El sistema financiero guatemalteco se refiere a un mercado financiero organizado y se

define como el conjunto de instituciones que generan, recogen, administran y dirigen tanto el
ahorro como la inversin, dentro de una unidad poltica-econmica, y cuyo establecimiento se
rige por la legislacin que regula las transacciones de activos financieros y por los
mecanismos e instrumentos que permiten la transferencia de esos activos entre ahorrantes,
inversionistas los usuarios del crdito.
El sistema financiero en general comprende la oferta y la demanda de dinero y de valores de
toda clase, en moneda nacional y extranjera.
Funcin:
En un pas la funcin del sistema financiero es la creacin, intercambio, transferencia y
liquidacin de activos y pasivos financieros. No es ms que una rama econmica adicional,
que en vez de producir bienes, produce servicios demandados por la poblacin.
Estructura
El sistema financiero de Guatemala tiene dos segmentos. El sector financiero formal
(regulado), que est conformado por instituciones cuya autorizacin es de carcter estatal,
bajo el criterio de caso por caso, y que estn sujetas a la supervisin de la Superintendencia
de Bancos, rgano facultado para tal fin. Este sector abarca un sistema bancario y uno no
bancario. El primero incluye a los bancos comerciales y a las sociedades financieras, estas
ltimas, definidas por ley como instituciones especializadas en operaciones de banca de
inversin (no captan depsitos y sus operaciones activas son de largo plazo). Por su parte, el
sistema financiero no bancario se rige por leyes especficas y est conformado por los
Almacenes Generales de Depsito, Compaas de Seguros, Compaas de Fianzas, Casas
de Cambio; adems, por el Instituto de Fomento Municipal(INFOM) y el Instituto de Fomento
de Hipotecas Aseguradas (FHA).
Asimismo, existen instituciones que realizan intermediacin financiera cuya autorizacin
responde a una base legal genrica (Cdigo de Comercio) y que no se encuentran bajo la
vigilancia y supervisin de la Superintendencia de Bancos. Los intermediarios financieros que
conforman este sector, usualmente innovadores, proporcionan los servicios que, por ley, les
era prohibido prestar a las entidades reguladas. Entre estos intermediarios puede
mencionarse a los off-shore, que financian operaciones de comercio; as tambin las
asociaciones de crdito, compaas emisoras y operadoras de tarjetas de crdito y dbito,

cooperativas de ahorro y crdito, organizaciones no gubernamentales (ONGs) y otros tipos

de cooperativas que proporcionan diversos servicios financieros en las reas rurales.
Clasificacion:
Por su regulacin el Sistema Financiero Guatemalteco se divide en:
1. Regulado o Formal.
2. No Regulado o Informal.

Sistema financiero formal[editar]

Est integrado por instituciones legalmente constituidas, autorizadas por la Junta Monetaria y
fiscalizadas por la Superintendencia de Bancos. Se integra por el Banco Central (Banco de
Guatemala), los bancos del sistema, las sociedades financieras, las casas de cambio y los
auxiliares de crdito (almacenes generales de depsito, seguros y fianzas).
Estructura organizacional[editar]
El sistema financiero guatemalteco se encuentra organizado bajo la estructura de Banca
Central. Su organizacin es la siguiente:
1. Junta Monetaria.
2. Banco de Guatemala.
3. Superintendencia de Bancos.
4. Bancos del Sistema.
5. Financieras.
6. Aseguradoras.
7. Afianzadoras.
8. Almacenes Generales de Depsito.
9. Otras Instituciones.
Junta Monetaria[editar]
Artculo principal: Junta Monetaria

Es la mxima autoridad monetaria del pas, tiene a su cargo la determinacin de la poltica

monetaria, cambiaria y crediticia del pas, as como, la direccin suprema del Banco de
Guatemala. La Junta Monetaria se integra con las siguientes representaciones:
1. Presidente y Vicepresidente nombrados por el Presidente de la Repblica.
2. Los Ministros de Finanzas Pblicas, Economa y de Agricultura.
3. Un representante del Congreso de la Repblica.
4. Un representante de los Bancos Privados.
5. Un representante de las Asociaciones y Cmaras Comerciales, Industriales, Agrcolas
y Ganaderas (CACIF).
6. Un representante de la Universidad de San Carlos de Guatemala (USAC).
Las atribuciones de la Junta Monetaria son:
1. Cumplir y hacer cumplir la poltica general y los deberes asignados al Banco de
Guatemala.
2. Acordar, interpretar y reformar los reglamentos del Banco de Guatemala.
3. Acordar el presupuesto del Banco de Guatemala.
4. Nombrar y remover al gerente del Banco de Guatemala.
5. Fijar y modificar los encajes de los Bancos.
6. Fijar y modificar las tasas de inters del Banco de Guatemala.
7. Fijar las tasas mximas de inters en operaciones pasivas y activas de los Bancos y
regular el crdito bancario de acuerdo a la ley.
Banco de Guatemala[editar]
Artculo principal: Banco de Guatemala

Es el agente financiero del Estado que tiene por objeto principal promover la creacin y el
mantenimiento de las condiciones monetarias, cambiarias y crediticias ms favorables al
desarrollo ordenado de la economa del pas. El Banco Central es el Banco de Guatemala y

funciona con carcter autnomo. Es la nica entidad bancaria que puede emitir billetes y
monedas en el territorio nacional, funciona bajo la direccin general de la Junta Monetaria.
Las Funciones del Banco de Guatemala se clasifican en dos formas que son:

a) Funciones de Orden Interno.

b) Funciones de Orden Internacional.

a) Funciones de Orden Interno:

Adaptar los medios de pago y la poltica de crdito a las legtimas necesidades del
pas y el desarrollo de las actividades productivas y prevenir las tendencias inflacionistas,
especulativas, deflacionistas, perjudiciales a los intereses colectivos.

Procurar la necesaria coordinacin entre las diversas actividades econmicas y

financieras del Estado que afecten el mercado monetario y crediticio y, especialmente,
procurar esa coordinacin entre la poltica fiscal y la poltica monetaria.

b) Funciones de Orden Internacional:

Mantener el valor externo y convertibilidad de la moneda nacional de acuerdo con el

rgimen establecido en la Ley Monetaria.

Administrar las Reservas Monetarias Internacionales del pas y el rgimen de las

transferencias internacionales con el fin de preservar al pas de presiones monetarias
indebidas.

Conforme la modernizacin financiera el Banco de Guatemala, a partir del 14 de marzo de

1994, ya no compra moneda extranjera al sector privado (Money Orders), ya que son
funciones que no le corresponden como Banco Central, estas operaciones las realiza el
sistema financiero nacional.
Superintendencia de Bancos[editar]
Artculo principal: Superintendencia de Bancos de Guatemala

Es una entidad de carcter tcnico especializada que se rige por las disposiciones contenidas
en las leyes bancarias, financieras y otras aplicables, que le encomienden la vigilancia e
inspeccin de instituciones o empresas del sector financiero del pas. Su principal objetivo lo
constituye el obtener y mantener la confianza del pblico en el sistema financiero y en las
entidades sujetas a su control, vigilando porque ests mantengan solidez econmica y liquidez
apropiada para atender sus obligaciones, que cumplan con sus deberes legales, y que presten
sus servicios adecuadamente a travs de una sana y eficiente administracin.

La Superintendencia de Bancos se ubica como rgano de vigilancia y fiscalizacin del sector

financiero del pas, organizado bajo el sistema de banca central el cual goza de autonoma
con respecto al Gobierno Central. Este sistema adems del ente fiscalizador, est conformado
por:

La Junta Monetaria (como rgano Rector).

El Banco de Guatemala (como Banco Central).

Bancos del Sistema debidamente autorizados.

El Superintendente de Bancos, es nombrado por el Presidente Constitucional de la Repblica.

No obstante la comunicacin y dependencia directa del Presidente, acta dentro del mbito de
accin del sistema de banca central, bajo la direccin general de la Junta Monetaria. Adems
es asesor permanente de dicha junta.

Banco de Guatemala
El Banco de Guatemala (BANGUAT) es el banco central de la Repblica de Guatemala. Es
una entidad estatal autnoma con patrimonio propio capaz de adquirir derechos y contraer
obligaciones; acta como el encargado de centralizar los fondos de las instituciones
financieras que conforman el sistema financiero nacional (incluyendo el sistema bancario
nacional), tambin es el emisor de la moneda nacional denominada Quetzal y contribuye a la
creacin y mantenimiento de las mejores condiciones para el desarrollo de la economa
nacional. ste rgano se rige por el artculo 132 de la Constitucin y su Ley Orgnica.
La mxima autoridad del Banco de Guatemala es la Junta Monetaria. El actual Presidente del
Banco de Guatemala es el Lic. Julio Roberto Surez Guerra y el actual Vicepresidente del
Banco de Guatemala es el Lic. Sergio Francisco Recinos Rivera. El Presidente del Banco de
Guatemala tambin lo es de la Junta Monetaria y el Vicepresidente es el suplente del mismo.

Funcin:
El Banco de Guatemala tiene, entre otras que determina su Ley Orgnica, las funciones
siguientes:2
a) Ser el nico emisor de la moneda nacional;
b) Procurar que se mantenga un nivel adecuado de liquidez del sistema bancario, mediante la
utilizacin de los instrumentos previstos en su Ley Orgnica;

c) Procurar el buen funcionamiento del sistema de pagos;

d) Recibir en depsito los encajes bancarios y los depsitos legales a que se refiere su Ley
Orgnica;
e) Administrar las reservas monetarias internacionales, de acuerdo con los lineamientos que
dicte la Junta Monetaria; y,
f) Las dems funciones compatibles con su naturaleza de Banco Central que le sean
asignadas por mandato legal.
Estructura Administrativa:
El Banco de Guatemala, para cumplir con su objetivo fundamental y a la vez, desarrollar
eficiente, eficaz y oportunamente las funciones que le encomienda su Ley Orgnica, ha
diseado una Estructura Administrativa basada en una jerarqua orgnica y administrativa
conformada por Presidencia, Vicepresidencia, Gerencia General, Gerencias de rea,
Departamentos, Secciones y Unidades. Esta estructura cuenta con las dependencias que,
cumpliendo individualmente con su razn de ser y sus funciones, le permiten a la Institucin
lograr sus objetivos de Banco Central, siendo stas:

Junta Monetaria[editar]
Artculo principal: Junta Monetaria del Banco de Guatemala

La Junta Monetaria, integrada conforme los artculos 132 de la Constitucin Poltica de la

Repblica de Guatemala y 13 del Decreto Nmero 16-2002 del Congreso de la Repblica de
Guatemala, Ley Orgnica del Banco de Guatemala, ejerce la direccin suprema del Banco de
Guatemala.2 La Junta Monetaria es la que define la poltica cambiaria, monetaria y crediticia
del pas, siendo estas las ms favorables para la economa nacional, adems de esto, la Junta
Monetaria es la que ejerce la direccin general del Sistema Financiero Nacional. El Banco de
Guatemala depende de la direccin de la Junta Monetaria, ya que dicha junta es la mxima
autoridad dentro de la institucin bancaria central. cada cierto tiempo ellos deciden con base a
indicadores macroeconmicos si la tasa de inters lider sufre un incremento o una
disminucin.
La Junta Monetaria (JM) es la autoridad mxima del Banco de Guatemala. Es decir, ejerce la
direccin suprema del Banco Central de la Repblica, adems tiene a su cargo la
determinacin de la poltica monetaria, cambiara y crediticia del pas y vela por la liquidez y
solvencia del sistema bancario nacional, asegurando la estabilidad y el fortalecimiento del
ahorro nacional.

La Junta Monetaria es tambin un rgano constitucional establecido en el artculo 132 y 133

por la Constitucin y regulado por la Ley Orgnica del Banco de Guatemala.
Los actos y decisiones de la Junta Monetaria, estn sujetos a los recursos administrativos y al
de lo contencioso-administrativo y de casacin.
Finalida de junta monetaria:
La finalidad de la Junta Monetaria es garantizar la estabilidad monetaria, cambiaria y crediticia
del pas. La Junta Monetaria no podr autorizar que el Banco de Guatemala otorgue
financiamiento directo o indirecto; garanta o aval al Estado, a sus entidades descentralizadas
o autnomas ni a las entidades privadas no bancarias.
Con ese mismo fin, el Banco de Guatemala no podr adquirir los valores que emitan o
negocien en el mercado primario dichas entidades. Se excepta de estas prohibiciones el
financiamiento que pueda concederse en casos de catstrofes o desastres pblicos, siempre y
cuando el mismo sea aprobado por las dos terceras partes del nmero total de diputados que
integran el Congreso a solicitud del Presidente de la Repblica de Guatemala.
Segn el artculo 132 de la Constitucin y artculo 13 de la Ley Orgnica del Banco de
Guatemala, establecen que la Junta Monetaria se integra con los siguientes miembros:
a. El Presidente, quien tambin lo ser del Banco de Guatemala, nombrado por el Presidente
de la Repblica y por un perodo establecido en la Ley;
b. Los Ministros de Finanzas Pblicas, Economa y Agricultura, Ganadera y Alimentacin;
c. Un Miembro electo por el Congreso de la Repblica de Guatemala;
d. Un Miembro electo por las Asociaciones Empresariales de Comercio, Industria y Agricultura;
e. Un Miembro electo por los Presidentes de los Consejos de Administracin o Juntas
Directivas de los Bancos Privados Nacionales; y
f. Un Miembro electo por el Consejo Superior de la Universidad de San Carlos de Guatemala.
Estos tres ltimos miembros durarn en sus funciones un ao.

Sustitucin[editar]

Todos los miembros de la Junta Monetaria, tendrn suplentes, salvo el Presidente, a quien lo
sustituye el Vicepresidente y los ministros de Estado, que sern sustituidos por su respectivo
viceministro. El Vicepresidente de la Junta Monetaria y del Banco de Guatemala, quien
tambin ser nombrado por el Presidente de la Repblica, podr concurrir a las sesiones de la
Junta Monetaria, juntamente con el Presidente, con voz, pero sin voto, excepto cuando
sustituya al Presidente en sus funciones, en cuyo caso, s tendr voto.

Requisitos[editar]
El Presidente, el Vicepresidente y los designados por el Consejo Superior Universitario y por el
Congreso de la Repblica, debern ser personas de reconocida honorabilidad y de notoria
preparacin y competencia en materia econmica y financiera.

INFORMACIN DEL SISTEMA

FINANCIERO
Bienvenido a la seccin de Informacin del Sistema Financiero. El
objetivo de la presente publicacin es proporcionar informacin para el anlisis
estadstico macroeconmico del sistema financiero supervisado guatemalteco.
Las cifras que aqu se presentan tienen como fuente la informacin recibida de
las entidades supervisadas por lo que, su veracidad y exactitud, as como sus
deficiencias, son responsabilidad de las entidades remitentes.
A fin de facilitar al usuario la consulta y manejo de la informacin disponible, la
misma se presenta actualmente agrupada por tipo de entidad y por tipo de
informacin; a la cual se puede acceder por medio de los diferentes
parmetros
de
consulta.
La informacin se presenta por subsecciones que contienen datos de las
entidades supervisadas y grupos financieros, sobre balances generales,
estados de resultados, posicin patrimonial, posicin de encaje, ndices
financieros, tasas de inters, cartera de crditos, depsito legal, reserva de
liquidez, siniestros, plizas de seguro, administraciones ajenas, y otros,
dependiendo del tipo de entidad que se consulte.
Las secciones de consultas se presentan en pantalla con la opcin de descarga
a Excel, y las secciones de suplemento, boletines e informes pueden
consultarse en formato PDF.
La Superintendencia de Bancos (SIB) es una entidad tcnica que ejerce la vigilancia e
inspeccin de bancos, instituciones de crdito, empresas financieras, entidades afianzadoras,
de seguros y otras instituciones financieras establecidas por la ley, es decir, el sistema

financiero nacional. ste rgano se rige por la Constitucin, Ley de Supervisin Financiera,
Ley Orgnica delBanco de Guatemala, La Ley Monetaria y las otras leyes.
La Superintendencia de Bancos como rgano tnico de la Banca Central, acta bajo la
direccin de la Junta Monetaria. El actual Superintendente de Bancos es el Lic. Jos Alejandro
Arvalo Alburez. Est organizada de acuerdo a la Ley de Supervisin Financiera, Dto. 18-2002
del Congreso de la Repblica de Guatemala y sus reglamentos internos, aprobados por la
Junta Monetaria.
La Superintendencia de Bancos de Guatemala -tambin conocida como SIB- es el rgano
estatal que ejercer la vigilancia e inspeccin de bancos, instituciones de crdito, empresas
financieras, entidades afianzadoras, de seguros y las dems que la ley disponga
en Guatemala (Constitucin Poltica de Guatemala, s.f.).
La Superintendencia de Bancos es un rgano de la Banca Central, organizado conforme a la
Ley de Supervisin Financiera, eminentemente de carcter tcnico, que acta bajo la
direccin general de la Junta Monetaria y ejerce la vigilancia e inspeccin del Banco de
Guatemala, bancos, sociedades financieras, instituciones de crdito, entidades afianzadoras,
de seguros, almacenes generales de depsito, casas de cambio, grupos financieros y
empresas controladoras de grupos financieros y las dems entidades que otras leyes
dispongan (Ley de Supervisin Financiera, 2002).
La Superintendencia de Bancos tiene plena capacidad para adquirir derechos y contraer
obligaciones, goza de la independencia funcional necesaria para el cumplimiento de sus fines,
y para velar porque las personas sujetas a su vigilancia e inspeccin cumplan con sus
obligaciones legales y observen las disposiciones normativas aplicables en cuanto a liquidez,
solvencia y solidez patrimonial (Ley de Supervisin Financiera, 2002).