mas de 60 UIT
6,140,143
59,250
177,750
5,843,893
6,080,893
TASA %
0.20%
0.60%
1.00%
IMPUESTO ANUAL
59,623.93
IMPUESTO TRIMESTRAL
14,905.98
IMPUESTO MENSUAL
IMPUESTO
ANUAL
119
1,067
58,439
59,624
MENSUAL
4,969
4,968.66
IMPUESTO PREDIAL (mensual)

FACTOR
AREA CONSTRUIDA EN m2
CENTROS DE COSTOS
Lavado
Peinado
Hilatura
Tintoreria
Programacion Produccin
Control de Calidad
PRODUCCION
1,500.00
850.00
1,950.00
210.00
50.00
40.00
ADMINISTRA.
VENTAS
TOTAL
1,500.00
850.00
1,950.00
210.00
50.00
40.00
PRODUCCION
0.84
0.84
0.84
0.84
0.84
0.84
1,263.22
715.82
1,642.18
176.85
42.11
33.69
Almacen Prod. Intermedios

Administracin
Ventas
400.00
500.00
0.84
0.84
0.84
0.84
336.86
150.00
400.00
500.00
250.00
150.00
150.00
5,900.00
4,968.66
4,210.73
250.00
5,500.00
250.00
DISTRIBUCION DEL GASTO

CENTROS DE COSTOS
PRODUCCION
ADMINISTRA.
VENTAS
TOTAL
Lavado
1,263.22
1,263.22
Peinado
Hilatura
Tintoreria
Control de Calidad
Administracin
Ventas
715.82
1,642.18
176.85
42.11
33.69
336.86
126.32
715.82
1,642.18
176.85
42.11
33.69
336.86
421.07
210.54
126.32
547.39
4,968.66
421.07
210.54
4,210.73
9- ARBITRIOS MUNICIPALES (mensual)
210.54
16,580
12.00
MESES
1381.67
AREA CONSTRUIDA EN m2
CENTROS DE COSTOS
Lavado
Peinado
Hilatura
Tintoreria
Control de Calidad
Administracin
Ventas
PRODUCCION
ADMINISTRA.
DISTRIBUCION D
VENTAS
1,500.00
850.00
1,950.00
210.00
50.00
40.00
400.00
500.00
250.00
FACTOR
PRODUCCION
0.23
0.23
0.23
0.23
0.23
0.23
0.23
0.23
0.23
0.23
351.27
199.05
456.65
49.18
11.71
9.37
93.67
150.00
1,500.00
850.00
1,950.00
210.00
50.00
40.00
400.00
500.00
250.00
150.00
150.00
5,900.00
1,381.67
1170.90
250.00
5,500.00
TOTAL
10. Se contabiliza y paga el consumo de energia electrica del mes por S/. 46 650.00 + IGV
1/28/2016
DISTRIBUCION DE LA ELECTRICIDAD
CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA EN KW
CENTROS DE COSTOS
Lavado
Peinado
Hilatura
Tintoreria
Control de Calidad
Administracin
Ventas
TOTAL
FACTOR
3,200.00
12,300.00
16,500.00
8,200.00
1,250.00
850.00
1,200.00
1,500.00
4,500.00
1,300.00
0.92
50,800.00
46,650.00
VENTAS
2,938.58
11,295.18
15,152.07
7,530.12
1,147.88
780.56
1,101.97
1,193.80
2,571.26
46,650.00
1,377.46
39,946.36
1/29/2016
4,132.38
TOTAL
2,938.58
11,295.18
15,152.07
7,530.12
1,147.88
780.56
1,101.97
1,377.46
4,132.38
1,193.80
4,132.38
11. Se contabiliza el consumo de agua del mes por S/. 11 560.00 + IGV
Nota: El comprobante vence el 02-02-2009 y esta pendiente de pago
DISTRIBUCION DEL AGUA
PRODUCCION ADMINISTRACION
CENTROS DE COSTOS
Lavado
Peinado
Hilatura
Tintoreria
Otros Centros (*)
CONSUMO DE AGUA EN M3
ADMINPRODUCCION
TOTAL
VENTAS
10,530.00
10,530.00
3,500.00
3,500.00
4,600.00
4,600.00
8,200.00
8,200.00
630.00
550.00
1,180.00
27,460.00
550.00
28,010.00
FACTOR
PRODUCCION
0.41
PLANTA
4345.83
1444.48
1898.46
3384.22
260.01
11,560.00
11073.00
260.01
(*) Se distribuye en funcin al Nro de personas

Programacion produccion
Control calidad
Almcen prod terminados
3
2
2
7
Almacen prod terminados

adminis
ventas
2
7
2
11
PRODUCCION ADMIN VENTAS

111.43
74.29
74.29
260.01
260.01
12. Se contabiliza el costo del telefono e internet por S/. 8 360.00 + IGV
DISTRIBUCION DEL TELEFONO
N
OTROS CENTROS DE COSTO
PRODUCCION
TRABAJADORES
3
0.00
2
0.00
2
0.00
7
2
7
2
11
41.27 VENTAS
144.45 ADMINISTRACION
41.27 VENTAS
226.99
ADMI
VENTAS
0.00
0.00
0.00
41.27
41.27
144.45
41.27
185.719
144.45
0.000
TOTAL
144.45
20.635487326
DISTRIBUCION DELSEGURO
CENTROS DE
COSTOS
Lavado
Peinado
Hilatura
Tintoreria
Control de Calidad
Costos indirectos
Administracin
Ventas
PRODUCCION
ADMI
VENTAS
TOTAL
Muebles
764,232.90
1,366,050.38
1,706,640.00
784,382.00
764,232.90
1,366,050.38
1,706,640.00
784,382.00
254,489.38
1,337,272.80
69,098.26
138,196.52
23,032.75
159,766.11
239,649.17
366,388.37
254,489.38
1,337,272.80
586,840.00
525,663.76
377,845.68
366,388.37
953,228.37
8,069,805.26
230,327.53
399,415.28
4,600.00
0.00057003
586,840.00
525,663.76
377,845.68
6,738,731.21
377,845.68
DISTRIBUCION DEL TELEFONO

CENTROS DE COSTOS
Lavado
Peinado
Hilatura
Tintoreria
Control de Calidad
Equipos de
computo
PRODUCCION
ADMI
VENTAS
TOTAL
435.63
778.68
972.83
447.12
435.63
778.68
972.83
447.12
145.07
762.28
145.07
762.28
FACTOR

Costos indirectos
Administracin
Ventas
334.51
208.85
0.00
299.64
215.38
208.85
543.37
4,600.00
299.64
215.38
3,841.25
215.38
DISTRIBUCION DE LA DEPRECIACION
CENTROS DE COSTOS
Lavado
Peinado
Hilatura
Tintoreria
Control de Calidad
Administracin
Ventas
PRODUCCION
1,500.00
850.00
1,950.00
210.00
50.00
40.00
400.00
ADMI
VENTAS
TOTAL
PRODUCCION
2,073.1
1,174.7
2,695.0
290.2
69.1
55.3
552.8
ADMI
500.00
250.00
479.88
150.00
5,000.00
250.00
650.00
5,900.00
6,910.22
1.382045
479.88
1.920
1,727.56
ADMIN
VENTAS
TOTAL
1,263.22
715.82
1,642.18
176.85
42.11
33.69
126.32
336.86
421.07
210.54
126.32
547.39
4,968.66
421.07
210.54
210.54
DISTRIBUCION DEL GASTO

ADMIN
VENTAS
TOTAL
35.13
351.27
199.05
456.65
49.18
11.71
9.37
93.67
117.09
58.55
35.13
152.22
1381.67
117.09
58.55
58.55
63
40
42
91
ADMINVENTAS
TOTAL
226.99
4,345.83
1,444.48
1,898.46
3,384.22
487.00
226.99
11,560.00
E. Diversos
Unidades de
transporte
343,355.61
254,489.38
525,663.76
377,845.68
366,388.37
418,730.82
1,524,387.19
254,489.38
221,424.18
475,913.56
Sub total
75,375.21
VENTAS
287.93
TOTAL
2,073.07
1,174.74
2,694.99
290.23
69.10
55.28
552.82
959.75
479.88
287.93
1,247.68
8,637.78
959.75
PLANILLA DE OBREROS
Departamento
Remuneracion
Sueldo
Total
Ingresos
Asignacin
familiar
AFP
Pensin
10.00%
AFP
Comisin
1.75%
Descuentos al Trabajador
AFP
ONP
Seguro
TOTAL AFP
0.87%
13.00%
SEGUR
O VIDA
Total
Neto a
Pagar
Descuentos
LAVADO
Ricardo Rojas
Jos Astuvilca L.
Enrique Martinez O.
Juan Carita T.
Gregorio Zambrano P.
Mario Zamata C.
SUBTOTAL
936.00
960.00
1,020.00
960.00
960.00
1,032.00
75.00
75.00
75.00
75.00
75.00
75.00
5,868.00
450.00
1,011.00
1,035.00
1,095.00
1,035.00
1,035.00
1,107.00
6,318.00
101.10
103.50
109.50
103.50
103.50
110.70
631.80
17.69
18.11
19.16
18.11
18.11
19.37
110.57
8.80
9.00
9.53
9.00
9.00
9.63
54.97
127.59
130.62
138.19
130.62
130.62
139.70
797.33
900.00
1,023.00
1,035.00
996.00
996.00
1,035.00
90.00
102.30
103.50
99.60
99.60
103.50
15.75
17.90
18.11
17.43
17.43
18.11
7.83
8.90
9.00
8.67
8.67
9.00
113.58
129.10
130.62
125.70
125.70
130.62
5,985.00
598.50
104.74
52.07
755.31
0.00
5
5
5
5
5
5
30.00
132.59
135.62
143.19
135.62
135.62
144.70
827.33
878.41
899.38
951.81
899.38
899.38
962.30
5,490.67
113.58
129.10
130.62
125.70
125.70
130.62
786.42
893.90
904.38
870.30
870.30
904.38
755.31
5,229.69
142.35
140.79
129.48
132.60
952.65
942.21
866.52
887.40
545.22
3,648.78
137.15
128.70
136.11
917.85
861.30
910.89
401.96
2,690.04
PEINADO
Gerardo Fernandez
Oswaldo farfn T.
Pablo Turpo M.
Hilario Huaman Salcedo
Juan Coaquira Cornejo
Luis Castro A.
SUBTOTAL
900.00
948.00
960.00
996.00
996.00
960.00
5,760.00
75.00
75.00
75.00
225.00
0.00
0.00
HILATURA
Jos Apaza M.
Luis Arapa O.
Alex Guzmn L.
Edgar Soto T.
SUBTOTAL
1,020.00
1,008.00
996.00
1,020.00
4,044.00
75.00
75.00
1,095.00
1,083.00
996.00
1,020.00
150.00
4,194.00
75.00
1,055.00
990.00
1,047.00
142.35
140.79
129.48
132.60
0.00
0.00
0.00
545.22
0.00
TINTORERIA
Hernan Rodriguez N
Luis Rojas D.
Ernesto Carrera F
SUBTOTAL
92ALMACEN PROD. INTERME.
980.00
990.00
972.00
2,942.00
75.00
150.00
3,092.00
137.15
128.70
136.11
0.00
0.00
0.00
401.96
0.00
Javier Salas E.
Juan Manchego T.
SUBTOTAL
972.00
972.00
1,944.00
75.00
75.00
150.00
1,047.00
1,047.00
980.00
980.00
1,960.00
75.00
75.00
150.00
1,055.00
1,055.00
2,110.00
0.00
0.00
0.00
22,518.00
1,275.00
23,793.00
1,230.30
215.30
107.04
2,094.00
136.11
136.11
0.00
0.00
0.00
272.22
0.00
136.11
136.11
910.89
910.89
272.22
1,821.78
137.15
137.15
917.85
917.85
95. ALMACEN PROD. TERMINADOS

Javier Butrn M.
Alfredo Gomez V.
SUBTOTAL
TOTAL
137.15
137.15
1,552.64
274.30
0.00
274.30
1,835.70
1,493.70
30.00
3,076.34
20,716.66
PLANILLA DE EMPLEADOS
Departamento
Remuneracion
Sueldo
Total
Ingresos
Asignacin
familiar
AFP
Pensin
10.00%
AFP
Comisin
1.75%
Descuentos al Trabajador
AFP
ONP
Seguro
TOTAL AFP
0.87%
13.00%
SEGUR
O VIDA
Renta 5ta
Categoria
Total
Descuentos
ADMINISTRACION
Roberto Suarez A.
Nancy Dias O.
SUBTOTAL
6,500.00
1,250.00
7,750.00
75.00
6,575.00
1,250.00
657.50
125.00
115.06
21.88
57.20
10.88
829.77
157.75
652.58
75.00
7,825.00
782.50
136.94
68.08
987.52
4,500.00
1,250.00
1,250.00
7,000.00
75.00
75.00
4,575.00
1,325.00
1,250.00
457.50
132.50
125.00
80.06
23.19
21.88
39.80
11.53
10.88
577.37
167.22
157.75
150.00
7,150.00
715.00
125.13
62.21
902.33
0.00
0.00
325.92
1,228.25
1,400.00
1,400.00
1,400.00
1,400.00
140.00
140.00
24.50
24.50
12.18
12.18
176.68
176.68
0.00
0.00
0.00
176.68
176.68
1,500.00
1,500.00
1,500.00
1,500.00
150.00
150.00
26.25
26.25
13.05
13.05
189.30
189.30
0.00
189.30
189.30
0.00
0.00
652.58
1,482.35
157.75
1,640.10
CONTABILIDAD
Ramiro Ramos P.
Alfredo Solis M.
Guillermo Revilla
SUBTOTAL
325.92
903.28
167.22
157.75
CAJA
Oscar Huamn N.
SUBTOTAL
COMPRAS
Eilberto Gomez C.
SUBTOTAL
0.00
0.00
VENTAS
Alberto Cardenas M
Anibal Cruz L
SUBTOTAL
2,500.00
1,450.00
3,950.00
2,500.00
1,450.00
3,950.00
0.00
0.00
0.00
0.00
49.00
325.00
188.50
513.50
0.00
49.00
102.67
0.00
5.00
5.00
5.00
5.00
20.00
374.00
188.50
562.50
92- PRODUCCION
3,000.00
1,300.00
1,300.00
3,000.00
8,600.00
75.00
75.00
75.00
75.00
300.00
3,075.00
1,375.00
1,375.00
3,075.00
8,900.00
307.50
137.50
137.50
307.50
890.00
53.81
24.06
24.06
53.81
155.75
26.75
11.96
11.96
26.75
77.43
388.07
173.53
173.53
388.07
1,123.18
1,800.00
1,600.00
3,400.00
75.00
75.00
150.00
1,875.00
1,675.00
3,550.00
187.50
167.50
355.00
32.81
29.31
62.13
16.31
14.57
30.89
236.63
211.39
448.01
0.00
TOTAL
33,600.00
675.00
34,275.00
3,032.50
530.69
263.83
3,827.02
TOTAL
56,118.00
1,950.00 58,068.00
4,262.80
745.99
370.86
5,379.65
Oscar Valencia F
Roxana Bolaos P.
Silvia Ampuero F.
Enrique Ramos
SUBTOTAL
102.67
205.33
495.73
178.53
178.53
495.73
1,348.51
0.00
0.00
236.63
211.39
448.01
513.50
20.00
1,232.83
5,593.35
2,007.20
50.00
1,232.83
8,669.69
92. CONTROL DE CALIDAD

Martel Torres O
Oscar Gomez J
SUBTOTAL
Aportes del Empleador

Essalud
SENATI
S.C.T.R
9.00%
90.99
93.15
98.55
93.15
93.15
99.63
568.62
0.75%
0.50%
Provisin
CTS
8.33%
Provisin
Gratificac.
16.67%
Provisin
Vacaciones
8.33%
5.06
5.18
5.48
5.18
5.18
5.54
31.59
98.29
100.63
106.46
100.63
100.63
107.63
614.25
168.50
172.50
182.50
172.50
172.50
184.50
1,053.00
84.25
86.25
91.25
86.25
86.25
92.25
526.50
81.00
92.07
93.15
89.64
89.64
93.15
7.58
7.76
8.21
7.76
7.76
8.30
47.39
0.00
0.00
6.75
7.67
7.76
7.47
7.47
7.76
4.50
5.12
5.18
4.98
4.98
5.18
87.50
99.46
100.63
96.83
96.83
100.63
150.00
170.50
172.50
166.00
166.00
172.50
75.00
85.25
86.25
83.00
83.00
86.25
538.65
44.89
29.93
581.88
997.50
498.75
98.55
97.47
89.64
91.80
8.21
8.12
7.47
7.65
5.48
5.42
4.98
5.10
106.46
105.29
96.83
99.17
182.50
180.50
166.00
170.00
91.25
90.25
83.00
85.00
377.46
31.46
20.97
407.75
699.00
349.50
94.95
89.10
94.23
7.91
7.43
7.85
5.28
4.95
5.24
102.57
96.25
101.79
175.83
165.00
174.50
87.92
82.50
87.25
278.28
23.19
15.46
300.61
515.33
257.67
0.00
0.00
1,179.50
94.23
94.23
7.85
7.85
5.24
5.24
101.79
101.79
174.50
174.50
87.25
87.25
188.46
15.71
10.47
203.58
349.00
174.50
94.95
94.95
7.91
7.91
5.28
5.28
102.57
102.57
175.83
175.83
0.00
0.00
87.92
87.92
189.90
15.83
10.55
205.14
351.67
175.83
2,141.37
178.45
118.97
2,313.21
3,965.50
1,982.75
0.00
RENTA QUINTA CATEGORA

