Informe de Gestin Definitivo de La Oficina de Control Interno Vigencia 2014

2014
INFORME DE GESTIN
OFICINA DE CONTROL INTERNO
EMPRESA DE SERVICIOS PBLICOS DE
AGUACHICA E.S.PVIGENCIA 2014
ENIER ENRIQUE CAAMAO FERNANDEZ

Jefe Oficina de Control Interno
AGUACHICA CESAR, 26 DE
ENERO DE 2015
MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS

PROCESO:
GESTIN ESTRATGICA
PROCEDIMIENTO:
FORMATO:
PLANEACIN
INSTITUCIONAL
Cdigo: ESPA-FOPEST-0005
Versin: 01
Fecha: 13/01/2014
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INFORMES
CONTENIDO
PG.
1.
PRESENTACIN
2.
PRINCIPALES LOGROS Y RESULTADOS DEL PLAN DE ACCIN DE

LA DEPENDENCIA DURANTE LA VIGENCIA 2014
Organizar y prestar de forma eficiente y eficaz los servicios pblicos de

acueducto, alcantarillado y aseo en la zona urbana del Municipio de
Aguachica Cesar.
Construir, mantener y reparar oportunamente la infraestructura para la

prestacin de los servicios pblicos de acueducto, alcantarillado y aseo en
la zona urbana del municipio.
Promover el desarrollo del control social y la participacin ciudadana en la

prestacin de los servicios pblicos de acueducto, alcantarillado y aseo en
la zona urbana del Municipio de Aguachica Cesar.
Establecer una cultura orientada al cliente, soportada con procesos

organizacionales efectivos que respondan a las necesidades y
oportunidades del mercado.
ASPECTOS QUE INCIDIERON EN EL NO CUMPLIMIENTO DE

OBJETIVOS Y METAS PLANTEADAS
21
4.
FORTALEZAS DE LA DEPENDENCIA
21
5.
OPORTUNIDADES
DEPENDENCIA
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
3.
6.
7.
DE
MEJORA
IMPLANTADAS
EN
SU
22
LOGROS Y DIFICULTADES EN EL FORTALECIMIENTO DEL SISTEMA

DE CONTROL INTERNO
23
PERSPECTIVA 2015
24
Carrera 14 No. 10 - 97 TELEFONOS: 5650590 telefax: 5651984

www.esp-aguachica-cesar.gov.co; correo: esp-aguachica-cesar@hotmail.com.
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1. PRESENTACIN
La Oficina Asesora de Control Interno como elemento asesor, evaluador y dinamizador
del Sistema de Control interno Institucional, y que por mandato legal (Ley 87/93) le
corresponde desarrollar el rol de la valoracin del riesgo, acompaamiento y asesora,
evaluacin y seguimiento (Auditoras), fomento de la cultura del Autocontrol, relacin con
los entes externos, entre otros; adems de buscar y facilitar que la gestin administrativa
de la Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., logre el cumplimiento de la
misin y de los objetivos corporativos propuestos en el Plan Estratgico Corporativo, la
normatividad y polticas del Estado; presenta el Informe de Gestin, correspondiente a la
vigencia 2014, en donde muestra los resultados significativos que tuvieron un impacto
positivo en el cumplimiento de sus obligaciones legales durante la presente vigencia.
Dando cumplimiento a la Ley 951 de 2005, artculo 269 de la Constitucin que reitera la
obligacin de contar con un Sistema de Control Interno, la Ley 87 de 1993 y sus Decretos
Reglamentarios 2145 de 1999 y 1537 de 2001, por una parte, y de otra el Decreto Ley
0943 de 2014, la Ley 1474 de 2011 Estatuto Anticorrupcin y dems normas legales
concordantes, la Oficina de Control Interno, procede a rendir el Informe de Gestin
correspondiente a la vigencia fiscal del ao 2014, acorde al plan de accin y al Programa
Anual de Auditora aprobado por el Comit de Coordinacin de Control Interno para la
presente vigencia.
De esta manera, se incorpora el Control Interno como un soporte administrativo esencial,

orientado a garantizar el logro de los objetivos corporativos y estratgico de la Empresa
de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., fundamentado en el cumplimiento de los
principios que rigen la administracin pblica, en especial los de eficiencia, eficacia,
moralidad y transparencia; en la coordinacin de las actuaciones entre las diferentes
dependencias que la conforman, preparndolos adicionalmente para responder a los
controles de orden externo que le son inherentes y en especial al Control ciudadano. Es
as como se desarrollaron los roles definidos en la normatividad en materia de Control
Interno a saber, as: Evaluacin y Seguimiento, Acompaamiento y Asesora, Valoracin
del Riesgo, Fomento de la Cultura del Autocontrol y Relacin con entes externos.

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2. PRINCIPALES LOGROS Y RESULTADOS DEL PLAN DE ACCIN DE

LA DEPENDENCIA DURANTE LA VIGENCIA 2014
La Oficina de Control Interno en observancia de las disposiciones legales establecidas en
la Ley 87 de 1993 y sus decretos reglamentarios, especialmente en los Decretos 1537 de
2001 y 943 de 2014, as como la Ley 1474 de 2011, tiene la responsabilidad de velar por
el cumplimiento de las leyes, normas, polticas, procedimientos, planes, programas,
proyectos y metas de la organizacin y recomendar los ajuste necesarios para su logro
respectivo.
La Oficina de Control Interno en cumplimiento del rol de acompaamiento y asesora
prest apoyo a los directivos en el proceso de toma de decisiones, a fin que obtuvieran
los resultados esperados en el diseo e implementacin del direccionamiento estratgico,
a partir de la reformulacin de la misin y visin institucional, el establecimiento de
objetivos corporativos, estrategias y metas que le permiten a la Empresa de Servicios
Pblicos de Aguachica E.S.P., en el corto, mediano y largo plazo ser reconocida
regionalmente como modelo en la prestacin de los servicios pblicos de acueducto,
alcantarillado y aseo, as como de su enfoque para el logro de una gestin orientada a
resultados que promueva con responsabilidad social empresarial el mejoramiento de la
calidad de vida de la ciudadana en general.
A partir del acompaamiento y asesora que realiz la Oficina de Control Interno durante
la vigencia 2014, se logr establecer una gestin enfocada a procesos a nivel estratgico,
misional, de apoyo y de evaluacin y control que le permiten a la Empresa de Servicios
Pblicos de Aguachica E.S.P., cumplir los objetivos corporativos y estratgicos con sus
respectiva acciones y metas trazadas durante cada vigencia, as como de las medidas
preventivas y correctivas implementadas para el mejoramiento de la prestacin de los
servicios pblicos de acueducto, alcantarillado y aseo en la zona urbana del Municipio de
Aguachica Cesar.
En ese sentido, la Oficina contribuy con el desarrollo de la cultura organizacional de la
Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., la cual ha posibilitado la adecuada
planeacin institucional, que dio lugar a la adopcin del Plan Estratgico Corporativo 2014
2015 El Cambio en los Servicios Pblicos es Ahora, el cual se encuentra articulado
con las lneas de accin del Plan de Desarrollo del Municipio de Aguachica 2012-2015 El
Cambio es Ahora, que le permiten a travs de un enfoque sistmico de los procesos
establecidos en el modelo de gestin de la entidad, medir anualmente los planes de accin
de cada dependencia para determinar su nivel de avance de cumplimiento de las metas
propuestas para el perodo 2014-2015.

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Los logros ms representativos alcanzados a travs del acompaamiento y asesora

realizados por parte de la Oficina de Control Interno a las diferentes dependencias de la
Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., para la consecucin de sus objetivos
y estrategias, se relaciona a continuacin:
2.1. Organizar y prestar de forma eficiente y eficaz los servicios pblicos de
acueducto, alcantarillado y aseo en la zona urbana del Municipio de Aguachica
Cesar.
La Oficina de Control Interno prest acompaamiento, asesora y apoyo a los
Departamentos Comercial y Operativo en el diseo y estructuracin del portafolio de
productos y/o servicios de la Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., como
carta de presentacin para brindar informacin clara y concisa a los usuarios, parte
interesadas y ciudadana en general sobre la prestacin de los servicios pblicos de
acueducto, alcantarillado y aseo en la zona urbana del Municipio de Aguachica Cesar,
contribuyendo de esta manera con el logro de la estrategia 1.1 del Plan de Accin vigencia
2014, as como de la estrategia "MECANISMOS PARA MEJORAR LA ATENCIN AL
CIUDADANO", establecida en el Plan Anticorrupcin y de Atencin al Ciudadano, vigencia
2014, como lo ordena la Ley 1474 de 2011 y Decreto 2641 de 2012.
2.2. Construir, mantener y reparar oportunamente la infraestructura para la
prestacin de los servicios pblicos de acueducto, alcantarillado y aseo en la
zona urbana del municipio.
La Oficina de Control Interno a travs del acompaamiento y asesora realizada al
Departamento Operativo, contribuy con el diseo de la estructuracin de cada uno de los
temas del Plan Operativo del Plan de Emergencia y Contingencia -PEC para contrarrestar
los efectos de sequa con ocasin del Fenmeno del Nio, en donde se plantearon las
medidas correspondiente para disminuir el impacto en la prestacin del servicio pblico
de agua potable a la poblacin de la zona urbana del Municipio de Aguachica Cesar. La
adopcin e implementacin del Plan Operativo del PEC ayud al logro de las metas
establecidas en el numeral 2.1 del Plan de Accin vigencia 2014.
2.3. Promover el desarrollo del control social y la participacin ciudadana en la
prestacin de los servicios pblicos de acueducto, alcantarillado y aseo en la
zona urbana del Municipio de Aguachica Cesar.
La Oficina de Control Interno mediante el acompaamiento y asesora prestado a la alta
direccin de la Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., durante la vigencia
2014, se logr el diseo, la adopcin e implementacin del procedimiento para el
desarrollo de la audiencia pblica de rendicin de cuentas que anualmente debe realizar
para presentar ante la comunidad en general los resultados logrados de la gestin, el
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manejo de los bienes y recursos y proyectos adelantado por la empresa, conforme lo

ordena el Documento Conpes 3654 de 2010 y la Ley 489 de 1998. Con la implementacin
de este procedimiento, la Oficina de Control Interno contribuy con el logro de la meta
establecida en la estrategia 4.1 del Plan de Accin vigencia 2014 y la estrategia de
rendicin del Plan Anticorrupcin y de Atencin al Ciudadano vigencia 2014.
Como resultado de la implementacin de este procedimiento, se planific el proceso de
rendicin de cuentas a la ciudadana, la cual
se convoc mediante Resolucin No. 057 de
15 de mayo de 2014, para el da 20 de junio
de 2014. Para facilitar la participacin activa
de la ciudadana se public en la pgina
web de la entidad www.esp-aguachicacesar.gov.co el informe de rendicin de
cuentas a la ciudadana vigencia 2013 con
un mes de anticipacin como lo ordena el
Reglamento adoptado por la entidad., con el
fin de que los ciudadanos realizarn la inscripcin de preguntas a travs de los
mecanismos establecidos en el reglamento. El da 20 de junio de 2014, se llev a cabo
la Audiencia Pblica de Rendicin de Cuentas en donde se dieron a conocer los resultados
logrados durante la vigencia 2013, En dicho
evento
asistieron
64
ciudadanos
y
recepcionandose once (11)
preguntas
presentadas por la ciudadana, a las cuales
se les dieron las respectivas respuestas.
Adems, se aplic la encuesta para la
evaluacin de la audiencia pblica de rendicin
de cuentas a la ciudadana.
En este sentido, la Oficina de Control Interno
prest acompaamiento y asesora en la
realizacin de la audiencia pblica de rendicin de cuentas a la ciudadana durante la
vigencia 2014, liderando la estructuracin del Informe de Gestin de Rendicin de
Cuentas, el acto administrativo para el desarrollo de la convocatoria y el cronograma de
actividades que posibilitaron el desarrollo de dicha audiencia y con participacin activa de
la comunidad. Adems, se logr medir el impacto del proceso de la audiencia pblica de
rendicin de cuentas por parte de la ciudadana, obtenindose un resultado positivo, que
traduce que la misma fue bien organizada, clara y discutida con la participacin activa de
la ciudadana. La asesora y acompaamiento prestado a la alta direccin para el logro de
estas metas contribuyeron al cumplimiento de la estrategia 4.2 del Plan de Accin vigencia
2014, as como al desarrollo e implementacin de la estrategia rendicin de cuentas del
Plan Anticorrupcin y de Atencin al Ciudadano vigencia 2014.
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2.4. Establecer una cultura orientada al cliente, soportada con procesos

organizacionales efectivos que respondan a las necesidades y oportunidades
del mercado.
La Oficina de Control Interno en cumplimiento de los roles establecidos en el Decreto 1537
de 2001, especialmente el de acompaamiento y asesora, y de evaluacin y seguimiento,
contribuy al logro de los resultados de las estrategias y metas que se relacionan a
continuacin:
Estrategia 6.1.
Establecer el Sistema Integrado de gestin de la Empresa, que
garantice de manera eficiente y eficaz la prestacin de servicios pblicos de
acueducto, alcantarillado y aseo.
Para el cumplimiento de esta estrategia, se lograron las siguientes metas:
La Oficina de Control Interno en cumplimiento del rol de acompaamiento y asesora,

prest apoyo y asistencia tcnica a la alta direccin que fueron determinante para el
diseo, estructuracin y establecimiento del direccionamiento estratgico de la
Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., mediante la adopcin e
implementacin del Plan Estratgico Corporativo 2014 2015 El Cambio en los
Servicios Pblicos es Ahora, el cual se convirti es la carta de navegacin para la
planeacin estratgica de los servicios pblicos de acueducto, alcantarillado y aseo en
la zona urbana del Municipio de Aguachica Cesar, as como de los objetivos,
estrategias y metas trazadas para el alcance de la misin y visin institucional.
La Oficina de Control Interno en desarrollo del rol de acompaamiento y asesora

fortaleci el Sistema de Control Interno de la Empresa de Servicios Pblicos de
Aguachica E.S.P., mediante el fomento de la cultura del autocontrol, la realizacin de
actividades de capacitacin y formacin a los servidores pblicos y del apoyo en la
documentacin e implementacin de los instrumentos requeridos para la operacin
adecuada de cada uno de los procesos del modelo de operacin de la empresa, lo cual
contribuy en garantizar la seguridad razonables de las operaciones para el logro
efectivo de los objetivos y metas trazadas durante la vigencia 2014.
En el Proceso de Actualizacin del Modelo Estndar de Control Interno de la Empresa

de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., se cumplieron con cada una de sus fases,
como lo ordena el Decreto 943 de 2014 y el Manual Tcnico del MECI, en donde se
obtuvieron los siguientes resultados:

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Resultados de la Fase de Conocimiento de la Actualizacin del Modelo Estndar de

Control Interno MECI
La Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., en cumplimiento de las
disposiciones legales establecidas
en el Decreto 914 del 21 de mayo
de 2014, inici el proceso de
actualizacin del Modelo Estndar
de Control Interno MECI,
muestra de ello, en sesin del
Comit de Coordinacin de Control
Interno
adoptado
mediante
Resolucin No. 0013 del 27 de
enero de 2014, realizada el da 09
de julio de 2014 con los directivos
de ms alto nivel de la Empresa,
se analizaron las instancias de
participacin dentro del MECI, sus roles y responsabilidades y del Plan de Actualizacin
del Modelo Estndar de Control Interno MECI.
En este sentido fue designado al Jefe del Departamento de Sistemas, como
Representante de la Alta Direccin establecindoles sus roles y responsabilidades para
orientar, dirigir y coordinar el
proyecto de actualizacin e
implementacin del Modelo
Estndar de Control Interno
MECI 2014, las cuales
quedaron
adoptadas
mediante Resolucin No.
0073 del 09 de julio de 2014.
Asimismo, se conform el
equipo MECI con servidores
pblicos de las diferentes
dependencias
de
la
empresa, el cual tiene por
objeto apoyar y asesorar a
las diferentes dependencias
en
el
proceso
de
implementacin y fortalecimiento del Modelo.

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Aprobado el Plan de Actualizacin del Modelo Estndar de Control Interno MECI por
parte del Comit de Coordinacin de
Control Interno, la empresa busca dar
cumplimiento al desarrollo de las fases de
conocimiento, diagnstico, planeacin de
la actualizacin, ejecucin y seguimiento,
y cierre de la actualizacin, como lo
ordena el numeral 2 del artculo 4 del
Decreto 0943 del 21 de mayo de 2014.
Una vez efectuada una lectura a fondo
por
parte
del
Nivel
Directivo,
Representante de la Direccin y el Equipo MECI al Manual Tcnico del Modelo Estndar
de Control Interno MECI y dimensionando los cambios que se deben realizar para la
actualizacin del Modelo en la Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., se
realiz el da 11 de julio de 2014 en la fase de conocimiento, una jornada de sensibilizacin
sobre la actualizacin del Modelo Estndar de Control Interno MECI, a 47 a servidores
pblicos, discriminados en empleados pblicos y trabajadores oficiales, contratistas y
pasantes, el cual fue direccionado por parte del Gerente con el acompaamiento y
asesora del Jefe de la Oficina de Control Interno de la ESPA.
En dicha jornada se dieron a conocer a los asistentes de manera general los aspectos
normativos sobre la evolucin del Sistema de Control Interno, los fundamentos del MECI,
las fases de actualizacin, la nueva estructura del modelo con sus respectivos mdulos,
componentes y elementos y del eje transversal de informacin y comunicacin y la
compatibilidad con otros sistemas de gestin. Asimismo, los roles y responsabilidades de
la Alta Direccin, Comit de Coordinacin de Control Interno, Representante de la Alta
Direccin, Equipo MECI, Oficina de Control Interno y Servidores Pblicos y/o contratistas
que ejercen funciones pblicas requeridos para la actualizacin del MECI en la ESPA y
de su plan de plan de actualizacin.
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Conforme con lo expuesto anteriormente, la Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica

E.S.P., cumpli satisfactoriamente con la fase de conocimiento para la actualizacin del
Modelo Estndar de Control Interno MECI, realizando las actividades correspondientes,
tales como la aprobacin del plan de actualizacin del MECI, sensibilizacin y capacitacin
a los servidores pblicos, designacin del Representante de la Direccin, Equipo MECI y
Capacitacin al Equipo MECI.
Resultados de la Fase de Diagnstico Para la Actualizacin del Modelo Estndar de
Una vez identificado los principales cambios surtidos en la fase de diagnstico del proceso
de actualizacin del Modelo Estndar de Control Interno MECI, la empresa realiz la
autoevaluacin sobre el estado de cada uno de sus elementos, en donde se determin lo
que se ha implementado y lo que debe ser creado, modificado o eliminado para fortalecer
el Sistema de Control Interno en la Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P.
Esta fase se desarroll con la participacin activa de cada uno de los responsables del
proceso involucrado con cada uno de los aspectos referenciados en el MECI.
Realizado el diagnstico sobre el estado actual del Sistema de Control Interno de la
Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica
E.S.P., se determin que existen debilidades
que afectan significativamente el nivel de
desarrollo de algunos elementos del Modelo
Estndar de Control Interno, por cuanto no se
han diseados algunos de los productos
mnimos requeridos para su fortalecimiento,
como lo ordena el Manual Tcnico, adoptado
mediante Decreto 943 de 2014. A continuacin
se presentan los resultados por cada uno de
elementos y ejes transversales analizados y su
estado de implementacin:
Como resultado del diagnstico realizado para
la actualizacin del Modelo Estndar de
Control Interno en la Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., se evidenci
que la entidad estableci las acciones a desarrollar en cada uno de los elementos de los
Mdulos de Control de Planeacin y Gestin y de Evaluacin y Seguimiento, as como del
Eje Transversal de Informacin y Comunicacin del MECI, implementando las mejoras
correspondientes que propendan por el fortalecimiento continuo del Sistema,
acompaadas de la interiorizacin de una cultura orientada hacia el control, materializada
en el compromiso y disciplina por parte del nivel directivo y servidores de la entidad que
contribuyan a su permanente mejoramiento.
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Con los resultados descritos anteriormente, se evidenci que la Empresa de Servicios

Pblicos de Aguachica E.S.P., adelant las actividades definidas en la fase de diagnstico
para la actualizacin del MECI, tales como: presentacin y aprobacin del diagnstico
para la actualizacin del MECI por parte del Comit de Coordinacin de Control Interno,
socializacin de los resultados del diagnstico del MECI a los servidores pblicos de la
entidad y reuniones del Equipo MECI, Representante de la Alta Direccin y la Oficina de
Control Interno para acompaar y asesora dicho proceso.
Resultados de la Fase de Planeacin Para la Actualizacin del Modelo Estndar de
Con fundamento en los resultados del diagnstico para la actualizacin del Modelo
Estndar de Control Interno MECI en la Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica
E.S.P., se elabor el Plan de Trabajo que incluy cada una de las acciones a desarrollar
en los mdulos de planeacin y gestin y de evaluacin y seguimiento, as como del eje
transversal de informacin y comunicacin. Este plan de trabajo es el producto requerido
dentro de la programacin de las actividades del plan de actualizacin de la Fase de
Planeacin del MECI.
En la evaluacin y seguimiento a las actividades de esta fase, se evidenci que la alta
direccin y los dems servidores pblicos de la Empresa de Servicios Pblicos de
Aguachica E.S.P., vienen empoderndose del proceso de actualizacin bajo las diferentes
instancias y roles sealados en el manual tcnico del MECI, participando activamente en
las actividades y estableciendo una cultura de mejoramiento que asegure su sostenibilidad
en el tiempo. En dicho seguimiento, se evidenci que la entidad adelant las actividades
requeridas en la Fase de Planeacin para la actualizacin del Modelo Estndar de Control
Interno MECI, muestra de ello, se elabor el Plan de Trabajo para la actualizacin del
modelo, el cual fue aprobado con los ajustes del plan general para la actualizacin del
MECI por parte de la Oficina de Control Interno. Con estos resultados se determin que la
Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., cumpli satisfactoria con la fase de
planeacin para la actualizacin del Modelo, como lo ordena el Decreto 943 de 2014 y el
Plan General de la Actualizacin del MECI.
Resultados de la Fase de Ejecucin y Seguimiento para la Actualizacin del Modelo
Estndar De Control Interno MECI
Aprobado el Plan de Trabajo para la actualizacin del Modelo Estndar de Control Interno
MECI, la Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., cumpli con las
actividades requeridas en la fase de ejecucin y seguimiento para la actualizacin del
modelo, en donde se resalta el modelo tico implementado en la entidad, como se
evidencia a continuacin:

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INFORMES
La Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., en cumplimiento de las

disposiciones legales establecidas
en el Decreto No. 943 del 21 de
mayo de 2014 y el Manual Tcnico
del Modelo Estndar de Control
Interno MECI, realiz dos (02)
jornadas para el diseo de los
Acuerdos,
Compromisos
y
Protocolos ticos con participacin
activa de los servidores pblicos,
con el fin de establecer un estndar
de conducta al interior de la entidad
que oriente la actuacin de todos los
empleados pblicos y trabajadores
oficiales, al cumplimiento de los
principios, valores y compromisos
ticos que contribuya a la
transparencia en la toma de decisiones y propicie un clima de confianza para el logro
de los objetivos de la entidad y de los fines del Estado. Los principios y valores ticos se
encuentran en concordancia con la misin, la visin y los objetivos institucionales
planteados; con el fin de dar ntegro cumplimiento a los propsitos constitucionales, dando
consideraciones ticas que constituyan lo fundamental de la prestacin de los servicios
pblicos de acueducto y alcantarillado en la zona urbana.
Gracias al esfuerzo y trabajo que realizan los equipos de trabajos de las diferentes
dependencias,
con la
finalidad de posicionar la
Gestin
tica
institucional como eje
transversal al quehacer
de la Empresa de
Servicios Pblicos de
Aguachica E.S.P., se
viene documentando las
prcticas
ticas,
las
cuales deben enmarcar
el comportamiento de
todos los funcionarios de
la entidad, orientando su
integridad y compromiso profesional para el cumplimiento de sus funciones.

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A travs de esas jornadas se foment, difundi y motiv a los servidores pblicos de la

Empresa de Servicios Pblicos de
Aguachica E.S.P.,
en la
generacin de acciones que han
coadyuvado al mejoramiento del
clima organizacional, traducidas
en talleres de sensibilizacin,
proceso de formulacin, anlisis y
socializacin de los principios,
valores y compromisos ticos por
parte de los equipos de trabajos,
con el propsito de mantener la
coherencia de la gestin de la
empresa con los principios consagrados en la Constitucin Poltica, la ley y la finalidad
social del Estado.
La Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., con la participacin activa de los
servidores pblicos dise e implement el Modelo de Gestin tica, el cual facilita y
armoniza el ambiente laboral,
haciendo de nuestro lugar de
trabajo un escenario bueno
para todos. En dicho modelo,
se
establecieron
los
principios, los valores y
directrices
ticas,
como
normas internas y lneas
rectoras
que
rigen
el
comportamiento
de
nuestros funcionarios en que
hacer institucional para la
planeacin y organizacin de
los servicios pblicos de
acueducto, alcantarillado y
aseo en la zona urbana del municipio de Aguachica Cesar. Nuestro modelo tico, se
logra con la educacin permanente de nuestros funcionarios para el buen vivir y habitar
bien en la entidad, as como de la creacin del Comit de tica como instancia preventiva
y orientadora de dicho modelo. Para garantizar el buen vivir y habitar bien en la entidad,
se suscribieron los acuerdos y compromisos ticos con los funcionarios, con el fin de
aplicar los principios, valores y directrices ticas enunciado en el Cdigo de tica adoptado
para el cumplimiento de la funcin pblica que les corresponde, de acuerdo a sus
funciones, competencias y pblicos con los que se relaciona.

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Fase de Cierre para la Actualizacin del Modelo Estndar De Control Interno MECI
En esta fase se determin que la Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P.,
logr en el proceso de
actualizacin
del
Modelo
MECI, fortalecer su sistema de
control interno, pasando de un
nivel
intermedio
de
implementacin a un nivel de
ptimo para garantizar la
seguridad razonable de sus
operaciones,
como
se
evidencia en la siguiente tabla:
En la actualizacin del Modelo
MECI, la Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., logr un avance por encima
del 90%, lo cual contribuir al mejoramiento continuo de los procesos y al alcance de las
metas, estrategias y objetivos trazados para el cumplimiento de su misin institucional.
Se estableci un sistema de indicadores de gestin para la medicin y la evaluacin

de la gestin corporativa de la Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P.,
que apoye a la alta direccin para la toma oportuna de decisiones sobre los resultados
de las metas y objetivos trazados de los procesos del modelo de operacin de la
entidad, teniendo en cuenta los siguientes parmetros de medicin:
RANGO DE LA GESTIN
SOBRESALIENTE
SATISFACTORIO
DEFICIENTE
90% DE LA META
DEL PERODO
70% Y 90% DE LA
META DEL PERODO
<70% DE LA META DEL

PERODO

Aguachica Cesar

PROCESO:
GESTIN ESTRATGICA
PROCEDIMIENTO:
FORMATO:
PLANEACIN
INSTITUCIONAL
Versin: 01
Fecha: 13/01/2014
Pgina: 14 de 25
INFORMES
Se estableci un sistema de control y seguimiento a la gestin de las diferentes

dependencias de la Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., logrndose
la medicin de los indicadores de gestin asociados a la prestacin de los servicios
pblicos de acueducto y alcantarillado durante la vigencia 2013 y 2014 y de los planes
de accin de cada dependencia, en los cuales se obtuvieron los siguientes resultados:
OBJETIVOS CORPORATIVOS
OBJETIVO CORPORATIVO No.

1. Organizar y prestar de forma
eficiente y eficaz los servicios
pblicos
de
acueducto,
alcantarillado y aseo en la zona
urbana
del Municipio de
Aguachica Cesar.
OBJETIVO CORPORATIVO 2:
Construir, mantener y reparar
oportunamente
la
infraestructura
para
la
prestacin de los servicios
pblicos
de
acueducto,
urbana del Municipio.

3: Desarrollar
una cultura
orientada
al
manejo,
mejoramiento y proteccin del
medio ambiente que garanticen
la prestacin de los servicios
pblicos
de
acueducto,
urbana
del Municipio de
Aguachica Cesar.
PONDER
ACIN
25%
20%
15%

4: Promover el desarrollo del
control social y la participacin
ciudadana en la prestacin de
los servicios pblicos de
acueducto, alcantarillado y
aseo en la zona urbana del
Municipio de Aguachica Cesar.
-
10%

5: Garantizar la rentabilidad
econmica y social requerida
para la sostenibilidad de la
ESPA en el corto, mediano y
largo plazo.
10%
% DE AVANCE
DE
CUMPLIMIENTO
21,26%
18,51%
11,70%
7,80%
8,48%
PONDERA
CIN
% DE AVANCE
DE
CUMPLIMIENTO
60%
46%
40%
39%
60%
59,20%
Estrategia 2.2. Gestionar

Proyectos
de
Infraestructura para la
optimizacin
de
los
Sistemas de acueducto y
alcantarillado.
40%
33,33%
Estrategia 3.1. Preservar

la cuenca abastecedora
del sistema de acueducto
del Municipio
50%
35,00%
Estrategia 3.2. Adelantar

acciones
para
el
tratamiento de aguas
residuales
50%
43,00%
60%
38,00%
40%
40,00%
60%
56,80%
ESTRATEGIAS
Estrategia 1.1. Mejorar la

Prestacin
de
los
Servicios Pblicos de
Acueducto, alcantarillado
y aseo en la zona urbana.
Estrategia
1.2.
Desarrollar
un
reposicionamiento de la
empresa
ante
la
comunidad
Estrategia 2.1. Construir,
mantener
y
adecuar
redes de acueducto y
alcantarillado, operacin
y mantenimiento de la
planta de tratamiento y
control de calidad del
agua en planta y red
Estrategia 4.1. Facilitar el

control
social
y la
participacin ciudadana
en la prestacin de los
servicios pblicos de
acueducto, alcantarillado
y aseo.
Estrategia 4.2. Comunicar
de manera oportuna y
efectiva los resultados de
la gestin de la entidad
para mejorar imagen
corporativa.
Estrategia
5.1.
Asegurar la
racionalizacin de los
costos
de
la
organizacin,
acordes
con la estrategia de
negocio.

Aguachica Cesar
NIVEL DE
CUMPLIMIENT
O DEL PLAN
83,41%

PROCESO:
GESTIN ESTRATGICA
PROCEDIMIENTO:
FORMATO:
OBJETIVOS CORPORATIVOS
PONDER
ACIN
INFORMES
% DE AVANCE
DE
CUMPLIMIENTO
PONDERA
CIN
% DE AVANCE
DE
CUMPLIMIENTO
40%
28,00%
60%
46%
Estrategia 6.2. Fortalecer

el
esquema
organizacional
y
el
desarrollo integral del
talento humano de la
empresa.
25%
21%
Estrategia 6.3. Promover

una
cultura
de
reconocimiento al logro
de resultados.
15%
11%
100%
83%
ESTRATEGIAS
Estrategia
5.2.
Implementar
polticas
que propendan por la
sostenibilidad financiera
y econmica de la
empresa
en
cumplimiento
de
su
objeto social
Estrategia
6.1.
Establecer el
Sistema Integrado de
gestin de la Empresa,
que garantice de manera
eficiente y eficaz la
prestacin de servicios
pblicos de acueducto,
alcantarillado y aseo

6: Establecer una cultura
orientada al cliente, soportada
con procesos organizacionales
efectivos que respondan a las
necesidades y oportunidades
del mercado.
TOTALES
PLANEACIN
INSTITUCIONAL
20%
100%
Versin: 01
Fecha: 13/01/2014
Pgina: 15 de 25
15,66%
83%
NIVEL DE
CUMPLIMIENT
O DEL PLAN
83%
De acuerdo con los resultados obtenidos anteriormente, se determina que la Empresa de

Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., alcanz un nivel de cumplimiento del 83%, lo
cual de acuerdo con el sistema de medicin y evaluacin de la gestin corporativa, se
ubica en el rango (70% y 90% de la meta del perodo) de los objetivos del Plan de
Accin vigencia 2014, que representa un nivel satisfactorio, como se describe a
continuacin:
RESUMEN
% CUMPLIMIENTO
INTERPRETACIN
Objetivo Corporativo No. 1. Organizar y prestar de

forma eficiente y eficaz los servicios pblicos de
acueducto, alcantarillado y aseo,
85%
Nivel Satisfactorio
Objetivo Corporativo No. 2. Construir, mantener y

reparar oportunamente la infraestructura para la
prestacin de los servicios pblicos de acueducto,
alcantarillado y aseo.
93%
Nivel Sobresaliente
Objetivo Corporativo No. 3. Desarrollar una cultura

orientada al manejo, mejoramiento y proteccin del
medio ambiente que garanticen la prestacin de los
servicios pblicos de acueducto, alcantarillado y
aseo.
78%
Nivel Satisfactorio

Aguachica Cesar

PROCESO:
PROCEDIMIENTO:
FORMATO:
GESTIN ESTRATGICA
PLANEACIN
INSTITUCIONAL
Versin: 01
Fecha: 13/01/2014
Pgina: 16 de 25
INFORMES
RESUMEN
% CUMPLIMIENTO
INTERPRETACIN
Objetivo Corporativo No. 4. Promover el desarrollo

del control social y la participacin ciudadana en la
prestacin de los servicios pblicos de acueducto,
alcantarillado y aseo.
78%
Nivel Satisfactorio
Objetivo Corporativo No. 5. Garantizar la rentabilidad

econmica y social requerida para la sostenibilidad
de la empresa en el corto, mediano y largo plazo.
85%
Nivel Satisfactorio
Objetivo Corporativo No. 6. Establecer una cultura

orientada al cliente, soportada con procesos
organizacionales efectivos que respondan a las
necesidades y oportunidades del mercado.
78%
Nivel Satisfactorio
Se avanz en la documentacin del Sistema de Gestin de Calidad en la Empresa de

Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., con el fin de satisfacer las necesidades y
expectativas de los clientes en la prestacin de los servicios pblicos de acueducto y
alcantarillado, como lo ordena la NTCGP 1000:2009 y la Ley 872 de 2003, entre las
que se destacan los procedimientos de control de documentos, control de registros, de
auditora interna, acciones correctivas, preventivas y de mejora y revisin por parte de
la direccin.
Estrategia 6.2. Fortalecer el esquema organizacional y el desarrollo integral del

talento humano de la empresa.
Para el cumplimiento de esta estrategia se lograron las siguientes metas y resultados:
Se apoy y asesor en la reglamentacin de los diferentes comits establecidos en la

Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., con el fin de facilitar la adecuada
toma de decisiones de alta direccin para el desarrollo de los diferentes procesos de
la organizacin, entre los que se destacan los siguientes:
Comit de Coordinacin de Control Interno

Comit de Sostenibilidad Contable
Comit de tica
Comit de Baja
Comit de Defensa y Conciliacin Judicial
Comit de Archivo
La Oficina de Control Interno expidi directrices para que los jefes de dependencias y
responsables de los procesos de la Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica
E.S.P., cumplieran con los trminos de presentacin del proceso de rendicin de
cuentas e informes ante las entidades y organismos de control competentes,
evidencindose el cumplimiento de tales directrices y la rendicin de dichos informes
en los plazos establecidos para tal fin.
Aguachica Cesar

PROCESO:
PROCEDIMIENTO:
FORMATO:
GESTIN ESTRATGICA
PLANEACIN
INSTITUCIONAL
Versin: 01
Fecha: 13/01/2014
Pgina: 17 de 25
INFORMES
Se redise, armoniz y asegur la implementacin del modelo de operacin de la

Empresa de Servicios Pblicos de
Aguachica E.S.P., identificndose
los
procesos
estratgicos,
misionales, de apoyo y de
evaluacin y control con sus
respectivas interacciones, lo cual
facilit la caracterizacin de cada
uno ellos, bajo un enfoque
enmarcado en el Ciclo de la
Gestin PHVA, mostrando de
manera integral y secuencial el
desarrollo de actividades para el
logro
de
los
objetivos
institucionales y el alcance de la
misin y visin de la Empresa en el corto y mediano plazo.
Se elabor, aprob e implement el programa anual de auditora interna de la Empresa

de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., vigencia 2014, de acuerdo con los
lineamientos trazados en la Gua de Auditora para las Entidades Pblicas, el cual
present un nivel de cumplimiento del 91%, debido a que a 31 de diciembre de 2014,
qued una (1) auditora en ejecucin al proceso gestin financiera y tres (03)
terminadas a los procesos gestin de contratacin e interventora, gestin del talento
humano y gestin comercial.
La Oficina de Control Interno en cumplimiento del rol de evaluacin y seguimiento a

los procesos, realiz seguimiento a las estrategias del plan anticorrupcin y de
atencin al ciudadano de la Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P.,
vigencia 2014, evidencindose la implementacin de las acciones establecidas en
dicho plan. Del resultado del seguimiento se efectuaron las siguientes
recomendaciones:
Cada jefe de dependencia y/o responsable de proceso se apropie del instrumento mapa
de riesgo de corrupcin como aspecto clave para minimizar los riesgos de corrupcin en la
Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P.
Para efecto de lograr un mayor avance en la implementacin del gobierno en lnea, es
necesario que se adopte un plan de trabajo por parte del Departamento de Sistemas de la
Que el Departamento Comercial deber establecer las medidas correspondientes para
poner en funcionamiento el buzn de sugerencia establecido en la Oficina de Atencin al
Usuario, as como la socializacin del portafolio de servicio adoptado por la entidad.
Aguachica Cesar

PROCESO:
GESTIN ESTRATGICA
PROCEDIMIENTO:
FORMATO:
PLANEACIN
INSTITUCIONAL
Versin: 01
Fecha: 13/01/2014
Pgina: 18 de 25
INFORMES
Se realiz seguimiento a la implementacin de las acciones definidas en el Plan de

Mejoramiento suscrito ante la Contralora General del Departamento, en donde se
evidenci que la Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., ha cumplido
dentro del trmino con la obligacin de la presentacin de los informes de avances
sobre las acciones correctivas y preventivas implementadas para subsanar las
debilidades detectadas por parte del Organismo de Control.
Estrategia 6.3. Promover una cultura de reconocimiento al logro de resultados.

Para el cumplimiento de esta estrategia se lograron las siguientes metas y resultados:
Se estableci una cultura de planeacin y control de la gestin y resultados alcanzados

por las diferentes dependencias de la Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica
E.S.P., a travs de la presentacin de los planes de accin por dependencia e informes
de avance sobre los logros de las metas y objetivos trazados durante la vigencia 2014.
Los resultados de la evaluacin de los indicadores de la prestacin de los servicios

pblicos de acueducto y alcantarillado vigencia 2014 comparados con la vigencia anterior,
se encuentran soportados con evidencias, las cuales son bases claves para responder
ante posteriores visitas de verificacin por parte de la Superintendencia de Servicios
Pblicos Domiciliarios y la Contralora General del Departamento del Cesar. Dichos
resultados se presentan a continuacin:
Resultados Comparativos de los Indicadores de Gestin del Sistema de
Acueducto
NOMBRE DEL
INDICADOR
FORMULA
EFICIENCIA DEL
RECAUDO
EJECUCIN
INVERSIONES
COBERTURA
DEL SERVICIO
Valor Recaudado usuario final * 100%
1.199.483.348
Valor Facturado usuario final
1.707.762.908
Inversiones Realizadas * 100%
1.046.056.471
Inversiones Presupuestadas
1.205.687.591
No. suscriptores * 100%
18.129
No. De Domicilios
No. Usuarios * 100%
22.218
18.129
No. De Domicilios
22.218
COBERTURA DE No. Medidores *100

LA MEDICIN
No. Suscriptores
Volumen Producido - Volumen
NDICES DE
Facturado
AGUA NO
CONTABILIZADA Volumen Producido
EFICIENCIA
LABORAL
VIGENCIA 2013
Costo de Personal
10.004
18.129
70%
87%
VIGENCIA 2014
1.067.719.152
1.686.086.130
275.957.560
82%
82%
55%
5.965.806
20.203
22.236
20.203
22.236
9.067
20.203
-10%
57%
-34%
91%
11%
91%
11%
45%
-19%
49%
-18%
$ 364
-9%
4.040.881
60%
9.996.687
8.229.958
1.606.804.075
4.030.881
63%
483.942.427
1.523.487.666
$ 399
Volumen Facturado M3/ao
VARIACIN %
4.189.077

Aguachica Cesar

PROCESO:
GESTIN ESTRATGICA
PROCEDIMIENTO:
FORMATO:
PLANEACIN
INSTITUCIONAL
Versin: 01
Fecha: 13/01/2014
Pgina: 19 de 25
INFORMES
Resultados Comparativos de los Indicadores de Gestin del Sistema de

Alcantarillado
NOMBRE DEL
INDICADOR
FORMULA
EFICIENCIA DEL
RECAUDO
EJECUCIN
INVERSIONES
COBERTURA
DEL SERVICIO
INDICES DE
EFICIENCIA
LABORAL
VIGENCIA 2013
VIGENCIA 2014
Valor Recaudado usuario final * 100%
532.339.625
545.391.929
Valor Facturado usuario final
884.777.865
Inversiones Realizadas * 100%
571.115.132
Inversiones Presupuestadas
611.732.750
No. suscriptores * 100%
17.844
No. De Domicilios
22.218
No. Usuarios * 100%

No. De Domicilios
17.844
22.218
Costo de Personal
Volumen Facturado M3/ao
60%
71%
18%
83%
3%
83%
3%
$113
-22%
765.682.683
0
93%
0
18.402
80%
22.236
18.402
22.236
80%
589.072.089
4.030.881
VARIACIN %
455.768.181
$146
4.022.367
Los resultados de los indicadores de gestin descritos anteriormente tanto para el servicio
de acueducto como del alcantarillado, nos muestran algunos ndices de gestin, como la
eficiencia en el recaudo, la cobertura de medicin y el ndice de agua no contabilizada
requieren urgentemente se tomen las medidas correspondientes por parte de la alta
direccin para mejorar los resultados en esos procesos.
La Oficina de Control Interno realiz la evaluacin del Control Interno Contable de la

Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., vigencia 2014, determinndose
un nivel desarrollo y sostenibilidad consolidado de 4.37 sobre 5 posible; ubicndose
en la escala color verde, lo cual nos indica que dicho control se encuentra en un nivel
adecuado, pero requiere mejoras para su mantenimiento, como se evidencia en la
siguiente tabla:
NMERO
1
1.1
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.2
1.2.1
1.2.2
1.3
1.3.1
EVALUACIN DEL CONTROL INTERNO

CONTABLE
CONTROL INTERNO CONTABLE
ETAPA DE RECONOCIMIENTO
IDENTIFICACIN
CLASIFICACIN
REGISTRO Y AJUSTES
ETAPA DE REVELACIN
ELABORACIN DE ESTADOS CONTABLES
Y DEMS INFORMES
ANLISIS,
INTERPRETACIN
Y
COMUNICACIN DE LA INFORMACIN
OTROS ELEMENTOS DE CONTROL
ACCIONES IMPLEMENTADAS
PUNTAJE
OBTENIDO
4,37
4,57
4,62
4,75
4,33
4,43
4,86
4,00
4,13
4,13
INTERPRETACIN
ADECUADO
ADECUADO
ADECUADO
ADECUADO
ADECUADO
ADECUADO
ADECUADO
SATISFACTORIO
ADECUADO
ADECUADO

Aguachica Cesar

PROCESO:
PROCEDIMIENTO:
FORMATO:
GESTIN ESTRATGICA
PLANEACIN
INSTITUCIONAL
Versin: 01
Fecha: 13/01/2014
Pgina: 20 de 25
INFORMES
Como producto de los resultados descritos anteriormente, a continuacin se presentan de

manera consolidada el avance por etapa del control interno contable de la Empresa de
Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., vigencia 2014, como se evidencia en la siguiente
tabla:
La Oficina de Control Interno una vez efectuado el anlisis de los resultados obtenidos en
la evaluacin del control interno contable de la vigencia 2014 con respecto a la vigencia
anterior, determin un aumento significativo del 35%, pasando de un nivel de desarrollo
satisfactorio a un nivel adecuado, color verde, debido a que se han implementado algunos
controles que han facilitado la parametrizacin y estandarizacin de los sistemas de
informacin y la conciliacin de la informacin entre contabilidad y las dependencias de la
entidad que son insumos para el proceso contable, como se evidencia en la siguiente
grfica:

Aguachica Cesar

PROCESO:
PROCEDIMIENTO:
FORMATO:
GESTIN ESTRATGICA
PLANEACIN
INSTITUCIONAL
Versin: 01
Fecha: 13/01/2014
Pgina: 21 de 25
INFORMES
3. ASPECTOS QUE INCIDIERON EN EL NO CUMPLIMIENTO DE

OBJETIVOS Y METAS PLANTEADAS
Si bien es cierto los resultados del informe de gestin de las metas alcanzadas por parte
de la Oficina de Control Interno durante la vigencia 2014, son satisfactorios a nivel
institucional, existen limitaciones de recursos humanos, por cuanto dicha dependencia no
cuenta con grupo interdisciplinario como lo ordena el pargrafo 2 del artculo 11 de la Ley
87 de 1993, lo que no permiti atender en su totalidad la demanda de las auditoras
internas programadas a los procesos del modelo de operacin de la Empresa de Servicios
Pblicos de Aguachica E.S.P., tomando en cuenta que el Jefe de la Oficina de Control
Interno es el encargado de este programa, tambin tiene otras funciones a cargo. Por otra
parte, la oferta de recursos humanos por parte de las instituciones de educacin superior
es limitada en este campo en el Municipio de Aguachica - Cesar, por lo que le corresponde
a la oficina asumir y atender los requerimientos e inquietudes de las diferentes
dependencias de la entidad.
4. FORTALEZAS DE LA DEPENDENCIA
Las principales fortalezas de la Oficina de Control Interno que contribuyeron al avance en
los logros de las metas, estrategias y objetivos trazados durante la vigencia 2014, son las
siguientes:
El alto grado de compromiso mostrado por la Oficina de Control Interno, as como la

tenacidad, proactividad y liderazgo en las labores legales encomendadas,
contribuyeron en el logro de los objetivos y metas planteadas por la Empresa de
Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., para la vigencia 2014, as como en generar
expectativas para la vigencia 2015 que permitan consolidar una cultura de resultados
encaminada al logro efectivo de la misin y visin institucional.
Se enfatiza el esfuerzo de la Oficina de Control Interno en la permanente bsqueda de

generar y fortalecer la cultura del autocontrol y de la autoevaluacin en los diferentes
procesos, y la realizacin de capacitaciones en los temas que consideran deben
afianzarse ms.
Como consecuencia de su autocontrol, la oficina formula
Observaciones, lo cual propicia el mejoramiento continuo de los procesos del modelo
de operacin de la Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P.
La conformacin de equipos de trabajos para el manejo eficiente de los diferentes

procesos del modelo de operacin de la Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica
E.S.P., constituyeron en nuestra principal fortaleza para defender y posicionar a la
entidad ante la comunidad, as como en el logro de objetivos y metas trazadas para
Aguachica Cesar

PROCESO:
PROCEDIMIENTO:
FORMATO:
GESTIN ESTRATGICA
PLANEACIN
INSTITUCIONAL
Versin: 01
Fecha: 13/01/2014
Pgina: 22 de 25
INFORMES
consolidar la cadena de valor para el mejoramiento de la prestacin de los servicios

pblicos de acueducto y alcantarillado en la zona urbana del Municipio de Aguachica
Cesar.
Se capacitaron a los servidores pblicos de la Empresa de Servicios Pblicos de

Aguachica E.S.P., en tema relacionados con el Modelo Estndar de Control Interno,
Administracin del Riesgo y Fomento de la Cultura del Autocontrol, coadyuvando de
esta forma en el fortalecimiento de los controles de los procesos del modelo de
operacin de la Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., que repercutieron
en el mejoramiento sustancial de la gestin y resultados de las dependencias, en pro
del mejoramiento institucional.
El alto grado de compromiso y responsabilidad mostrado por el talento humano de la

Oficina de Control Interno, contribuy al xito en pro del fortalecimiento del Sistema de
Control Interno para alcanzar los objetivos propuestos durante la vigencia 2014, as
como en posicionar y mantener nuestra imagen institucional ante la comunidad.
El acompaamiento y asesora permanente que realiza la Oficina de Control Interno a

las diferentes dependencias de la Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P.,
mediante el desarrollo de capacitacin u orientacin tcnica, han contribuido al
mejoramiento continuo de sus actividades o procesos, as como del clima y cultura
organizacional.
El fortalecimiento de la cultura de autocontrol y de autoevaluacin en los procesos del

modelo de operacin de la Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., por
parte de la Oficina de Control Interno, han contribuido a la medicin de las metas y
objetivos trazados de las dependencias, determinando su nivel de gestin alcanzados
y las causas de las deficiencias en su ejecucin.
5. OPORTUNIDADES DE MEJORA IMPLANTADAS EN SU

DEPENDENCIA
Se formul el plan de accin y programa general de auditora interna vigencia 2014,

alineado con los objetivos y estrategias del Plan Estratgico Corporativo 2014 -2015,
de conformidad con las Leyes 152 de 1994, 87 de 1993 y 1474 de 2011 y el MECI, con
el fin de garantizar el cumplimiento de los roles de la Oficina de Control Interno, y el
desarrollo de las auditoras internas a los procesos del modelo de operacin de la

Aguachica Cesar

PROCESO:
PROCEDIMIENTO:
FORMATO:
GESTIN ESTRATGICA
PLANEACIN
INSTITUCIONAL
Versin: 01
Fecha: 13/01/2014
Pgina: 23 de 25
INFORMES
Se establecieron procedimientos, polticas y formatos para el fortalecer los controles

en el proceso de evaluacin, control y seguimiento institucional, con el propsito de
garantizar el adecuado desarrollo de la evaluacin independiente de los procesos del
modelo de operacin de la entidad.
Se tomaron acciones preventivas y correctivas por parte de los responsables de los

procesos para subsanar las debilidades detectadas por la Contralora General del
Departamento del Cesar y la Oficina de Control Interno.
6. LOGROS Y DIFICULTADES EN EL FORTALECIMIENTO DEL

SISTEMA DE CONTROL INTERNO
Los principales logros alcanzados por parte de la Oficina de Control Interno, para el
fortalecimiento del Sistema de Control Interno en la Empresa de Servicios Pblicos de
Aguachica E.S.P., se encuentran sintetizado en los siguientes:
Se implementaron acciones de control en cada uno de los elementos del Modelo

Estndar de Control Interno MECI, de acuerdo con las directrices establecidas en el
Decreto 943 de 2014 y Manual Tcnico del MECI, las cuales contribuyeron al
fortalecimiento del Sistema de Control Interno de la Empresa de Servicios Pblicos de
Aguachica E.S.P., que permitieron alcanzar resultados satisfactorios en el logro de las
metas y objetivos trazados durante la vigencia 2014.
Fortalecimiento de la cultura del autocontrol y autoevaluacin de los procesos, que

generaron mayor sentido de pertenencia en los servidores pblicos para el
cumplimiento de sus funciones y actividades asignadas para el logro de las metas y
objetivos trazados.
Evaluacin de los procesos del modelo de operacin por procesos de la empresa,

mediante la implementacin de auditoras internas a las dependencias, que permitieron
determinar sus fortalezas y debilidades que inciden en el fortalecimiento del Sistema
de Control Interno de la Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P.
Las dificultades detectadas por la Oficina de Control Interno para el fortalecimiento del
Sistema de Control Interno en la Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., se
encuentra reflejadas en los siguientes aspectos:
La falta de recursos humanos asignados a la Oficina de Control Interno, repercuten en

no lograr una mayor cobertura y alcance de la funcin de auditora interna y evaluacin
independiente a los procesos del modelo de operacin de la Empresa de Servicios
Pblicos de Aguachica E.S.P.
Aguachica Cesar

