Pia

1
Bancos
Clientes
Almacen
Equipo de reparto
Equipo de Oficina
Depn acumulada de Eq de Reparto
Depn acumulada de Eq de Oficina
Proveedores
Prestamo Bancario
Documentos por Pagar
Acreedores Diversos
Capital Social
Sumas Iguales
2
Seguro contra incendios
IVA Acreditable Pagado
Bancos
Sumas Iguales
3
Sucursal Cuenta Inversion
Almacen
Bancos
Sumas Iguales
4
Almacen
IVA Acreditable no Pagado
Bancos
Proveedores
Sumas Iguales
6
Bancos
Ventas
IVA Trasladado Cobrado
Sumas Iguales
6A
Costo de Ventas
Almacen
Sumas Iguales
7
Gasto de Ventas
Bancos
Sumas Iguales
10
Sucursal Cuenta Corriente
Bancos
Sumas Iguales
11
Bancos
Ventas
Sumas Iguales
11A
Costo de Ventas
Almacen
Sumas Iguales
14
Bancos
Sucursal cuenta corriente
Sumas Iguales
15
Rentas pagadas por anticipado
IVA Acreditable pagado
Bancos
Sumas Iguales
16
Caja
Bancos
Sumas Iguales
Asiento de Consolidacion
Matriz Cuenta Inversion
Matriz Cuenta Corriente
Sumas Iguales
3
690,000.00
300,000.00
448,000.00
180,000.00
400,000.00
2,018,000.00
Almacen
Bancos
Sumas Iguales
5
18,000.00
20,000.00
350,000.00
300,000.00
280,000.00
330,000.00
720,000.00
2,018,000.00
Equipo de Oficina
IVA Acreditable no pagado
Sumas Iguales
8
Almacen
IVA Acreditable pagado
Sumas Iguales
70,000.00
11,200.00
81,200.00
9
Bancos
81,200.00 Clientes
81,200.00
298,000.00
298,000.00
160,000.00
12,800.00
12,800.00
185,600.00
48,000.00 Sumas Iguales

250,000.00
298,000.00 Costo de Ventas
9A
Sumas Iguales
10
Gastos Administracion
92,800.00 IVA Acreditable Pagado
92,800.00
12
139,200.00
139,200.00
Equipo de Reparto
120,000.00 IVA Acreditable pagado
19,200.00
13
81,428.57
81,428.57
Almacen
81,428.57 IVA Acreditable Pagado
81,428.57
Sumas Iguales
60,000.00
9,600.00
14
69,600.00
69,600.00
11,600.00
11,600.00
11,600.00
11,600.00
478,848.00
478,848.00
412,800.00
66,048.00
478,848.00
260,571.43
260,571.43
260,571.43
260,571.43
20,000.00
20,000.00
20,000.00
20,000.00
50,000.00
8,000.00
58,000.00
58,000.00
58,000.00
80,000.00
80,000.00
80,000.00
80,000.00
298,000.00
-8,400.00
289,600.00
298,000.00
-8,400.00
289,600.00
3
48,000.00
250,000.00
298,000.00
298,000.00
298,000.00
5
70,000.00
11,200.00
Documentos por pagar
81,200.00
81,200.00
81,200.00
8
80,000.00
12,800.00
Bancos
92,800.00
92,800.00
92,800.00
9
87,000.00
87,000.00
Ventas
IVA Trasladado no Cobrado
174,000.00
150,000.00
12,000.00
12,000.00
174,000.00
9A
95,250.00
Almacen
95,250.00
95,250.00
95,250.00
10
10,000.00
1,600.00
Matriz cuenta Corriente
11,600.00
11,600.00
11,600.00
12
40,000.00
6,400.00
Bancos
46,400.00
46,400.00
46,400.00
13
120,000.00
19,200.00
Bancos
139,200.00
139,200.00
139,200.00
14
20,000.00
Bancos
20,000.00
20,000.00
20,000.00
Concepto
Entrada
Salida
Compra
Venta
Venta
Concepto
Entrada
Compra
Venta
Compra
Entrada
Salida
560.00
0.00
0.00
60.00
200.00
0.00
0.00
100.00
0.00
320.00
Aldanas Jewelry S.A. de C.V.

Tarjeta de Almacen Matriz
Movimientos 2016
Promedio
Existencia
Unitario
Promedio
Debe
Haber
560.00
800.00
800.00
448,000.00
0.00
500.00
800.00
0.00
48,000.00
700.00
850.00
814.29
170,000.00
0.00
600.00
814.29
0.00
81,428.57
280.00
814.29
0.00
260,571.43
Entrada
Salida
60.00
0.00
100.00
0.00
0.00
120.00
150.00
0.00

Tarjeta de Almacen Sucursal
Movimientos 2016
Promedio
Existencia
Unitario
Promedio
Debe
Haber
60.00
800.00
800.00
48,000.00
0.00
160.00
790.00
793.75
79,000.00
0.00
40.00
793.75
0.00
95,250.00
190.00
810.00
806.58
121,500.00
0.00
Saldo
448,000.00
400,000.00
570,000.00
488,571.43
228,000.00
Saldo
48,000.00
127,000.00
31,750.00
153,250.00
Bancos
690,000.00
81,200.00
139,200.00
250,000.00
478,848.00
92,800.00
20,000.00
69,600.00
11,600.00
58,000.00
80,000.00
1,328,048.00
643,200.00
SD
684,848.00
1
6
11
14
1
SD
2
1
3
4 SD
7
10
15
1
16
SD

2
280,000.00
1 4
190,000.00
7
190,000.00 SA 15
SD
4
SD
SD
7
6
11
SD

11,200.00
12,800.00
9,600.00
8,000.00
41,600.00
41,600.00
3
SD
Ventas
120,000.00
6
412,800.00 11
532,800.00
532,800.00 SA

12,800.00
12,800.00
12,800.00
Costo de Ventas
81,428.57
260,571.43
342,000.00
342,000.00
SD
Acreedores Diversos
330,000.00
1
230,000.00
230,000.00 SA
Prestamos Bancarios
300,000.00
1
300,000.00
300,000.00 SA
Equipos de Oficina
400,000.00
200,000.00
200,000.00
1
4
Dep. Eq. Oficina

20,000.00
1
20,000.00
20,000.00 SA
Equipo de Reparto
180,000.00
180,000.00
180,000.00
Seguros contra incendios

70,000.00
70,000.00
70,000.00
Clientes
300,000.00
300,000.00
300,000.00
SD
15
Gasto de Ventas
60,000.00
60,000.00
60,000.00
Rentas pagadas por ant.
50,000.00
50,000.00
10
16
SD
50,000.00
SD
Almacen
448,000.00
48,000.00 3 3
160,000.00
81,428.57 6 8
260,571.43 11 13
608,000.00
390,000.00
218,000.00
SD
Almacen
48,000.00
95,250.00 9
80,000.00
120,000.00
248,000.00
95,250.00
152,750.00
3
9
SD
Dep. Eq. Reparto
18,000.00 1 5
18,000.00
18,000.00 SA SD
Proveedores
350,000.00 1 8
92,800.00 4 10
442,800.00
12
442,800.00 SA 13
Capital Social
SD
720,000.00 1
715,000.00
715,000.00 SA 14
298,000.00
298,000.00
298,000.00
Caja
80,000.00
80,000.00

12,800.00
1,600.00
6,400.00
19,200.00
40,000.00
40,000.00
9
SD
10
Clientes
87,000.00
87,000.00
87,000.00
IVA Trasladado no cobrado

12,000.00
9
12,000.00
12,000.00 SA
Gastos de Administracion
10,000.00
10,000.00
10,000.00
337,000.00
38,600.00
IVA Acreditable no pagado

5
11,200.00
11,200.00
SD
11,200.00
14

SD
19,200.00 6
66,048.00 11
85,248.00
85,248.00 SA
11,600.00
20,000.00 14
11,600.00
20,000.00
8,400.00 SA
Equipo de Oficina
70,000.00
70,000.00
70,000.00
Bancos
250,000.00
87,000.00

20,000.00
20,000.00
80,000.00
Bancos
92,800.00
46,400.00
139,200.00
20,000.00
298,400.00

298,000.00
3
298,000.00
298,000.00 SA
8
12
13
14

81,200.00
5
81,200.00
81,200.00 SA
Acreditable no pagado
Ventas
150,000.00
9
150,000.00
150,000.00 SA
Clientes
Trasladado no cobrado
SD
12,000.00
9
12,000.00
12,000.00 SA 12
atriz Cuenta Corriente

