La funcin de los notarios en como sujetos obligados en la

lucha anti lavado

El Notario es el profesional del derecho que est autorizado para dar fe de los
actos y contratos que ante l se celebran. Para el desarrollo de su funcin, que la ejerce
en forma personal, autnoma, exclusiva e imparcial, debe agotar todas las medidas
posibles a fin de guardar celoso respeto por la Ley y el ordenamiento jurdico en general.

Sin embargo, coexisten otras obligaciones del Notario que, apartndose de la

funcin notarial propiamente dicha, debe adoptar para impedir que sus servicios legitimen
operaciones de lavado de activos y de financiamiento del terrorismo.

Por disposicin de la Ley N 27693, los Notarios Pblicos adquirieron la calidad de

Sujetos Obligados y tiene la obligacin de proporcionar informacin sobre operaciones
sospechosas de lavado de activos y de financiamiento del terrorismo.
Los Notarios tienen la obligacin de reportar a la Unidad de Inteligencia Financiera
del Per aquellos actos y contratos de que tengan conocimiento en el ejercicio de la
funcin notarial que presuman puedan constituir seales de alerta del lavado de activos o
del financiamiento del terrorismo
El presente artculo se enmarca en delinear las funciones del notario como aliado
estratgico del sistema de justicia para la prevencin, deteccin y control del lavado de
activos.
La Unin Internacional del Notariado Latino UINL en su XXVI Congreso Mundial
celebrado en Marrakech en el ao 2008 (actualmente (actualmente Unin Internacional
del Notariado Latino), respecto a este tema, arrib, entre otras, a las siguientes
conclusiones:
La intervencin del Notario como funcionario u oficial pblico, y sujeto obligado
por la ley, es esencial para el Estado en su funcin de lucha contra el Blanqueo de
Capitales.
El Notario no est obligado a desarrollar actividades de investigacin que son
propias de la fuerza pblica y de la magistratura. La accin del Notario slo ser eficaz si
su participacin en la trazabilidad, se limita al itinerario documental, al examen y la
interpretacin de escrituras pblicas, documentos y registros pblicos (paper trail)1
1 Visin de la Unin Internacional del Notariado Latino sobre el Lavado de
Activos y la Funcin Notarial

En consecuencia son operaciones susceptibles de estar vinculadas con el lavado de

activos o el financiamiento del terrorismo, las siguientes:

1. Constitucin de 3 o ms sociedades en el mismo da o ms de 3 sociedades en el

periodo de un mes, cuando al menos uno de los socios sea la misma persona natural o
jurdica, y concurran alguna de las siguientes circunstancias:
a) Que alguno de los socios o administradores no sean residentes.
b) Que se trate de socios o administradores no conocidos y ciudadanos de otro pas.
c) Que concurran otros factores que hagan llamativa la operacin.
2. Constitucin de sociedades con capital en efectivo en el que figuren como socios
menores de edad, incapacitados o fiduciarios, excepto, para el primer caso, las
sociedades de carcter familiar.

3. Nombramiento de administradores en los que se aprecie que no concurre

aparentemente la idoneidad y profesionalidad necesaria para el desempeo del cargo
(empleados sin cualificacin especfica, desempleados o personas sin ingresos,
inmigrantes recin llegados, personas sin domicilio conocido o con domicilio de mera
correspondencia, o en que concurra alguna circunstancia que las haga no idneas).

4. Nombramiento del mismo administrador/gerente nico o solidario con carcter

simultneo en 3 o ms sociedades.

5. Nombramiento de administrador/gerente nico o solidario a personas residentes o

domiciliadas en parasos fiscales.

6. Desembolsos de capital en efectivo por importe superior a US $ 50, 000.00 siempre y

cuando tal cantidad supere el 25% del capital inicial.

7. Desembolsos por constitucin de sociedades o ampliaciones del mismo superiores a

US $ 10, 000.00, llevadas a cabo por personas naturales o jurdicas residentes o
domiciliadas en parasos fiscales.

8. La venta de las acciones o participaciones de personas sin ninguna relacin razonable

con los anteriores accionistas dentro del periodo de los 10 das hbiles siguientes a la
inscripcin de la sociedad en el Registro de Personas Jurdicas.

9. Apoderamientos de residentes a favor de no residentes.

10. Operaciones en las que existan indicios de que los clientes no actan por cuenta
propia, intentando ocultar la identidad real.

11. Cantidades recibidas en depsito, en efectivo o en ttulos valores, para darles una
aplicacin prevista por el depositante con fines aparentemente inslitos o inusuales.

12. Compraventa de inmuebles con pago en efectivo o declarado recibido por importe
superior al 20% del precio declarado en la escritura, siempre que tal importe sea superior
a US $ 50, 000.00.

13. Transmisiones sucesivas del mismo bien inmueble en el mismo da con diferencias en
el precio declarado superiores a US $ 10, 000.00, siempre que tales diferencias superen
el 25% de aquel.

14. Compraventa de inmuebles por importe superior a US $ 10, 000.00 o su valor

equivalente en moneda extranjera procedente de parasos fiscales2.

