LA INTELIGENCIA POLICIAL EN LA INVESTIGACIN

DE LA LEGITIMACIN DE CAPITALES

Dentro de las herramientas del Anlisis de la Inteligencia

Policial, se encuentra el Anlisis de Inteligencia Financiera
que resulta en una til metodologa de trabajo para el
Oficial de Inteligencia Policial, pues le permite orientar las
investigaciones en contra de la Delincuencia Organizada en
una de sus reas mas sensibles como lo es la Legitimacin
de Capitales.
La presente charla es una orientacin de la metodologa de
Trabajo del Anlisis de Inteligencia Financiera.

LA INTELIGENCIA POLICIAL EN LA INVESTIGACIN

DE LA LEGITIMACIN DE CAPITALES

LA DELINCUENCIA ORGANIZADA MUCHAS VECES

DESTRUYE LOS RASTROS DE SUS CRMENES, PERO
SIEMPRE DEJA UNO MUY PARTICULAR QUE ES LA
ACUMULACIN Y EL MOVIMIENTO DE LA RIQUEZA
PRODUCIDA POR SUS ACTIVIDADES ILEGALES.

LA INTELIGENCIA POLICIAL EN LA INVESTIGACIN

DE LA LEGITIMACIN DE CAPITALES
La Inteligencia Policial en la Investigacin de los delitos de
Legitimacin de Capitales cometidos por la Delincuencia
Organizada permite desarticular la estructura criminal
mediante la:
Detencin de los integrantes.
La incautacin de sus medios y bienes.
La Inteligencia logra esto mediante:

El control de las actividades de los sospechosos.

La Interceptacin de las comunicaciones.
El empleo de informantes.
La Inteligencia Financiera.
La cooperacin policial tanto nacional como internacional.

LA INTELIGENCIA POLICIAL EN LA INVESTIGACIN

DE LA LEGITIMACIN DE CAPITALES

PERMITE
INTELIGENCIA POLICIAL

MEDIANTE:

DESARTICULAR LA
ESTRUCTURA CRIMINAL

CONTROL DE LAS ACTIVIDADES DE

LOS SOSPECHOSOS.
INTERCEPTACIN DE LAS COMUNICACIONES.
EMPLEO DE INFORMANTES.
INTELIGENCIA FINANCIERA.
NACIONAL.

COOPERACIN POLICIAL

DETENCIN DE
TODOS LOS
INTEGRANTES

INTERNACIONAL.

INCAUTACIN DE
LOS MEDIOS
EMPLEADOS

LA INTELIGENCIA POLICIAL EN LA INVESTIGACIN

DE LA LEGITIMACIN DE CAPITALES

La Inteligencia Policial investiga

el delito de Legitimacin de Capitales
de la Delincuencia Organizada
mediante la comprobacin de la
concurrencia de:

LA INTELIGENCIA POLICIAL EN LA INVESTIGACIN

DE LA LEGITIMACIN DE CAPITALES

CIERTA ESTRUCTURA
JERRQUICA U
ORGANIZACIONAL

UNA PLURALIDAD DE PERSONAS

UNA DISTRIBUCIN DE
FUNCIONES

UNA CONTINUIDAD TEMPORAL

LA INTELIGENCIA POLICIAL EN LA INVESTIGACIN

DE LA LEGITIMACIN DE CAPITALES
Cuerpos Policiales

1. Planificacin y Direccin

El Proceso de la
Inteligencia Policial

6. Evaluacin y reinicio
del ciclo.

2. Bsqueda, colecta y evaluacin

de la Informacin.

3.

Procesamiento y organizacin
de la Informacin.

5. Difusin de la Inteligencia
4. Anlisis de Informacin y
Produccin de Inteligencia

FUENTE: IALEIA.

LA LEGITIMACIN DE CAPITALES (EL PROCESO)

PRODUCEN

FLUYEN

HACIA
Existen delincuentes
y organizaciones delictivas

Intermediarios

Grandes cantidades
de dinero

Lo
introducen al

Sistema econmico
mundial

LEGITIMACIN DE CAPITALES (EL ORIGEN)

Delito de drogas

Actividades criminales
tradicionales

Extorsin, chantaje
y estafa

Trfico de
migrantes

Corrupcin

Prostitucin

Trfico de armas

generan:

Juego clandestino

Robo de vehculos
internacional

LEGITIMACIN DE CAPITALES (EL ORIGEN)

Desvo de ayuda
humanitaria

Actividades criminales
emergentes

Trfico de
nios

Trfico de sustancias
radioactivas

Trfico de rganos

Fraude informtico

Subvenciones
comunitarias (fraude)

generan:

Trfico de especies
animales

Robo de propiedad
intelectual

LOS MTODOS DE LEGITIMACIN DE CAPITALES

LEGITIM
A

DOR

INTERMEDIARIOS O CORREDORES
(contactan a los traficantes con los legitimadores).
USO DE TRANSFERENCIAS BANCARIAS.
VENTA DE BIENES RACES.

LOS MTODOS DE LEGITIMACIN DE CAPITALES

LEGITIM
A

DOR

COMPAAS FACHADAS O DE MALETN.

TIENDAS DE ARTCULOS DE PRIMERA NECESIDAD.
CAMBIOS EN MONEDA EXTRANJERA.

LOS MTODOS DE LEGITIMACIN DE CAPITALES

LEGITIM
A

DOR

PARASOS TRIBUTARIOS.
DOBLE FACTURACIN.
EMPLEO DEL JUEGO EN CASINOS.

LOS MTODOS DE LEGITIMACIN DE CAPITALES

LEGITIM
A

DOR

FERIAS Y CIRCOS.
TARJETAS DE CRDITO.
INTERNET.

LOS MTODOS DE LEGITIMACIN DE CAPITALES

LEGITIM
A

DOR

OPERACIONES CON OBRAS DE ARTE O ANTIGUEDADES.

FINANCIAMIENTO DE CAMPAAS POLTICAS.

INTELIGENCIA FINANCIERA Vs LEGITIMACION DE CAPITALES

Actividad delictiva

La introduccin
o prelavado

La transformacin
o lavado

Es normalmente en la etapa
intermedia del proceso de
legitimacin
de
capitales
donde es ms fcil detectar
datos
de utilidad para la
inteligencia financiera que
conducen las autoridades.
Esta inteligencia financiera
se puede dividir en
cinco
partes:

La integracin o reconversin

Proceso de Legitimacin de Capitales

1.
2.
3.
4.
5.

Reconocimiento de indicadores.
Anlisis de depsitos.
Anlisis de transacciones.
Campos relativos a empresas.
Anlisis de ingresos ocultos.

INTELIGENCIA FINANCIERA (Reconocimiento de indicios)

En cualquier tipo o campo de anlisis de inteligencia, el

reconocimiento de indicios es simplemente un trmino
que indica la etapa preliminar del anlisis, cuando el
analista se enfrenta a una gran cantidad de informacin
no coordinada y procedente de diferentes fuentes.
Las fuentes en s presentan distintos grados de fiabilidad,
y puede resultar difcil elegir por donde empezar a
investigar. En el anlisis de delitos financieros y de
legitimacin de capitales, los indicios preliminares son
bastante sencillos y fciles de identificar. Pueden resumirse
como sigue:

INTELIGENCIA FINANCIERA (Reconocimiento de indicios)

LEGITIMA
DOR

Activos que sobrepasan en las cuentas, la actividad

normal de un negocio.
Persona que reside fuera de la jurisdiccin de un
banco con el cul maneja sus cuentas, sin razn.

INTELIGENCIA FINANCIERA (Reconocimiento de indicios)

LEGITIMA
DOR

Varias transacciones comerciales realizadas en un

perodo corto de tiempo, contra varias cuentas
comunes sin que se conozcan muchos detalles del
originador.

INTELIGENCIA FINANCIERA (Reconocimiento de indicios)

LEGITIMA
DOR

Gestiones financieras realizadas por un cliente y que

son incompatibles con
los conocimientos
experiencia del banco respecto al cliente.

la

INTELIGENCIA FINANCIERA (Reconocimiento de indicios)

LEGITIMA
DOR

Formalizacin de grandes e irregulares inversiones

en varias jurisdicciones.

INTELIGENCIA FINANCIERA (Reconocimiento de indicios)

LEGITIMA
DOR

Conducta financiera irregular por parte

de un
cliente con una o varias instituciones financieras;
frecuentes transferencias de efectivo de una cuenta
a otra, fuertes consumos en tarjetas de crditos,
excesiva liquidez, etc.

INTELIGENCIA FINANCIERA (Anlisis de depsitos)

Comprende el manejo de informacin sobre el

comportamiento de los impositores y sobre tipos de inversin.
Los indicios en esta rea seran, por ejemplo:

INTELIGENCIA FINANCIERA (Anlisis de depsitos)

LEGITIMA
DOR

Comprende el manejo de informacin sobre el

comportamiento de los clientes y sobre sus tipos
de inversin. Los indicios en esta rea pueden
ser los siguientes:

INTELIGENCIA FINANCIERA (Anlisis de depsitos)

LEGITIMA
DOR

La apertura de varias cuentas bancarias sin razn

aparente, cuando los depsitos se
variacin, en efectivo.

realizan

sin

INTELIGENCIA FINANCIERA (Anlisis de depsitos)

LEGITIMA
DOR

Depsitos en cuentas utilizando ttulos al portador,

en los que no est identificada la fuente de los fondos.

INTELIGENCIA FINANCIERA (Anlisis de depsitos)

LEGITIMA
DOR

Clientes obviamente indiferentes a las condiciones

establecidas por el banco, como los tipos de inters
o las fechas de pago, que normalmente seran
negociadas y no fcilmente aceptadas por el cliente.

INTELIGENCIA FINANCIERA (Anlisis de transacciones)

Dada la sofisticacin de las tcnicas de que actualmente
disponen los potenciales legitimadores de dinero, el
anlisis se centra en las etapas formativas y en las
comparaciones elementales de las mismas transacciones.
Cualquier investigador que se embarca en un anlisis de
este tema, ha de enfrentarse a un entorno hostil a las
investigaciones.
Para camuflar la circulacin a gran escala de capitales
relacionados con este delito, se utilizan comnmente
los siguientes procedimientos, entre otros:

INTELIGENCIA FINANCIERA (Anlisis de transacciones)

ENTIDAD A CARACAS

ENTIDAD B PARIS

ENTIDAD F MADRID

ENTIDAD D ISLAS CAIMAN

ENTIDAD C ROMA

INTELIGENCIA FINANCIERA (Anlisis de transacciones)

Cuentas Emparejadas
28 de Julio
CUENTA
A
PEREZ Y
CIA.

4 millones CUENTA
B

28 de Julio
CUENTA
A

LOPEZ Y
CIA.

4 millones CUENTA
B

De una cuenta (A) se realiza una transferencia a una cuenta (B).

En la misma fecha, un importe idntico va de (B) a (A). El mismo
proceso puede tener lugar durante un perodo de das, semanas o
meses. La razn principal, presentar distintos saldos en las
empresas relacionadas

INTELIGENCIA FINANCIERA (Anlisis de transacciones)

Cuentas en Tndem
12 de Abril
BANCO X
Maracaibo
Cuenta
1
3ENE

26 de Abril

1.800.000 $

BANCO X
Caracas

21 de Junio

Cuenta
2
10ABR

5.200.000 $

1.600.000 $

BANCO X
Miami

2 de Julio

Cuenta
3
26ABR

4.600.000 $

Uso de distintas cuentas en diferentes sucursales

del mismo banco para hacer transferencias cruzadas de capitales. Se abre
una cuenta con mucha antelacin, con un saldo medio estable. La otra se
abre ms tarde, con cantidades en comparacin menores. A continuacin
se hacen pasar fondos sumamente importantes a la primera cuenta que
luego pasan escalonadamente a la segunda, y por ltimo se transfieren al
extranjero.
Se retiene una pequea cantidad de los fondos excesivamente importantes
transferidos a la primera cuenta, de tal modo que el saldo global
mantenido durante un largo perodo de tiempo en la primera cuenta sea
una cantidad media respetable, que aumente de forma lenta pero continua.

INTELIGENCIA FINANCIERA (Anlisis de transacciones)

Cuenta Escalonada

Se renen fondos de diferentes cuentas de

varias instituciones en una o dos cuentas de
otras instituciones, durante un perodo
escalonado de tiempo pero relativamente
corto, con vistas a cerrar discretamente la(s)
cuenta(s) y transferir o retirar grandes sumas
de dinero a otras instituciones desconocidas

INTELIGENCIA FINANCIERA (Anlisis de transacciones)

Cuenta Escalonada

Banco "X"
Valencia

Banco "X"
Caracas

Banco "Y"
Caracas

Cuenta
"B"
balance
38 MM

Cuenta
"C"
balance
50 MM

12 Abril
10.000.000 Bs

Cuenta
"A"
balance
12 MM

18 Abril
12.000.000 Bs

26 Abril
9.000.000 Bs

Banco "W"
Barquisimeto
Cuenta
"D"
balance
15 MM

25 Abril
12.000.000 Bs

14 Abril
6.000.000 Bs

21 Junio
7.500.000 Bs

"X"

Banco W
Coro

Banco Y
Los Teques

1.000.000.000. Bs.
120.000.000 Bs.

180.000.000 Bs.
Cuenta
D

180.000.000 Bs.

Cuenta
C

15.000.000 Bs.

Estallido en estrella:

Cuenta
E

Casa de Cambio
San Antonio

120.000.000 Bs.

150.000.000 Bs.
Banco W
Coro

Banco X
Pritu
200.000.000 Bs.

200.000.000 Bs.

Cuenta
A

Cuenta
P

150.000.000 Bs.

Banco Y
Maturn

Banco X
San Antonio

Cuenta
G

Cuenta
B

200.000.000 Bs.

200.000.000 Bs.

150.000.000 Bs.
Banco X
Los Teques

Banco W
Pritu

Cuenta
H
Banco X
Caracas
Cuenta
J

150.000.000 Bs.
En 4 operaciones

Banco Y
Pritu

Banco W
Maracay

Cuenta
N
Banco X
Pto. Ordaz

Cuenta
K

Cuenta
L

Cuenta
M

200.000.000 Bs.
En 6 operaciones

200.000.000 Bs.
En 6 operaciones

150.000.000 Bs.
En 4 operaciones

Banco Z San Antonio

Cuenta
P
180.000.000 Bs.

120.000.000 Bs.

1.000.000.000 Bs.

Es una forma de cuenta de

escalonamiento y
de
agrupamiento.
La
caracterstica
principal es
que se transfiere a un Banco
o
institucin
financiera
una cantidad de dinero,
y luego se la Divide en muchas
sumas
pequeas.
A
continuacin se las abona en
mltiples cuentas fantasmas
que han sido abiertas con
anterioridad y posteriormente
se las transfiere por intervalos
a distintos bancos, para acabar
al final en una sola cuenta.

INTELIGENCIA FINANCIERA (Anlisis de empresas)

MIAMI

EDO. CARABOBO

EDO. BOLVAR

EDO. LARA

EDO. FALCON

INTELIGENCIA FINANCIERA (Anlisis de empresas)

Es un tipo de anlisis centrado principalmente en los vnculos existentes

entre diferentes empresas. Cabe destacar que no se trata nicamente de
un anlisis de las cuentas bancarias de las empresas. Abarca tambin a
todas las Empresas identificadas en una operacin, posiblemente
dispersas por varias jurisdicciones nacionales y/o internacionales,
relacionndolas y agrupndolas. Se determinan pautas significativas
relativas a ejecutivos, oficinas/ubicaciones, objetivos
comerciales o financieros.
Este anlisis es til sobre todo en operaciones en que los datos se
refieren a varias empresas a lo largo de varios aos. Si se realiza bien,
el ritmo de la ocupacin de los cargos de director, tenencia de acciones,
holdings de accionistas y las asociaciones comerciales pueden
relacionarse con el movimiento de fondos potencialmente
procedentes de actividades delictivas.

OBTENER GANANCIAS FINANCIERAS ES UNO DE LOS MOTIVOS

PRINCIPALES DE LAS ACTIVIDADES DE LOS CRIMINALES.
QUEDARSE
CON
ESTE
DINERO SIN
SER DETECTADO
POR
LAS
AUTORIDADES POLICIALES, ES MOTIVACION
ULTERIOR PARA AQUELLOS INVOLUCRADOS EN ESTAS
ACTIVIDADES. POR LO TANTO ES IMPORTANTE OBTENER
DESTREZAS EN ANALIZAR INGRESOS OCULTOS PARA
ELABORAR
INFERENCIAS RELACIONADAS CON LA MAYOR
PARTE DE LAS ACTIVIDADES CRIMINALES.
EL ANALISIS DE INGRESOS OCULTOS, DEBE SER CONSIDERADO
COMO
OTRO
INSTRUMENTO
ANALITICO. COMO TAL, A
MENUDO ES BENEFICIOSO COMBINAR LOS RESULTADOS DEL
ANALISIS CON LOS PRODUCTOS ELABORADOS MEDIANTE LAS
TECNICAS ANALITICAS.
TODO ANALISTA DE INTELIGENCIA DEBE TENER APROBADO
EL CURSO DE ANALISIS DE INGRESOS OCULTOS ANTES DE
QUE LE SEA ASIGNADA CUALQUIER INVESTIGACION.

Instructor: