ND

CE

INTRODUCCIN ............................................................................................................................................... 11
METODOLOGA ................................................................................................................................................ 13
PRIMERA UNIDAD
1. Las necesidades humanas .................................................................................................................. 23
1.1. El intercambio de bienes ................................................................................................................. 23
1.2. El trueque ........................................................................................................................................... 24
1.3. La moneda .......................................................................................................................................... 25
Clasificacin de Monedas ............................................................................................................................... 27
EJERCICIOS DE AUTOCONOCIMIENTO ....................................................................................................... 29
RESUMEN ......................................................................................................................................................... 29
EXPLORACIN ON LINE ............................................................................................................................... 30
LECTURA .......................................................................................................................................................... 30
ACTIVIDADES DE AUTOAPRENDIZAJE ........................................................................................................ 30
2. LOS PATRONES MONETARIOS ........................................................................................................... 31
2.1. El monometalismo y el bimetalismo ............................................................................................. 31
2.2. El patrn oro ..................................................................................................................................... 31
2.3. Implantacin internacional ............................................................................................................ 33
2.3.1. Certificado estadounidense en oro ................................................................................. 33
2.3.2. El patrn lingote oro ............................................................................................................ 35
2.3.3. El patrn de cambio oro ...................................................................................................... 35
2.3.4. El papel moneda .................................................................................................................. 36
2.4. Rgimen monetario peruano ........................................................................................................ 36
EJERCICIO DE AUTOCONOCIMIENTO ........................................................................................................ 38
RESUMEN ......................................................................................................................................................... 38
EXPLORACION ON LINE ............................................................................................................................... 39
LECTURA .......................................................................................................................................................... 39
ACTIVIDADES DE AUTO APRENDIZAJE ....................................................................................................... 40
3. LAS MEDIDAS DE POLTICA MONETARIA. ..................................................................................... 41
3.1. Esquema de poltica monetaria .................................................................................................... 41
3.2. Posicin de la poltica monetaria .................................................................................................. 41
3.3. Transparencia de la poltica monetaria ...................................................................................... 41
3.4. Instrumentos de la poltica monetaria ........................................................................................ 42
3.4.1. Instrumentos de mercado .................................................................................................. 42
3.4.2. Instrumentos de ventanilla ............................................................................................... 43
3.4.3. Encaje ...................................................................................................................................... 43
3.4.4. Dolarizacin ............................................................................................................................ 43
3.5. Administracin de las reservas internacionales ....................................................................... 44
3.6. Administracin de riesgos .............................................................................................................. 45
3.7. Billetes y monedas ........................................................................................................................... 46
3.7.1. La masa monetaria y sus efectos en la economa ....................................................... 46
3.7.2. La moneda y las funciones que cumple dentro de la Economa ............................... 46
EJERCICIO DE AUTOCONOCIMIENTO ........................................................................................................ 47
RESUMEN ......................................................................................................................................................... 47
15 1

EXPLORACIN ON LINE ............................................................................................................................................... 47

LECTURA ............................................................................................................................................................................. 48
ACTIVIDADES DE AUTOAPRENDIZAJE ..................................................................................................................... 48
4. LOS BANCOS Y EL NEGOCIO BANCARIO ................................................................................. 49
4.1. Actividades bancarias tpicas ..................................................................................................................... 49
4.2. Clases de banco ............................................................................................................................................. 50
4.3. Financiacin Indirecta ................................................................................................................................... 52
4.4. Intermediacin y diversificacin de los portafolios .......................................................................... 52
4.5. El Negocio Bancario ........................................................................................................................................ 53
4.6. Valor del dinero en el tiempo ..................................................................................................................... 56
4.7. Ahorro ................................................................................................................................................................... 58
4.8. La intermediacin financiera ...................................................................................................................... 60
4.8.1. El sistema financiero .................................................................................................................................. 60
4.8.2. El derecho bancario ................................................................................................................................... 60
EJERCICIO DE AUTOCONOCIMIENTO ..................................................................................................................... 61
RESUMEN ............................................................................................................................................................................ 62
EXPLORACIN ON UNE ............................................................................................................................................... 62
LECTURA ............................................................................................................................................................................. 63
ACTIVIDADES DE AUTOAPRENDIZAJE ..................................................................................................................... 63
SEGUNDA UNIDAD
5. DERECHO BANCARIO ...................................................................................................................... 67
5.1. Fuentes del Derecho Bancario ..................................................................................................................... 67
4.2. Globalizacin de la economa y del sistema financiero. .................................................................... 68
4.2.1. La globalizacin y los flujos financieros ..................................................................................... 68
4.2.2. El Comit de Basilea sobre supervisin bancaria .................................................................... 69
4.3. Marco Constitucional ...................................................................................................................................... 72
4.4. Ley General del Sistema Financiero y de Seguros
y Ley Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros .......................................................... 73
4.5. Superintendencia de Banca y Seguros: Rol y atribuciones .............................................................. 75
4.6. El Banco Central de Reserva ........................................................................................................................ 78
4.7. Banco de la Nacin ........................................................................................................................................... 79
EJERCICIO DE AUTOCONOCIMIENTO ...................................................................................................................... 84
RESUMEN ............................................................................................................................................................................ 84
EXPLORACIN ON UNE ............................................................................................................................................... 85
LECTURA ............................................................................................................................................................................. 85
ACTIVIDADES DE AUTOAPRENDIZAJE ..................................................................................................................... 87
6. PROTECCIN AL AHORRISTA. NORMAS PRUDENCIALES ..................................................... 89
6.1. Regulacin .......................................................................................................................................................... 89
6.2. Provisiones. Limites operativos. Lmites globales y lmites temporales. ............................... 90
6.2. Clasificacin de las empresas del sistema financiero .................................................................... 92
EJERCICIO DE AUTOCONOCIMIENTO ..................................................................................................................... 96
RESUMEN ............................................................................................................................................................................ 96
EXPLORACION ON UNE ............................................................................................................................................... 97
LECTURA ............................................................................................................................................................................. 97
ACTIVIDADES DE AUTOAPRENDIZAJE ..................................................................................................................... 98
7. EL SECRETO BANCARIO: NATURALEZA, ALCANCE Y LEVANTAMIENTO. ............................ 99
7.1. El secreto bancario ......................................................................................................................................... 99
7.2. Fundamento ................................................................................................................................................... 101
7.3. El encaje: definicin, finalidad. Operatividad. ................................................................................. 105
7.3.1. Ley de Bancos .................................................................................................................................. 105
7.3.2. Ley Orgnica del BCR ..................................................................................................................... 106
7.3.3. Estatutos del BCR ........................................................................................................................... 106
7.4. El Fondo de Seguro de Depsitos ........................................................................................................ 107
7.4.1. Funcionamiento del Seguro de Depsitos ........................................................................... 110
EJERCICIO DE AUTOCONOCIMIENTO .................................................................................................................. 114
RESUMEN ......................................................................................................................................................................... 114
EXPLORACIN ON LINE ............................................................................................................................................ 115
LECTURA .......................................................................................................................................................................... 115
ACTIVIDADES DE AUTOAPRENDIZAJE .................................................................................................................. 116
8. AUTORIZACIN DE ORGANIZACIN ........................................................................................ 117
8.1 Autorizacin para la constitucin de bancos en el Per, ............................................................. 117
8.2. Capital mnimo. Estructura del capital ................................................................................................. 119
EJERCICIO DE AUTOCONOCIMIENTO .................................................................................................................. 123
RESUMEN ......................................................................................................................................................................... 123
16[

EXPLORACIN ON LINE ............................................................................................................................................ 123

LECTURA .......................................................................................................................................................................... 124
ACTIVIDADES DE AUTOAPRENDIZAJE .................................................................................................................. 124

9. OPERACIONES ACTIVAS. ................................................................................................................... 125

9.1. Conceptos previos. Patrimonio efectivo.

Activos ponderados por riesgo. Tipos de operaciones. .................................................................. 125
9.1.1. Operaciones activas ......................................................................................................................... 125
9.1.2. El crdito como base de clasificacin de los contratos bancarios ................................. 126
9.1.3. Apertura de crdito. Tipos ............................................................................................................ 127
9.1.4. Contrato de Cuenta Corriente. Tipos de cuenta .................................................................. 128
9.1.5. Contrato de Tarjeta de Crdito, naturaleza, utilidad y funciones ................................... 128
9.1.6. El Descuento. ..................................................................................................................................... 134
9.1.7. El Factoring. ........................................................................................................................................ 138
9.1.8. El Arrendamiento Financiero Leasing .................................................................................. 138
9.1.9. Underwriting ........................................................................................................................................ 141
9.1.10. Titulacin .......................................................................................................................................... 146
9.1.11. Inversiones permitidas ................................................................................................................ 146
9.1.12. Operaciones fuera de balance .................................................................................................. 148
9.1.13. Garantas. ......................................................................................................................................... 152
9.1.14. Prenda global y prenda flotante ............................................................................................... 156
9.1.15. Central de riesgos ......................................................................................................................... 158
9.1.16. Instrumentos Financieros Derivados ....................................................................................... 162
9.1.17. Mecanismos de cobertura. ......................................................................................................... 162
9.1.18. Los Futuros ........................................................................................................................................ 164
9.1.19. Los Forwards ................................................................................................................................... 164
9.1.20. Los Swaps ......................................................................................................................................... 165
9.1. 21. Las Opciones .................................................................................................................................. 166
167
EJERCICIO DE AUTOCONOCIMIENTO ........
167
EXPLORACIN ON UNE ..................................
167
LECTURA .................................................................
168

ACTIVIDADES DE AUTOAPRENDIZAJE

10. OPERACIONES PASIVAS

.....................................................

10.1. El depsito Bancario. Diferencias con el depsito civil. Tipos de Depsito. ...................
10.1. El depsito bancario ................................................................................................................................
10.2. Deuda subordinada. Bonos subordinados. Prestamos subordinados. ...........................
10.3. Emisin de valores ...................................................................................................................................
10.4. Los Certificados de Depsito. ..............................................................................................................
EJERCICIO DE AUTOCONOCIMIENTO ..................................................................................................................
(RESUMEN DE LA LECCIN .......................................................................................................................................
EXPLORACIN ON LINE ............................................................................................................................................
LECTURA ..........................................................................................................................................................................
ACTIVIDADES DE AUTOAPRENDIZAJE ..................................................................................................................

169

169
169
171
172
179
180
180
180
181
181

TERCERA UNIDAD
IL LAS COMISIONES DE CONFIANZA 185

11.1. Administracin de Cobranzas ................................................................................................................ 185

11.2. Representacin de Obligacionistas en Emisin de Bonos ........................................................... 185
11.3. Agente de Pago en Emisin de Bonos ................................................................................................. 186
11.4. El Fideicomiso. Tipos de fideicomiso ................................................................................................... 186
186
11.4.1. El Negocio Fiduciario
188
E118tCICIO DE AUTOCONOCIMIENTO
RESUMEN DE LA LECCION ............................................................................................................................................... 189
FLORACIN ON UNE ................................................................................................................................................... 189
LECTURA ................................................................................................................................................................................... 190
I iMDADES DE AUTOAPRENDIZAJE .................................................................................................................. 191

U. LAS OPERACIONES DE CAMBIO .................................................................................................... 193

Br 22.1. La Administracin y Cobranza de carteras. .................................................................................. 193
12.3. Ls Cajeros Automticos. ...................................................................................................................... 194

12.4. La- Transferencia Electrnica de Fondos .......................................................................................... 194

113RCICIO DE AUTOCONOCIMIENTO .................................................................................................................. 196

*SUMEN DE LA LECCIN ........................................................................................................................................ 196
EICIPLORACIN ON UNE ............................................................................................................................................ 196

LECTURA ......................................................................................................................................................... 197

ACTMDADES DE AUTOAPRENDIZAJE .................................................................................................................. 197

13. DISOLUCIN Y LIQUIDACIN DE EMPRESAS BANCARIAS ................................................ 199

171

13.1. El Rgimen de vigilancia .........................................................................................................................

