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TABLA DE CONTENIDO
RESUMEN EJECUTIVO....................................................................................................8
1.
INTRODUCCIN......................................................................................................10
2.
2.1.1.
2.1.2.
2.1.3.
2.1.4.
2.2.
2.2.1.
2.2.2.
Justificacin.....................................................................................................14
2.2.3.
Objetivos..........................................................................................................15
2.2.3.1.
Objetivo general........................................................................................15
2.2.3.2.
Objetivos especficos................................................................................15
2.2.4.
2.3.
3.
Proyecto seleccionado.................................................................................14
2.3.1.
Poblacin beneficiada..................................................................................18
2.3.2.
2.3.3.
Generacin de empleos...............................................................................19
2.3.4.
Anlisis de externalidades............................................................................20
2.4.
2.5.
2.5.1.
Anlisis de oferta..........................................................................................22
2.5.2.
Anlisis de la demanda................................................................................23
2.5.3.
Proyeccin de la demanda...........................................................................24
2.6.
2.7.
Decisiones de localizacin..................................................................................30
Macrolocalizacin............................................................................................30
2
3.1.2.
3.2.
Microlocalizacin.............................................................................................31
Decisiones de mercado......................................................................................32
3.2.1.
3.2.2.
Fijacin de precios.......................................................................................32
3.2.3.
3.3.
Decisiones tcnicas............................................................................................34
3.3.1.
3.3.2.
3.3.3.
3.3.4.
3.3.5.
Equipos y maquinaria...................................................................................38
3.3.6.
Personal requerido.......................................................................................38
Decisiones ambientales......................................................................................39
3.4.1.
3.4.2.
Plan de monitoreo........................................................................................40
3.4.3.
Plan de contingencia....................................................................................40
3.5.
Decisiones financieras........................................................................................41
3.5.1.
Estructura de inversin.................................................................................41
3.5.1.1.
3.5.1.2.
3.5.2.
3.5.2.1.
3.5.2.2.
3.5.2.3.
3.5.3.
3.5.3.1.
4.
Ingresos operacionales.............................................................................43
3.5.4.
3.5.5.
Diagrama de proceso..........................................................................................46
4.2.
4.3.
Distribucin de planta.........................................................................................48
4.4.
4.5.
4.6.
5.
5.1.
Evaluacin socioeconmica................................................................................52
5.1.1.
Precios sombra................................................................................................52
5.1.2.
5.1.3.
5.1.4.
5.2.
Evaluacin ambiental..........................................................................................55
5.2.1.
5.3.
6.
Evaluacin financiera..........................................................................................56
5.3.1.
5.3.2.
5.3.3.
5.3.4.
5.3.5.
Anlisis de sensibilidad.......................................................................................60
6.1.1.
6.1.4.
6.2.
6.2.1.
Identificacin de riesgos...............................................................................65
6.2.2.
Medicin de riesgos.....................................................................................66
6.2.3.
rboles de decisin......................................................................................68
6.2.4.
6.3.
7.
CONCLUSIONES.....................................................................................................74
4
8.
RECOMENDACIONES.............................................................................................75
9.
REFERENCIAS.........................................................................................................76
NDICE DE FIGURAS
Figura 2-1 rbol de problemas. Elaboracin propia a partir de [2], [3], [6][12]..............12
Figura 2-2. rbol de objetivos. Elaboracin propia a partir de [2], [3], [6][12]...............13
Figura 2-3. Etapas previstas en el ciclo de vida de un software. Adaptada de [13]........14
Figura 2-4. Organigrama para el proyecto. Elaboracin propia.......................................20
Figura 2-5. Participacin del mercado actual de los competidores. Elaboracin propia a
partir de [24].....................................................................................................................22
Figura 2-6. Principales caractersticas competitivas de cada software. Fuente: [24]......23
Figura 2-7. Diagrama de procesos de interaccin con la aplicacin. Elaboracin propia.
..........................................................................................................................................25
Figura 2-8. Arquitectura del sistema propuesto. Elaboracin propia...............................26
Figura 3-1. Resultado de la ponderacin por puntos para la macrolocalizacin.
Elaboracin propia usando [38].......................................................................................31
Figura 3-2. Resultado de la ponderacin por puntos para la microlocalizacin.
Elaboracin propia usando [38].......................................................................................32
Figura 3-3. Resultados de ponderacin con AHP para las alternativas tecnolgicas.
Elaboracin propia...........................................................................................................37
Figura 4-1. Diagrama de procesos del proyecto. Elaboracin propia.............................46
Figura 4-2. Distribucin de espacios en oficina. Elaboracin propia a partir de [62]......48
Figura 4-3. Diagrama de GANTT del proyecto. Elaboracin propia................................49
Figura 4-4. Ruta crtica del proyecto. Elaboracin propia................................................49
Figura 4-5. Modelo de la simulacin en SIMUL8. Elaboracin propia.............................50
Figura 6-1. Variacin del VPN frente a variaciones de variables macroeconmicas.
Elaboracin propia usando @RISK.................................................................................60
Figura 6-2. Variacin de la TIR frente a variaciones de variables macroeconmicas.
Elaboracin propia usando @RISK.................................................................................61
Figura 6-3. Variacin del VPN frente a variaciones en mecanismos de financiacin.
Elaboracin propia usando @RISK.................................................................................62
Figura 6-4. Variacin de la TIR frente a variaciones en mecanismos de financiacin.
Elaboracin propia usando @RISK.................................................................................62
Figura 6-5. Variacin del VPN frente a variaciones en la demanda. Elaboracin propia
usando @RISK.................................................................................................................63
Figura 6-6. Variacin de la TIR frente a variaciones en la demanda. Elaboracin propia
usando @RISK.................................................................................................................63
Figura 6-7. Variacin del VPN frente a variaciones en los supuestos. Elaboracin propia
usando @RISK.................................................................................................................64
5
RESUMEN EJECUTIVO
En la actualidad el sector de la construccin en Colombia es uno de los
motores de la economa nacional, prueba de ello es la variacin porcentual
del aporte de dicho sector al PIB entre 2013 y 2012, un 16,9% que habla por
s solo al compararse con su ms cercano competidor que es el sector de las
actividades de servicios sociales, comunales y personales con un 4,5% [1].
Pero no todo en el sector es positivo, en Colombia el 70% de los proyectos de
construccin que se realizan incumplen su cronograma de ejecucin y el 85%
tienen sobrecostos en el proceso productivo [2]. Dicho lo anterior, queda
claro que existen problemas en el sector de la construccin a pesar de ser el
ms fuerte del pas. Con el fin de formular una propuesta de mejora, de
manera que se disminuyan los retrasos en obras civiles, se desarrolla el
presente proyecto cuyo objetivo principal es mejorar el manejo de inventario
de materiales en obra con base en un software informtico. De esta forma se
pretende optimizar hasta cierto punto el proceso logstico asociado a la
ejecucin de obras civiles. El desarrollo del proyecto se sustenta en estudios
y anlisis que buscan implementar mtodos para evaluar factores
ambientales, tcnicos, econmicos, sociales y de mercado.
Como primera medida se formula el problema, presentndose como
Retrasos en la ejecucin de obras civiles. Se sustenta este mediante la
elaboracin de un rbol de problemas, rbol en el cual se explican las causas,
fines y efectos concernientes al problema indicado. Seguidamente se
muestra el rbol de objetivos que tiene como fin aclarar el propsito del
proyecto.
El siguiente paso es el del anlisis de los diferentes contextos que
intervienen en el proyecto. Los cincos contextos que influyen son el social en
el que se proyecta la poblacin beneficiada y la influencia e impactos que
tiene el proyecto sobre esta; ambiental en el que se evala y compara,
mediante un estudio, las repercusiones que tiene en el ambiente y en el
entorno los diferentes impactos asociados al proyecto, la identificacin y
valoracin de los impactos se hace cualitativa y cuantitativamente, a travs
de la matriz anlisis por dimensiones, que lleva a la elaboracin de un plan
de contingencia; estratgico en el que se analiza la oferta y la demanda del
proyecto, al mismo tiempo se evalan posibles competidores y
consumidores; tcnico en el que se evalan todas las alternativas
tecnolgicas para el sector, equipos, diseos y tamao del proyecto y as
concretar las acciones para ejecutarlo, generando de esta manera el diseo
de un software para el manejo de inventario de materiales en obra y mejorar
la logstica dentro de este proceso, explicando el desarrollo, sustentado en
simulaciones de este; por ltimo se hace una verificacin del aspecto legal
en el que se identifican normas a seguir y licencias requeridas para realizar el
proyecto.
8
1. INTRODUCCIN
Debido al gran auge de la construccin en Colombia (y en el mundo) las
empresas logran entender que es necesario conseguir resultados
excepcionales y que no es la mejor opcin seguir slo con los modelos
tradicionales de trabajo para llevar a cabo las diferentes actividades durante
la ejecucin de una obra. Por esto, identifican la necesidad de cambiar o
mejorar dichos modelos de tal manera que se logre un trabajo integral que
conduzca al xito [3].
Por lo anterior, este proyecto busca ayudar a disminuir el impacto que
generan los retrasos en la ejecucin de obras civiles, especficamente
retrasos ocasionados por el mal manejo de inventario de los materiales
durante el tiempo de ejecucin de la obra [4].
La limitacin principal para este proyecto es la falta de indicadores directos
de la productividad en el sector de la construccin en Colombia [4].
El alcance del proyecto consiste principalmente en observar aspectos tales
como el financiero, social, ambiental y tcnico, aspectos determinantes e
influyentes para la elaboracin de un software, de tal manera que se estudie
y se analice la viabilidad del proyecto basada en stos.
La metodologa utilizada para la elaboracin del proyecto es la de la consulta
y seleccin de diversas fuentes confiables que evidencien los problemas que
causan los retrasos en la ejecucin de las obras civiles, ayuden al anlisis de
los aspectos mencionados anteriormente (y con esto al estudio de la
viabilidad a travs de una adecuada toma de decisiones).
10
Se entiende como retraso en una obra civil, la demora causada por aquellos
actos o eventos que se desarrollan dentro de una actividad que afecta de
manera negativa la terminacin de sta y por ende el proceso constructivo
de la obra [5].
En Colombia, el sector de la construccin constituye el principal motor de la
economa del pas [1] es por esto, que en los ltimos aos, increment el
inters por establecer los aspectos determinantes en la ejecucin de las
obras civiles, la forma en la que estos influyen en los diferentes procesos que
se desarrollan y la mejor manera de mitigar el impacto negativo, entendido
como los diferentes retrasos que se presentan durante la ejecucin, siendo
este el principal problema causado por el mal manejo de stos [3].
Al ser la construccin el principal motor de la economa colombiana, es
evidente presenciar un aumento en la demanda de este sector y con esto
una creciente dificultad de las operaciones logsticas que se pueden
desarrollar durante la ejecucin de la obra, especialmente en el manejo de
los diferentes inventarios (inventario de materiales, herramientas y equipos)
y en las relaciones contractuales con los proveedores [4].
Es as como se identifica que, las dificultades en las operaciones logsticas,
hacen parte de los principales motivos para los diferentes retrasos en la
ejecucin de obras civiles, dando origen a problemas en el cronograma de
ejecucin, generando as incumplimientos con la entrega del 70% de los
proyectos y 80% con sobrecostos [3].
2.1.2.
2.1.3.
En la Figura 2 -1 se presenta el rbol de problemas que representa las causas y efectos asociados a los
retrasos en la ejecucin de obras civiles en Colombia.
Figura 2-1 rbol de problemas. Elaboracin propia a partir de [2], [3], [6][12].
12
2.1.4.
El rbol de objetivos que presenta los medios y fines del proyecto, adems identifica los parmetros
(resaltados en color amarillo), se presenta en la Figura 2 -2.
Figura 2-2. rbol de objetivos. Elaboracin propia a partir de [2], [3], [6][12].
13
Proyecto seleccionado
Justificacin
14
Objetivos
2.2.4.
INDICADORES
VERIFICADORES
FIN:
Contribuir en
-Registros
la
Internos del
disminucin
Proyecto.
de los costos
-Ministerio de
del sector de -Retrasos en obras de igual Ambiente,
envergadura
con
la Vivienda y
la
construccin. implementacin del software:
Desarrollo
territorial.
-Curaduras.
donde RetrasoA es la cantidad
promedio de tiempo en das que
15
SUPUESTOS
-Apoyo del
sector
constructor
local, regional
y nacional.
-Seguimiento
estatal
detallado al
sector
constructor.
PROPSITO:
-Variacin de los retrasos en obras -Registros
Contribuir
a de la constructora:
Internos del
la
entrega
Proyecto.
oportuna de
-Registros de
obras civiles
las
en Colombia.
compaas
constructoras
.
COMPONEN
TES
C1. Elicitacin
de requisitos
de
software
de
la
aplicacin.
del
sistema
de
cantidad
C4. Software
entregado y
mantenido.
16
de
de
-Apoyo del
sector
constructor.
-Registro por
parte de las
empresas del
origen de sus
retrasos en
obra.
-Aceptacin
de parte del
sector
constructor.
-Acceso a
informacin
de las
cmaras de
comercio.
-Apoyo por
parte de
expertos en el
tema.
ACTIVIDADE -Cantidad
de
diagramas
S:
software realizados por mes
A1.1.
Analizar
requisitos
(elaborar
diagramas de
ingeniera de
software que
especifiquen
los requisitos
y funciones
de
interaccin
de la
aplicacin a
desarrollar)
A1.2.
Disear de
las interfaces
de la
aplicacin.
A1.3. Disear
de la base de
datos.
de
A2.1.
Programar el
mdulo de
alerta a
proveedores
e
interventores.
A2.2.
Programar
mdulo de
recomendaci Mensualmente:
n de
cotizacin.
A2.3.
Desarrollar
las bases de
datos e
integracin
Nmero de clientes y proveedores
de mdulos
que aceptan ser incluidos / Total
17
-Registros
internos del
proyecto.
-El tema de
estudio se
encuentran
-Datos de
en fuentes
constructoras bibliogrficas
.
de buena
calidad.
-Los expertos
en el tema
proporcionan
datos
verdicos.
-El sector
constructor es
optimista
frente a la
implementacin del
software.
(reglas de
negocio).
A3.1. Visitar
a las
principales
empresas
proveedoras
de materiales
ptreos y de
construccin.
A3.2.
Adquirir base
de datos de
clientes
proveedores,
con
caracterizaci
n de
materiales.
A4.1. Validar
el software.
de visitados
A4.2.
Corregir
errores del
software.
A4.3.
Capacitar
usuarios
sobre el uso
del
sistema
de
planificacin
de
materiales.
A4.4.
Realizar
mantenimient
o al sistema.
18
Poblacin beneficiada
19
2.3.3.
Generacin de empleos
Anlisis de externalidades
Dimensin
Fsica
Bitica Cultural
Econmica
Fsica
No aplica.
No
aplica.
No aplica.
No aplica.
21
Poltic
a
No
aplica.
Bitica
No aplica.
No
aplica.
Fomento
de
la
utilizacin
de nuevas
tecnologas
Disminuci
n
de
recursos
energticos
No
Fomento
aplica.
de
la
utilizacin
de nuevas
tecnologas
Aumento
de
materiales
tecnolgico
s
desechado
s
Cultural
Econmica
No aplica.
No
aplica.
Poltica
No aplica.
No
aplica.
No aplica.
No aplica.
Fomento
de
la utilizacin
de
nuevas
tecnologas
Cambios
en
las
costumbres
Fomento de
utilizacin
nuevas
tecnologas
Cambios en
actividades
econmicas
No
aplica.
la
de
No
aplica.
las
Disminucin de
costos
por
retrasos
en
Dinamizacin obras
econmica Aumento
del
Incremento
margen
de No
de
ganancia
aplica.
expectativas
econmicas
Dinamizacin
econmica
Generacin de
empleos
No
No aplica.
No aplica.
aplica.
Anlisis de oferta
23
2.5.2.
Anlisis de la demanda
24
2.5.3.
Proyeccin de la demanda
25
Con el fin de elaborar una aplicacin que cumpla con dichos requisitos, se
propone la arquitectura para el sistema que aparece en la Figura 2 -8.
Finalmente, todos los datos se almacenan en una base de datos, para lo que
se tiene una capa de acceso a los datos.
27
Multi
-Platafor
ma [30]
Gratuidad
(compilad
or y
fuentes)
[30]
Buena
Buena
Java
Excelente
Buena
Objectiv
e-C
Buena
Buena
C#
Buena
Regular
4,82%
PHP
Buena
Buena
2,77%
Python
Excelente
Buena
1,99%
Buena
Buena
1,75%
Mala
Mala
1,74%
JavaScri
pt
Visual
Basic
Uso
[29]
Principales usos
[31]
17,63
%
17,35
%
12,87
%
Operaciones de bajo
nivel
Aplicaciones, web
cliente y servidor
Aplicaciones Mac OS
X, iOS, GNUstep
Aplicaciones, web
cliente y servidor,
robtica, desarrollo
rpido de aplicaciones
(RAD)
Web del lado del
servidor
Inteligencia artificial,
aplicaciones, web,
computacin cientfica
Web lado del cliente y
servidor
RAD, educacin, web
30
31
Macrolocalizacin
32
3.1.2.
Microlocalizacin
34
Fijacin de precios
3.2.3.
36
Norma Tcnica
Estructurac
in y
funcionami
ento del
software
NTC-ISOIIEC90003
NIC2
NTC1920
NTC2289
NTC121
NTC30
NTC174
Calidades y
descripcion
es de
algunos
materiales
NTC4992
NTC3356
NTC2017
NTC1437
NTC1087
NTC3458
NGC2050.CAPIT
ULO3
37
Objeto
Ingeniera de software.
Directrices para la
aplicacin de la
NTC-ISO 9001:2000 a
software de computador
Norma internacional de
contabilidad.inventarios
Acero estructural al
carbono
Barras corrugadas y lisas
de acero de baja aleacin,
para refuerzo de concreto
Ingeniera civil y
arquitectura.
Cemento prtland.
Especificaciones fsicas
y mecnicas
Cemento prtland.
Clasificacin y
nomenclatura
Concretos.
Especificaciones de los
agregados para
concreto
Losetas de concreto para
pavimentos
Concretos.
Mortero premezclado para
mampostera
Adoquines de concreto para
pavimentos
Asfaltos lquidos.
Especificaciones
Tubos de poli(cloruro de
vinilo) (PVC)
rgido para uso sanitarioaguas lluvias
y ventilacin
Higiene y seguridad.
Identificacin de tuberas y
servicios
Cdigo elctrico colombino.
mtodos y materiales de
las instalaciones
Teniendo en cuenta todos estos criterios, se hace uso del proceso analtico
jerrquico AHP (debido a que hay una jerarqua en los criterios de decisin).
Para ello, los criterios se miden como se presenta en la Tabla 10. El Uso se
mide con los valores porcentuales presentados en la Tabla 6. Los valores para
todos los criterios se basan en las referencias citadas en dicha tabla. Debido
a lo importante que es la orientacin hacia la web y la inteligencia artificial
del proyecto, este criterio tiene mayor importancia, adems de la posibilidad
de usarse multiplataforma. Las valoraciones en los diferentes conjuntos
38
3.3.4.
Equipos y maquinaria
3.3.6.
Personal requerido
Fase
Activida Impact
d
o
Tipo
de
medid
a
Creaci
Operaci
n
y
Uso de
n
de
Mitigar
operaenerga
equipos
cin
Cierre
Fin
de
vida til
Producde
cin de Mitigar
equipos
residuos
de
computo
42
Accin
Utilizacin de
computadores
que ofrezcan
una
opcin
ecolgica
y
alta duracin
de
batera.
Apagado
de
equipos y luz
artificial
en
momentos de
no uso.
Poner
a
disposicin de
la
empresa
fabricantes los
equipos
inutilizados.
Duraci
Costo
n
Consid
e-rado
Vida til
en
del
costos
proyect
de
o
activos
fijos.
No
Vida til aplica
del
(ver
proyect plan de
o
monitoreo).
3.4.2.
Plan de monitoreo
Elemento
a
Indicador
Sitio de muestreo
controlar/vigilar
Cuenta
de
Uso de energa
servicios
Oficinas
pblicos
3.4.3.
Frecuencia de
medida
Mensual
Plan de contingencia
Situaci
Efectos sobre
reas
n
de
elementos
Recursos
afectada
emerge
vulnerables
necesarios
s
ncia
Utilizacin
de
Prdida
de
Incendio
alertas,
infraestructura
por
alarmas,
e
Oficinas
e informacin
causas
intervenciones
de
elctricas
correctivas
en
programacin
caso de riesgo
Persona
encargad
a
y
atraso en
Lesin
o
Accidente las
Primeros
muerte
del
laboral
labores
auxilios
trabajador
de
creacin
del
software
Sismo
Infraestru Prdida
de Utilizacin
y
43
Respuesta
Evacuacin,
y
reporte
a
las
autoridades
competentes
Atraso en las
labores
de
programacin,
llamado
a
emergencias
u
autoridades
competentes
Atraso
en
las
c-tura,
vidas
humanas
infraestructura
, prdida
o
lesin sobre el
personal
de
trabajo,
detencin
de
labores.
medidas
de
alerta, alarma,
preparacin
y
recuperacin,
ante
un
desastre
labores
de
programacin,
evacuacin
de
oficinas
Estructura de inversin
3.5.2.
3.5.3.
3.5.4.
46
3.5.5.
Para la inversin inicial que se debe realizar en la fase inicial del proyecto se
consideran las siguientes alternativas como mtodos de financiacin:
47
48
50
51
52
De esta forma se determina que la ruta crtica est dada por las siguientes
actividades: anlisis de requisitos, diseo de interfaces, diseo y montaje de
base de datos, programacin de la aplicacin, validacin y pruebas de
calidad, correccin de errores y entrega y mantenimiento.
4.6. Modelado y simulacin del proceso
Debido a la varianza tan alta que presentan las tareas asociadas a la ruta
crtica, y teniendo en cuenta que la labor del mercaderista es simultnea a
este proceso, se elabora una simulacin para evaluar la cantidad de personal
y el tiempo requerido en la labor de mercadeo. Para tal fin, se realiza una
simulacin en el software de simulacin de eventos discretos SIMUL8, cuyo
modelo se presenta en la Figura 4 -16. Todos los tiempos corresponden a las
probabilidades triangulares asociadas a las actividades presentadas en la
Tabla 20.
53
54
Servidor
Tiempo promedio
cola (das)
Insertar a datos 12,13
a BD
Validacin
20,48
en
56
5.1.2.
5.1.4.
58
59
rea
Plazo de
de
Importan Efec
Magnitud
Manifest
Influe
cia
to
a-cin
n-cia
(+
M
M
(-) D I
A
B A M B T PC
L
)
e
o
Carc
ter
Impacto
X
X
Directo
Indirecto
Alta
Media
Baja
Temporalme
nte
Permanente
60
D
I
A
Me
B
T
P
X
X
X
de
X
X
X
X
X
Corto
Medio
Largo
C
Mo
L
El modelo de valoracin de archivos CAPM es utilizado para realizar una evaluacin del costo de patrimonio de
las empresas o proyectos. Tiene en cuenta variables macroeconmicas que pueden afectar el valor de los
activos en el mercado, como el riesgo sistemtico, la tasa libre de riesgo y el riesgo del mercado, en el caso del
proyecto SIGEMA, los datos utilizados para llevar a cabo las valoraciones se muestran en la Tabla 30.
61
Tabla 30. Modelamiento de estructuras de capital con el mtodo CAPM. Elaboracin propia.
62
Utilizando entonces el mtodo del CAPM y evaluando por medio del WACC
(costo promedio ponderado de capital, que tiene en cuenta tanto el costo de
la deuda (Ke) como el costo del patrimonio (Kd)) cada una de las alternativas,
se concluye que la estructura ptima de capital es la que tiene una
financiacin 100% deuda.
De esta manera entonces, se plantean dos escenarios de financiamiento de
la inversin inicial del proyecto. De acuerdo a cada uno de tales escenarios
se lleva a cabo el desarrollo de los estados financieros asociados a la vida til
del proyecto: estado de prdidas y ganancias (PyG) y flujo de caja. Se tiene
entonces lo siguiente:
5.3.3.
63
5.3.4.
64
5.3.5.
Para cada uno de los criterios, existen parmetros que se deben analizar para
concluir y tomar decisiones acerca de la informacin que cada uno de ellos
arroja y son los siguientes:
VPN >= 0
TIR >= WACC
A mayor CAUE+BAUE, mejor.
A menor PRI, mejor.
65
66
67
Se puede decir que a medida que aumenta la desviacin estndar del DTF en
una unidad, la desviacin estndar del VPN disminuye en 0,94. El IPC
tambin afecta al VPN, pero en menor medida. En el caso de la TIR, el DTF no
tiene efectos sobre sta.
6.1.2. Efectos de las variaciones en la estructura de capital y en
los mecanismos de financiacin
Las variables que presentan incertidumbre, que debe simularse para verificar
la sensibilidad del VPN y TIR del proyecto, se presentan en la Tabla 35, junto
con las distribuciones que se asumieron.
Tabla 35. Distribuciones de probabilidad de variables en mecanismos de financiacin.
Variable
Distribucin
Media
Tasa libre de
riesgo
Prima de Riesgo
de Mercado
Beta
Desapalancado
Spread
Bancldex
Tasa impuesto
Normal
6,36%
Desviacin
estndar
0,636%
Normal
5,45%
0,545%
Normal
0,90
0,09
Normal
4,2%
0,42%
Normal
33%
0,33%
68
Si bien fueron cinco las variables que se pusieron a variar, el VPN solo
presenta variacin frente al Spread Bancldex y a la tasa de impuesto. La TIR
no vara con respecto a ninguna de estas variables.
6.1.3. Efectos de variaciones en la penetracin de mercado
estimada
La demanda est dada en el nmero de proyectos de construccin, el
porcentaje de ellos que estn interesados en adquirir el software, el
crecimiento del sector, y el porcentaje de clientes que actualizan el software.
Se asumen distribuciones normales para estas variables, con una desviacin
69
Figura 6-21. Variacin del VPN frente a variaciones en la demanda. Elaboracin propia
usando @RISK.
70
Variable
Distribucin
Media
Servicios pblicos
Arrendamiento
Aseo
SMMLV
Margen
de
ganancias
Normal
Normal
Normal
Normal
Normal
700.000
2.000.000
200.000
616.000
45%
Desviacin
estndar
70.000
200.000
20.000
61.600
4,5%
6 -23 y
Figura 6-23. Variacin del VPN frente a variaciones en los supuestos. Elaboracin propia
usando @RISK.
71
Figura 6-24. Variacin de la TIR frente a variaciones en los supuestos. Elaboracin propia
usando @RISK.
As, el VPN est altamente afectado por el salario mnimo mensual legal
vigente. A medida que ste aumenta, los precios aumentan (ya que se usa el
costo ms margen), y por tanto, el VPN aumenta. El problema es que se
sigue asumiendo que se tiene la misma cantidad de clientes, a pesar de que
el precio aumenta.
Cuando la desviacin estndar del margen aumenta una unidad, la TIR
aumenta en 0,94 su desviacin estndar. As, la TIR depende se afecta en
gran medida por esta variable.
6.2. Anlisis de riesgo e incertidumbre
La gestin del riesgo entendida como el proceso secuencial mediante el cual
se identifican, controlan y eliminan las fuentes de riesgo antes de que estas
pudiesen afectar el cumplimiento de los objetivos del proyecto, implica en
primera medida conocer la incertidumbre asociada al acontecimiento (riesgo)
y la prdida potencial que este podra provocar (causa-efecto).
6.2.1.
Identificacin de riesgos
72
Tipo
Clasific
a-cin
Riesgo
estratgico
Riesg
o
Especfico
Riesg
o
Gen
-rico
Riesgo
de
ventas
Riesgo
de
mercad
o
Riesgo
de
presupuesto
Riesgo
Tecnolgico
Riesgo
Entorno de
desarrollo
Cantidad y
experiencia de
trabajadores
Adaptacin a
requerimientos
de clientes
inexistente
Producto poco
demandado
Producto muy
complejo que
restrinja mercado
Producto muy
poco til de fcil
reemplazo
Producto que no
encaja en el
mercado
Consecuencias
Producto
de
baja
calidad
sin
especificaciones tcnicas adecuadas
para su implementacin
Costo de produccin elevado, errores
en la programacin de los mdulos
Software poco verstil para la
adecuacin a requerimientos
especficos de los clientes o
envergadura de proyecto
Bajos ingresos producto de ventas
Restricciones a la demanda del
producto que limite las posibilidades de
ventas
Niveles de ventas bajo debido a la
calidad del software
Demanda nula del software debido a la
poca practicidad del producto.
Costo de
Producto y/o servicio de mercado
producto fuera de limitado por efecto del precio de
presupuesto
adquisicin
Procesos judiciales por delitos
Virus
informticos, prdida de reputacin.
Prdida de informacin de los clientes y
Fallo
de la empresa
Fraude
Copias no autorizadas del software que
73
6.2.2.
Medicin de riesgos
Valoraci
n
Software
Reputacin
Financiero
Daos irreversibles
Notificacin de
demanda o
devolucin de
software
Prdidas de
implementacin de
software por ms de
$ 150.000.000
Daos mayores a 1
mes
Memorando de
constructora por
retrasos debido al
software
Prdidas por ms de
$50.000.000
Daos mayores a 2
semanas
Notificacin de
ingeniero residente
Prdidas por ms de
$25.000.000 (si no
hay demanda, ver
siguiente seccin)
Daos menores a 1
semana
Notificacin de
ingeniero auxiliar
El proyecto no
posee ganancias ni
prdidas
Riesgo
Valorac
in
Probabili
dad de
ocurrenci
a
Mtodos de
mitigacin
Borrado, edicin o
copia (parcial o
total) no autorizada
de
los
datos
almacenados
en
Media
Respaldo de la
informacin
almacenada en el
sistema,
diariamente.
74
SIGEMA
Notificaciones a
proveedores con
fallos que retrasen
adquisicin de
materiales
Baja
Siguiendo los
protocolos internos
del proyecto y el
monitoreo de envi
de alertas
Compra de
materiales errnea
Remota
Siguiendo
adecuadamente los
procesos internos
del proyecto
verificando las
compras con el
ingeniero director e
interventor.
Prdidas
econmicas por la
implementacin
del software
Baja
La mitigacin de
este riesgo es
proceso mismo de
estudio de
factibilidad del
proyecto.
6.2.3.
rboles de decisin
Teniendo en cuenta que uno de los riesgos ms crticos est dado en funcin
de las prdidas ocasionales de la informacin almacenada en el servidor de
SIGEMA, se analiza este riesgo mediante los estados de la naturaleza y
decisiones representados en el rbol de decisin de la Figura 6 -26.
75
Este rbol indica que se puede tomar la decisin de realizar un respaldo de la informacin, o no hacerlo.
Existen muchas formas de hacer esto, una de ellas se cuantifica en un costo de $200.000 al mes . No hacer
respaldo, naturalmente, no implica ningn costo. Ahora, lo que puede suceder es que vulneren la seguridad del
sistema y hackeen datos, esto es, que se realice una copia, edicin o borrado (parcial o total) no autorizado de
los datos. La probabilidad de que esto ocurra es del 20%. Si no se hackean los datos, no sucede nada. En el
caso contrario, se cuantifica un costo de $20.000 por el tiempo que dedica el ingeniero a restaurar los datos (si
se tiene respaldo), o bien, a determinar el impacto del hackeo. Si no se tiene respaldo, y la vulneracin es alta
existe la posibilidad de que el cliente demande, hasta por el patrimonio de la empresa, esto es $19191.652. No
se hallaron cifras para indicar la probabilidad de que esto ocurra, por lo que, se le da igual posibilidad a ambas
opciones.
76
Segn el rbol propuesto, lo ideal es realizar el respaldo. Haciendo un anlisis de sensibilidad, bajar la
probabilidad de demanda, no afecta en gran medida la decisin, debido a que su costo puede ser sumamente
alto.
77
6.2.4.
78
Mnimo
Mximo
Media
Desviacin
estndar
Varianza
Kurtosis
VPN (100%
financiacin)
$ 232.566.040
$ 641.632.583
$ 409.068.833
$ 58.163.047
TIR (100%
financiacin)
62%
116%
85%
9%
3,38294E+15
3,28013342
0,0079433
2,9681311
79
Oportunidades
Tendencia de adquisicin
de software en el sector
constructor
Constante actualizacin
del producto (Software)
Posibilidad
de
integracin con otros
software o sistemas
Fortalezas
Debilidades
Impacto econmico y financiero en
Mercado sesgado por la
los proyectos que se implemente el
capacidad del software
software
Alto riesgo de fraude
Proyecto aplicable a construcciones
fallo del sistema que
de gran envergadura
ponga en peligro los
datos que maneja el
Fcil implementacin y adaptacin
software
Precio de adquisicin relativamente
bajo que le permite competir en el
mercado
Estrategia FO
Estrategia DO
Publicidad dirigida al mercado
Implementar
lnea
de
identificado como potencial.
venta dirigida a clientes
pequeos y medianos.
Periodos cortos de comprobacin de
El sistema debe contar
errores y actualizacin de software.
con
protocolos
de
Verificacin de preexistencia de
seguridad
informtica
otros software o programas en
para prevenir ataques.
empresas, que puedan acoplarse
con SIGEMA.
Amenazas
Estrategia FA
Estrategia DA
80
81
7. CONCLUSIONES
82
8. RECOMENDACIONES
83
9. REFERENCIAS
[1]
[2]
[3]
[4]
[5]
[6]
[7]
[8]
[9]
84
86
87
89