Pagar
Neto a
Essalud
9.00%
SENATI
0.75%
5,092.65
1,092.25
591.75
112.50
49.31
9.38
6,184.90
704.25
58.69
3,671.72
1,157.79
1,092.25
411.75
119.25
112.50
34.31
9.94
9.38
5,921.75
643.50
53.63
1,223.32
1,223.32
126.00
126.00
10.50
10.50
S.C.T.R
0.50%
0.00
0.00
0.00
Provisin
CTS
8.33%
Provisin
Gratificac.
16.67%
Provisin
VACACIONES
Sueldo anual
7UIT
0.08
639.24
121.53
1,095.83
208.33
547.92
104.17
760.76
1,304.17
652.08
444.79
128.82
121.53
762.50
220.83
208.33
381.25
110.42
104.17
695.14
1,191.67
595.83
136.11
136.11
0.00
0.00
233.33
233.33
5
15
Sueldo anual b
7UIT
5
15
135.00
135.00
11.25
11.25
0.00
145.83
145.83
250.00
250.00
3950
125.00
19,750
44,650
64,400
8%
14%
19,750
16,650
36,400
8%
14%
7350
8%
64,050
-27,650
36,400
3950
116.67
116.67
Sueldo anual
7UIT
1,310.70
1,310.70
92,050
-27,650
64,400
35,000
-27,650
7,350
125.00
5
3950
2,126.00
1,261.50
3,387.50
225.00
130.50
355.50
18.75
10.88
29.63
2,579.27
1,196.48
1,196.48
2,579.27
7,551.49
276.75
123.75
123.75
276.75
801.00
23.06
10.31
10.31
23.06
66.75
0.00
243.06
140.97
384.03
416.67
241.67
658.33
208.33
120.83
329.17
15.38
6.88
6.88
15.38
44.50
298.96
133.68
133.68
298.96
865.28
512.50
229.17
229.17
512.50
1,483.33
256.25
114.58
114.58
256.25
741.67
1,638.38
1,463.62
3,101.99
168.75
150.75
319.50
14.06
12.56
26.63
9.38
8.38
17.75
182.29
162.85
345.14
312.50
279.17
591.67
156.25
139.58
295.83
28,681.65
3,084.75
257.06
62.25
3,332.29
5,712.50
2,856.25
49,398.31
5,226.12
435.51
181.22
5,645.50
9,678.00
4,839.00
Sueldo anual
7UIT
43,050
-27,650
15,400
3950
15,400
8%
EJEMPLO
5
15
15
10
3950
3950
3950
3950
19,750
59,250
59,250
39,500
72,250
250,000
8%
14%
17%
20%
30%
1,580.00
6,251.00
7,831.00
652.58
1,580.00
2,331.00
3,911.00
325.92
588.00
49.00
1,232.00
1,580
8,295
10,073
7,900
21,675
49,523
102.67
INMUEBLES MAQUINARIA
Y EQUIPO
CENTRO
FECHA
SALDO
COMPRAS
DE
DE
AL
Y
COSTOS
ADQUISI
1/1/2011
RETIROS
ACTIVO
331 TERRENOS
1/2/1997
EDIFICIOS ADMINISTRACION
332 EDIFICIOS PRODUCCION
1/1/2007
3/1/1992
333 MAQUINARIAYEQUIPO
LAVADO :
Maquina Abridora
Tren de Lavado A
Tren de Lavado B
Maquina Secadora
Ductos, Casilleros
6/14/2003
4/12/2002
7/13/2001
7/7/2005
6/5/2004
PEINADO :
Abridora Pre-carda
Carda
Gilles
Peinadora
Gilles Botatacho
Gilles Bolera
1/6/2006
4/11/2004
3/15/2003
2/1/2005
3/20/2001
3/20/2004
HILATURA
Mezcladora Reunidora
Gill Autoregulador
Gilles Estiradores
Maquinas Continuas
Conera Automtica
Vaporizadores
7/13/2003
7/7/2002
6/5/2004
1/6/2003
4/11/2001
3/15/2000
TEIDO :
Autoclaves
Centrifugas
Secadoras de Aire y Radiofrecuencia
Lizadoras
4/11/2001
3/15/2003
4/11/2004
3/15/2001
1,847,632.17
1,847,632.17
414,613.45
1,658,453.82
2,073,067.27
65,230.00
231,660.46
235,690.00
126,339.80
105,312.64
764,232.90
256,205.34
235,122.00
268,078.90
165,489.00
254,235.14
186,920.00
1,366,050.38
216,500.00
400,320.00
355,320.00
321,600.00
256,100.00
156,800.00
1,706,640.00
125,652.00
206,530.00
286,900.00
165,300.00
784,382.00
4,621,305.28
153,805.45
189,550.16
75,375.21
418,730.82
334
UNIDADES DE TRANSP
CAMION FORD
CAMION MERCEDES
CAMIONETA
Ventas
Ventas
Costos Indirect
1/23/2006
7/23/2005
7/23/2001
LEASING
CAMION
335 MUEBLESYENSERES
ESCRITORIOS
ESTANTES
SILLONES
CREDENZAS
MESAS DE REUNIONES
SILLASMETALICAS
336 EQUIPOSDECOMPUTO
EQUIPO SERVIDOR
COMPUTADORAS IBM
IMPRESORAS EPSON
COMPUTADOR IBM
337 EQUIPOSDIVERSOS
ANDAMIOS Y OTROS
EQUIPODELABORATORIO
HERRAMIENTAS
370,904.69
60% adm
10% vtas
30% C.Indirecto
60% Administ.
40% Costos
Indirectos
C. Indirectos
C. Calidad
C. Indirectos
2/28/2001
4/4/2003
11/1/2000
5/30/2001
6/17/2002
7/19/2001
2/14/2007
7/14/2006
2/14/2006
2/14/2007
2/1/2004
3/20/2001
1/25/1998
85,411.33
77,057.44
12,512.50
15,862.85
26,843.45
12,639.97
230,327.53
241,464.37
105,396.68
43,225.14
9,329.08
399,415.28
165,654.49
254,489.38
55,769.69
475,913.55
10,066,391.90
VAL.AJUST
AL
12/31/2011
DEPRECIACION INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO

DEPRECIACION ACUMULADA
MESES
%
INICIAL
DEP
VENTAS
12/31/2014
EJERCICIO
RETIROS
1,847,632.17
1,847,632.17
414,613.45
1,658,453.82
2,073,067.27
214
214
5
5
221,818.19
887,272.79
1,109,090.99
1,727.56
6,910.22
8,637.78
65,230.00
231,660.46
235,690.00
126,339.80
105,312.64
764,232.90
78
92
101
53
66
10
10
10
10
10
42,399.50
177,606.35
198,372.42
55,800.08
57,921.95
532,100.30
543.58
1,930.50
1,964.08
1,052.83
877.61
6,368.61
256,205.34
235,122.00
268,078.90
165,489.00
254,235.14
186,920.00
1,366,050.38
47
68
81
58
105
69
10
10
10
10
10
10
100,347.09
133,235.80
180,953.26
79,986.35
222,455.75
107,479.00
824,457.25
2,135.04
1,959.35
2,233.99
1,379.08
2,118.63
3,115.33
12,941.42
216,500.00
400,320.00
355,320.00
321,600.00
256,100.00
156,800.00
1,706,640.00
77
89
66
83
104
117
10
10
10
10
10
10
138,920.83
296,904.00
195,426.00
222,440.00
221,953.33
152,880.00
1,228,524.17
1,804.17
6,672.00
2,961.00
2,680.00
2,134.17
1,306.67
17,558.00
125,652.00
206,530.00
286,900.00
165,300.00
784,382.00
4,621,305.28
104
81
68
105
10
10
10
10
108,898.40
139,407.75
162,576.67
144,637.50
555,520.32
3,140,602.03
1,047.10
1,721.08
2,390.83
1,377.50
6,536.52
43,404.54
153,805.45
189,550.16
75,375.21
418,730.82
47
53
60
120,480.94
167,435.98
75,375.21
363,292.12
2,563.42
3,159.17
20
20
20
5,722.59
85,411.33
77,057.44
12,512.50
15,862.85
26,843.45
12,639.97
230,327.53
106
80
109
103
90
101
10
10
10
10
10
10
75,446.67
51,371.63
11,365.52
13,615.61
20,132.58
10,638.64
182,570.65
711.76
642.15
104.27
132.19
223.70
105.33
1,919.40
241,464.37
105,396.68
43,225.14
9,329.08
399,415.28
34
41
46
34
25
25
25
25
171,037.26
90,026.33
41,424.09
6,608.10
309,095.79
5,030.51
2,195.76
900.52
194.36
8,321.15
165,654.49
254,489.38
55,769.69
475,913.55
70
105
120
10
10
10
96,631.79
222,678.20
55,769.69
375,079.68
1,380.45
2,120.74
5,479,731.26
71,506.66
10,066,391.90
3,501.20
30,178.67
3,409.66
CUMULADA
ACUMULADA
AL 31/12/2011
12/31/2010
VALOR
NETO
1,847,632.17
1,847,632.17
771,181.03
771,181.03
22,830.50
54,054.11
37,317.58
70,539.72
47,390.69
232,132.60
155,858.25
101,886.20
87,125.64
85,502.65
31,779.39
79,441.00
541,593.13
77,579.17
103,416.00
159,894.00
99,160.00
34,146.67
3,920.00
478,115.83
16,753.60
67,122.25
124,323.33
20,662.50
228,861.68
1,480,703.25
33,324.51
22,114.19
55,438.70
3603.65
9,964.65
25,685.81
1,146.98
2,247.24
6,710.86
2,001.33
47,756.87
70,427.11
15,370.35
1,801.05
2,720.98
90,319.49
69,022.70
31,811.17
100,833.88
4,393,865.38
4,586,660.64
192,795.26
NOTA DE CONSUMO Nro 001