13.2. El Rgimen de intervencin ..................................................................................................................
13.3. La Rehabilitacin ........................................................................................................................................
13.4. La Comisin de Liquidaciones ..............................................................................................................
EJERCICIO DE AUTOCONOCIMIENTO ..................................................................................................................
RESUMEN DE LA LECCIN ........................................................................................................................................
EXPLORACIN ON UNE ............................................................................................................................................
LECTURA ..........................................................................................................................................................................
ACTIVIDADES DE AUTOAPRENDIZAJE ..................................................................................................................

199
203
204
205
207
208
208
209
209

CUARTA UNIDAD
14. ASPECTOS PENALES DE LA ACTIVIDAD BANCARIA ........................................................... 213
14.1. Delito contra la libertad. ......................................................................................................................... 213
14.2. Delitos contra el patrimonio .................................................................................................................. 213
14.3. Delitos informticos en la banca ........................................................................................................ 214
EJERCICIO DE AUTOCONOCIMIENTO .................................................................................................................. 215
RESUMEN DE LA LECCIN ........................................................................................................................................ 215
EXPLORACIN ON UNE ............................................................................................................................................ 215
LECTURA .......................................................................................................................................................................... 216
ACTIVIDADES DE AUTOAPRENDIZAJE .................................................................................................................. 216
15. DELITOS CONTRA LA CONFIANZA Y LA BUENA FE EN LOS NEGOCIOS ....................... 217
15.1. Atentados contra el sistema financiero (*) .......................................................................................... 217
15.2. Insolvencia culposa .................................................................................................................................. 218
15.3. Ilicitud de la suspensin de las obligaciones del deudor ....................................................... 218
15.4. Eximente y atenuante por colaboracin eficaz ........................................................................... 218
15.5. Ejercicio de la accin penal privada .................................................................................................. 219
15.6. Administracin ilcita del patrimonio de propsito exclusivo ................................................. 219
15.7. Usura o cobro de intereses en exceso ........................................................................................... 219
15.8. Libramiento y cobro indebido ............................................................................................................... 220
15.9. Delitos contra el orden financiero y monetario ........................................................................... 220
15.9.1. Delitos financieros ..................................................................................................................... 220
EJERCICIO DE AUTOCONOCIMIENTO .................................................................................................................. 222
RESUMEN DE LA LECCIN ........................................................................................................................................ 223
EXPLORACIN ON UNE ............................................................................................................................................ 223
LECTURA .......................................................................................................................................................................... 224
ACTIVIDADES DE AUTOAPRENDIZAJE .................................................................................................................. 226
16. DELITOS MONETARIOS .............................................................................................................. 227
16.1. Falsificacin de moneda de curso legal .......................................................................................... 227
16.2. Alteracin de moneda ............................................................................................................................ 227
16.3. Trafico de moneda falsa ........................................................................................................................ 227
16.4. Fabricacin o introduccin de instrumentos para falsificar ................................................... 228
16.5. Alteracin de billetes ............................................................................................................................. 228
16.6. Emisin ilegal de billetes y otros ...................................................................................................... 228
16.7. Desvi ilegal de divisas ......................................................................................................................... 229
16.8. Retencin indebida de divisas ........................................................................................................... 229
16.9. Valores equiparados a moneda ........................................................................................................ 229
16.10. Falsificacin de billetes y monedas ................................................................................................. 229
16.11. Delito no codificado ................................................................................................................................ 231
16.11.1. El sector financiero y el lavado de activos ................................................................. 232
EJERCICIO DE AUTOCONOCIMIENTO .................................................................................................................. 235
RESUMEN DE LA LECCIN ........................................................................................................................................ 235
EXPLORACIN ON UNE ............................................................................................................................................ 236
LECTURA .......................................................................................................................................................................... 236
ACTIVIDADES DE AUTOAPRENDIZAJE .................................................................................................................. 237
BIBLIOGRAFA ................................................................................................................................................................ 237
GLOSARIO ............................................................................................................................................ 238
BIBLIOGRAFA GENERAL ....................................................................................................................... 250

181