2 EN RESUMEN, LA UINL ACEPTA LA PARTICIPACIN DEL NOTARIO EN LA LUCHA Y

PREVENCIN DEL LA/FT, PERO DENTRO DE CIERTOS MARCOS Y CONDICIONES
COMPATIBLES CON EL EJERCICIO DE LA FUNCIN NOTARIAL. SE TRATA DE UN
PROBLEMA MUNDIAL

La normatividad especial materia de comentario seala que los Notarios se encuentran en

la obligacin de identificar de manera adecuada y fehaciente a todos sus clientes tanto
habituales como ocasionales, para ello solicitar la presentacin de su documento de
identidad de manera conjunta con el llenado del Formulario de Declaracin Jurada de
Cono- cimiento del Cliente el cual deber de contener los datos personales, su profesin u
ocupacin, estado civil incluyendo el nombre del cnyuge o conviviente segn el caso,
cargo o funcin pblica que desempea o que haya desempeado en los ltimos 2 aos,
indicacin si es sujeto obligado a informar y el origen de los activos involucrados en la
transaccin siendo esto aplicable para el caso de personas natura- les; y para el caso de
personas jurdicas deber de contener los datos de la persona jurdica, la indicacin de si
es sujeto obligado a informar, identificacin del representante legal de la persona jurdica
y el origen de los activos involucrados en la transaccin. Adems el Notario deber de
evaluar, categorizar e identificar los riesgos de lavado de activos y de financiamiento del
terrorismo a los que est expuesto, por lo menos una vez al ao, debiendo de estar este
informe a disposicin de la SBS3.
Normalmente, las transacciones civiles, comerciales y financieras tienden a dotarlas de un
nivel adecuado de seguridad, hecho que implica elevar a escritura pblica el acto jurdico
realizado. En este escenario, los notarios pblicos adquieren singular preponderancia que
los obliga a adoptar las previsiones que sean necesarias para analizar adecuadamente la
informacin de los clientes y reportar, si fuere el caso, la operacin sospechosa a la
autoridad administrativa correspondiente.

CONCLUSIONES
La deteccin de operaciones sospechosas de lavado de activos exige la implementacin
de un sistema de prevencin que constituya un verdadero filtro de aquellas operaciones
vinculadas con actividades ilcitas. En efecto, la obligacin de informar precisa de una
adecuada individualizacin de operaciones realizadas bajo criterios objetivos.

El tratamiento de la informacin de los clientes debe ser realizado bajo determinados

esquemas, procedimientos y reglas que deben observarse para evitar pase desapercibida
informacin de riesgo.

3 ZARAGOZA AGUADO, JAVIER. EL BLANQUEO DE BIENES DE ORIGEN

CRIMINAL. SEPARATA DEL CURSO COMBATE AL LAVADO DE DINERO DESDE LOS
SISTEMAS JUDICIALES. CICADDEVIDA. LIMA. SETIEMBRE DE 2002.

La organizacin interna de las notaras facilita la labor de prevencin y deteccin, cuyo

sistema de prevencin podra incluir la atribucin de trabajadores responsables en cada
una de las reas que la conforman para el procesamiento y evaluacin inicial de la
informacin, centralizada finalmente en el trabajo Oficial de Cumplimiento.

Se trata sin duda de una actividad complementaria a la funcin notarial pero insustituible
para luchar contra dichos flagelos que no hacen ms que desestabilizar las estructuras
sociales, polticas y econmicas de la sociedad.4

RECOMENDACIONES

Jornadas de capacitacin permanente para personal de oficios notariales, pues son ellos
quienes resultan ser soporte del trabajo desarrollado por los notarios, siendo importante
su constante capacitacin en los diversos mbitos que abarca la funcin notarial

Implementar un centro de formacin para quienes deseen laborar en los oficios notariales,
de forma tal que se pueda constituir una base de datos de personal capacitado por el
colegio de notarios y respecto de quienes los notarios puedan tener acceso, si as lo
estimaran.

Reforzar el desarrollo de jornadas y conversatorios que permitan la interaccin de nuestro

colegio con las principales instituciones nacionales, Poder Judicial, Ministerio Pblico,
Polica Nacional, entre otras, teniendo como finalidad que se conozca los alcances de
nuestra funcin a travs de talleres que permitan la difusin e interpretacin debida de
nuestra legislacin notarial. g) Implementar un plan de mayor acercamiento a nuestra
comunidad, cumpliendo con la labor de responsabilidad social que nos corresponde,
establecindose para ello una coordinacin sobre todo con los notarios que se ubican en
sectores de menores recursos econmicos, interactuando con las municipalidades de
aquella jurisdiccin para su debida difusin

4 LVAREZ, PASTOR Y EGUIDAZU, PALACIOS. LA PREVENCIN DEL BLANQUEO

DE CAPITALES, ARANZADI, PAMPLONA, 1997.

BIBLIOGRAFIA

ARBULU RAMIREZ, VICTOR, "Prevencin, Deteccin y Control del Lavado de Activos"

LARRAUD, RUFINO, Curso de Derecho Notarial, Ed. Depalma, Buenos Aires, 1966.

Bases o Principios del Sistema de Notariado Latino: Aprobados por la Asamblea

de Notariados Miembros, Roma, Noviembre de 2005.

Prez, B. (1997). Derecho notarial. Mxico: Porra, p. 165.

Prez, B. (1997). Derecho notarial. Porra: Mxico. Voz Lavado de Dinero, en

Enciclopedia jurdica mexicana. Instituto de Investigaciones Jurdicas, unam.
Mxico: Porra.