Fecha :
Teido
Fecha
Articulo
1/15/2016 100C0BC
1/15/2016 110C0BC
1/15/2016 120C0XC
1/15/2016 130C0CC
1/15/2016 140C0NX
1/21/2016 100NF0BC
1/21/2016 110NF0BC
1/21/2016 120NF0XC
1/21/2016 130NF0CC
1/21/2016 100TF0NX
1/21/2016 110TF0SC
1/21/2016 120TF0LI
1/21/2016 130TF0SC
1/24/2016 100NT0BC
1/24/2016 110NT0BC
1/24/2016 120NT0XC
1/24/2016 130NT0CC
1/24/2016 100TT0NX
1/24/2016 110TT0SC
1/24/2016 120TT0LI
1/24/2016 130TT0SC
C/U
Descripcion
18.30817 Clasificada
25.08980 Floca
22.85929 Floca
19.36971 Floca
18.57974 Floca
19.58457 Floca
26.55603 Floca
24.32446 Floca
21.00000 Floca
31.94164 Tops
28.90265 Tops
25.49390 Tops
23.21286 Tops
27.51255 Tops
33.01596 Tops
29.20266 Tops
26.25350 Tops
Kilos
Lavado
Soles
1,800.00
600.00
1,300.00
45,161.63
13,715.57
25,180.62
2,400.00
1,350.00
2,100.00
76,659.94
39,018.58
53,537.18
Kilos
30,893.19
21,351.84
14,079.64
30,250.72
17,346.66
113,922.07
Peinado
Soles
565,597.91
338,202.70
174,010.80
390,459.21
185,061.70
1,653,332.33
19.37
Kilos
Soles
18,707.81
13,517.90
12,347.15
18,466.42
13,638.60
8,931.47
3,089.81
4,345.04
469,375.13
309,009.61
239,160.78
343,101.24
267,106.06
237,184.44
75,157.87
91,245.83
93,044.20
2,031,340.69
ASIENTOSSSSS
9,550.00
253,273.52
113,922.07
1,653,332.33

Fecha : 20-01-2016
92
Cuentas
500-003
600-004
600-003
400-001
300-001
Descripcion
Tintes
Productos Quimico
Enzimajes
Repuestos
Diesel 2
C/U
Unidad
0.56 Gr
0.0830 Gr
33.80 Gl
30.00 unidad
9.48 Gl
Otros
Indirectos
Programacion
Produccion
Control
Calidad
2800
60
568.60
232.40
300-002
Aceites
52.30 Gl
10
523.00
1,091.60
0.00
232.40

Fecha : 20-01-2016
Cuentas
100-001
100-002
100-003
200-001
100-004
Descripcion
Mangas de Plastic
Bolsas Plasticas
Cajas de carton
Arpillera
Conos carton
C/U
Unidad
7.47368 Metro
0.12000 unidad
4.50000 unidad
12.00000 Metro
0.86000 unidad
Otros
Indirectos
30
100
224.21
12.00
236.21
92
Programacion
Produccion
25
40
92
Control
Calidad
186.84
4.80
191.64
10
66
74.74
7.92
82.66
Hilado
Fibras Largas
Kilos
11,598.38
8,474.22
9,604.11
11,863.90
9,660.61
5,931.95
2,576.16
2,655.25
62,364.58
Soles
370,471.18
244,927.29
244,846.21
275,395.16
265,787.87
195,849.07
75,230.78
69,709.71
1,742,217.28
0.27
Almacen
p. Intermedios
210
Almacen
P. Terminados
60
Teido
Cantidad
Soles
25000
14,000.00
28000
2,324.00
2,028.00
45
550
1,350.00
5,212.18
Lavado
Cantidad
Soles
122000
200
150
850
10,126.00
6,760.00
4,500.00
8,055.18
Peinado
Cantidad
Soles
70
300
220
2,366.00
9,000.00
2,084.87
15
0.00
92
Almacen
p. Intermedios
200
220
95
Almacen
P. Terminados
430
24.00
1100
420
2,640.00
2,664.00
2,028.00
Teido
Cantidad
3,213.68
132.00
1,890.00
5,235.68
60
784.50
23,670.68
Soles
448.42
448.42
60
Lavado
Cantidad
39
3,138.00
32,579.18
Soles
291.47
291.47
27
Peinado
Cantidad
40
300
1,412.10
14,862.97
Soles
298.95
36.00
334.95
Hilado
Fibras Largas
Cantidad
Soles
110
410
630
3,718.00
12,300.00
5,970.31
14,000.00
12,682.40
14,872.00
27,150.00
21,891.14
50
Hilado
Fibras Largas
Cantidad
90
250
2,615.00
24,603.31
27,150.00
Soles
672.63
30.00
8,472.60
71,918.14
99,068.14
5,410.95
246.72
1,890.00
2,640.00
985
847.10
1,549.73
2,640.00
847.10
8,394.77
11,034.77
ARRENDAMIENTO FINANCIERO
VALOR RAZONABLE DEL ACTIVO (CAMION)
130,000.00
VALOR PRESENTE PAGOS
120,000
VALOR PRESENTE OPCIOn COMPRA
2,735
122,734.84 Monto a contabilizar
$
valor presente
valor presente de la op
Total arrendamiento finanaciero
Intereses
TC
120,000
SOLES
3.022
362,640
2,735
8,265
122,735
370,905
27,294
82,484
150,029
453,388
DOLARES
N CUOTA
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
SALDO
122,734.84
120,030.08
117,295.57
114,530.99
111,735.99
108,910.24
106,053.41
103,165.16
100,245.14
97,293.00
94,308.38
91,290.93
88,240.29
85,156.09
82,037.97
78,885.55
75,698.45
72,476.29
69,218.69
65,925.26
62,595.60
59,229.31
55,825.99
52,385.24
48,906.63
45,389.77
41,834.21
38,239.55
34,605.34
30,931.16
27,216.57
23,461.11
TOTAL
AMORTIZACI
PAGO INTERES AMORTIZACI
N
N
2,704.76
2,734.51
2,764.59
2,795.00
2,825.74
2,856.83
2,888.25
2,920.02
2,952.14
2,984.62
3,017.45
3,050.64
3,084.20
3,118.12
3,152.42
3,187.10
3,222.16
3,257.60
3,293.43
3,329.66
3,366.29
3,403.32
3,440.75
3,478.60
3,516.87
3,555.55
3,594.66
3,634.20
3,674.18
3,714.60
3,755.46
3,796.77
1,350.08
1,320.33
1,290.25
1,259.84
1,229.10
1,198.01
1,166.59
1,134.82
1,102.70
1,070.22
1,037.39
1,004.20
970.64
936.72
902.42
867.74
832.68
797.24
761.41
725.18
688.55
651.52
614.09
576.24
537.97
499.29
460.18
420.64
380.66
340.24
299.38
258.07
4,054.84
4,054.84
4,054.84
4,054.84
4,054.84
4,054.84
4,054.84
4,054.84
4,054.84
4,054.84
4,054.84
4,054.84
4,054.84
4,054.84
4,054.84
4,054.84
4,054.84
4,054.84
4,054.84
4,054.84
4,054.84
4,054.84
4,054.84
4,054.84
4,054.84
4,054.84
4,054.84
4,054.84
4,054.84
4,054.84
4,054.84
4,054.84
33
34
35
36
SOLES
N CUOTA
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
19,664.34
15,825.81
11,945.05
8,021.61
TC
SALDO
370,904.69
362,730.91
354,467.23
346,112.64
337,666.15
329,126.75
320,493.42
311,765.12
302,940.81
294,019.43
284,999.92
275,881.19
266,662.16
257,341.72
247,918.75
238,392.13
228,760.72
219,023.36
209,178.89
199,226.13
189,163.89
178,990.97
168,706.14
158,308.18
147,795.85
137,167.87
126,422.99
115,559.92
104,577.35
93,473.98
82,248.46
70,899.47
59,425.64
47,825.59
36,097.95
3,838.53
3,880.76
3,923.44
3,966.60
216.31
174.08
131.40
88.24
27,294.41
4,054.84
4,054.84
4,054.84
4,054.84
3.022
TOTAL
AMORTIZACI
PAGO INTERES AMORTIZACI
N
N
8,173.77
8,263.69
8,354.59
8,446.49
8,539.40
8,633.33
8,728.30
8,824.31
8,921.38
9,019.51
9,118.73
9,219.03
9,320.44
9,422.97
9,526.62
9,631.41
9,737.36
9,844.47
9,952.76
10,062.24
10,172.92
10,284.83
10,397.96
10,512.34
10,627.97
10,744.88
10,863.07
10,982.57
11,103.38
11,225.51
11,348.99
11,473.83
11,600.04
11,727.64
11,856.65
4,079.95
3,990.04
3,899.14
3,807.24
3,714.33
3,620.39
3,525.43
3,429.42
3,332.35
3,234.21
3,135.00
3,034.69
2,933.28
2,830.76
2,727.11
2,622.31
2,516.37
2,409.26
2,300.97
2,191.49
2,080.80
1,968.90
1,855.77
1,741.39
1,625.75
1,508.85
1,390.65
1,271.16
1,150.35
1,028.21
904.73
779.89
653.68
526.08
397.08
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
12,253.73
36
24,241.30
11,987.07
266.65
82,483.69
12,253.73
0.1
SALDO FINAL
120,030.08
117,295.57
114,530.99
111,735.99
108,910.24
106,053.41
103,165.16
100,245.14
97,293.00
94,308.38
91,290.93
88,240.29
85,156.09
82,037.97
78,885.55
75,698.45
72,476.29
69,218.69
65,925.26
62,595.60
59,229.31
55,825.99
52,385.24
48,906.63
45,389.77
41,834.21
38,239.55
34,605.34
30,931.16
27,216.57
23,461.11
19,664.34
15,825.81
11,945.05
8,021.61
4,055.01
SALDO FINAL
362,730.91
354,467.23
346,112.64
337,666.15
329,126.75
320,493.42
311,765.12
302,940.81
294,019.43
284,999.92
275,881.19
266,662.16
257,341.72
247,918.75
238,392.13
228,760.72
219,023.36
209,178.89
199,226.13
189,163.89
178,990.97
168,706.14
158,308.18
147,795.85
137,167.87
126,422.99
115,559.92
104,577.35
93,473.98
82,248.46
70,899.47
59,425.64
47,825.59
36,097.95
24,241.30
6,181.74 Depreciacin del primer mes
12,254.23
68
39
95
79
INFORME DE PRODUCCION CORRESPONDIENTE AL MES DE
ENERO 2 0 1 6
PLANTA DE LAVADO
MATERIA PRIMA (CLASIFICADO)
100C0BC
110C0BC
120C0XC
130C0CC
140C0NX
100NF0BC
110NF0BC
120NF0XC
130NF0CC
100TF0NX
KILOS
30,893.19
21,351.84
14,079.64
30,250.72
17,346.66
0.00
113,922.07
IMPORTE
565,597.91
338,202.70
174,010.80
390,459.21
185,061.70
0.00
1,653,332.33
GASTOS DEL MES
PROD. PROCESO INICIAL
C/U
MANO OBRA GASTOS FABR. DEPRECIAC.
18.3082
2,483.82
15,390.12
2,289.20
15.8395
1,716.69
10,636.89
1,582.18
12.3590
1,132.00
7,014.08
1,043.31
12.9074
2,432.16
15,070.06
2,241.59
10.67
1,394.67
8,641.62
1,285.40
9,159.35
9,159.35
56,752.77
-1,670,933.35
8,441.67
KILOS
0.00
IMPORTE
0.00
PROD.PROCESO FINAL
PRODUCCION DEL MES
KARDEX
PLANILLAS
COSTO
KILOS
-1,500.00
IMPORTE
-27,462.26
MERMA
-6,793.19
-5,731.84
-3,779.64
-8,120.72
-4,656.66
KILOS
22,600.00
15,620.00
10,300.00
22,130.00
12,690.00
IMPORTE
558,298.79
352,138.46
183,200.20
410,203.02
196,383.39
UNITARIO
24.70349
22.54408
17.78643
18.53606
15.47544
-1,500.00
-27,462.26
-29,082.07
83,340.00
83,340.00
1,700,223.86
20.40
COMPRAS DIARIO
1,700,223.86
PLANTA DE PEINADO
(va para kardex de tops)
MATERIA PRIMA (FLOCA)

KILOS
IMPORTE
100NF0BC
110NF0BC
120NF0XC
130NF0CC
100TF0NX
110TF0SC
120TF0LI
130TF0SC
100NT0BC
110NT0BC
120NT0XC
130NT0CC
100TT0NX
110TT0SC
120TT0LI
130TT0SC
18,707.81
13,517.90
12,347.15
18,466.42
13,638.60
8,931.47
3,089.81
4,345.04
469,375.13
309,009.61
239,160.78
343,101.24
267,106.06
237,184.44
75,157.87
91,245.83
93,044.20
2,031,340.96
C/U
25.08980
22.85929
19.36971
18.57974
19.58457
26.55603
24.32446
21.00000
VALOR RAZONABLE SUBPRODUCTOS:
GASTOS DEL MES

PROD. PROCESO INICIALPROD.PROCESO FINAL COSTO DE SUBPRODUCTOS
MANO OBRAGASTOS FABR.DEPRECIAC. KILOS
IMPORTE
KILOS
IMPORTE
KILOS
IMPORTE
1,744.55
1,260.58
1,151.40
1,722.04
1,271.83
832.88
288.13
405.19
8,277.91
5,981.46
5,463.42
8,171.10
6,034.86
3,952.03
1,367.19
1,922.61
2,838.25
2,050.86
1,873.24
2,801.62
2,069.17
1,355.03
468.77
659.21
8,676.59
41,170.59
14,116.16
1.50
0.00
0.00
0.00
0.00
PRODUCCION DEL MES

MERMA
KILOS
IMPORTE
COSTO
UNITARIO
-180.00
-85.00
-120.00
-110.00
-35.00
-40.00
-55.00
-60.00
-270.00
-127.50
-180.00
-165.00
-52.50
-60.00
-82.50
-90.00
-3,027.81
-2,232.90
-1,997.15
-3,056.42
-2,303.60
-1,491.47
-474.81
-685.04
15,500.00
11,200.00
10,230.00
15,300.00
11,300.00
7,400.00
2,560.00
3,600.00
481,965.84
318,174.94
247,468.81
355,630.78
276,429.31
243,264.32
77,199.44
94,142.82
31.09457
28.40848
24.19050
23.24384
24.46277
32.87356
30.15603
26.15078
-685.00
-1,027.50
-15,269.20
77,090.00
2,094,276.27
27.17
Kg
PLANTA DE HILADO
100NT0BC
110NT0BC
120NT0XC
130NT0CC
100TT0NX
110TT0SC
120TT0LI
130TT0SC
100NH0BC
110NH0BC
120NH0XC
130NH0CC
100TH0NX
110TH0SN
120TH0CS
130TH0GY
MATERIA PRIMA (TOPS)

KILOS
IMPORTE
11,598.38
370,471.18
8,474.22
244,927.32
9,604.11
244,846.26
11,863.90
275,395.10
9,660.61
265,787.91
5,931.95
195,849.06
2,576.16
75,230.77
2,655.25
69,709.69
62,364.58
1,742,217.27
C/U
31.94
28.90
25.49
23.21
27.51
33.02
29.20
26.25
GASTOS DEL MES

PROD. PROCESO INICIAL PROD.PROCESO FINAL
COSTO DE SUBPRODUCTOS
MANO OBRA GASTOS FABR. DEPRECIAC.
KILOS
IMPORTE
KILOS
IMPORTE
KILOS
IMPORTE (1.80)
1,130.74
10,626.76
3,766.59
-250.00
-9,104.85
-95.00
-171.00
826.16
7,764.32
2,752.01
-20.00
-36.00
936.31
8,799.56
3,118.95
-120.00
-216.00
1,156.62
10,870.04
3,852.82
-500.00
-13,100.69
-66.00
-118.80
941.82
8,851.32
3,137.30
-340.00
-10,563.79
-22.00
-39.60
578.31
5,435.02
1,926.41
251.15
2,360.35
836.61
258.86
2,432.82
862.30
0.00
6,079.98
57,140.19
20,252.99
0.00
0.00
-1,090.00
-32,769.33
-323.00
-581.40
MERMA
-988.38
-954.22
-984.11
-797.90
-748.61
-681.95
-296.16
-305.25
-5,756.58
PRODUCCION DEL MES

COSTO
KILOS
IMPORTE
UNITARIO
10,265.00
376,719.42
36.69941
7,500.00
256,233.81
34.16451
8,500.00
257,485.08
30.29236
10,500.00
278,055.09
26.48144
8,550.00
268,114.96
31.35847
5,250.00
203,788.80
38.81692
2,280.00
78,678.89
34.50828
2,350.00
73,263.67
31.17603
55,195.00
55,195.00
1,792,339.73
1,792,339.70
32.47
OMPRAS DIARIO
CENTRO DE
COSTOS
BASE DISTRIBUCION
C. Indirectos
Costo de conversion
Progra.Producc.
Kg Prod.Terminada
Alm.Prod.Interme.
Kg consumos materiales
C Calidad
Nro Muestras
ALM. P.
PROG
INTERMEDIO
PRODUC. C. CALIDAD
S
LAVADO
PEINADO
HILATURA
TINTORERIA
14,952.90
59,806.22
52,423.89
72,608.36
47,015.75
264,109.29
83,340.00
77,090.00
55,195.00
9,550.00
225,175.00
0.00
62,364.58
9,550.00
185,836.65
50
85
30
8,680.56
8,621.60
TOTAL
113,922.07
100
265.00
DISTRIBUCION DE LOS CENTROS DE APOYO A LA PROdUCCION (UNIDADES)

CENTRO DE
COSTOS
BASE DISTRIBUCION
C. Indirectos
Costo de conversion
Progra.Producc.
Kg Prod.Terminada
Alm.Prod.Interme.
Kg consumos materiales
C Calidad
Nro Muestras
PROG
PRODUC.
C. CALIDAD
ALM. P.
INTERMEDIOS
LAVADO
PEINADO
HILATURA
TINTORERIA
14,952.90
8,680.56
8,621.60
59,806.22
52,423.89
72,608.36
47,015.75
8,947.19
264,109.29
83,340.00
77,090.00
55,195.00
9,550.00
225,175.00
113,922.07
93,044.20
62,364.58
9,550.00
278,880.84
100.00
50.00
85.00
30.00
265.00
A
L
M
.
P
R
CALCULO DISTRIBUCION DE LOS CENTROS DE APOYO A LA PRODUCCION
O
D.
CENTRO DE
PROG
ALM. P.
COSTOS
C. CALIDAD
T
LAVADO
COSTOS
PRODUC.
INTERMEDIOS
E
R
C. Indirectos
8,112.18
459.28
266.63
264.81##
1,836.96
M
IN
Progra.Producc.
15,412.19
##
5,704.24
A
D
Alm.Prod.Interme.
8,886.42
3,630.08
O
S
C Calidad
TOTAL
3,376.30
(SOLES)
PEINADO
HILATURA
TINTORERIA
TOTAL
1,610.21
2,230.18
1,444.10
8,112.18
5,276.45
3,777.84
653.65
15,412.19
2,964.81
1,987.22
304.31
8,886.42
1,688.15
2,869.85
1,012.89
8,947.19
41,357.97
459.28
266.63
264.81
##
14,547.58 11,539.63
10,865.10
3,414.95
41,357.97
0.0307 FACTOR DISTRIBUCION

OPERACIONES DE VENTAS
1-
Venta en el pais al contado :

cliente
CITEMIS S.C.R.LTDA.
fecha
1/2/2016
Moneda : Soles
CANTIDAD
862.5
825
1900
1300
1250
UNIDAD
Kg
Kg
Kg
Kg
Kg
DESCRIPCION
100NH0BC
110NH0BC
120NH0XC
130NH0CC
100TH0NX
factura 001-12561
P.U.
70.20
57.30
50.70
45.00
66.00
345,150.00
62,127.00
407,277.00
I.G.V.
2-
Exportacion
No tiene igv
12,70
Pais : Italia
Moneda : U.S. Dolares
cliente :
Lanificio
fecha :
1/5/2016
INCOTERM: FOB
CANTIDAD
1500
650
1440
UNIDAD
Kg
Kg
Kg
DESCRIPCION
110TH0SN
120TH0CS
130TH0GY
factura 001-12562
P.U.
19.88
17.61
15.58
T/C = 3.137
3-
IMPORTE
29,820.00
11,446.50
22,435.20
63,701.70
63,701.70
Exportacion
Pais : Japon
cliente :
Nihon Corp.
fecha :
1/20/2016
INCOTERM: FOB
T/C : 3.025
CANTIDAD
9500
8000
6500
IMPORTE
60,547.50
47,272.50
96,330.00
58,500.00
82,500.00
UNIDAD
Kg
Kg
Kg
factura 001-12563
DESCRIPCION
100NH0BC
100TH0NX
110NH0BC
P.U.
18.00
14.80
18.20
IMPORTE
171,000.00
118,400.00
118,300.00
407,700.00
407,700.00
3.137
4-
Exportacion
Pais : Alemania
cliente :
Underschange UP
fecha :
1/22/2016
INCOTERM: C+F
T/C : 3.022
CANTIDAD
UNIDAD
DESCRIPCION
4000
Kg
110TH0SN
7500
Kg
120NH0XC
1200
Kg
120TH0CS
factura 001-12564
P.U.
20.00
13.00
15.00
Flete
IMPORTE
80,000.00
97,500.00
18,000.00
195,500.00
10,800.00
206,300.00
DESCRIPCION
110TH0SN
120NH0XC
120TH0CS
5-
CANTIDAD KG
C/U
4000
7500
1200
COSTO DE VENTAS
38.97
31.38
34.62
155,874.85
235,320.17
41,540.84
Venta en el pais al contado 45 dias :

cliente
CITEMIS S.C.R.LTDA.
fecha
1/24/2016
Moneda : Soles
CANTIDAD
2300
500
UNIDAD
Kg
Kg
DESCRIPCION
130NH0CC
130TH0GY
factura 001-12565
P.U.
35.00
40.00
IMPORTE
80,500.00
20,000.00
100,500.00
I.G.V.
6-

cliente
Textileria Peruana S.A.
fecha
1/25/2016
Moneda : Dolares
T/C : 3.018
CANTIDAD
7300
1100
UNIDAD
Kg
Kg
DESCRIPCION
130NH0CC
130TH0GY
I.G.V.
7-
18,090.00
118,590.00

cliente
Textileria Peruana S.A.
fecha
1/31/2016
Moneda : Soles
factura 001-12566
P.U.
12.00
13.00
IMPORTE
87,600.00
14,300.00
101,900.00
18,342.00
120,242.00
factura 001-12566
CANTIDAD
2000
UNIDAD
Kg
DESCRIPCION
100C0BC
P.U.
25.00
IMPORTE
50,000.00
50,000.00
I.G.V.
50,000.00
DESCRIPCION
100NH0BC
110NH0BC
120NH0XC
130NH0CC
100TH0NX
110TH0SN
120TH0CS
130TH0GY
KG
C/U
862.5
825
1900
1300
1250
1500
650
1440
38.1526
34.8922
31.3760
27.1798
34.2185
38.9687
34.6174
31.1091
COSTO DE
VENTAS
32,906.60
28,786.08
59,614.44
35,333.71
42,773.19
58,453.07
22,501.29
44,797.17
HACER LAS OPERACIONES EN EL DIARIO

CUADRADOLOS MONTOS HASTA AHORA
TERMINAR EL MAYOR
PARA EL JUEVES 09/05/2016 Y ENVIAR POR
DESCRIPCION
100NH0BC
110NH0BC
120NH0XC
130NH0CC
100TH0NX
DESCRIPCION
110TH0SN
120TH0CS
199,832.23 130TH0GY
CANTIDAD
KG
862.5
825
1900
1300
1250
CANTIDAD
KG
1500
650
1440
C/U
38.15
34.89
31.38
27.18
34.22
C/U
38.97
34.62
31.11
COSTO DE
VENTAS
CORREO AL PROFE
32,906.60
28,786.08
59,614.44
35,333.71
42,773.19
exportaciones no estna grava

inafectas
COSTO DE
VENTAS
58,453.07
22,501.29
44,797.17
S/.
DESCRIPCION
517,275.00
358,160.00
357,857.50
1,233,292.50
1,233,292.50
3.025
3.025
3.025
100NH0BC
100TH0NX
110NH0BC
CANTIDAD
KG
9500
8000
6500
C/U
38.15
34.22
34.89
COSTO DE
VENTAS
362,449.50
273,748.39
226,799.43
241,760.00
294,645.00
54,396.00
590,801.00
32,637.60
Articulo
100NH0BC
100TH0NX
110NH0BC
110TH0SN
120NH0XC
120TH0CS
130NH0CC
130TH0GY
3.022
3.022
3.022
3.022
3.022
Kg
9500
8000
6500
4000
7500
1200
9600
1600
623,438.60
DESCRIPCION
130NH0CC
130TH0GY
264,376.80
43,157.40
CANTIDAD
KG
2300
500
C/U
27.18
31.11
3.018
3.018
307,534.20
55,356.16
362,890.36
3.018
COSTO DE
VENTAS
62,513.49
15,554.57
DESCRIPCIO
N
130NH0CC
130TH0GY
CANTIDAD
KG
7300
1100
C/U
27.18
31.11
DESCRIPCION
100C0BC
CANTIDAD
KG
2000
C/U
18.31
COSTO DE
VENTAS
36,616.35
Estado de resultados
Ventas
Costo de ventas
Utilidad Bruta
2,827,109.93
1,968,215.58
858,894.36
Gasto de administracion
Gasto de ventas
Utilidad de operacin
Ingresos diversos
Gastos financieros
93,477.20
77,244.85
688,172.31
32,637.60
19,065.82
Utilidad ant. Imp . Y part
701,744.09
Hacer hoja de registro de compras de registro de ventas, / hoja de credito y d

REGISTRO DE VEN
exportaciones
2,023,925.73
1.1 DEBITO FISCAL

NO GRAVADAS
GRAVADAS
50,000.00
Ventas del mes
Retiros de bienes
Dctos
Bonificaciones
EXPORTACIONES FACTURADAS
EXPORTACIONES EMBARCADAS
2,023,925.73
1,550,000.00
REGISTRO DE COM
1.2 CREDITO FISCAL
TOTAL CREDITO FISCAL

IGV DEL PERIODO
(-) SALDO A FAVOR MES ANTERIOR
(-) PERCEPCIONES DEL PERIODO

(-) RETENCIONES DEL PERIODO
COMPRAS NO GRAVADAS
2,344,484.01
TEXTILES SA
BALANCE GENERAL de 2014

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos
Cuentas por Cobrar Comercia
Servicios y Otros Contratado
Productos Terminados
Subproductos Desechos y De
Productos en Proceso
5,810,084
84,378
2,523,421
75,540
449,749
1,609
1,249,250
Materias Primas
849,354
Suministros Diversos
241,354
Envases y Embalajes
26,895
Activo Diferido
ACTIVO NO CORRIENTE
308,534
4,886,059
Inmuebles Maquinaria Equip

Activos Adquiridos en Arrend
10,066,392
370,905
Depreciacin Amortiza. y Ag
-5,551,238
TOTAL ACTIVO
10,696,143
10,900,121
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
3,011,213
9,200
Tributos y Aportes al Sistem
30,932
Remuneraciones y Part. por
66,360
Cuentas por Pagar Comercial
2,451,363
Obligaciones Financieras
453,358
PASIVO NO CORRIENTE
1,795,110
Deuda Largo Plazo
1,795,110
PATRIMONIO
Capital
5,889,819
3,900,000
Reservas
770,000
Resultados Acumulados
510,722
Resultados del Ejercicio
709,097
TOTAL PASIVO Y PATRIM
10,696,143
gistro de ventas, / hoja de credito y de debito fiscal tbm

REGISTRO DE VENTAS
ventas al 18%
753,184.20
BASE IMPONIBLE
IGV
135,573.16
IGV
753,184.20
135,573.16
753,184.20
135,573.16
REVISAR
REGISTRO DE COMPRAS
No gravadas
50,000.00
Total
2,995,320.69
COMPRAS AL 18%
IGV
No gravadas
Total
DESTINADAS A
OPERACIONES DE VENTA
GRAVADAS Y NO GRAVADAS
545,821.32
BASE IMPONIBLE
98,247.85
IGV
#REF!
#REF!
44,812.00
-35,850.00
8,962.00
8,962.00
2,344,484.01
3,103,956.97
Compras con igv
Compras con igv
destinadas a
destinadas a
op gravadas
(Ventas)
Op no gravadas (Venta sin igv)
LIQUIDACION DEL PAGO A CUENTA IMPUESTO A LA RENTA
CONTABLE
* RESULTADO
TRIBUTARIO
701,744.09
701,744.09
10,976.00
9,678.00
4,839.00
4,893.67
10,976.00
732,130.75
712,720.09
-4,120.13
728,010.62
-72,801.06
655,209.56
712,720.09
-72,801.06
639,919.02
IMPUESTO A LA RENTA 28%
183,458.68
179,177.33
Impuesto corriente
Impuesto diferido
Impuesto a la renta contable
183,458.68
-4,281.35
179,177.33
(+) ADICIONES
Imp. renta no domiciliados
Gratificaciones no pagadas
Vacaciones no pagadas
Exceso depreciacion maquin.
(-) DEDUCCIONES
Depreciacion leasing
(-) PARTICIP TRABAJADORES 10%
RENTA NETA IMPONIBLE
DEPRECIACION LEASING
370,904.69
20%
6,181.74
Contable
370,904.69
33%
10,301.88
Tributaria
4,120.13
Deduccin
Depreciacion Gilles Bolera

186,920.00
186,920.00
20%
10%
3,115.33
Contable
1,557.67
Tributario
1,557.67
Adicin
Depreciacion Gill Autoregulador
ASIENTOS
400,320.00
20%
6,672.00
Contable
400,320.00
10%
3,336.00
Tributario
3,336.00
Adicin
Participacion trabajadores
62
94
72,801.06
72,801.06
41
79
72,801.06
72,801.06
Impuesto por pagar

89
37
49
4017
179,177.33
5,434.99
1,153.64
183,458.68
(Permanente)
(Temporal)
19,410.67
5,434.99
-4,120.13
1,153.64
(Temporal)
(Temporal)
(Temporal)
4,281.35
2016
Enero
Febrero
Necesito datos del ao precedente al mes anterior(2014)
Impuesto anual
Ingresos anuales (gravados)
EJEMPLO
100,000.00
10,000,000.00
1.00%
Pero el monto minimo es el 1.5% de impuesto a la renta
es decir tendria que pagar el 1.5% de ingresos del mes
Si hubiera sido mayor el porcentaje, elijo el mayor como
coeficiente para el pago del impuesto.
Marzo
2016
Diciembre
Ao anterior - 2015
Impuesto anual
Ingresos anuales (gravados)
Universidad Catolica San Pablo

GABINETE DE COSTOS INDUSTRIALES
Caso Empresa Textiles del Sur S.A.
Profesor : Juan Carlos Ramirez
OPERACIONES DE COMPRAS
1.- Compramos a Clasificadora del Sur S.A: segn factura No.001- 12438 lo siguiente: (05-01-2016)
pagamos 50% al contado y aceptamos letra por el saldo
CANTIDAD
UNIDAD
20133
14427
8000
20400
11733
Kg
Kg
Kg
Kg
Kg
C/U
ARTICULO
IMPORTE
S/.
372,460.50
230,832.00
96,000.00
261,120.00
129,063.00
18.500
16.000
12.000
12.800
11.000
100C0BC
110C0BC
120C0XC
130C0CC
140C0NX
1,089,475.50
IGV (Exonerado/Fibra alpaca)
1,089,475.50
544,737.75
50%
LETRA NRO
IMPORTE
10-9004
IMPORTE
VENCIMIENTO
TOTAL
563,803.57
2/29/2016
563,803.57
INTERESES
544,737.75
544,737.75
19,065.82
19,065.82
NOTA DE DEBITO Nro 001-4566

FECHA
CONCEPTO
IMPORTE
S/.
1/7/2016
INTERESES SOBRE FACT. 001-12-438
19,065.82
19,065.82
IGV
19,065.82
2.- Compramos a DIPROQUIM S.A. al contado segn factura No.001-51255 lo siguiente: (11/01/2016)
CANTIDAD
50000
50000
300
500
UNIDAD
Gr
Gr
Kg
Kg
ARTICULO
C/U
Colorante Amarillo Sandolan

Colorante Azul Omegracromo
Acido Acetico
Soda Caustica
IMPORTE
U.S. $
0.36
18,000.00
0.55
27,500.00
3.50
1,050.00
5.50
2,750.00
49,300.00
8,874.00
58,174.00
IGV
Los insumos fueron entregados por el provedor en nuestro almacn

