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Manual de Orientao
AC SAT SEFAZ
Data de Criao: 01 de julho de 2010
ltima Atualizao: 16 de agosto de 2012
Verso: MO 2.2.3
NDICE
1. Introduo ............................................................................................................................. 6
2. Consideraes Iniciais ........................................................................................................ 7
2.1.
2.2.
Atores.......................................................................................................................................... 10
3.1.1.
3.1.2.
Fisco ....................................................................................................................................................11
3.1.3.
rgos tcnicos................................................................................................................................11
3.1.4.
3.1.5.
3.1.6.
3.1.7.
3.2.
3.2.1.
3.3.
3.3.1.
3.4.
3.4.1.
3.5.
3.6.
Cabealho................................................................................................................................... 23
4.2.
Rodap........................................................................................................................................ 25
4.3.
4.4.
4.5.
DEFINIES E SIGLAS
AC
Aplicativo Comercial.
AC-SAT
Adquirente
Certificado ICP- Certificado Digital emitido pela Autoridade Certificadora credenciada pela
Brasil
CF-e-SAT
Chave de
consulta
Cdigo de
ativao
SAT.
CRT
CSR
Logs
NTP
Nmero de
segurana
Nmero de
sesso
Nmero do
Cupom Fiscal
CF-e-SAT.
OID
SAT
SEFAZ
Time-stamp
URL
Web Services
CONTROLE DE VERSES
Verso
Data
Ato Cotepe
MO 1.00
11/08/2011
32 de 14/09/2011
MO 2.1.3
22/02/2012
8 de 13/03/2012
MO 2.1.4
18/05/2012
21 de 30/05/2012
MO 2.2.3
16/08/2012
1.
Introduo
Este documento tem por objetivo a definio de conceitos e critrios necessrios para a
integrao entre o equipamento Sistema de Autenticao e Transmisso de Cupom
Fiscal Eletrnico (SAT), os servidores do fisco e o sistema do Aplicativo Comercial (AC)
utilizado pelo contribuinte.
2.
Consideraes Iniciais
2.1.
Objetivos do Projeto
2.2.
Figura 1 - Conceito do equipamento SAT usando comunicao local do prprio estabelecimento com ercial.
da venda.
Os equipamentos SAT devero desempenhar funes autnomas baseadas nas
informaes disponveis nos Arquivos de Parametrizao definidos para cada etapa de seu
funcionamento.
3.
Modelo de Negcio
3.1.
Atores
Os requisitos so:
Dispor dos recursos abaixo, que atendam s especificaes de que tratam este
documento, o Ato Cotepe que disciplina a utilizao do SAT pelo contribuinte, e a
10
3.1.2. Fisco
Os requisitos so:
Os requisitos so:
11
Os requisitos so:
3.2.
12
13
Os processos descritos neste item devem ser seguidos pelo contribuinte de acordo com
disposies especficas da legislao.
3.2.1. Processos
Operacionais
Complementares
Disponveis
para
Contribuinte
3.2.1.1.
3.2.1.2.
Testes no ambiente
3.2.1.2.1.
A consulta entre o AC e o equipamento SAT, por meio de menu ou tela especfica do AC,
dever estar disponvel para o contribuinte, para verificao do estado operacional do
equipamento SAT.
14
3.2.1.2.2.
a.
a.2
3.2.1.2.3.
Funo de Status
3.2.1.3.
O equipamento SAT deve manter informaes a respeito de suas operaes que podero
ser extradas pelo contribuinte, atravs de funo do AC.
3.2.1.4.
O equipamento SAT deve permitir troca do cdigo de ativao pelo contribuinte a qualquer
momento, atravs de funo especfica.
O contribuinte, caso esquea seu cdigo de ativao, poder fazer uso do cdigo de
ativao de emergncia fornecido pelo fabricante.
15
3.3.
b.
c.
na disponibilizao de servios para o adquirente que lhe permitam consultar o CF-eSAT registrado na SEFAZ;
d.
Comandos ao SAT
16
3.3.1.2.
O equipamento SAT dever permitir o bloqueio pela SEFAZ de suas operaes fiscais.
Entende-se como operaes fiscais a utilizao do equipamento SAT para envio de dados
de venda e de solicitaes de cancelamento de venda.
A SEFAZ comandar o SAT para transmisso de CF-e-SAT ainda no transmitidos,
atualizao do arquivo de parmetros e bloquear o equipamento para operaes fiscais,
conforme a Especificao de Requisitos Tcnicos do SAT.
3.3.1.3.
O equipamento SAT dever permitir o desbloqueio pela SEFAZ de suas operaes fiscais.
Entende-se como operaes fiscais a utilizao do equipamento SAT para envio de dados
de venda e de solicitaes de cancelamento de venda.
A SEFAZ comandar o SAT para atualizao do arquivo de parmetros e desbloquear o
equipamento para operaes fiscais, conforme a Especificao de Requisitos Tcnicos do
SAT.
3.3.1.4.
17
3.4.
Para registro dos modelos de equipamento SAT junto ao fisco, os fabricantes devero
observar as disposies do Manual de Registro de Modelo de Equipamento SAT;
b.
3.4.1.2.
Uma vez tendo seu modelo regularmente registrado perante o fisco, o fabricante dever
inform-lo quanto fabricao dos, pelos processos abaixo:
3.4.1.2.1.
a.
b.
18
atribudo ao fabricante;
b.2
3.4.1.2.2.
a.
b.
b.2
3.4.1.2.3.
a.
a.2
O fabricante dever:
a.2.1 Utilizar o nmero de segurana no processo de fabricao do equipamento
SAT estritamente de acordo com as especificaes contidas na
Especificao Tcnica de Requisitos do SAT;
a.2.2 Manter guarda e sigilo dos nmeros de segurana informados pelo fisco,
19
b.2
b.3
c.
d.
d.2
3.4.1.3.
a.
b.
c.
20
3.4.1.4.
b.
3.5.
Inicializao (boot)
b.
c.
d.
Registro de operaes
e.
f.
g.
3.6.
3.6.1.1.
Cdigo de Vinculao
21
a.
usurio
do
AC, gerado
assinado
digitalmente
pelo
Descrio
CNPJ conforme
Desenvolvedor do AC
Estabelecimento Comercial
12.345.678/0001-90
09.876.543/0001-21
12345678000190
09876543000121
cadastro na Receita
Federal do Brasil
CNPJ sem caracteres
separadores
Sequncia numrica
Cdigo de
1234567800019009876543000121
A sequncia acima deve ser assinada digitalmente pelo
desenvolvedor do AC
Tabela 1 Exemplo de vinculao do AC com o SAT
b.
22
4.
Leiaute de Impresso
Este item descreve o leiaute de impresso do Extrato do Cupom Fiscal Eletrnico - SAT a
que se refere a clusula quarta do Ajuste Sinief 11 de 24/09/2010.
a.
a.2
a.3
a.4
a.5
b.
c.
d.
4.1.
Cabealho
23
Figura 3 Opo de cabealho com logomarca em bobina contnua de papel largo (8cm): os dados de Nome Fantasia, Razo
Social e endereo ficam dispostos direita da logomarca
Figura 4 Opo de cabealho sem logomarca em bobina contnua de papel largo (8cm): os dados de Nome Fantasia, Razo
Social e endereo ficam dispostos de modo centralizado
24
Figura 5 Opo de cabealho com logom arca em bobina contnua de papel estrito (5,5 cm): os dados de Nom e Fantasia,
Razo Social e endereo ficam dispostos de modo centralizado
Figura 6 Opo de cabealho sem logomarca em bobina contnua de papel estreito (5,5 cm): os dados de Nome Fantasia,
Razo Social e endereo ficam dispostos de modo centralizado
4.2.
Rodap
25
Cdigo QR Code = representao grfica em cdigo de barras 2D de dados do CFe-SAT que possibilitar ao adquirente consultar na Sefaz se o extrato foi emitido por
um SAT registrado no fisco.
Para facilitar a consulta, as 44 posies que compem a chave de consulta devero ser
divididas em 11 blocos de 4 posies cada, com 2 espaos entre cada bloco.
O cdigo de barras dever representar a chave de consulta do CF-e-SAT no padro CODE128 C e, no caso de impossibilidade de impresso em um nico bloco, poder ser dividido
em dois blocos, representando em cada um deles 22 posies da chave de consulta
respectivamente ou ser impresso na vertical.
O cdigo QR Code dever representar as seguintes informaes do CF-e-SAT:
Para criao do cdigo QR Code, dever ser utilizado o padro ISO 18004 e seguidos os
seguintes parmetros:
Ordem dos campos conforme descrito acima separados pelo caracter pipe, sem
delimitador final. Exemplos com e sem indicao do adquirente:
chave_consulta|data_hora|valor_total|CPF_ou_CNPJ|campo_assinaturaQRC
ODE
chave_consulta|data_hora|valor_total||campo_assinaturaQRCODE
26
Figura 7 Exemplo de rodap de extrato de CF-e-SAT em bobina contnua de papel largo (8cm) com o cdigo de barras
representando 44 caracteres.
27
Figura 8 - Exemplo de rodap de extrato de CF-e-SAT de cancelamento em bobina contnua de papel largo (8cm) com o
cdigo de barras representando 44 caracteres.
28
Figura 9 Exemplo de rodap de extrato de CF-e-SAT de Cancelamento em bobina contnua de papel estreito (5,5 cm) com o
cdigo de barras dividido em dois blocos, representando em cada um deles 22 posies da chave
29
Figura 10 Exemplo de rodap de extrato de CF-e-SAT de Cancelamento em bobina contnua de papel estreito (5,5 cm) com
o cdigo de barras dividido em dois blocos, representando em cada um deles 22 posies da chave
4.3.
30
Figura 11 Corpo do extrato do CF-e-SAT em bobina contnua de papel largo (8 cm) com linhas referentes a
contribuinte optante pelo Simples Nacional e a entrega de mercadoria a domiclio
31
Figura 12 - Corpo do extrato do CF-e-SAT de cancelamento em bobina contnua de papel largo (8 cm) com linhas referentes a
contribuinte optante pelo Simples Nacional e a entrega de mercadoria a domiclio
32
Figura 13 Corpo do extrato do CF-e-SAT em bobina contnua de papel estreito (5,5 cm) com linhas referentes a contribuinte
optante pelo Simples Nacional e a entrega de mercadoria a domiclio
33
Figura 14 Corpo do extrato do CF-e-SAT de cancelamento em bobina contnua de papel estreito (5,5 cm) com linhas
referentes a contribuinte optante pelo Simples Nacional e a entrega de mercadoria a domiclio
I TTULO
Extrato do CUPOM FISCAL ELETRNICO - SAT = Ttulo da ao de venda, em negrito
O Nmero do Documento gerado no CF-e-SAT deve ser includo no bloco de Ttulo.
II CPF/CNPJ CONSUMIDOR
Para atender programas de estmulo cidadania fiscal (como por exemplo o Programa Nota
Fiscal Paulista).
34
III - LEGENDA
Para os smbolos das colunas, vide sees IV e V.
35
36
- = smbolo -;
Valor19 = valor das dedues para ISSQQN (campo U02);
Itens presentes somente quando tem tributado pelo ISSQN (st=S):
Valor20 = valor da base de clculo do ISSQQN (campo U03);
VI TOTAL DO CUPOM
Linhas presentes quando houver desconto:
<valor11> = valor total bruto do CF-e-SAT, antes dos descontos ou acrscimos;
<valor12> = valor total dos descontos do CF-e-SAT.
Linhas presentes quando houver acrscimo:
<valor11> = valor total bruto do CF-e-SAT, antes dos descontos ou acrscimos;
<valor13> = valor total dos acrscimos do CF-e-SAT;
<valor14> = valor total lquido do CF-e-SAT aps descontos ou acrscimos, em
negrito.
Obs: valores de descontos e acrscimos so mutuamente exclusivos.
37
Quando houver contedo nos campos de mensagens do fisco (campo obsFisco, id=Z03 no
leiaute do CF-e-SAT), a impresso ser obrigatria, inclusive no Extrato resumido.
Quando o contribuinte for optante pelo Simples Nacional:
ICMS a ser recolhido conforme LC 123/2006 - Simples Nacional.
IX DESTINATRIO DA MERCADORIA
Linhas presentes quando da impresso de informaes do destinatrio da mercadoria, na
hiptese de entrega em domiclio, dentro do territrio estadual do contribuinte emissor do
CF-e-SAT:
Nome do adquirente;
Endereo do destinatrio.
A TTULO
Extrato do CUPOM FISCAL ELETRNICO - SAT DE CANCELAMENTO = Ttulo da ao de
venda, em negrito.
O Nmero do Documento gerado no CF-e-SAT deve ser includo no bloco de Ttulo.
38
Figura 15 Exemplo de impresso do Extrato do CF-e-SAT em bobina contnua de papel largo (8 cm).
Manual de Orientao AC SAT SEFAZ Direitos Reservados - Verso MO 2.2.3 de 16/08/2012
39
Figura 16 - Exemplo de impresso do Extrato do CF-e-SAT de Cancelamento em bobina contnua de papel largo (8 cm).
40
Figura 117 Exemplo de impresso do Extrato do CF-e-SAT em bobina contnua de papel estreito (5,5 cm).
41
Figura 128 Exemplo de impresso do Extrato do CF-e-SAT em bobina contnua de papel estreito (5,5 cm) com cdigo de
barras na vertical.
42
Figura 139 Exemplo de impresso do Extrato do CF-e-SAT de Cancelamento em bobina contnua de papel estreito (5,5 cm).
43
4.4.
Figura 20 Exemplo de impresso do Extrato do CF-e-SAT em bobina contnua de papel largo (8 cm) no formato resumido
44
Figura 421 Exemplo de impresso do Extrato do CF-e-SAT em bobina contnua de papel estreito (5,5 cm) no formato
resumido
4.5.
Estando o SAT funcionando em condio de teste, o Extrato do CF-e-SAT dever indicar tal
condio, a partir de mensagem de impresso obrigatria no campo de Observaes do
Fisco (obsFisco, ID=Z03).
45
Figura 22 Exemplo de impresso do Extrato do CF-e-SAT em bobina contnua de papel largo (8cm) em ambiente de teste
46
Figura 23 - Exemplo de impresso do Extrato do CF-e-SAT de cancelamento SAT em bobina contnua de papel largo (8cm) em
ambiente de teste
47
Figura 245 Exemplo de impresso do Extrato do CF-e-SAT em bobina contnua de papel estreito (5,5 cm) em ambiente de
teste
48
Figura 25 - Exemplo de impresso do Extrato do CF-e-SAT de cancelamento em bobina contnua de papel estreito (5,5 cm) em
ambiente de teste
49