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TEMA
: ADMINISTRADORAS DE
FONDOS DE PENSIONES
CURSO
: DERECHO BANCARIO
DOCENTE
CICLO
: VII
HUACHO-PER
2016
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A nuestros padres
que
hacen de nosotros buenos y
excelentes profesionales
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NDICE
NDICE...........................................................................................................................3
PRESENTACIN...........................................................................................................4
INTRODUCCIN...........................................................................................................5
CAPITULO I ANTECEDENTES ..................................................................................6
CAPITULO II MARCO TERICO..................................................................................7
1.1 DEFINICIN............................................................................................................7
1.2. CARACTERSTICAS............................................................................................. 7
1.3. PROCESO DE CONSTITUCIN DE LAS AFP"s..................................................8
1.4. FINALIDAD ............................................................................................................9
1.5 PROCEDIMIENTOS PARA LA AFILIACIN.........................................................10
1.6 REGISTRO DE APORTES....................................................................................11
1.7 VERIFICACIN DE LOS INSTRUMENTOS FINANCIEROS...............................13
1.8 LAS PENSIONES QUE BRINDA EL SPP.............................................................14
1.9 MODALIDADES DE JUBILACIN........................................................................15
2 AFP EN EL PERU....................................................................................................17
2.1PREGUNTAS Y RESPUESTAS.............................................................................18
CONCLUSIONES........................................................................................................19
BIBLIOGRAFA............................................................................................................20
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PRESENTACIN
Este presente
trabajo titulado
desarrollado y
diversidades y las diferentes maneras en que sea presentado y se poda presentar, para
que haya una buena comprensin de la problemtica planteada y una vez ledo el
trabajo monogrfico pueda generar sus ideas y conclusiones .Tiene un amplio contenido
para que una persona pueda entender de forma clara y precisa el tema.
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INTRODUCCIN
Los Beneficios Pensionarios en el Per nacen desde la concepcin de que los
trabajadores durante sus aos de actividad laboral realizan aportaciones a diferentes
sistemas pensionarios con la finalidad de que en un futuro puedan gozar de beneficios
que le permitan tener una vida digna.
El Sistema de Capitalizacin Individual, incorporado por el Sistema Privado de
Pensiones, fue creado por Decreto Ley N 25897 y es administrado por las
Administradoras de Fondos de Pensiones, consiste en acumular un activo sobre el cual
se pagarn las prestaciones al final de la vida laboral del trabajador, es decir recibirn
una pensin que se pagara con las cotizaciones que realizaron y los intereses que han
generado. De esta forma cada persona recibe una pensin de jubilacin tomando como
base el ahorro realizado
El tema que se presenta continuacin es el estudio sobre las Administradoras de Fondos
de Pensiones el objetivo de este estudio es hacer que se tenga un mejor conocimiento
sobre estas organizaciones, sus funciones y el fin que buscan, puesto que todava hay
muchos que desconocen la mecnica de las AFP"s
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CAPITULO I ANTECEDENTES
El Sistema Nacional de Pensiones del Per (SNP) se cre en 1973 durante el gobierno
del General Juan Velasco Alvarado mediante el Decreto Ley 19990. El SNP consolida en
uno solo los regmenes de pensiones que existan anteriormente: la Caja Nacional del
Seguro Social (Leyes 8433[1] y 13640[2]), el Seguro Social del Empleado (Ley 13724) y
el Fondo Especial de Jubilacin de Empleados Particulares (FEJEP - Ley 17262), a los
cuales deroga.
La administracin del SNP fue encargada al Seguro Social del Per, labor que asumi
luego el Instituto Peruano de Seguridad Social (IPSS) con su creacin en 1980.
El 6 de diciembre 1992, el gobierno promulg el Decreto Ley 25897, por el cual cre el
Sistema Privado de Pensiones (SPP) que es un rgimen de capitalizacin individual
administrado por entidades privadas (AFP), los cuales en su gran mayora buscaban
estimular
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DEFINICIN
Las Administradoras privadas de Fondo de Pensiones (AFP); son instituciones que se
encargan
de la
administracin de
los
fondos
de
pensiones
se
sustentan
en cuentas individuales, las que se encuentran conformadas por los aportes que realiza
el trabajador activo, estos se registran en una cuenta personal denominada cuenta
individual de capitalizacin (CIC), tanto para aportes obligatorios como voluntarios, as
como otorgar las prestaciones a los trabajadores que aporten a su cuenta individual de
capitalizacin.
La Cuenta Individual de Capitalizacin (CIC) se incrementa mes a mes con cualquiera
de los siguientes rubros:
Aportes Obligatorios.
Aportes Voluntarios.
Intereses moratorios (pago efectuado por el empleador por pagar fuera de fecha).
1.2.
CARACTERSTICAS
De conformidad con lo establecido por el artculo 95 del Reglamento los
establecimientos que mantenga una AFP para atender al pblico, en general, debern
tener las siguientes caractersticas:
Capitalizacin
Individual: El
afiliado
lo
largo
de
su
los recursos que servirn directamente para el pago de su pensin, los cuales siempre
permanecen en una cuenta personal para cada trabajador.
Libertad: El afiliado es libre de escoger si desea afiliarse al sistema, escoger la AFP que
desea que administre sus fondos, elegir la forma de percibir las prestaciones y
traspasarse de una AFP a otra.
Participacin Activa: El trabajador debe verificar que sus aportes se realicen
adecuadamente, contribuyendo de esta forma al funcionamiento eficiente del sistema.
Transparencia: El afiliado recibe informacin permanente y oportuna del destino de sus
aportes y el rendimiento que obtienen.
Competencia: La bsqueda de eficiencia por parte de las AFP, les permite mejorar
la calidad del servicio ofrecido a sus afiliados y el nivel de rentabilidad obtenido por sus
inversiones.
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Fiscalizacin: El sistema cuenta con una entidad reguladora, que supervisa su correcto
funcionamiento y regula su operatividad.
CAPITAL MNIMO DE UNA AFP
El capital mnimo de inicio de las AFP fueron de S/. 5000,000.00, que debe ser
ntegramente suscrito y totalmente pagado en dinero en el momento de su constitucin.
La suma del capital se actualiza anualmente al cierre de cada ejercicio en funcin al
ndice de Precios al Consumidor para Lima Metropolitana que publica peridicamente el
INEI o el indicador que lo sustituya. La base del referido ndice es el nmero que arroje
para el mes de enero de 1992.
1.3.
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Que
las
condiciones
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de seguridad y
equipamiento
de
las
instalaciones
sean
FINALIDAD
La finalidad de los sistemas de pensiones es asegurar una renta o ingreso de reemplazo
para los trabajadores que dejan la vida laboral.
Estas pensiones se aseguran mediante la administracin de fondos denominado "Fondo
de Pensiones", bajo la modalidad de Cuentas Individuales de Capitalizacin y otorgar a
sus afilados las prestaciones de Jubilacin, Invalidez, Sobrevivencia y Gastos de Sepelio
adems de una adecuada rentabilidad del producto de las inversiones de dicho fondo
de pensiones.
AFILIACIN AL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES (SPP) - (AFP)
Aquel trabajador que decide incorporarse al SPP tiene derecho a las prestaciones de
jubilacin, invalidez, sobrevivencia y gastos de sepelio. Para ello, el trabajador debe
realizar los aportes.
Pueden afiliarse al SPP todos los trabajadores, cualquiera sea la modalidad
de trabajo que realicen, es decir, sean trabajadores dependientes o independientes.
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1.5.
a) Aportes al Fondo:
El trabajador dependiente que se afilie al SPP est obligado a realizar aportes
mensuales a la AFP, a travs de su empleador, los cuales equivalen al 8% de la
remuneracin asegurable. Este monto mensual va directamente a su Cuenta Individual
de Capitalizacin (CIC).
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Asimismo, el afiliado puede realizar aportes voluntarios con fin previsional o sin fin
previsional. Los primeros pueden servirle para incrementar el valor de su pensin al final
de su vida laboral. Los aportes voluntarios sin fin previsional pueden ser convertidos en
aportes con fin previsional, para incrementar el valor de la pensin.
b) Prima de Seguros:
El afiliado tambin debe pagar un porcentaje de su remuneracin asegurable
por concepto de Prima de Seguro. Este pago le da derecho a recibir las prestaciones de
invalidez, sobrevivencia y gastos de sepelio, bajo la cobertura del seguro.
La remuneracin asegurable que sirve de base para el pago de este concepto tiene un
tope, el cual es fijado peridicamente por la Superintendencia.
Para que el afiliado tenga derecho a los beneficios de invalidez, sobrevivencia y
gastos de sepelio bajo la cobertura del seguro, debe haber realizado el pago de cuatro
meses, dentro de los ltimos ocho meses anteriores al siniestro. Si se tratara de un
trabajador nuevo, el periodo de afiliacin no deber ser mayor de dos meses contados a
partir del mes de vencimiento del pago de su primer aporte.
c) Comisiones:
El afiliado debe pagar a la AFP que administra su CIC una comisin, establecida
libremente por cada AFP, la cual se calcula como un porcentaje de su remuneracin
asegurable.
1.6 REGISTRO DE APORTES
La Cuenta Individual de Capitalizacin (CIC).Es la cuenta en la cual se registran los aportes realizados por el trabajador, sean stos
de tipo obligatorio o voluntarios con y sin fin previsional. Esta cuenta es personal y
permite saber cul es el saldo de los aportes realizados y el rendimiento obtenido por la
inversin de los aportes.
Trabajadores dependientes
En este caso, el empleador es el encargado de retener y pagar mensualmente a la AFP
los aportes del trabajador.
Trabajadores independientes
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Al igual que en el caso de los aportes obligatorios, depende del tipo de trabajador de que
se trate:
a) Trabajador Dependiente:
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Mecanismos de resguardo
de
lmites
de
inversin
por
tipo
de
instrumento,
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Por su lado, las AFP, junto con los Estados de Cuenta que deben remitir
cuatrimestralmente, presentan informacin referida al destino de las inversiones
realizadas; y tienen a disposicin del afiliado la Poltica de Inversiones del fondo de
pensiones.
1.8 LAS PENSIONES QUE BRINDA EL SPP:
Aquel trabajador que se encuentre afiliado al SPP tiene derecho a recibir las
prestaciones de pensin de jubilacin, invalidez y sobrevivencia y gastos de sepelio.
a) Pensin de Jubilacin:
Cuando el afiliado tenga 65 aos (edad legal de jubilacin) puede decidir jubilarse, o en
caso cumpla con los requisitos establecidos para el otorgamiento de una jubilacin
anticipada.
Cuando el afiliado cuente con el tercer dictamen del Comit Mdico correspondiente, en
el cual se le califique como invlido permanente.
c) Pensin de Sobrevivencia:
d) Gastos de Sepelio:
Cuando los beneficiarios, o la persona que haya cancelado los gastos por este concepto,
presente la solicitud de beneficios que corresponda.
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Para que el afiliado tenga derecho a los beneficios de invalidez, sobrevivencia y gastos
de sepelio bajo la cobertura del seguro, debe haber realizado el pago de cuatro meses,
dentro de los ltimos ocho meses anteriores al siniestro.
Si se tratara de un trabajador nuevo, el periodo de afiliacin no deber ser mayor de dos
meses contados a partir del mes que vence el pago de su primer aporte.
Es importante anotar que las pensiones vitalicias pueden ser en nuevos soles ajustados
por la inflacin o en dlares. Existen adems otras modalidades denominadas
adicionales o complementarias.
Es de carcter irrevocable por lo que el afiliado que opte por esta modalidad de pensin
no podr cambiar a otra modalidad.
Slo termina con la muerte del afiliado o del ltimo de sus beneficiarios.
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que la pensin de jubilacin calculada sea igual o mayor al 30% del promedio de las
remuneraciones percibidas y rentas declaradas durante los ltimos 5 aos, actualizadas
por la inflacin; o que la pensin sea igual o mayor a dos remuneraciones mnimas
vitales.
2. AFPs QUE FUNCIONAN ACTUALMENTE
AFP HABITAT
El pasado 18 de diciembre de 2014 se llev a cabo la segunda licitacin de nuevas
afiliaciones al Sistema Privado de Pensiones en Per, siendo adjudicada AFP Habitat
Per por los prximos dos aos, entre el 1 junio de 2015 al 31 de mayo de 2017, tras
ofrecer el cobro de una comisin de 0,38% por flujo y de 1,25% sobre saldo. La comisin
sobre el flujo se va extinguiendo gradualmente en un plazo de 10 aos, mientras que la
comisin sobre el saldo se mantiene.
AFP INTEGRA
Fue constituida el 19 de mayo del ao 1993. Cuenta con el respaldo del Grupo SURA,
uno de los conglomerados financieros, de pensiones y seguros ms grandes del mundo
con ms de 150 aos de experiencia.
Actualmente, AFP Integra administra un fondo de pensiones que asciende a ms de 47
mil millones de nuevos soles y posee una cartera de ms de dos millones de afiliados.
AFP PRIMA
Fundada en el ao 2005. Actualmente cuenta con ms de un milln de afiliados y
administra un fondo de ms de 37 mil millones de nuevos soles. Es respaldada por el
Grupo Crdito, grupo financiero peruano con ms de 120 aos de experiencia que est
constituido por el Banco de Crdito BCP, Pacfico Seguros y Prima AFP.
PROFUTURO AFP
Se fund en 1993. La corporacin se conforma en el Per por: Profuturo AFP,
Scotiabank, Crediscotia, Scotia Fondos y Scotia Bolsa. A Julio del 2010, cuenta con 1
milln de afiliados y administra un fondo de alrededor de 30 mil millones de soles.
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2.1
P
REGUNTAS Y RESPUESTAS
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CONCLUSIONES
activo,
La Cuenta Individual de Capitalizacin (CIC) se incrementa mes a mes con cualquiera de los
de aportes.
En la ONP uno recibe su pensin mientras viva, mientras que en el SPP cobrar
de su fondo hasta que ste se agote o hasta que tenga que heredarlo. Sin
embargo, tambin puede tomar un seguro tipo renta vitalicia, que te asegurar
una pensin fija mientras vivas.
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BIBLIOGRAFA
La Ley 8433 cre el Seguro Social Obrero del Per (1936) y la Ley 13640 el Fondo de
Jubilacin Obrera (1948).
Este es el caso de la jubilacin adelantada para trabajadores mineros (D.S. 01-74-TR), y
pilotos y copilotos de aviacin comercial (D.S. 04-78-TR).
Compendio de Normas Reglamentarias del Sistema Privado de Administracin de
Fondos de Pensiones.
Decreto Supremo N 182-2003-EF, publicado el 12-12-2003
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP - Cifras al 31 de marzo de 2008
Fuente: Superintendencia de Banca, Seguros y AFP - Cifras al 31 de marzo de 2008