3.- Compramos al contado segn factura No.002-48021 de Lucero EIRL, tiles de escritorio. Los mismos que son
distribuidos a las diferentes secciones de la empresa y aplicados al gasto de inmediato (12/01/2016)
CANTIDAD
UNIDAD
ARTICULO
C/U
IMPORTE
S/.
30
20
5
30
20
5
100
20
100
Pza.
Pza.
Mill.
Pza.
Pza.
cien
Pza.
Pza.
Pza.
Plumones Pelikan
Resaltadores Faber
Papel Bond
Archivadores
Cinta para impresora
Papel carbn
Bolgrafos Faber
Contmetro No. 58
Folder de Cartn
4.00
2.50
25.00
8.00
18.50
2.80
0.40
1.50
2.50
120.00
50.00
125.00
240.00
370.00
14.00
40.00
30.00
250.00
50
Mill.
Hojas Impresora
26.80
I.G.V.
CANTIDAD
COSTO
TOTAL
ARTICULO
2,579.00
ADMINIST
1,492.00
1,340.00
2,579.00
464.22
3,043.22
VENTAS
610.50
4.- Recibimos la factura No. 001-6528 de Transportes Generales S.A. por servicio de transporte
de materia prima comprada segn factura 001-12438 de Clasificadora del Sur S.A: (15-01-2016)
CANTIDAD
UNIDAD
IMPORTE
DESCRIPCION
S/.
5,261.00
Servicio de Transporte de materia prima
IGV
Operacin sujeta al SPOT
5,261.00
946.98
6,207.98
PRODUC
INDIREC
476.50
60.00
40.00
42.00
21.00
69.00
69.00
10.00
12.00
T/C
2.600
DOLARES
Entra al kardex
REGISTRO DE COMPRAS
Compras
ALTIFIBERS SA
LA POSITIVA SA
CLASIFICADORA DEL SUR SA
LAN PERU
CLASIFICADORA DEL SUR SA
SUNAT ADUANAS
PALACIO Y ASOCIADOS SA
TRANS PERU
REPSOL
TEXTILES SAN CRISTOBAL
GESTETNER SA
DIPROQUIM SA
CLASI F DEL SUR
LUCERO EIRL
TRASPORTES GENRALES SA
NEPTUNIA SA
SOCIEDAD ELECTRICA DEL SUR SA
TELEFONICA DEL PERU SA
PLATS PERU
COSMOS SA
COSMOS SA
IMP PREDIAL
SERVICIOS PUBLICOS
BI COMPRAS
616.95
279,998.38
635.59
932.20
17,595.90
128,180.00
2,579.00
5,261.00
5,927.50
46,650.00
8,360.00
24,000.00
2,943.70
PUBLICIDAD MEDIOS
SEDAPAR
PALACIOS ASOCIADOS SA
EVERGEN LINE NS
5,950.00
4,631.10
534,261.32
545,821.32
REGISTRO DE COMPRAS
IGV
NO GRAVADAS
111.05
50,399.71
114.41
167.80
3,167.26
23,072.40
464.22
946.98
1,066.95
8,397.00
1,504.80
4,320.00
529.87
-
OTROS
TOTAL
267,601.38
1,089,475.50
5,838.00
19,065.82
18,724.71
396,682.00
39,200.00
533,230.80
3,296.80
6,545.00
1,800.00
55,790.72
16,580.00
267,601.38
728.00
1,089,475.50
5,838.00
19,065.82
349,122.80
750.00
1,100.00
20,763.16
396,682.00
39,200.00
151,252.40
533,230.80
3,043.22
6,207.98
10,291.25
55,047.00
9,864.80
28,320.00
6,545.00
5,273.57
55,790.72
16,580.00
1,071.00
833.60
-
2,224.00
96,167.04
2,344,484.01
98,247.85
2,344,484.01
11,560.00
123,130.72
7,021.00
11,560.00
5,464.70
2,224.00
3,098,043.08
3,103,956.97
REGISTRO DE VENTAS
DENOMINACIN
O RAZN SOCIAL
EXPORTACIN
CITEMIS SRL
LANIFICIO
NIHON CORPORATION
UNDERCHANGE
VENTAS AL 18%
345,150.00
IGV
NO GRAVADA
62,127.00
TOTAL
407,277.00
199,832.23
199,832.23
1,233,292.50
1,233,292.50
590,801.00
590,801.00
CITEMIS SRL
100,500.00
18,090.00
118,590.00
TEXTILERIA PERUANA SA
307,534.20
55,356.16
362,890.36
TEXTILERIA PERUANA SA
TOTALES
2,023,925.73
753,184.20
135,573.16
50,000.00
50,000.00
50,000.00
2,962,683.09
GISTRO DE VENTAS
1.1 DEBITO FISCAL
BASE IMPONIBLE
NO GRAVADAS
GRAVADAS
50,000.00
Ventas del mes
Retiros de bienes
Dctos
Bonificaciones
753,184.20
753,184.20
EXPORTACIONES FACTURADAS
EXPORTACIONES EMBARCADAS
2,023,925.73
1,550,000.00
2. CREDITO FISCAL
BI
493,550.67
493,550.67
IGV PERIODO
SALDO A FAVOR AES ANTERIOSR
MENOS RETENCFION
MENOS PERCEP
IGV APAGAR
LAS VENTAS DEL AO 2015 FUERON :

MES
GRAVADAS
Feb-15
Mar-15
Apr-15
May-15
Jun-15
Jul-15
Aug-15
Sep-15
Oct-15
Nov-15
Dec-15
ene-16
NO GRAVADAS
789,000
1,736,250
1,654,058
1,920,983
1,422,308
1,617,315
1,917,240
1,489,815
1,122,158
1,767,090
1,659,165
753,184
17,848,564
PRORRATA
253,763
180,900
263,813
62,813
241,958
188,438
310,395
124,395
212,310
183,413
304,388
50,000
2,376,583
OPERA GRAVADAS + EXPORTACIONES

OPERA GRAVADAS + EXPORTACIONES + OPERA NO GRAVA
PRORRATA
28,795,794.73 x 100
31,172,377.23
IGV DE COMPRAS DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS Y NO GRAVADAS

CREDITO FISCAL
COSTO O GASTO
92.38%
7.62%
100.00%
90,761.36
7,486.49
98,247.85
IGV
135,573.16
135,573.16
IGV
#REF!
35,850.00
#REF!
#REF!
EXPORTA.
884,400
314,565
881,888
1,042,688
321,600
1,135,905
644,460
960,278
828,248
770,483
1,138,793
2,023,926
10,947,230.73
x 100
ACIONES + OPERA NO GRAVADAS
92.38%
98,247.85

Aenuncia - Monog - Gab - Costos 2016 - Dalia Apaza H.

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- Margen de Contribucin Unitario (Mcu): Es la diferencia entre el precio de venta (p) y el costo

variable unitario (cv).

C) Utilidad esperada para un valor total de ventas

prefijado (antes de Impuesto a utilidades)

Cambio Final = Cambio en utilidad - Cambio en costos

- El aumento en costos fijos debe ser compensado por un aumento igual

e venta (p) y el costo

Universidad Catolica San Pablo

GABINETE DE COSTOS INDUSTRIALES

Textiles del Sur S.A.

Avenida El Sol Nro 200 - Parque Industrial de Arequipa

Almacen de Productos Intermedios

Otros Costos Indirectos de Produccion

La produccin es continua y de acuerdo a contratos de venta.

- Productos en Proceso de Manufactura

- Facturas por cobrar

- Cta corriente Bco. Credito

- Facturas por pagar

Clasificadora del Sur SCRL

Produtos del Sur S.A.

- Depreciacion Maquinaria y equipo

- Depreciacion Unidades de Transporte

- Depreciacion Muebles y Enseres

- Depreciacion Equipos de Computo

- Depreciacion Equipos Diversos

- Remuneraciones por pagar

- Seguros pagad.x adelant.

- Aportaciones por pagar :

- Aportaciones por pagar A F P :

- Imp . Renta 3era por pagar

- Intereses por devengar.

- Intereses por pagar

- Sobregiro Bancario ( Bco Continental )

KARDEX PARA 5 PRODUCTOS Y REG

ANALISIS DE LAS CUENTAS DE EXISTENCIAS

23 PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFATURA

ANALISIS ACTIVO FIJO Y SU DEPRECIACION AL 31 - 12 - 2015

Secadoras de Aire y Radiofrecuencia

INGRESOS DE LOS EJERCICIOS ANTERIORES :

Ingresos Rest. Derechos Arancelarios

Ingresos Diferencia de Cambio

Impuesto a la Renta Determinado

LAS VENTAS DEL AO 2015 FUERON :

A 5 PRODUCTOS Y REGSITRAR OPERACIONES POSTERIORES

ALMACEN PROD. INTERME.

LETRAS POR COBRAR

HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO

OTROS TTULOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA

FRMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS

VACACIONES POR PAGAR

PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS

COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS

PARTICIPACIN EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS Y AFILIADAS BAJO EL

OTROS ACTIVOS INTANGIBLES

MAQUINARIAS Y OTROS EQUIPOS DE EXPLOTACIN

TEXTILES DEL SUR S.A.

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

01/01 Por el asiento de apertura del Activo, Pasivo y Patrimonio

x/x Por la compra y su destino de materia prima a Clasificadora del

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

X/x por servicio de transporte de mercadera, de segn factura

MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR