Beruflich Dokumente
Kultur Dokumente
Table of Content
01
IKHTISAR 2014
2014 HIGHLIGHTS
02 Ikhtisar Keuangan
Financial Highlights
04 Kinerja Saham di Bursa Efek Indonesia
Share Performance in the Indonesia Stock
Exchange
45
07
55
Tanggung jawab sosial perusahaan
CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY
13
LAPORAN MANAJEMEN
MANAGEMENT REPORT
08 Laporan Dewan Komisaris
Report from the Board of Commissioners
10 Laporan Direksi
Report from the Board of Directors
Analisa & Pembahasan Manajemen
Management Discussion & Analysis
14 Ekonomi Indonesia dan Industri Bir
The Indonesia Economy and the Beer
Industry
16 Tinjauan Keuangan
Financial Review
21 Dividen
Dividends
21 Transaksi Dengan Pihak Berelasi
Related Party Transactions
24 Prospek Bisnis dan Tinjauan Ekonomi 2015
Business Prospects and Economic Outlook
in 2015
25 Informasi Keuangan Lainnya
Other Financial Information
26 Sumber Daya Manusia
Human Resources
28 Aktivitas dan Peristiwa Penting
Events and Activities
30 Sertifikasi dan Penghargaan
Certificates and Awards
33
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
59
PROFIL PERUSAHAAN
COMPANY PROFILE
60 Visi dan Misi
Vision and Mission Statement
61 Sekilas Perusahaan
Company at a Glance
63 Produk dan Merek
Products and Brands
64 Struktur Organisasi
Organizational Structure
65 Manajer / Kepala Departemen
Managers/ Departement Heads
66 Kronologis Pencatatan Saham
Historical Share Listing
66 Komposisi Pencatatan Saham
Composition of Shareholders
67 Informasi Perusahaan Lainnya
Other Company Information
69
71
Managing Challenges
Achieving Value
Tahun 2014 merupakan tahun tantangan bagi industri bir.
Tarif cukai meningkat 18,2% pada bulan Januari. Pemberlakuan
peraturan baru yang membatasi distribusi minuman beralkohol.
Inflasi pada tingkat tertinggi dalam lima tahun terakhir,
serta terdepresiasinya Rupiah terhadap dolar AS. Disamping
kesulitan-kesulitan tersebut, PT Delta Djakarta berhasil mencatat
pertumbuhan yang solid pada tahun 2014.
2014 was a year of challenges for the beer industry. Excise taxes
increased by 18.2% in January. New regulations were imposed,
further curtailing the distribution of alcoholic beverages. Inflation
was at its highest level in the last five years, while the Indonesian
Rupiah continued to depreciate against the US dollar. Despite
these difficulties, PT Delta Djakarta managed to post solid growth
in 2014.
Ikhtisar Keuangan
Financial Highlights
In Million Rupiah
2014
2013
2012
2011
2010 *
Results from
Operations
Penjualan
2.111.639
2.001.359
1.719.815
1.394.153
1.205.482
Sales
1.232.386
1.134.292
999.863
830.102
657.666
Hasil Usaha
Penjualan Bersih
879.253
867.067
719.952
564.051
547.816
Net Sales
Laba Kotor
617.506
605.264
517.388
392.901
359.642
Gross Profit
379.519
358.396
287.505
204.871
192.972
282.174
264.451
208.121
145.085
139.567
Laba Bersih
Komprehensif
288.073
270.498
213.421
151.715
146.066
Comprehensive Net
Income
16.013.181
16.013.181
16.013.181
16.013.181
16.013.181
Total Shares **
17.621
16.515
12.997
9.060
8.716
192.158
184.152
176.145
168.138
Cash Dividends
12.000
11.500
11.000
10.500
380.000
255.000
111.500
120.000
Jumlah Saham **
Laba Dasar per
saham ***
Dividen Tunai
Dividen Tunai per
Saham ***
Harga per Saham ***
390.000
Posisi Keuangan
Financial Position
417.148
433.776
290.769
246.669
248.782
214.320
117.545
149.496
175.237
181.929
Trade Accounts
Receivable - net
Persediaan
193.300
171.745
152.086
84.458
83.360
Inventories
6.075
6.075
6.075
10.093
19.296
Total Investment
113.596
93.079
95.121
98.160
113.940
Jumlah Aset
991.947
867.041
745.307
696.167
708.584
Total Assets
Jumlah Investasi
32.567
44.667
26.760
30.093
28.692
Trade Accounts
Payable
190.953
157.091
119.920
96.129
89.397
Current Liabilities
Liabilitas Jangka
Panjang
36.521
33.392
27.176
27.102
25.828
Noncurrent Liabilities
Jumlah Liabilitas
227.474
190.483
147.095
123.231
115.225
Total Liabilities
Utang Usaha
Liabilitas Jangka Pendek
Ekuitas diatribusikan
kepada pemegang saham
756.906
666.889
586.590
554.614
577.668
Equity attributable to
shareholders
Jumlah Ekuitas
764.473
676.558
598.212
572.935
593.359
Total Equity
Modal Kerja
663.224
591.020
511.414
481.515
476.557
Working Capital
(*)
(*)
3
Rasio Keuangan
(Dalam Prosentase)
2014
2013
2012
2011
2010
Financial Ratios
(In Percentage)
28,45
30,50
27,92
20,84
19,70
22,93
21,97
19,74
17,70
16,26
30,05
28,56
25,08
22,22
19,95
37,28
39,65
35,48
26,16
24,16
13,36
13,21
12,10
10,41
11,58
447,30
476,20
526,50
600,90
633,08
Current Ratio
Rasio Lancar
Jumlah Aset
Penjualan
Total Assets
Sales
dalam juta Rupiah
in million Rupiah
708.584
696.167
745.307
867.041
991.947
1.205.482
1.394.153
1.719.815
2.001.359
2.111.639
2010
2011
2012
2013
2014
2010
2011
2012
2013
2014
Laba Kotor
Gross Profit
359.642
392.901
517.388
605.264
617.506
139.567
145.085
208.121
264.451
282.174
2010
2011
2012
2013
2014
2010
2011
2012
2013
2014
Kinerja Saham
di Bursa Efek Indonesia
Share Performance in the Indonesia Stock Exchange
Tertinggi / Highest
(Rp)
Terendah / Lowest
(Rp)
Penutupan /
Closing (Rp)
Jumlah
Perdagangan /
Volume Traded
Period
Kuartal 1
350.000
345.000
350.000
2.300
1st Quarter
Kuartal 2
375.000
350.000
360.000
20.300
2nd Quarter
Kuartal 3
425.000
345.000
405.000
17.900
3rd Quarter
Kuartal 4
390.000
387.500
390.000
2.000
4th Quarter
Tertinggi / Highest
(Rp)
Terendah / Lowest
(Rp)
Penutupan /
Closing (Rp)
Jumlah
Perdagangan /
Volume Traded
Period
Kuartal 1
330.000
249.500
330.000
32.000
1st Quarter
Kuartal 2
350.000
316.000
350.000
225.000
2nd Quarter
Kuartal 3
370.000
321.500
340.000
12.500
3rd Quarter
Kuartal 4
380.000
315.000
380.000
4.500
4th Quarter
Tertinggi / Highest
(Rp)
Terendah / Lowest
(Rp)
Penutupan /
Closing (Rp)
Jumlah
Perdagangan /
Volume Traded
Period
Kuartal 1
140.500
115.000
139.500
39.000
1st Quarter
Kuartal 2
190.000
139.000
190.000
41.000
2nd Quarter
Kuartal 3
243.000
190.000
242.000
27.500
3rd Quarter
Kuartal 4
260.000
235.500
255.000
23.500
4th Quarter
Tertinggi / Highest
(Rp)
Terendah / Lowest
(Rp)
Penutupan /
Closing (Rp)
Jumlah
Perdagangan /
Volume Traded
Period
Kuartal 1
120.000
120.000
120.000
24.000
1st Quarter
Kuartal 2
130.000
114.000
127.000
126.000
2nd Quarter
Kuartal 3
127.500
119.000
119.000
35.500
3rd Quarter
Kuartal 4
119.000
105.500
111.500
18.000
4th Quarter
390.000
255.000
111.500
62.000
120.000
380.000
2014
2013
2012
2011
2010
2009
390.000
380.000
255.000
111.500
120.000
62.000
Jul
Oct
390.000
Sep
387.500
Aug
402.000
Jun
405.000
May
345.000
360.000
Mar Apr
359.000
373.500
Feb
360.054
348.600
Jan
350.000
353.580
Nov Dec
LAPORAN
MANAJEMEN
Management Report
perlambatan
dengan
of
pertumbuhan
ekonomi,
Commissioners,
Management
implemented
together
recommends
with
to
the
all
Board
of
Commissioners
shareholders
that
these
functions.
Meeting.
Kesuksesan
bentuk
yang
dicapai
menyampaikan
apresiasi
merupakan
manajemen
dan
komitmennya.
kepada
setinggi-tingginya
Apresiasi
Laporan Manajemen
Management Report
Profil Perusahaan
Management Report
10
Laporan Direksi
Report from The Board of Directors
Raymundo Y. Albano
Direktur Utama
President Director
Pemegang Saham yang terhormat,
beverages.
our business.
11
bir. Keuntungan bersih (net profit) tumbuh 6,5% di
market.
ketersediaan
valuta asing.
currency risks.
Shareholders Meeting.
transparency,
independence,
accountability,
(CSR)
kerja
selalu
jawab
menjadi
sosial
praktik
perusahaan
dan
budaya
ekpansi
melakukan
terus
Profil Perusahaan
Management Report
Untuk
Laporan Manajemen
Management Report
12
membangun Aquifer Recovery and Storage yaitu
surrounding community.
Raymundo Y. Albano
Direktur Utama
President Director
13
ANALISIS
PEMBAHASAN
MANAJEMEN
Management Discussion Analysis
14
2013.
5,8%.
Tekanan inflasi perlahan meningkat di akhir tahun
Profil Perusahaan
Management Report
Laporan Manajemen
Management Report
15
16
Tinjauan Keuangan
Financial Review
Pembahasan keuangan di bagian berikut merujuk
kepada
sections
Laporan
Keuangan
Konsolidasian
refer
to
the
Consolidated
Financial
Keuangan Indonesia.
The financial
Accounting Standards.
Meskipun
tantangan
yang
ditimbulkan
oleh
Perusahaan
kenaikan
fluktuasi harga
Rp 617.5 billion.
expenses.
membukukan
5,5%
17
dari Rp 264,5 milyar pada periode yang sama tahun
Sales
879.253
867.067
1,4%
(261.747)
(261.802)
0,0%
617.506
605.264
2,0%
Gross Profit
Biaya
Penjualan, Umum & Administrasi
Lainnya (Pendapatan Bunga)
Laba Bersih Sebelum Pajak
Laba Bersih Komprehensif
Diatribusikan Pada Pemegang Saham
Kepentingan Non Pengendali
Expenses
(260.420)
(268.860)
-3,1%
22.433
21.991
2,0%
379.519
358.396
5,9%
288.073
270.498
6,5%
282.174
264.451
6,7%
Attributable to Shareholders
5.899
6.047
-2,5%
Posisi Keuangan
Financial Position
Assets
Assets
and inventories.
Laba Kotor
5,5%
2.001.359
Penjualan Bersih
2013
2.111.639
Profil Perusahaan
Management Report
Penjualan
Laporan Manajemen
Management Report
18
Piutang usaha meningkat menjadi Rp 214,3 milyar
Liabilitas
Liabilities
Rp 190,5 milyar.
year.
akibat
meningkatnya
sebagaimana
diwajibkan
imbalan
oleh
pasca
kerja
Total
undang-undang.
di tahun lalu.
Ekuitas
Equity
19
Piutang Usaha
214.320
117.545
82,3%
Trade Receivable
Persediaan
193.300
171.745
12,6%
Inventory
31.395
25.045
25,4%
137.771
118.930
15,8%
Non-current Assets
Jumlah Aset
991.947
867.041
14,4%
TOTAL ASSETS
190.953
157.091
21,6%
Current Liabilities
Aset Lain-lain
Aset Tidak Lancar
36.521
33.392
9,4%
Non-current Liabilities
Jumlah Liabilitas
227.474
190.483
19,4%
TOTAL LIABILITIES
JUMLAH Ekuitas
764.473
676.558
13,0%
NET EQUITY
756.905
666.889
13,5%
7.568
9.669
-21,7%
0,30 : 1
0,28 : 1
Rasio Lancar
4,47 : 1
4,76 : 1
Current Ratio
ARUS KAS
Cash Flow
capital expenditures.
company.
Profil Perusahaan
Management Report
-4,3%
Laporan Manajemen
Management Report
433.776
2013
415.161
2014
Kas dan Setara Kas
20
(dalam jutaan Rupiah)
ARUS KAS
CASH FLOW
Tahun
Year
Keterangan
Description
2014
Kenaikan/(Penurunan)
Increase /(Decrease)
2013
Selisih
Difference
164.247
348.712
(184.465)
-52,9%
(38.031)
(13.836)
24.195
174,9%
(144.831)
(191.869)
47.038
24,5%
(18.615)
143.007
(161.623)
-113,0%
433.776
290.769
143.007
49,2%
415.161
433.776
(18.615)
-4,3%
sebesar 22,9%.
Perusahaan tidak memiliki utang selain yang timbul
jaminan
memulihkan
yang
mencukupi.
Guna
21
Dividen
Dividend declaration and payments are contingent
31, 2013.
kajian
dan
Dividen
DIVIDENDS
2014
Tanggal Deklarasi
Dividen per Saham
Jumlah Dividen yang Dibagikan
(dalam jutaan Rupiah)
2013
13 May 2014
30 May 2013
Declaration Date
12.000
11.500
192.158
184.152
melewati
Setelah
Laporan Manajemen
Management Report
Dividends
dagang.
Profil Perusahaan
Management Report
22
Brewery Inc.
Philippines.
Pada
Perusahaan
2016.
respectively.
Pada
tanggal
14
Februari
2013
Perusahaan
tanggal
23
Februari
1994
23
transaksi dengan San Miguel Yamamura Packaging
sebagai berikut:
presented as follows:
2014
Description
2013
Purchases of materials
Pembelian material
San Miguel Yamamura Packaging Corp.
20.837.770
11.755.832
2.062.462
4878261
15.942.865
392.551
15.656
7.155
35.064.271
20.828.281
6.480.000
6.480.000
Technical fee
591.298
499.084
Trademark license
42.135.569
27.807.365
Total
Transaksi lainnya
Other Transactions
(in thousand Rupiah)
Uraian
Tahun / Year
2014
Total purchases
San Miguel Brewing International Ltd.
Description
2013
1.933
515
921
362
35
64
2.889
941
Total
Jumlah
Tahun / Year
Profil Perusahaan
Management Report
Uraian
Laporan Manajemen
Management Report
24
with the fall of global oil prices, which will allow the
pada
industry as a whole.
2014.
Perusahaan
beberapa
melakukan
penyesuaian
ini.
perbaikan
beberapa
terdapat
Laporan Manajemen
Management Report
25
Meskipun
26
Profil Perusahaan
Management Report
Laporan Manajemen
Management Report
27
28
Profil Perusahaan
Management Report
Laporan Manajemen
Management Report
29
30
manajemen
Keamanan
Pangan
Mutu
(ISO9001.2008),
(ISO22000.2005)
dan
on Quality management
Pengelolaan
(OHSAS 18001.2007).
OHSAS 18001:2007
Certificate No: OHS20740
Issued: 11 October 2012
Expires: 22 August 2015
Certificate for
Quality Management System
Laporan Manajemen
Management Report
31
Profil Perusahaan
Management Report
32
33
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Dewan Komisaris dan Direksi mematuhi Tata Kelola Perusahaan sebagai
komponen penting dari manajemen bisnis yang sehat. Perseroan berkomitmen
untuk terus berkembang dan mengadopsi praktik tata kelola perusahaan dengan
baik dan tepat. Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit dan Departemen Audit
Internal terus meninjau dan memperkuat kebijakan dan prosedur Perusahaan
terhadap kepentingan terbaik Perusahaan dan para pemegang sahamnya.
The Board of Commissioners and Board of Directors adhere to Good Corporate
Governance as a vital component of sound business management. The Company
is committed to continually evolve and adopt appropriate corporate governance
best practices. The Board of Commissioners, the Board of Directors, Audit
Committee and Internal Audit Department continue to review and strengthen the
Companys policies and procedures toward the best interest of the Company and
its stockholders.
34
pengambilan
keputusan
tertinggi
Perusahaan.
During
the
May
13,
2014
Annual
General
2.
Approval
of
the
appropriation
of
Perusahaan.
35
independen untuk mengaudit Laporan Keuangan
tersebut.
December 31,
Direksi
dan
of
Directors,
including
the
Independent
Dewan Komisaris
Laporan Manajemen
Management Report
para
4.
Mengangkat
untuk
strategis
Perseroan.
Perusahaan.
Sesuai
bertanggung
kebijakan
dengan
dan
Anggaran
jawab
tujuan
Dasar
Perusahaan,
Komisaris
penentuan
Profil Perusahaan
Management Report
Dewan
Board of Commissioners
36
kembali untuk masa jabatan 3 (tiga) tahun kedepan.
Nama-nama
Komisaris,
masa
jabatannya
Nama
Name
Jabatan
Position
Periode
Term
Jumlah Rapat
Total Meetings
Tubagus M. Rais *
Komisaris Utama
President Commissioner
Komisaris Utama
President Commissioner
Komisaris
Commissioner
Takeshi Wada
Komisaris
Commissioner
Reynato S. Puno
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Ongky Sukasah
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Komisaris Independen
Independent Commissioners
The
independen
dalam
melaksanakan
tanggung
Company
has
(two)
independent
Institution
No.
KEP-643/BL/2012
the
current
requirements:
a. Tidak boleh terlibat dalam tugas apa pun
atau
memiliki
kewenangan
dan
tanggung
37
jawab sehubungan dengan tindakan untuk
(6) months;
Company.
Direksi
Board of Directors
Direksi
terutama
bertanggung
jawab
untuk
Produksi,
2017.
Shareholders in 2017.
Profil Perusahaan
Management Report
Laporan Manajemen
Management Report
tidak langsung;
38
Rapat Direksi dilakukan setidaknya sebulan sekali.
Rp 14.089 juta.
Name
Name
Jabatan
Position
Periode
Term
Jumlah Rapat
Total Meetings
Raymundo Y. Albano
Direktur Utama
President Director
18
Direktur Keuangan
Finance Director
17
Domingo C. Guzman
Direktur Produksi
Production Director
Ernest T. Tudtud
Direktur Penjualan
Sales Director
11
Ronny Titiheruw
Direktur Pemasaran
Marketing Director
16
Direktur Independen
Independent Director
39
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
In
The Corporate
2.
Direksi
masalah-masalah
capital market;
3. Memberikan
masukan
Perusahaan
4. Bertindak
mengenai
sebagai
kepada
pegawai
penghubung
dengan
Perusahaan dalam
urusan-urusan
Indonesia.
5. Mengelola
dokumen-dokumen
seperti daftar
pemegang
Perusahaan
saham,
risalah
rapat
conflict of interest;
kepentingan;
saham
lebih;
above; and
6. Membuat
daftar
pemegang
Umum
7. Memfasilitasi
pelaksanaan
Rapat
pasar
Bapepam-LK
perkembangan
regulations
mengikuti
with
Profil Perusahaan
Management Report
1. Selalu
compliance
Laporan Manajemen
Management Report
40
Komite Audit
Audit Committee
Komite Audit terdiri dari 3 (tiga) anggota, 1 (satu)
sebagaimana
Dasar
diatur
dalam
Anggaran
term.
Para anggota Komite Audit dipilih atas dasar
Perusahaan.
Name
Name
Jabatan
Position
Periode
Term
Jumlah Rapat
Total Meetings
Ketua
Chairman
Mario M Aguas*
Anggota
Member
Agus A Mauro*
Anggota
Member
Ketua
Chairman
Anggota
Member
Rudolfo C Balmater**
Anggota
Member
*
**
*
**
memastikan
dilakukan
oleh Internal
bahwa
kegiatan
yang
Dalam
Audit
menjalankan
fungsinya,
Komite
berikut:
Mengevaluasi laporan Internal Audit Perseroan
atas hal yang memerlukan perhatian dan
tindakan korektif;
Menentukan ruang lingkup penugasan dan
for publication.
dan publikasi.
Profil Perusahaan
Management Report
Laporan Manajemen
Management Report
41
42
Laporan Keuangan
Financial Reporting
PT Delta Djakarta menyediakan informasi diperbaharui
Saham Tahunan.
Shareholders Meeting.
Keuangan Indonesia.
Accounting Standards.
Auditor Eksternal
External Auditor
Kantor Akuntan Publik Osman Bing Satrio & Eny
meeting.
financial statements.
Laporan Manajemen
Management Report
43
prinsip
yang
tertinggi
properly.
juga
bertanggung jawab
atas
pengawasan
keuangan
dengan
functions.
di tahun 2014 :
responsibilities in 2014:
1.
1.
Identified
dan
pengawasan
kinerja keuangan,
and
evaluated
significant
risk
Internal Audit
Profil Perusahaan
Management Report
Audit Internal
kepentingan.
44
mencakup sistem tata kelola, operasi dan sistem
informasi Perusahaan;
information systems;
2. Merekomendasikan
perbaikan
tindakan
undang-undang,
peraturan
dan
kebijakan
Manajemen Risiko
Risk Management
to
Statements.
Companys
Consolidated
Audited
Financial
45
46
Komisaris Utama
President Commissioner
5
2
Ongky Sukasah
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Takeshi Wada
Komisaris
Commissioner
Reynato S. Puno
Komisaris Independen
Independent Commissioner
47
Komisaris / Commissioner
Takeshi Wada
Komisaris / Commissioner
Laporan Manajemen
Management Report
Profil Perusahaan
Management Report
48
cabang Kansai di Budweiser Japan Company, sebuah
perusahaan patungan antara Kirin dan Anheuser
Busch. Beliau ditunjuk sebagai Presiden Budweiser
Japan pada tahun 1998 dan memegang beberapa
posisi dalam bidang Perencanaan dan Penjualan di
Kirin sampai 2009, ketika beliau menjadi Direktur
Penjualan Heineken Kirin K.K. Beliau menjabat juga
sebagai Wakil Presiden Eksekutif dan Direktur di San
Miguel Brewing International Ltd., serta Direktur San
Miguel Brewery Hong Kong Ltd. (perusahaan tercatat
di Hong Kong). Beliau ditunjuk sebagai komisaris PT
Delta Djakarta pada bulan Mei tahun 2013.
Reynato S. Puno
Komisaris Independen/ Independent Commissioner
Ongky Sukasah
Komisaris Independen/ Independent Commissioner
49
Profil Direksi
Board of Directors Profile
Raymundo Y. Albano
Direktur Utama
President Director
2
5
Ronny Titiheruw
Domingo C. Guzman
Direktur Produksi
Production Director
Ernest T. Tudtud
Direktur Penjualan
Sales Director
50
1
Raymundo Y. Albano
Direktur Utama / President Director
Domingo C. Guzman
Direktur Produksi / Production Director
51
Laporan Manajemen
Management Report
Ronny Titiheruw
Direktur Pemasaran & Direktur Independen / Marketing & Independent Director
Ernest T. Tudtud
Profil Perusahaan
Management Report
52
Nama / Name
Jabatan / Position
: Ketua / Chairman
Nama/ Name
Jabatan/ Position
: Anggota / Member
53
Nama/ Name
: Rudolfo C. Balmater
Jabatan / Position
: Anggota / Member
Laporan Manajemen
Management Report
Profil Perusahaan
Management Report
54
55
TANGGUNG JAWAB
SOSIAL PERUSAHAAN
Corporate Social Responsibility
56
masyarakat
sekitar
dan
lingkungan
Perusahaan.
1. Program
(Green
Penghijauan
Penanaman
pohon
di
Program)
sekitar
lingkungan
Perusahaan.
2. Turut menjaga kebersihan saluran air, selokan
untuk
masyarakat
kesejahteraan
dilaksanakan meliputi :
bulan sekali;
2. Pemeriksaan dan diagnosa kesehatan gratis yang
bekerjasama dengan Posyandu;
3. Berpartisipasi dalam program kesehatan setempat
dengan menyumbangkan susu untuk balita;
4. Bantuan bagi karyawan yang terkena musibah
banjir;
5. Berbuka puasa bersama dengan warga sekitar;
Profil Perusahaan
Management Report
meningkatkan
Laporan Manajemen
Management Report
57
58
59
PROFIL
PERUSAHAAN
Company Profile
60
Vision
malt di Indonesia.
industry in Indonesia.
Misi
Mission
pemegang saham.
shareholders Investments.
Memberi
untuk
kesempatan
mengembangkan
kepada
kemampuan
karyawan
diri
dan
Perusahaan.
Company At A Glance
Perusahaan)
di
pertama
kali
didirikan
NV De Oranje Brouwerij.
Sejarah Perusahaan
Laporan Manajemen
Management Report
61
negeri.
Di era tahun 1990an, penanaman modal asing
Profil Perusahaan
Management Report
De Oranje Brouwerij.
62
telecommunications.
63
Anker STOUT
Bottles 620 ml
Bottles 330 ml
Bottles 330 ml
Cans 500 ml
Cans 330 ml
Cans 330 ml
Barrel 30 ltr
KUDA PUTIH
Laporan Manajemen
Management Report
Anker Bir
Bottles 620 ml
Bottles 620 ml
Bottles 330 ml
Bottles 330 ml
Bottles 330 ml
Cans 330 ml
Cans 500 ml
Cans 500 ml
Cans 330 ml
Cans 330 ml
Barrel 30 ltr
Barrel 30 ltr
San miguel
Bottles 640 ml
Profil Perusahaan
Management Report
CARLSBERG
Bottles 640 ml
Barrel 30 ltr
64
Struktur Organisasi
Organizational Structure
PEMEGANG SAHAM
SHAREHOLDERS
Dewan komisaris
Board of commissioners
KOMITE AUDIT
AUDIT COMMITTEE
Direktur Utama
President director
Raymundo Y. Albano
SEKRETARIS PERUSAHAAN
CORPORATE SECRETARY
Alan D.V. Fernandez
Direktur KEUANGAN
FINANCE director
Alan D.V. Fernandez
FINANCE CONTROLLER
FINANCIAL SERVICE
MANAGER
SALES FINANCE
FINANCIAL PLANNING
Direktur PRODUKSI
PRODUCTION director
Domingo C. Guzman
Direktur penjualan
sales director
Ernest T. Tudtud
Direktur pemasaran
marketing director
Ronny Titiheruw
BREWING MANAGER
PACKAGING MANAGER
QUALITY
ASSURANCE MANAGER
ENGINEERING
MANAGER
TREASURY
TRADE PROMO
MERCHANDISING
MANAGER
National
Channel Manager
(Modern Trade)
REGIONAL
SALES MANAGER
(REGION 1)
REGIONAL
SALES MANAGER
(REGION 2)
REGIONAL
SALES MANAGER
(REGION 3)
REGIONAL
SALES MANAGER
(REGION 4)
REGIONAL
SALES MANAGER
(REGION 5)
BRAND MANAGER
(ANKER STOUT)
BRAND MANAGER
(KUDA PUTIH)
INTERNAL
AUDIT MANAGER
LOGISTICS MANAGER
MATERIALS
MANAGEMENT
MANAGER
BRAND MANAGER
(SAN MIGUEL
& SAN MIG LIGHT)
PRODUCT SUPPLY
OPERATIONS
MANAGER
BRAND MANAGER
(CARLSBERG)
SALES LOGISTICS
MANAGER
HUMAN RESOURCES
& ADMINISTRATION
MANAGER
INFORMATION
TECHNOLOGY
MANAGER
65
AFRIJANTO
FINANCE CONTROLLER
IRFAN AZANI. SE
BREWING MANAGER
PACKAGING MANAGER
ENGINEERING MANAGER
HARRY WIYANTO
10
AGUSTINUS BUDIYANTO
11
JUNITA SULISTYORINI
12
ERRY YULIANTO
13
SYAHBENI
14
NIKSON SIMANJUNTAK
15
16
FADLI
17
HARDON SIMANUNGKALIT. SE
18
19
NOUVERA APRILENI
20
JAKA SEBASTIAN
21
M GOENAWAN KARTIYASA
22
AGUSCIK JOHAR
LOGISTICS MANAGER
23
24
SUKARNO
25
SEFRI KAMIL
26
LIA MULYATI
27
JABATAN/ POSITION
NAMA/ NAME
Profil Perusahaan
Management Report
No
Laporan Manajemen
Management Report
66
Tanggal
Pencatatan
Date Noted
Jumlah
Saham Baru
Number of
New Shares
Tindakan Korporasi
Corporate Action
Jumlah
Saham
Beredar
Number
of Shares
Outstanding
Nilai
Nominal
Per Value
(rp)
27 Feb 1984
8 Jul 1985
Dividen Saham
Dividend Share
30 Jan 1988
Penempatan Terbatas
Private Placemet
Dec 1988
9 Jul 1990
15 Jul 1991
6 Jul 1992
424.683
4.670.511
1.000
5 Aug 1993
9.341.022
14.011.533
1.000
10 Dec 1999
RightS Issue I
2.001.648
16.013.181
1.000
1.986.600
1.000
347,400
2.316.000
1.000
277.920
2.593.920
1.000
1.296.960
3.890.880
1.000
192.825
3.890.880
1.000
77.748
3.968.628
1.000
277.200
4.245.828
1.000
Keterangan:
Notes:
31, 2014.
Kepemilikan Saham
Share Ownership
Jumlah Total
Name of Stakeholders
%
San Miguel
9.341.223
58,33
San Miguel
3.736.920
23,34
467.094
2,91
2.467.944
15,42
Public
16.013.181
100,00
Total
67
Jumlah
Saham /
Number of
Shares
Stakeholders Group
- Institusi Asing
9,341,223
58.33%
Foreign Institution -
- Pemerintah
4,204,014
26.25%
Goverment -
1,010,229
6.31%
25
890,250
5.56%
- Perorangan Asing
600
0.00%
Foreign Individual -
- Perorangan Lokal
284
566,865
3.54%
Local Individual -
Jumlah
340
16,013,181
100.00%
Total
Capital Stock
ANAK PERUSAHAAN
Subsidiary
Perusahaan
products
Laporan Manajemen
Management Report
26
- Institusi Lokal
- Institusi Asing
Persentase /
Percentage
dan Ekspor.
and Export.
Profil Perusahaan
Management Report
Jumlah
Pemegang
Saham /
Number of
Sharesholders
68
Alamat Kantor Pusat dan Pabrik
Telp.
Telp.
Fax.
Fax.
Website : www.deltajkt.co.id
Website : www.deltajkt.co.id
Telp.
Telp.
Fax.
Fax.
Akuntan Publik
Public Accountant
Telp.
+62 21 29923100
Telp.
+62 21 29923100
Fax.
Fax.
www.deloitte.com
www.deloitte.com
BURSA EFEK
AKTUARIA
Actuary
Telp.
+62 21 5155787
Telp.
+62 21 5155787
Fax.
+ 62 21 5155880
Fax.
+ 62 21 5155880
Notaris
Public Notary
Jakarta 12950
Jakarta 12950
Telp.
+62 21 29021312
Telp.
+62 21 29021312
Fax.
+62 21 29021314
Fax.
+62 21 29021314
69
bahwa
Tahunan
Report.
semua
informasi
dalam
Laporan
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Reynato S. Puno
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Takeshi Wada
Komisaris
Commissioner
Direksi
Board of Directors
Raymundo Y. Albano
Direktur Utama
President Director
Domingo C. Guzman
Direktur Produksi
Production Director
Ernest T. Tudtud
Direktur Penjualan
Sales Director
Ronny Titiheruw
Direktur Pemasaran dan
Direktur Independen
Marketing Director and
Independent Director
70
71
LAPORAN
KEUANGAN
AUDITAN
Audited Financial Report
Halaman/
Pages
DIRECTORS STATEMENT LETTER
INFORMASI TAMBAHAN
SUPPLEMENTARY INFORMATION
I.
71
I.
II.
73
II.
III.
74
III.
IV.
75
IV.
31 Desember/
December 31,
2014
Rp '000
Catatan/
Notes
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
ASET
ASET LANCAR
Kas dan setara kas
Deposito berjangka yang dibatasi penggunaannya
Piutang usaha
Pihak berelasi
Pihak ketiga - setelah dikurangi
cadangan kerugian penurunan nilai
sebesar Rp 15.709.974 ribu
pada 31 Desember 2014 dan
Rp 15.109.974 ribu
pada 31 Desember 2013
Piutang lain-lain dari pihak ketiga - setelah
dikurangi bagian jangka panjang
Persediaan - bersih
Kelebihan pembayaran pajak - setelah dikurangi
bagian jangka panjang
Biaya dibayar di muka dan uang muka
Jumlah Aset Lancar
ASET TIDAK LANCAR
Investasi saham
Aset tetap - setelah dikurangi
akumulasi penyusutan sebesar
Rp 322.092.582 ribu pada
31 Desember 2014
dan Rp 305.746.324 ribu
pada 31 Desember 2013
Piutang lain-lain dari pihak ketiga - jangka
panjang
Kelebihan pembayaran pajak - jangka panjang
Aset pajak tangguhan - bersih
Aset tidak lancar lainnya
ASSETS
415.161.151
1.987.140
5
6
7
30
80.577
214.239.417
433.776.477
1.579.534
1.677.263
115.867.339
3.688.095
193.300.072
8
9
3.347.018
171.744.931
25.719.692
10
4.216.772
15.901.669
854.176.144
748.111.003
6.074.818
11
6.074.818
113.596.416
12
93.078.878
2.172.808
15.244.780
682.168
8
10
25
2.685.112
2.824.582
13.282.748
983.661
CURRENT ASSETS
Cash and cash equivalents
Restricted time deposits
Trade accounts receivable
Related party
Third parties - net of allowance
for impairment losses of
Rp 15,709,974 thousand
at December 31, 2014
and Rp 15,109,974 thousand
at December 31, 2013
Other accounts receivable from third
parties - net of long-term portion
Inventories - net
Tax overpayments - net of
long-term portion
Prepayments and advances
Total Current Assets
NONCURRENT ASSETS
Investment in shares of stock
Property, plant and equipment - net of
accumulated depreciation of
Rp 322,092,582 thousand
at December 31, 2014 and
Rp 305,746,324 thousand
at December 31, 2013
Long-term other accounts receivable
from third parties
Long-term tax overpayments
Deferred tax assets - net
Other noncurrent assets
137.770.990
118.929.799
JUMLAH ASET
991.947.134
867.040.802
TOTAL ASSETS
31 Desember/
December 31,
2014
Rp '000
Catatan/
Notes
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
1.381.181
31.186.300
22.339.117
57.084.507
45.738.132
30.334.823
2.888.575
190.952.635
2.199.500
34.321.746
13
30
14,25
29
15
16
30
4.986.209
39.680.749
26.255.016
1.757.462
41.243.478
42.227.290
941.037
CURRENT LIABILITIES
Trade accounts payable
Related parties
Third parties
Taxes payable
Dividends payable
Accrued expenses
Other payables
Due to related parties
157.091.241
1.899.500
31.492.068
NONCURRENT LIABILITIES
Provisions for pension
Post-employment benefits obligation
36.521.246
33.391.568
227.473.881
190.482.809
36
26
Total Liabilities
EKUITAS
Modal saham - nilai nominal Rp 1.000
per saham
Modal dasar - 20.000.000 saham
Modal ditempatkan dan disetor penuh 16.013.181 saham
Tambahan modal disetor
Saldo laba
Ditentukan penggunaannya
Tidak ditentukan penggunaannya
7.000
721.869.703
6.000
631.854.548
EQUITY
Capital stock - Rp 1,000 par value
per share
Authorized - 20,000,000 shares
Subscribed, issued and paid-up 16,013,181 shares
Additional paid-in capital
Retained earnings
Appropriated
Unappropriated
756.905.540
7.567.713
666.889.385
9.668.608
Jumlah Ekuitas
764.473.253
676.557.993
Total Equity
991.947.134
867.040.802
16.013.181
19.015.656
17
18
28
19
16.013.181
19.015.656
2014
Rp '000
PENJUALAN
Cukai bir dan pajak penjualan
2.111.639.244
(1.232.385.861)
PENJUALAN BERSIH
BEBAN POKOK PENJUALAN
LABA KOTOR
Beban penjualan
Beban umum dan administrasi
Penghasilan bunga
Laba (rugi) lain-lain - bersih
20,30
879.253.383
21,30
617.506.248
(91.445.380)
288.073.432
(261.802.094)
605.264.448
(200.232.342)
(60.187.749)
23.959.366
(1.526.711)
379.518.812
2.001.358.536
(1.134.291.994)
867.066.542
(261.747.135)
2013
Rp '000
22
23
12,24
25
(211.927.899)
(56.931.670)
15.740.296
6.250.813
SALES
Excise duty and sales tax
NET SALES
COST OF GOODS SOLD
GROSS PROFIT
Selling expenses
General and administrative expenses
Interest income
Other gains (losses) - net
358.395.988
(87.897.926)
270.498.062
282.174.327
5.899.105
264.450.662
6.047.400
Jumlah
288.073.432
270.498.062
Total
17.621
27
16.515
Ekuitas yang
dapat diatribusikan
kepada
Tambahan
Saldo laba/ Retained earnings
entitas induk/
Kepentingan
modal disetor/
Ditentukan
Tidak ditentukan Equity attributable Nonpengendali/
Catatan/ Modal saham/ Additional
penggunaannya/ penggunaannya/ to the owner of
Non-controlling
Notes
Capital stock paid-in capital
Appropriated
Unappropriated
the Company
interest
Rp '000
Rp '000
Rp '000
Rp '000
Rp '000
Rp '000
Saldo per 1 Januari 2013
16.013.181
19.015.656
5.000
551.556.468
586.590.305
11.621.208
Jumlah ekuitas/
Total equity
Rp '000
598.211.513
28
1.000
(1.000)
Dividen tunai
29
(184.151.582)
(184.151.582)
(8.000.000)
(192.151.582)
264.450.662
264.450.662
6.047.400
270.498.062
16.013.181
19.015.656
6.000
631.854.548
666.889.385
9.668.608
676.557.993
Appropriation of
retained earnings for
statutory reserves
Cash dividends
28
1.000
(1.000)
Dividen tunai
29
(192.158.172)
(192.158.172)
(8.000.000)
(200.158.172)
282.174.327
282.174.327
5.899.105
288.073.432
16.013.181
19.015.656
7.000
721.869.703
756.905.540
7.567.713
764.473.253
Appropriation of
retained earnings for
statutory reserves
Cash dividends
2013
Rp '000
1.878.470.040
(460.173.280)
(82.897.030)
1.918.662.942
(431.641.913)
(73.598.042)
1.335.399.730
24.407.904
-
1.413.422.987
14.727.280
5.021.847
(1.094.552.309)
(101.008.512)
(984.383.360)
(100.076.713)
164.246.813
348.712.041
393.985
(38.017.391)
1.492.804
(15.065.968)
(407.606)
(262.534)
(38.031.012)
(13.835.698)
(144.831.127)
(191.869.037)
(18.615.326)
143.007.306
433.776.477
290.769.171
415.161.151
433.776.477
UMUM
a.
1.
GENERAL
a.
31 Desember 2014/
December 31, 2014
31 Desember 2013/
December 31, 2013
Komisaris Utama
: President Commissioner
Komisaris Independen
: Independent Commissioners
Komisaris
: Commissioners
Direktur Utama
: President Director
Direktur
: Directors
Komite Audit
Audit Committee
31 Desember 2014/
December 31, 2014
b.
c.
31 Desember 2013/
December 31, 2013
Ketua
: Chairman
Anggota
Mario M. Aguas
Agus A. Mauro
: Members
b.
Consolidated Subsidiary
c.
2.
PENERAPAN
PERNYATAAN
STANDAR
AKUNTANSI KEUANGAN BARU DAN REVISI
(PSAK)
DAN
INTERPRETASI
STANDAR
AKUNTANSI KEUANGAN (ISAK)
a.
ADOPTION
OF
NEW
AND
REVISED
STATEMENTS OF FINANCIAL ACCOUNTING
STANDARDS (PSAK) AND INTERPRETATIONS
OF PSAK (ISAK)
a.
of
Assets
from
10
b.
ISAK
28,
Extinguishing
Financial
Liabilities with Equity Instruments
b.
11
Separate
2013),
PSAK 4 (revised
Financial Statements
PSAK 24
Benefits
(revised
2013),
Employee
12
Amandemen
terhadap
PSAK
50
mengklarifikasi
penerapan
tentang
persyaratan saling hapus. Secara khusus,
amandemen tersebut mengklarifikasi arti
dari saat ini memiliki hak yang dapat
dipaksakan
secara
hukum
untuk
melakukan saling hapus dan realisasi dan
penyelesaian
secara
simultan.
Amandemen tersebut juga mengklarifikasi
bahwa pajak penghasilan yang terkait
dengan distribusi kepada pemegang
instrumen ekuitas dan biaya transaksi
dicatat sesuai dengan PSAK 46.
PSAK
55,
Instrumen
Pengakuan dan Pengukuran
PSAK
50,
Presentation
Financial
Instruments:
Keuangan:
PSAK
55,
Financial
Instruments:
Recognition and Measurement
Amandemen
terhadap
PSAK
55
memberikan panduan persyaratan untuk
menghentikan akuntansi lindung nilai ketika
derivatif ditetapkan sebagai instrumen
lindung nilai dinovasi berdasarkan keadaan
tertentu. Amandemen tersebut juga
mengklarifikasi bahwa setiap perubahan
nilai wajar derivatif yang ditetapkan
sebagai suatu instrumen lindung nilai
akibat dari novasi termasuk dalam
penilaian dan pengukuran dari efektivitas
lindung nilai. Selanjutnya, amandemen
tersebut mengklarifikasi akuntansi dari
derivatif melekat dalam hal reklasifikasi
aset keuangan keluar dari kategori nilai
wajar melalui laba rugi lihat pembahasan
dalam ISAK 26.
PSAK
60,
Pengungkapan
Instrumen
Keuangan:
Amandemen
terhadap
PSAK
60
menambahkan persyaratan pengungkapan
transaksi termasuk pengalihan aset
keuangan. Amandemen ini dimaksudkan
untuk memberikan transparansi yang lebih
besar terkait eksposur risiko jika aset
keuangan dialihkan tetapi entitas yang
mengalihkan tetap memilih keterlibatan
berkelanjutan
atas
aset
tersebut.
Amandemen tersebut juga mensyaratkan
pengungkapan
jika
aset
keuangan
dialihkan tidak merata sepanjang periode.
Selanjutnya, entitas disyaratkan untuk
mengungkapkan tentang hak saling hapus
dan pengaturan terkait (sebagai contoh
persyaratan penyerahan jaminan) untuk
instrumen
keuangan
berdasarkan
perjanjian menyelesaikan secara neto
yang dapat dipaksakan dan perjanjian
serupa.
PSAK
65,
Konsolidasian
Laporan
PSAK
60,
Disclosures
Financial
Instruments:
Keuangan
PSAK
65,
Statements
Consolidated
Financial
14
15
ISAK 26,
Melekat
Penilaian
Kembali
Derivatif
Amandemen
terhadap
ISAK
26
mengklarifikasi akuntansi derivatif melekat
dalam hal reklasifikasi aset keuangan
keluar dari kategori nilai wajar melalui laba
rugi.
KEBIJAKAN AKUNTANSI
3.
a. Pernyataan Kepatuhan
b.
c.
Dasar Penyusunan
b.
Basis of Preparation
Dasar
penyusunan
laporan
keuangan
konsolidasian, kecuali untuk laporan arus kas
konsolidasian, adalah dasar akrual. Mata uang
penyajian yang digunakan untuk penyusunan
laporan keuangan konsolidasian adalah mata
uang Rupiah (Rp) dan laporan keuangan
konsolidasian tersebut disusun berdasarkan nilai
historis, kecuali beberapa akun tertentu disusun
berdasarkan pengukuran lain sebagaimana
diuraikan dalam kebijakan akuntansi masingmasing akun tersebut.
Dasar Konsolidasian
c.
Basis of Consolidation
Laporan
keuangan
konsolidasian
menggabungkan laporan keuangan Perusahaan
dan entitas yang dikendalikan oleh Perusahaan
(entitas anak). Pengendalian dianggap ada
apabila Perusahaan mempunyai hak untuk
mengatur kebijakan keuangan dan operasional
suatu entitas untuk memperoleh manfaat dari
aktivitasnya.
The
consolidated
financial
statements
incorporate the financial statements of the
Company and entities controlled by the
Company (its subsidiary). Control is achieved
where the Company has the power to govern
the financial and operating policies of an entity
so as to obtain benefits from its activities.
17
Perubahan
dalam
bagian
kepemilikan
Perusahaan pada entitas anak yang tidak
mengakibatkan hilangnya pengendalian dicatat
sebagai transaksi ekuitas. Nilai tercatat
kepentingan Perusahaan dan kepentingan
nonpengendali disesuaikan untuk mencerminkan
perubahan bagian kepemilikannya atas entitas
anak.
Setiap
perbedaan
antara
jumlah
kepentingan nonpengendali disesuaikan dan nilai
wajar imbalan yang diberikan atau diterima diakui
secara langsung dalam ekuitas dan diatribusikan
pada pemilik entitas induk.
18
d.
Transactions
and
Foreign
Currency
Translation
e.
a)
a)
b)
i.
memiliki
pengendalian
atau
pengendalian bersama entitas pelapor;
i.
ii.
memiliki pengaruh
pelapor; atau
entitas
ii.
iii.
iii.
signifikan
b)
i.
i.
ii.
ii.
iii.
iii.
iv.
iv.
19
v.
v.
vi.
Entitas
yang
dikendalikan
atau
dikendalikan bersama oleh orang yang
diidentifikasi dalam huruf (a); dan
vi.
vii.
vii.
Seluruh transaksi yang dilakukan dengan pihakpihak berelasi, baik dilakukan dengan kondisi
dan persyaratan dengan pihak ketiga maupun
tidak, diungkapkan pada laporan keuangan
konsolidasian.
f.
Aset keuangan
f.
Financial assets
Aset
keuangan
Perusahaan
dan
anak
perusahaan diklasifikasikan sebagai berikut:
Available-for-sale; and
Loans and Receivable.
terdapat
kemungkinan
bahwa
pihak
peminjam akan dinyatakan pailit atau
melakukan reorganisasi keuangan.
21
22
23
g.
Instrumen ekuitas
Equity instruments
Liabilitas keuangan
Financial liabilities
h.
pada
Biaya
Financial liabilities
amortized cost.
sebagai
Perolehan
are
classified
as
at
h.
24
i.
j.
Restricted Cash
Cash in bank which are placed as margin
deposits used as collateral for gas purchase
from PT Perusahaan Gas Negara and PT
Gagas Energi Indonesia are classified as
Restricted time deposits.
k. Persediaan
k. Inventories
l.
Prepaid Expenses
Prepaid expenses are amortized over their
beneficial periods using the straight-line
method.
Tahun/Years
Prasarana
Gedung pabrik dan kantor
Mesin dan peralatan
Perlengkapan kantor dan laboratorium
Kendaraan
Krat plastik dan palet kayu
Aset tetap lain-lain
5 - 15
10 - 40
5 - 30
3 - 10
3-5
3-8
3 - 10
Infrastructure
Factory and office building
Machinery and equipment
Office and laboratory equipment
Motor vehicles
Plastic crates and wooden pallets
Other fixed assets
The estimated useful lives, residual values and
depreciation method are reviewed at each
year end, with the effect of any changes in
estimate accounted for on a prospective basis.
25
n. Sewa
n. Leases
Pada
setiap
akhir
periode
pelaporan,
Perusahaan dan entitas anak menelaah nilai
tercatat aset non-keuangan untuk menentukan
apakah terdapat indikasi bahwa aset tersebut
telah mengalami penurunan nilai. Jika terdapat
indikasi tersebut, nilai yang dapat diperoleh
kembali dari aset diestimasi untuk menentukan
tingkat kerugian penurunan nilai (jika ada). Bila
tidak memungkinkan untuk mengestimasi nilai
yang dapat diperoleh kembali atas suatu aset
individu,
Perusahaan
dan
entitas
anak
mengestimasi nilai yang dapat diperoleh kembali
dari unit penghasil kas atas aset.
26
p. Provisi
p. Provisions
Penjualan barang
Sale of goods
Perusahaan
dan
entitas
anak
telah
memindahkan risiko dan manfaat secara
signifikan
kepemilikan
barang
kepada
pembeli;
27
Pendapatan bunga
Interest income
Beban
Expenses
r. Employee Benefits
28
s. Pajak Penghasilan
s. Income Tax
29
u. Dividen
u. Dividends
v. Informasi Segmen
v. Segment Information
a)
a)
b)
b)
c)
c)
30
DAN
4.
31
Allowance for
Inventories
Decline
in
Value
of
32
Post-Employment Benefits
The key assumption used for determining postemployment liabilities included current market
conditions. Additional information is disclosed in
Note 26.
33
Kas
Bank
Rupiah
PT Bank Central Asia Tbk
The Hongkong and Shanghai
Banking Corporation
PT Bank Negara Indonesia Tbk
Standard Chartered Bank
PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Rabobank International
Indonesia
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
The Bank of Tokyo Mitsubishi UFJ Ltd
Deutsche Bank AG
Jumlah
5.
31 Desember/
Decemb er 31,
2014
Rp '000
31 Desember/
Decemb er 31,
2013
Rp '000
40.000
40.000
5.410.011
16.629.402
1.238.357
533.161
419.251
148.843
1.853.798
535.105
98.054
882.031
124.954
115.762
64.026
25.029
96.117
567.147
10.170
172.120
8.079.394
20.843.944
5.509.655
898.635
597.441
36.000
2.801.520
268.642
921.614
-
26
757
Jumlah
7.041.757
3.992.533
Deposito berjangka
Rupiah
PT Bank Negara Indonesia Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Rabobank International
Indonesia
Deutsche Bank AG
PT Bank Central Asia Tbk
The Bank of Tokyo Mitsubishi UFJ Ltd
Standard Chartered Bank
The Hongkong and Shanghai
Banking Corporation
Jumlah
Jumlah Kas dan Setara Kas
73.000.000
72.000.000
56.800.000
75.000.000
47.000.000
63.500.000
51.800.000
40.800.000
31.000.000
28.000.000
26.900.000
43.800.000
11.700.000
53.500.000
20.000.000
29.300.000
19.700.000
65.100.000
400.000.000
408.900.000
415.161.151
433.776.477
Cash on hand
Cash in banks
Rupiah
PT Bank Central Asia Tbk
The Hongkong and Shanghai
Banking Corporation
PT Bank Negara Indonesia Tbk
Standard Chartered Bank
PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Rabobank International
Indonesia
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
The Bank of Tokyo Mitsubishi UFJ Ltd
Deutsche Bank AG
Subtotal
U.S. Dollar
The Hongkong and Shanghai
Banking Corporation
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Deutsche Bank AG
PT Bank Negara Indonesia Tbk
PT Bank Rabobank International
Indonesia
Subtotal
Time deposits
Rupiah
PT Bank Negara Indonesia Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Rabobank International
Indonesia
Deutsche Bank AG
PT Bank Central Asia Tbk
The Bank of Tokyo Mitsubishi UFJ Ltd
Standard Chartered Bank
The Hongkong and Shanghai
Banking Corporation
Subtotal
Total Cash and Cash Equivalents
Annual interest rates:
4,00% - 9,50%
34
4,70% - 10,00%
Time deposits
Rupiah
DEPOSITO BERJANGKA
PENGGUNAANYA
YANG
Rupiah
PT Bank Negara Indonesia Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Dollar Amerika Serikat
PT Bank Negara Indonesia Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk
DIBATASI
6.
31 Desember/
December 31,
2014
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
357.500
-
287.500
1.629.640
-
1.292.034
1.987.140
1.579.534
6,00%
0,75%
7.
Rupiah
PT Bank Negara Indonesia Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk
U.S. Dollar
PT Bank Negara Indonesia Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Rupiah
U.S. Dollar
PIUTANG USAHA
7.
31 Desember/
December 31,
2014
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
80.577
1.677.263
Pihak ketiga
Cadangan kerugian penurunan
nilai
229.949.391
130.977.313
(15.709.974)
(15.109.974)
Third parties
Allowance for impairment
losses
Bersih
214.239.417
115.867.339
Net
Jumlah
214.319.994
117.544.602
Total
a. Berdasarkan pelanggan
Pihak berelasi
a. By debtor
Related party
b. By age category
204.795.913
116.499.069
4.219.873
1.580.184
2.275.532
760.781
16.397.685
466.672
15.688.835
Jumlah
Cadangan kerugian penurunan
nilai
230.029.968
132.654.576
(15.709.974)
(15.109.974)
Total
Allowance for impairment
losses
Bersih
214.319.994
117.544.602
Net
35
31 Desember/
December 31,
2014
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
c. By currency
Rupiah
Dollar Amerika Serikat
229.949.391
80.577
130.977.313
1.677.263
Rupiah
U.S. Dollar
Jumlah
Cadangan kerugian penurunan
nilai
230.029.968
132.654.576
(15.709.974)
(15.109.974)
Total
Allowance for impairment
losses
Bersih
214.319.994
117.544.602
Net
31 Desember/
December 31,
2014
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
4.219.873
1.580.184
2.275.532
760.781
687.711
466.672
578.861
Jumlah
9.524.081
1.045.533
36
Under 30 days
31-60 days
60-90 days
91-120 days
More than 120 days
Total
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
Saldo awal
Penambahan (Catatan 23)
Penghapusan
15.109.974
600.000
-
21.300.749
500.000
(6.690.775)
Beginning balance
Addition (Note 23)
Write-off
Saldo akhir
15.709.974
15.109.974
Ending balance
31 Desember/
December 31,
2014
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
15.709.974
15.109.974
8.
OTHER ACCOUNTS
THIRD PARTIES
RECEIVABLE
31 Desember/
December 31,
2014
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
3.414.387
841.630
1.604.886
4.079.182
1.290.168
662.780
Jumlah
Bagian jangka panjang
5.860.903
(2.172.808)
6.032.130
(2.685.112)
Total
Long-term portion
3.688.095
3.347.018
Short-term portion
Piutang karyawan
Piutang bunga
Lain-lain
FROM
Personnel receivables
Interest receivables
Others
37
PERSEDIAAN
9.
INVENTORIES
31 Desember/
December 31,
2014
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
128.708.965
54.575.749
16.767.595
7.297.790
7.223.255
5.482.359
1.358.862
120.423.641
46.801.290
9.597.638
9.885.595
7.805.988
5.063.879
540.870
Packaging materials
Containers in circulation
Finished goods
Goods in-process
Raw and auxilliary materials
Spareparts
Materials in-transit
Jumlah
Cadangan penurunan nilai
persediaan
221.414.575
200.118.901
(28.114.503)
(28.373.970)
Total
Allowance for decline in value of
inventories
Bersih
193.300.072
171.744.931
Net
31 Desember/
December 31,
2014
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
Saldo awal
Penambahan
Penghapusan
28.373.970
9.290.040
(9.549.507)
12.800.082
15.573.888
-
Beginning balance
Addition
Write-off
Saldo akhir
28.114.503
28.373.970
Ending balance
38
10.
TAX OVERPAYMENTS
31 Desember/
December 31,
2014
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
4.216.772
2.824.582
Short-term portion:
Corporate income tax 2012
Long-term portion:
Corporate income tax 2007
7.041.354
Total
11.
INVESTASI SAHAM
11.
39
12.
ASET TETAP
12.
1 Januari/
January 1,
2014
Rp '000
Biaya perolehan:
Tanah
Prasarana
Gedung pabrik dan kantor
Mesin dan peralatan
Perlengkapan kantor dan
laboratorium
Kendaraan
Krat plastik dan palet kayu
Aset tetap lain-lain
Aset dalam penyelesaian
Jumlah
Akumulasi penyusutan:
Prasarana
Gedung pabrik dan kantor
Mesin dan peralatan
Perlengkapan kantor dan
laboratorium
Kendaraan
Krat plastik dan palet kayu
Aset tetap lain-lain
Jumlah
Jumlah Tercatat
Pengurangan/
Deductions
Rp '000
6.249.640
17.379.541
36.791.554
219.147.800
175.000
2.276.737
9.333.189
6.249.640
17.554.541
39.068.291
228.480.989
16.507.891
15.801.283
54.550.853
28.281.061
4.115.579
32.391
1.278.414
14.418.910
1.528.373
20.759.303
1.130.133
23.462
-
544.327
1.330.600
4.743.724
(18.403.577)
17.084.609
17.280.164
68.969.763
34.529.696
6.471.305
398.825.202
38.017.391
1.153.595
435.688.998
Total
16.671.655
19.061.226
175.796.509
135.384
1.698.858
7.831.386
16.807.039
20.760.084
183.627.895
Accumulated depreciation:
Infrastructure
Factory and office building
Machinery and equipment
14.196.437
13.925.676
46.952.451
19.142.370
1.042.389
1.186.893
3.538.180
2.019.846
1.083.216
23.462
15.238.826
14.029.353
50.490.631
21.138.754
305.746.324
17.452.936
1.106.678
322.092.582
Total
113.596.416
93.078.878
40
Reklasifikasi/
Reclassifications
Rp '000
31 Desember /
December 31,
2014
Rp '000
Penambahan/
Additions
Rp '000
At cost:
Land
Infrastructure
Factory and office building
Machinery and equipment
Office and laboratory equipment
Motor vehicles
Plastic crates and wooden pallets
Other fixed assets
Construction in progress
Pengurangan/
Deductions
Rp '000
6.249.640
17.307.541
36.011.432
209.030.118
72.000
780.122
10.117.682
6.249.640
17.379.541
36.791.554
219.147.800
16.272.911
18.365.542
54.550.853
26.555.379
3.628.654
11.400
442.633
14.611.935
4.212.836
-
223.580
1.205.944
1.725.682
(14.125.010)
16.507.891
15.801.283
54.550.853
28.281.061
4.115.579
387.972.069
15.065.968
4.212.836
398.825.202
Total
16.548.744
17.461.795
168.549.956
122.911
1.599.431
7.246.553
16.671.655
19.061.226
175.796.509
Accumulated depreciation:
Infrastructure
Factory and office building
Machinery and equipment
13.045.258
16.954.371
43.321.172
16.969.575
1.151.179
1.184.141
3.631.279
2.172.795
4.212.836
-
14.196.437
13.925.676
46.952.451
19.142.370
292.850.871
17.108.289
4.212.836
305.746.324
95.121.198
93.078.878
Nilai tercatat
Penerimaan dari penjualan aset tetap
Keuntungan penjualan aset tetap
(Catatan 24)
2013
Rp '000
46.917
(393.985)
(1.492.804)
347.068
1.492.804
At cost:
Land
Infrastructure
Factory and office building
Machinery and equipment
Jumlah
Reklasifikasi/
Reclassifications
Rp '000
31 Desember /
December 31,
2013
Rp '000
Penambahan/
Additions
Rp '000
2013
Rp '000
9.688.827
6.144.227
8.952.815
6.545.628
1.619.882
1.609.846
17.452.936
17.108.289
31 Desember/
December 31,
2014
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
3.609.794
2.861.511
3.535.301
580.278
Jumlah
6.471.305
4.115.579
Total
41
42
UTANG USAHA
13.
31 Desember/
December 31,
2014
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
a. Berdasarkan pemasok
a. By supplier
Pihak berelasi:
San Miguel Yamamura
Packaging Corp.
Zhaoqing SanMiguel Glass
Co., Ltd
San Miguel Thailand
Can Asia, Inc.
Sub total
Pihak ketiga
795.016
3.079.727
561.222
16.120
8.823
1.381.181
31.186.300
1.906.482
4.986.209
39.680.749
Related parties:
San Miguel Yamamura
Packaging Corp.
Zhaoqing SanMiguel Glass
Co., Ltd
San Miguel Thailand
Can Asia, Inc.
Sub total
Third parties
Jumlah
32.567.481
44.666.958
Total
29.471.418
41.133.030
1.434.640
50.013
969.043
492.173
150.194
1.443.644
542.253
16.957
47.385
1.483.689
32.567.481
44.666.958
Total
c. By currency
Rupiah
Dollar Amerika Serikat
Euro
Dollar Singapura
Swiss Franc
21.256.303
11.074.759
234.780
1.639
-
32.001.092
10.335.706
1.682.442
19.352
628.366
Rupiah
U.S. Dollar
Euro
Singapore Dollar
Swiss Franc
Jumlah
32.567.481
44.666.958
Total
b. By age category
Not yet due
Past due:
Under 30 days
31 - 60 days
61 - 90 days
91 - 120 days
More than 120 days
UTANG PAJAK
14.
TAXES PAYABLE
31 Desember/
December 31,
2014
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
1.244.665
1.435.303
4.134.561
969.401
784.389
1.178.138
1.550.652
16.145.970
452.871
853.420
6.727.758
13.117.005
Jumlah
22.339.117
26.255.016
Total
43
16.
15.
ACCRUED EXPENSES
31 Desember/
December 31,
2014
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
Program penjualan
Promosi
Bonus
Listrik
Jasa profesional
Lain-lain
18.635.004
15.832.239
6.068.460
904.973
371.160
3.926.296
15.322.609
14.195.841
6.766.632
769.364
345.578
3.843.454
Sales program
Promotion
Bonuses
Electricity
Professional fee
Others
Jumlah
45.738.132
41.243.478
Total
UTANG LAIN-LAIN
16.
OTHER PAYABLES
This account represents payable to local suppliers
due to transportation expenses, subdistributors
claims, and dry-storage logistics agreement with
PT. Lim Siang Huat Eastindo (formerly PT. Lim
Siang Huat Balindo) (Note 31).
31 Desember/
December 31,
2014
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
12.261.708
2.164.849
1.951.983
1.451.762
1.313.725
1.044.450
879.982
667.542
608.270
548.833
539.028
474.274
26.510
-
9.622.260
1.661.533
1.764.418
1.130.310
942.438
910.582
599.042
816.470
5.171.827
2.285.932
1.566.678
1.125.612
907.005
867.163
6.401.907
12.856.020
Jumlah
30.334.823
42.227.290
Total
44
MODAL SAHAM
17.
Jumlah
Saham/
Number of
Shares
Persentase
Kepemilikan/
Percentage
of Ownership
%
58,33
23,34
18,33
9.341.223
3.736.920
2.935.038
16.013.181
100,00
16.013.181
18.
19.
31 Desember/
December 31,
2014
Rp '000
20.
KEPENTINGAN NONPENGENDALI
Name of Stockholders
Jumlah
Modal Saham/
Total
Paid-up Capital
Rp '000
9.341.223
3.736.920
2.935.038
CAPITAL STOCK
NON-CONTROLLING INTEREST
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
9.668.608
5.899.105
(8.000.000)
11.621.208
6.047.400
(8.000.000)
7.567.713
9.668.608
PENJUALAN
20.
SALES
2014
Rp '000
2013
Rp '000
Domestik
Ekspor
Potongan penjualan
2.196.639.040
791.928
(85.791.724)
2.084.548.915
354.465
(83.544.844)
Local
Export
Sales discounts
Jumlah
2.111.639.244
2.001.358.536
Total
45
21.
2014
Rp '000
2013
Rp '000
170.685.170
25.541.386
160.753.904
25.921.081
70.102.731
70.344.278
266.329.287
257.019.263
268.917.092
261.747.135
9.885.595
(7.297.790)
9.070.662
(9.885.595)
256.204.330
9.597.638
(16.767.595)
15.195.402
(9.597.638)
261.802.094
2014
%
Bahan pembungkus dan kemasan
PT. Conpac
PT. Farmarindo
San Miguel Yamamura Packaging
Corp.
Bahan baku
Cofco Malt (Dalian) Co. Ltd.
Taiwan Hon Chuan
22.
2013
%
17,91
17,81
13,48
12,37
12,19
9,38
20,64
7,88
23,79
BEBAN PENJUALAN
Distribusi
Promosi
Gaji dan tunjangan
Jasa teknis dan royalti
(Catatan 30 dan 31)
Perjalanan dan transportasi
Penyusutan (Catatan 12)
Lain-lain
Jumlah
22.
SELLING EXPENSES
2014
Rp '000
2013
Rp '000
88.863.317
44.046.818
28.275.427
92.121.877
51.460.958
29.201.750
12.283.451
8.326.007
6.144.227
12.293.095
11.573.231
8.297.840
6.545.628
12.726.615
200.232.342
211.927.899
46
Packaging materials
PT. Conpac
PT. Farmarindo
San Miguel Yamamura Packaging
Corp.
Raw materials
Cofco Malt (Dalian) Co. Ltd.
Taiwan Hon Chuan
Distribution
Promotion
Salaries and benefits
Technical and royalty fees
(Notes 30 and 31)
Travel and transportation
Depreciation (Note 12)
Others
Total
24.
23.
2014
Rp '000
2013
Rp '000
32.207.888
3.278.230
1.619.882
600.000
428.370
22.053.379
32.471.856
3.306.469
1.609.846
500.000
788.924
18.254.575
Bersih
60.187.749
56.931.670
Net
24.
2014
Rp '000
25.
Keuntungan penjualan
aset tetap (Catatan 12)
Keuntungan (kerugian) kurs mata uang asing
Lain-lain - bersih
347.068
61.024
(1.934.803)
1.492.804
(4.689.583)
9.447.592
Bersih
(1.526.711)
6.250.813
PAJAK PENGHASILAN
25.
INCOME TAX
Tax expense (benefit) of the Company and its
subsidiary consists of the following:
2014
Rp '000
2013
Rp '000
Pajak kini
Perusahaan
Entitas anak
73.870.216
19.537.196
73.621.341
18.607.830
Current tax
The Company
Subsidiary
93.407.412
92.229.171
Pajak tangguhan
Perusahaan
Entitas anak
(518.306)
(1.443.726)
(5.508.706)
1.177.461
Deferred tax
The Company
Subsidiary
(1.962.032)
(4.331.245)
Bersih
91.445.380
87.897.926
Net
47
Pajak Kini
Current Tax
2014
Rp '000
2013
Rp '000
379.518.812
(77.084.521)
358.395.988
(80.259.287)
72.000.000
(66.070)
72.000.000
(3.266.131)
374.368.221
346.870.570
1.717.448
2.666.232
951.135
300.000
3.494.705
300.000
(259.468)
(635.894)
15.573.888
-
1.516.316
1.494.710
(12.292.587)
(5.906.590)
(72.000.000)
1.815.691
(72.000.000)
1.991.851
Nondeductible expenses
(nontaxable income):
Employee entitlements
Interest income already subjected
to final tax
Dividend income already subjected
to final tax
Others
295.480.862
294.485.366
73.870.216
19.537.196
73.621.341
18.607.830
Jumlah
93.407.412
92.229.171
Total
48
2014
Rp '000
2013
Rp '000
73.870.216
19.537.196
73.621.341
18.607.830
93.407.412
92.229.171
Total
2.875.470
771.185
87.080.789
2.625.233
735.304
83.764.672
90.727.444
87.125.209
2.679.968
5.103.962
Rincian:
Perusahaan
Entitas anak
1.244.665
1.435.303
4.134.561
969.401
Details:
The Company
Subsidiary
2.679.968
5.103.962
Total
Jumlah
Pajak Tangguhan
Deferred Tax
1 Januari/
January 1,
2013
Rp '000
Dikreditkan
(Dibebankan)
ke laporan
laba rugi/
Credited
(charged) to
income
for the year
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
Dikreditkan
(Dibebankan)
ke laporan
laba rugi/
Credited
(charged) to
income
for the year
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2014
Rp '000
5.078.656
(7.154.625)
399.875
666.558
873.676
75.000
5.745.214
(6.280.949)
474.875
429.362
237.784
75.000
6.174.576
(6.043.165)
549.875
2.689.039
-
3.893.472
-
6.582.511
-
(64.867)
(158.973)
6.517.644
(158.973)
1.012.945
5.508.706
6.521.651
518.306
7.039.957
49
Dikreditkan
(Dibebankan)
ke laporan
laba rugi/
Credited
(charged) to
income
for the year
Rp '000
1 Januari/
January 1,
2013
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
Dikreditkan
(Dibebankan)
ke laporan
laba rugi/
Credited
(charged) to
income
for the year
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2014
Rp '000
638.461
409.099
638.461
409.099
1.715.287
412.516
2.127.803
278.058
2.405.861
3.777.493
344.819
150.000
(15.569)
(16.323)
3.927.493
(15.569)
328.496
5.325.187
387.102
510.982
7.938.558
(1.547.694)
(42.283)
(1.177.461)
510.982
510.982
6.761.097
1.443.726
8.204.823
2014
Rp '000
2013
Rp '000
379.518.812
358.395.988
94.879.703
89.598.997
(3.073.147)
437.406
(1.476.648)
(318.569)
Entitas anak
Beban relokasi
Penyesuaian pajak tangguhan
Lain-lain
136.703
(1.314.364)
189.035
1.672.694
(2.141.260)
Jumlah
(3.434.323)
(1.701.071)
Total
91.445.380
87.897.926
379.079
50
373.677
26.
2014
Rp '000
2013
Rp '000
4.872.268
3.384.212
3.844.638
2.542.426
Jumlah
8.716.906
5.926.638
Total
31 Desember/
December 31,
2014
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
10.321.296
9.126.892
24.000.450
22.365.176
Jumlah liabilitas
34.321.746
31.492.068
Total liability
51
2014
Rp '000
Biaya bunga
Biaya jasa kini
Imbal hasil ekspektasian aset program
Amortisasi keuntungan aktuaria
Bersih
2013
Rp '000
4.998.404
3.929.061
(4.055.197)
-
2.855.293
3.575.996
(2.962.296)
(84.781)
4.872.268
3.384.212
Interest costs
Current service cost
Expected return on plan assets
Amortization of actuarial gain
Net
31 Desember/
December 31,
2014
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
69.283.882
59.438.193
(1.004.912)
(57.957.674)
378.648
(50.689.949)
10.321.296
9.126.892
31 Desember/
December 31,
2014
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
59.438.193
7.252.930
4.998.404
3.929.061
(6.334.706)
53.594.509
2.796.995
2.855.293
3.575.996
(3.384.600)
69.283.882
59.438.193
52
31 Desember/
December 31,
2014
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
50.689.949
5.869.370
4.055.197
3.677.864
(6.334.706)
52.898.126
(1.785.873)
2.962.296
(3.384.600)
57.957.674
50.689.949
3,36
2,37
29.558.414
24.395.561
8,49
5,12
28.399.260
26.294.388
Savings / deposits
Shares, bonds,
government securities
57.957.674
50.689.949
31 Desember/
December 31,
2014
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
Saldo awal
Beban tahun berjalan
Kontribusi pemberi kerja
9.126.892
4.872.268
(3.677.864)
5.742.680
3.384.212
-
10.321.296
9.126.892
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2012
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2011
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2010
Rp '000
69.283.882
(57.957.674)
59.438.193
(50.689.949)
53.594.509
(52.898.126)
43.787.015
(52.091.330)
40.243.545
(50.415.337)
Defisit/(kelebihan)
11.326.208
8.748.244
696.383
(8.304.315)
(10.171.792)
Deficit/(surplus)
7.252.931
3.184.072
3.703.656
2.227.615
1.147.529
5.869.372
(1.785.871)
421.130
515.268
2.121.739
53
Tingkat diskonto
Tingkat kenaikan gaji
Tingkat kematian
Tingkat cacat
Tingkat pengunduran diri
2014
2013
Discount rate
Future salary increment rate
Mortality rate
Disability rate
Resignation rate
2014
Rp '000
2013
Rp '000
1.757.825
2.147.064
(60.251)
1.846.516
1.294.472
(598.562)
Bersih
3.844.638
2.542.426
Net
31 Desember/
December 31,
2014
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
28.431.736
(4.431.286)
27.357.937
(4.992.761)
Jumlah liabilitas
24.000.450
22.365.176
Total liability
54
31 Desember/
December 31,
2014
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
27.357.937
2.147.064
1.757.825
(621.726)
(2.209.364)
24.903.513
1.294.472
1.846.516
923.776
(1.610.340)
28.431.736
27.357.937
31 Desember/
December 31,
2014
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
Saldo awal
Beban tahun berjalan
Pembayaran manfaat
22.365.176
3.844.638
(2.209.364)
21.433.090
2.542.426
(1.610.340)
Saldo akhir
24.000.450
22.365.176
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2012
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2011
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2010
Rp '000
28.431.736
27.357.937
24.903.513
20.292.261
18.651.253
(1.682.333)
878.435
2.093.870
593.645
732.141
Tingkat diskonto
Tingkat kenaikan gaji
Tingkat kematian
Tingkat cacat
Tingkat pengunduran diri
2014
2013
55
Discount rate
Future salary increment rate
Mortality rate
Disability rate
Resignation rate
27.
saham
adalah
2014
Rp '000
Laba
Laba untuk perhitungan laba
per saham dasar
282.174.327
264.450.662
Number of shares
16.013.181
16.013.181
17.621
16.515
29.
Jumlah saham
28.
CADANGAN MODAL
28.
STATUTORY RESERVE
DIVIDEN TUNAI
29.
CASH DIVIDENDS
2014
Rp '000
30.
2013
Rp '000
55.343.144
1.741.363
641.143
1.116.319
Jumlah
57.084.507
1.757.462
Total
30.
NATURE
OF
RELATIONSHIP
AND
TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
Nature of Relationship
a.
a.
b.
b.
c.
c.
d.
d.
2014
Rp '000
2013
Rp '000
14.579.015
36.487
13.029.056
33.401
Short-term benefits
Other long-term benefits
Jumlah
14.615.502
13.062.457
Total
57
2014
Rp '000
2013
Rp '000
Pembelian material
San Miguel Yamamura Packaging Corp.
Can Asia Inc.
Zhaoqing San Miguel Glass Co., Ltd.
San Miguel Brewery Inc.
San Miguel Beer (TH) Co, Ltd.
20.837.770
11.755.832
2.062.462
392.551
15.656
15.942.865
4.878.261
7.155
Purchases of materials
San Miguel Yamamura Packaging Corp.
Can Asia Inc.
Zhaoqing San Miguel Glass Co., Ltd.
San Miguel Brewery Inc.
San Miguel Beer (TH) Co, Ltd.
Jumlah pembelian
35.064.271
20.828.281
Total purchases
6.480.000
591.298
6.480.000
499.084
42.135.569
27.807.365
58
31 Desember/
December 31,
2014
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
1.932.793
920.748
35.035
515.025
362.022
63.990
Jumlah
2.888.575
941.037
Total
31.
PERJANJIAN-PERJANJIAN TEKNIK,
MEREK DAGANG DAN LAINNYA
LISENSI
31.
59
60
INFORMASI SEGMEN
32.
SEGMENT INFORMATION
61
33.
MONETARY
ASSETS
AND
LIABILITIES
DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES
At December 31, 2014 and 2013, the Company
and its subsidiary had monetary assets and
liabilities denominated in foreign currencies as
follows:
2014
Mata uang
asing /
Foreign
Currencies
Aset
Kas dan setara kas
Deposito berjangka yang
dibatasi penggunaannya
Piutang usaha
Jumlah/
Amounts
Jumlah/
Amounts
Ekuivalen
dalam Rp '000/
Equivalent in
Rp '000
USD
566.058
7.041.757
327.552
3.992.533
Assets
Cash and cash equivalents
USD
USD
131.000
6.477
1.629.640
80.577
106.000
137.605
1.292.034
1.677.263
6.961.830
Total Assets
Jumlah Aset
Liabilitas
Utang usaha
2013
Ekuivalen
dalam Rp '000/
Equivalent in
Rp '000
8.751.974
USD
EUR
SGD
CHF
USD
890.254
15.514
174
232.201
11.074.759
234.780
1.639
2.888.575
847.954
100.018
2.010
45.760
77.204
10.335.706
1.682.442
19.352
628.366
941.037
Liabilities
Trade accounts payable
Jumlah liabilitas
14.199.753
13.606.903
Total Liabilities
Liabilitas Bersih
(5.447.779)
(6.645.073)
Net Liabilities
31 Desember 2014/
December 31, 2014
Rp
31 Desember 2013/
December 31, 2013
Rp
15.133
12.583
12.440
9.422
16.821
13.732
12.189
9.628
14.210
13.552
13.064
9.532
Foreign currencies
EUR 1
CHF 1
USD 1
SGD 1
62
Pinjaman
yang diberikan
dan Piutang/
Loans and
Receivables
Rp'000
34.
Tersedia
untuk dijual/
Available for
sale
Rp'000
31 Desember 2014
Aset Keuangan Lancar
Kas dan setara kas
Deposito berjangka yang
dibatasi penggunaannya
Piutang usaha
Pihak Berelasi
Pihak Ketiga
Piutang lain-lain
Aset Keuangan Tidak Lancar
Investasi saham
Piutang lain-lain jangka panjang
Liabilitas Keuangan Jangka
Pendek
Utang usaha
Pihak berelasi
Pihak ketiga
Utang dividen
Biaya yang masih harus dibayar
Utang lain-lain
Utang pihak berelasi
Jumlah
1.987.140
80.577
214.239.417
3.688.095
2.172.808
6.074.818
-
1.381.181
31.186.300
57.084.507
45.738.132
30.334.823
2.888.575
637.329.188
6.074.818
168.613.518
31 Desember 2013
Aset Keuangan Lancar
Kas dan setara kas
Deposito berjangka yang
dibatasi penggunaannya
Piutang usaha
Pihak Berelasi
Pihak Ketiga
Piutang lain-lain
Aset Keuangan Tidak Lancar
Investasi saham
Piutang lain-lain jangka panjang
Liabilitas Keuangan Jangka
Pendek
Utang usaha
Pihak berelasi
Pihak ketiga
Utang dividen
Biaya yang masih harus dibayar
Utang lain-lain
Utang pihak berelasi
Jumlah
415.161.151
433.776.477
1.579.534
1.677.263
115.867.339
3.347.018
2.685.112
6.074.818
4.986.209
39.680.749
1.757.462
41.243.478
42.227.290
941.037
558.932.743
6.074.818
130.836.225
63
35.
31 Desember/
December 31,
2014
Rp '000
b.
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
Pinjaman
Kas dan setara kas serta deposito
berjangka yang dibatasi penggunaannya
229.514.124
190.482.809
(417.148.291)
(435.356.011)
Debt
Cash and cash equivalents and
restricted time deposits
Bersih
(187.634.167)
(244.873.202)
Net
Ekuitas
764.473.253
676.557.993
Equity
64
i.
i.
Tabel
berikut
merinci
sensitivitas
Perusahaan dan entitas anak terhadap
peningkatan dan penurunan persentase
rupiah terhadap Dollar Amerika Serikat.
Tingkat sensitivitas digunakan ketika
melaporkan risiko mata uang asing secara
internal kepada karyawan kunci merupakan
penilaian manajemen terhadap perubahan
yang mungkin terjadi dalam nilai tukar
asing.
Analisis
sensitivitas
hanya
mencakup pos-pos moneter yang beredar
yang didenominasi mata uang asing dan
menyesuaikan terjemahan mereka pada
akhir periode untuk persentase perubahan
nilai tukar mata uang asing.
402.225
Profit or loss
Instrumen
keuangan
lainnya
milik
Perusahaan dan entitas anak merupakan
akun-akun tanpa bunga.
66
Perusahaan
dan
entitas
anak
menempatkan akun banknya dengan
institusi keuangan yang sesuai. Risiko
kredit pada aset lancar adalah terbatas
karena dana disebarkan pada institusi
keuangan lokal dan internasional yang
terbaik. Perusahaan dan entitas anak
memiliki kebijakan untuk bertransaksi
dengan bank internasional yang memiliki
reputasi baik dan dengan 5 (lima) bank
lokal terbesar.
67
1-3 bulan/
1-3 months
Rp'000
Jumlah/
Total
Rp'000
31 Desember 2014
Tanpa bunga
Utang usaha
Pihak berelasi
Pihak ketiga
Utang dividen
Biaya yang masih
harus dibayar
Utang lain-lain
Utang pihak berelasi
Jumlah
1.381.181
29.574.890
57.084.507
1.461.216
-
150.194
-
1.381.181
31.186.300
57.084.507
Non-interest bearing
Trade accounts payable
Related parties
Third parties
Dividends payable
4.831.269
30.334.823
2.888.575
25.074.624
-
15.832.239
-
45.738.132
30.334.823
2.888.575
Accrued expenses
Other payables
Due to related parties
126.095.245
26.535.840
15.982.433
168.613.518
Total
31 Desember 2013
Tanpa bunga
Utang usaha
Pihak berelasi
Pihak ketiga
Utang dividen
Biaya yang masih
harus dibayar
Utang lain-lain
Utang pihak berelasi
Jumlah
4.986.209
36.146.821
1.757.462
2.002.854
-
1.531.074
-
4.986.209
39.680.749
1.757.462
Non-interest bearing
Trade accounts payable
Related parties
Third parties
Dividends payable
4.784.672
42.227.290
941.037
15.496.334
-
20.962.472
-
41.243.478
42.227.290
941.037
Accrued expenses
Other payables
Due to related parties
90.843.491
17.499.188
22.493.546
130.836.225
31 Desember 2014
Tanpa bunga
Kas dan setara kas
Piutang usaha
Pihak berelasi
Pihak ketiga
Piutang lain-lain
Piutang lain-lain jangka
panjang
Dengan bunga
Kas dan setara kas
Deposito berjangka yang
dibatasi penggunaannya
Jumlah
Total
Tingkat bunga
rata-rata
tertimbang
efektif/
Weighted
average
effective
interest rate
%
40.000
40.000
80.577
192.557.390
2.630.337
21.682.027
319.319
738.439
80.577
214.239.417
3.688.095
2.172.808
2.172.808
4,00 - 9,50
404.559.015
12.096.767
416.655.782
0,25 - 6,25
6.550
1.990.153
1.996.703
599.867.319
34.104.663
2.728.592
2.172.808
638.873.382
3 bulan
sampai 1 tahun/
3 months to 1 year
Rp'000
1-3 bulan/
1-3 months
Rp'000
68
1 - 5 tahun/
1 - 5 years
Rp'000
Jumlah/
Total
Rp'000
December 31, 2014
Non-interest bearing
Cash and cash equivalents
Trade receivables
Related parties
Third parties
Other accounts receivable
Long term other accounts
receivable
Interest bearing
Cash and cash equivalents
Restricted time deposits
Total
3 bulan
sampai 1 tahun/
3 months to 1 year
Rp'000
1-3 bulan/
1-3 months
Rp'000
1 - 5 tahun/
1 - 5 years
Rp'000
Jumlah/
Total
Rp'000
40.000
40.000
1.677.263
94.910.413
2.190.001
20.956.926
317.688
839.329
1.677.263
115.867.339
3.347.018
2.685.112
2.685.112
426.656.449
8.664.088
435.320.537
6.736
1.581.779
1.588.515
525.474.126
29.945.438
2.421.108
2.685.112
560.525.784
4,70 - 10,00
0,75 - 6,00
Jumlah
c.
69
37.
38.
SUBSEQUENT EVENT
On February 25, 2015, the Company received
several excise asessment letters from the Director
General of Customs and Excise dated on
February 20, 2015 for adminstrative penalties and
fines on excise duties covered by collection letter
No.S-07/WBC.08/KPP.MP.01/
STCK-1/2015,
S-09/WBC.08/KPP.MP.01/ STCK-1/2015 and
S-10/WBC.08/KPP.MP.01/ STCK-1/2015 with a
total amount of Rp 29,382,886 thousand. On
March 23, 2015 the Company filed an appeal
letter objecting to the excise asessment. Under
current regulations, the office of Director General
of Customs and Excise has 60 (sixty) days to
review and decide on the appeal. The Company
believes that it has a strong legal basis to contest
the excise asessment. As of the authorization date
of these consolidated financial statements, the
result of the appeal have not been made available
by the Director General of Customs and Excise.
37.
REKLASIFIKASI AKUN
RECLASSIFICATION OF ACCOUNT
TANGGUNG
JAWAB
MANAJEMEN
DAN
PERSETUJUAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN DAN LAPORAN KEUANGAN
TERSENDIRI ENTITAS INDUK
38.
MANAGEMENTS
RESPONSIBILITY
AND
APPROVAL OF CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS AND FINANCIAL INFORMATION
OF THE PARENT ENTITY ONLY
The preparation and fair presentation of the
consolidated financial statements on pages 3 to
70 and the supplementary information on pages
71 to 75 were the responsibilities of the
management, and were approved by the Directors
and authorized for issue on March 27, 2015.
********
70
INFORMASI TAMBAHAN
PT DELTA DJAKARTA Tbk (Entitas Induk Saja)
LAPORAN POSISI KEUANGAN *)
31 DESEMBER 2014 DAN 2013
SUPPLEMENTARY INFORMATION
PT DELTA DJAKARTA Tbk (Parent Entity Only)
STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION *)
DECEMBER 31, 2014 AND 2013
31 Desember/
December 31,
2014
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
ASET
ASET LANCAR
Kas dan setara kas
Deposito berjangka yang dibatasi penggunaannya
Piutang usaha
Pihak berelasi
Pihak ketiga
Piutang kepada pihak berelasi
Piutang lain-lain dari pihak ketiga - setelah
dikurangi bagian jangka panjang
Persediaan
Biaya dibayar di muka dan uang muka
ASSETS
223.601.534
1.987.140
180.881.378
1.579.534
179.821.699
92.901
41.487.442
140.970.355
853.712
21.285.537
2.998.444
258.355.216
9.688.650
2.378.999
224.849.108
1.571.348
CURRENT ASSETS
Cash and cash equivalents
Restricted time deposits
Trade receivables
Related party
Third parties
Due from a related party
Other accounts receivable from third parties net of long-term portion
Inventories
Prepayments and advances
718.033.026
574.369.971
7.874.818
7.874.818
109.372.157
90.400.388
1.688.121
7.039.957
618.669
1.822.928
2.824.582
6.521.651
920.161
126.593.722
110.364.528
JUMLAH ASET
844.626.748
684.734.499
TOTAL ASSETS
71
INFORMASI TAMBAHAN
PT DELTA DJAKARTA Tbk (Entitas Induk Saja)
LAPORAN POSISI KEUANGAN *)
31 DESEMBER 2014 DAN 2013 (Lanjutan)
SUPPLEMENTARY INFORMATION
PT DELTA DJAKARTA Tbk (Parent Company Only)
STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION *)
DECEMBER 31, 2014 AND 2013 (Continued)
31 Desember/
December 31,
2014
Rp '000
31 Desember/
December 31,
2013
Rp '000
1.381.181
30.698.428
20.417.496
57.084.507
7.663.855
1.664.177
2.888.589
4.986.209
34.520.359
22.755.912
1.757.462
7.725.393
95.199
941.037
CURRENT LIABILITIES
Trade accounts payable
Related parties
Third parties
Taxes payable
Dividends payable
Accrued expenses
Other payables
Due to related parties
121.798.233
72.781.571
2.199.500
24.698.304
1.899.500
22.980.856
NONCURRENT LIABILITIES
Provisions for pension
Post- employment benefit obligation
26.897.804
24.880.356
148.696.037
97.661.927
Total Liabilitas
Jumlah Liabilitas
EKUITAS
Modal saham - nilai nominal Rp 1.000 per saham
Modal dasar - 20.000.000 lembar saham
Modal ditempatkan dan disetor penuh 16.013.181 lembar saham
Tambahan modal disetor
Saldo laba setelah dikurangi saldo laba
Ditentukan penggunaannya
Tidak ditentukan penggunaannya
16.013.181
19.015.656
16.013.181
19.015.656
7.000
660.894.874
6.000
552.037.735
EQUITY
Capital stock - Rp 1,000 par value per share
Authorized - 20,000,000 shares
Subscribed and paid-up 16,013,181 shares
Additional paid-in capital
Retained earnings
Appropriated
Unappropriated
Jumlah Ekuitas
695.930.711
587.072.572
Total Equity
844.626.748
684.734.499
72
INFORMASI TAMBAHAN
PT DELTA DJAKARTA Tbk (Entitas Induk Saja)
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF *)
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
2014
Rp '000
Penjualan
Cukai bir dan pajak penjualan
PENJUALAN BERSIH
SUPPLEMENTARY INFORMATION
PT DELTA DJAKARTA Tbk (Parent Entity Only)
STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME *)
FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2014 AND 2013
2013
Rp '000
1.666.451.180
(1.066.117.344)
1.534.264.704
(963.030.569)
Sales
Excise duty and sales tax
600.333.836
571.234.135
(264.534.957)
(260.611.000)
LABA KOTOR
335.798.879
310.623.135
GROSS PROFIT
Beban penjualan
Beban umum dan administrasi
Penghasilan dividen
Penghasilan dari jasa manajemen
Penghasilan bunga
Laba rugi lain-lain - bersih
(32.289.052)
(55.459.163)
72.000.000
38.559.217
12.292.588
3.465.752
(30.883.784)
(51.749.335)
72.000.000
36.765.172
5.906.590
4.208.792
Selling expenses
General and administrative expenses
Dividend income
Income from management fee
Interest income
Other gains and losses - net
374.368.221
346.870.570
(73.351.910)
(68.112.635)
301.016.311
278.757.935
18.798
17.408
NET SALES
COST OF GOODS SOLD
73
INFORMASI TAMBAHAN
PT DELTA DJAKARTA Tbk (Entitas Induk Saja)
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS *)
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
Modal disetor/
Paid-up
capital stock
Rp '000
Saldo per 1 Januari 2013
Tambahan
modal disetor Agio saham/
Paid in capital
in excess of
par value
Rp '000
SUPPLEMENTARY INFORMATION
PT DELTA DJAKARTA Tbk (Parent Entity Only)
STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY *)
FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2014 AND 2013
16.013.181
19.015.656
5.000
1.000
(1.000)
Dividen tunai
(184.151.582)
(184.151.582)
(184.151.582)
278.757.935
278.757.935
278.757.935
16.013.181
19.015.656
6.000
552.037.735
552.043.735
587.072.572
1.000
(1.000)
Dividen tunai
(192.158.172)
(192.158.172)
(192.158.172)
301.016.311
301.016.311
301.016.311
16.013.181
19.015.656
7.000
660.894.874
660.901.874
695.930.711
457.432.382
Jumlah ekuitas/
Total equity
Rp '000
457.437.382
492.466.219
74
INFORMASI TAMBAHAN
PT DELTA DJAKARTA Tbk (Entitas Induk Saja)
LAPORAN ARUS KAS *)
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
2014
Rp '000
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan kas dari pelanggan
Pembayaran kas kepada pemasok
Pembayaran kas kepada karyawan
Kas yang dihasilkan dari operasi
Penerimaan bunga pengembalian Pajak
Penerimaan bunga
Pengeluaran :
Pajak pertambahan nilai dan bea cukai
Pajak penghasilan
Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas Operasi
SUPPLEMENTARY INFORMATION
PT DELTA DJAKARTA Tbk (Parent Entity Only)
STATEMENTS OF CASH FLOWS *)
FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2014 AND 2013
2013
Rp '000
1.629.170.198
(292.731.464)
(60.032.977)
1.581.529.151
(286.335.059)
(52.251.927)
1.276.405.757
12.659.596
1.242.942.165
5.021.847
5.015.019
(1.063.956.262)
(82.105.863)
(953.365.470)
(82.086.834)
143.003.228
217.526.727
72.000.000
133.875
72.000.000
33.935
(407.606)
(35.178.213)
(262.534)
(14.611.935)
36.548.056
57.159.466
(136.831.128)
(183.869.037)
42.720.156
90.817.156
180.881.378
90.064.222
223.601.534
180.881.378
75