PROCESO:
PROCEDIMIENTO:
FORMATO:
GESTIN ESTRATGICA
PLANEACIN
INSTITUCIONAL
Versin: 01
Fecha: 13/01/2014
Pgina: 24 de 25
INFORMES
No se ha efectuado la medicin del clima laboral que permitan determinar cules

aspectos estn incidiendo en el logro adecuado de las metas y objetivos institucionales
de la Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P.
La no actualizacin de las propiedades, plantas y equipos han incidido en la depuracin

de las cifras reflejadas en los estados financieros de la Empresa de Servicios Pblicos
de Aguachica E.S.P.
No se ha publicado en la pgina web un directorio que incluya el cargo, correo

electrnico y telfonos del despacho de los empleados y funcionarios, las escalas
salariales correspondientes a las categoras de todos los servidores que trabajan en la
Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., como lo ordena la Ley 1712 de
2014.
La empresa no viene realizando la conformacin de veeduras ciudadanas para el

ejercicio del control social a la ejecucin de las obras de infraestructura de acueducto
y alcantarillado adelantadas por parte de la entidad, con el fin de atender sus
recomendaciones escritas o verbales frente a este proceso, as como sobre sus
necesidades e intereses referente a los servicios que la misma presta.
No se han elaborados las tablas de retencin documental, con el fin de facilitar las
actividades de clasificacin y organizacin documental por cada uno de los servidores
pblicos responsables de los documentos que en cumplimiento de sus funciones
generen, manejen o tramiten, de acuerdo con los cdigos, series y subseries
documentales y tipos documentales establecidos en cada una de las dependencias de
la Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P, en cumplimiento de las
disposiciones establecidas en la Ley 594 de 2000.
En cuanto a la promocin del ejercicio de la participacin ciudadana, la Empresa de

Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P, no ha implementado un registro sistematizado
de las observaciones y recomendaciones de las veeduras ciudadanas y grupos de
control social, que permita definir una estructura para su procesamiento y socializacin
de los resultados alcanzados como producto de la evaluacin del control social frente
a la gestin institucional y formulacin de planes y programas de la misma.
7. PERSPECTIVA 2015
La Oficina de Control Interno en cumplimiento de las disposiciones legales establecidas
en el Decreto 1537 de 2001 que reglamenta la Ley 87 de 1993, plantea para el
fortalecimiento del Sistema de Control Interno y mejoramiento de los resultados de los
procesos del modelo de operacin de la Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica
E.S.P., las siguientes perspectivas para el ao 2015:
Aguachica Cesar

PROCESO:
PROCEDIMIENTO:
FORMATO:
GESTIN ESTRATGICA
PLANEACIN
INSTITUCIONAL
Versin: 01
Fecha: 13/01/2014
Pgina: 25 de 25
INFORMES
Asesorar a la alta direccin en la implementacin del Sistema de Gestin de Calidad

de la Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., de acuerdo con los
lineamientos establecidos en la Ley 872 de 2003, NTCGP 1000:2009 y la NTC ISO
9001:2008.
Capacitar y acompaar a las diferentes dependencias de la Empresa de Servicios

Pblicos de Aguachica E.S.P., en la implementacin de la gestin documental y
archivstica, conforme a los lineamientos establecidos en el Procedimiento Manual de
Gestin Documental, Ley 594 de 2000 y Acuerdos expedidos por parte del Archivo
General de la Nacin.
Apoyar a la alta direccin en la integracin de los sistemas de gestin implementados

en la Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P.
Asesorar a la alta direccin y equipo de trabajo en el proceso de reorganizacin de la

Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., con el fin de cumplir con las
actividades definidas en el cronograma presentado ante el Departamento
Administrativo de la Funcin Pblica DAFP.
Consolidar la cultura de medicin de la gestin mediante la evaluacin de los

indicadores de gestin definidos para cada uno de los procesos del modelo de
operacin de la Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P.
Aguachica Cesar, 26 de enero de 2015
ENIER ENRIQUE CAAMAO FERNANDEZ

Jefe Oficina de Control Interno
Proyect: Enier Enrique Caamao Fernndez, Jefe Oficina de Control Interno
Revis: Enier Enrique Caamao Fernndez, Jefe Oficina de Control Interno
Aprob: Enier Enrique Caamao Fernndez, Jefe Oficina de Control Interno

Aguachica Cesar

Informe de Gestin Definitivo de La Oficina de Control Interno Vigencia 2014

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Informe de Gestin Definitivo de La Oficina de Control Interno Vigencia 2014

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2014

ENIER ENRIQUE CAAMAO FERNANDEZ

MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS

PRINCIPALES LOGROS Y RESULTADOS DEL PLAN DE ACCIN DE

Organizar y prestar de forma eficiente y eficaz los servicios pblicos de

Construir, mantener y reparar oportunamente la infraestructura para la

Promover el desarrollo del control social y la participacin ciudadana en la

Establecer una cultura orientada al cliente, soportada con procesos

ASPECTOS QUE INCIDIERON EN EL NO CUMPLIMIENTO DE

LOGROS Y DIFICULTADES EN EL FORTALECIMIENTO DEL SISTEMA

Carrera 14 No. 10 - 97 TELEFONOS: 5650590 telefax: 5651984

MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS

De esta manera, se incorpora el Control Interno como un soporte administrativo esencial,

Carrera 14 No. 10 - 97 TELEFONOS: 5650590 telefax: 5651984

MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS

2. PRINCIPALES LOGROS Y RESULTADOS DEL PLAN DE ACCIN DE

Carrera 14 No. 10 - 97 TELEFONOS: 5650590 telefax: 5651984

MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS

Los logros ms representativos alcanzados a travs del acompaamiento y asesora

MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS

manejo de los bienes y recursos y proyectos adelantado por la empresa, conforme lo

MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS

2.4. Establecer una cultura orientada al cliente, soportada con procesos

La Oficina de Control Interno en cumplimiento del rol de acompaamiento y asesora,

La Oficina de Control Interno en desarrollo del rol de acompaamiento y asesora

En el Proceso de Actualizacin del Modelo Estndar de Control Interno de la Empresa

Carrera 14 No. 10 - 97 TELEFONOS: 5650590 telefax: 5651984

MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS

Resultados de la Fase de Conocimiento de la Actualizacin del Modelo Estndar de

Carrera 14 No. 10 - 97 TELEFONOS: 5650590 telefax: 5651984

MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS

MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS

Conforme con lo expuesto anteriormente, la Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica

MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS

Con los resultados descritos anteriormente, se evidenci que la Empresa de Servicios

Carrera 14 No. 10 - 97 TELEFONOS: 5650590 telefax: 5651984

MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS

La Empresa de Servicios Pblicos de Aguachica E.S.P., en cumplimiento de las

Carrera 14 No. 10 - 97 TELEFONOS: 5650590 telefax: 5651984

MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS

A travs de esas jornadas se foment, difundi y motiv a los servidores pblicos de la

Carrera 14 No. 10 - 97 TELEFONOS: 5650590 telefax: 5651984

MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS

Se estableci un sistema de indicadores de gestin para la medicin y la evaluacin

<70% DE LA META DEL

Carrera 14 No. 10 - 97 TELEFONOS: 5650590 telefax: 5651984

MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS

Se estableci un sistema de control y seguimiento a la gestin de las diferentes

OBJETIVO CORPORATIVO No.

OBJETIVO CORPORATIVO No.

OBJETIVO CORPORATIVO No.

OBJETIVO CORPORATIVO No.

Estrategia 2.2. Gestionar

Estrategia 3.1. Preservar

Estrategia 3.2. Adelantar

Estrategia 1.1. Mejorar la

Estrategia 4.1. Facilitar el

Carrera 14 No. 10 - 97 TELEFONOS: 5650590 telefax: 5651984

MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS

Estrategia 6.2. Fortalecer

Estrategia 6.3. Promover

OBJETIVO CORPORATIVO No.

De acuerdo con los resultados obtenidos anteriormente, se determina que la Empresa de

Objetivo Corporativo No. 1. Organizar y prestar de