SD
11,600.00 10
11,600.00
-8,400.00 SA
Costo de Ventas
95,250.00
95,250.00
95,250.00
Equipo de Reparto
40,000.00
40,000.00
40,000.00
Cuentas
Bancos
Clientes
Almacen
Equipo de Oficina
Equipo de Reparto
Caja
Seguro Contra Incendios
Rentas Pagadas por anticipado
Proveedores
Prestamos Bancarios
Acreedores Diversos
Dep. Equipo de Reparto
Dep. Equipo de Oficina
Capital Social
Ventas
Costo de Ventas
Gastos de Ventas
Saldos Finales
Empresa
Balanza de Comprobacion Matriz
Metodo Perpetuo
Inicial
Movimientos
Deudor
Acreedor
Deudor
Acreedor
0.00
0.00 1,328,048.00
643,200.00
0.00
0.00
300,000.00
0.00
0.00
0.00
298,000.00
0.00
0.00
0.00
608,000.00
390,000.00
0.00
0.00
200,000.00
0.00
0.00
0.00
180,000.00
0.00
0.00
0.00
80,000.00
0.00
0.00
0.00
70,000.00
0.00
0.00
0.00
50,000.00
0.00
0.00
0.00
41,600.00
0.00
0.00
0.00
12,800.00
0.00
0.00
0.00
11,600.00
20,000.00
0.00
0.00
0.00
442,800.00
0.00
0.00
0.00
300,000.00
0.00
0.00
0.00
230,000.00
0.00
0.00
0.00
190,000.00
0.00
0.00
0.00
85,248.00
0.00
0.00
0.00
18,000.00
0.00
0.00
0.00
20,000.00
0.00
0.00
0.00
715,000.00
0.00
0.00
0.00
532,800.00
0.00
0.00
342,000.00
0.00
0.00
0.00
60,000.00
0.00
0.00
0.00
3,582,048.00
3,587,048.00
Saldos
Deudor
684,848.00
300,000.00
298,000.00
218,000.00
200,000.00
180,000.00
80,000.00
70,000.00
50,000.00
41,600.00
12,800.00
-8,400.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
342,000.00
60,000.00
2,528,848.00
Saldos
Acreedor
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
442,800.00
300,000.00
230,000.00
190,000.00
85,248.00
18,000.00
20,000.00
715,000.00
532,800.00
0.00
0.00
2,533,848.00
Cuentas
Almacen
Clientes
Equipo de Oficina
Equipo de Reparto
Bancos
Ventas
Costo de Ventas
Saldos Finales

Balanza de Comprobacion Sucursal
Metodo Perpetuo
Inicial
Movimientos
Deudor
Acreedor
Deudor
0.00
0.00
248,000.00
0.00
0.00
87,000.00
0.00
0.00
70,000.00
0.00
0.00
40,000.00
0.00
0.00
40,000.00
0.00
0.00
337,000.00
0.00
0.00
11,200.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
20,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
10,000.00
0.00
0.00
95,250.00
0.00
0.00
958,450.00
de C.V.
Sucursal
Movimientos
Acreedor
95,250.00
0.00
0.00
0.00
0.00
298,400.00
0.00
298,000.00
81,200.00
11,600.00
12,000.00
12,000.00
150,000.00
0.00
0.00
958,450.00
Saldos
Deudor
Acreedor
152,750.00
0.00
87,000.00
0.00
70,000.00
0.00
40,000.00
0.00
40,000.00
0.00
38,600.00
0.00
11,200.00
0.00
0.00
298,000.00
0.00
81,200.00
0.00
-8,400.00
0.00
12,000.00
0.00
12,000.00
0.00
150,000.00
10,000.00
0.00
95,250.00
0.00
544,800.00
544,800.00
Empresa
Estado de Resultados ( Metodo Perpetuo ) Matriz
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2016
1
Ventas netas
(-)
Costo de ventas
(=)
Utilidad bruta
(+)
Gastos de administracion
Gastos de venta
Gastos de Operacin
(=)
Utilidad de operacin
Gastos financieros
Productos financieros
Resultado integral de financiamiento
Utilidad despues de financieros
Otros gastos
Otros ingresos
Otros gastos y productos neto
Utilidad antes de ISR y PTU
Reviso
Elaboro
Perpetuo ) Matriz
embre de 2016
3
4
532,800.00
342,000.00
(-)
190,800.00
(=)
0.00
60,000.00
(+)
60,000.00
130,800.00
0.00
0.00
0.00
130,800.00
0.00
0.00
0.00
130,800.00
Elaboro
(=)
Empresa
Estado de Resultados ( Metodo Perpetuo ) Matriz
1
Ventas netas
Costo de ventas
Utilidad bruta
Gastos de venta
Gastos de Operacin
10,000.00
0.00
Gastos financieros
0.00
0.00

Otros gastos
Otros ingresos
0.00
0.00
Reviso
Elaboro
4
150,000.00
95,250.00
54,750.00
10,000.00
44,750.00
0.00
44,750.00
0.00
44,750.00
Elaboro
1
Activo
Activo Circulante
Caja
Bancos
Clientes
Almacen
Suma Activo Circulante
Activo Fijo
Equipo de Oficina
Equipo de Reparto
Suma Activo Fijo
Activo Diferido
Rentas Pag. por Anticipado
Seguro contra Incendios
Suma Activo Diferido
Suma Total del Activo
80,000.00
684,848.00
300,000.00
41,600.00
12,800.00
298,000.00
-8,400.00
218,000.00
200,000.00
-20,000.00
180,000.00
-18,000.00
180,000.00
162,000.00
50,000.00
70,000.00
Empresa
Balance General Matriz
Al 31 de Diciembre del 2016
(Cifras en Pesos)
3
Pasivo
Pasivo Corto Plazo
Proveedores
Acreedores Diversos
Suma Pasivo Corto Plazo
Pasivo Largo Plazo
Prestamos Bancarios
Suma Pasivo Largo Plazo
1,626,848.00 Suma Total del Pasivo
Capital Contable
Capital Contribuido
Capital Social
Suma del Capital Contribuido
Capital Ganado
342,000.00
Resultado del Ejercicio
Suma del Capital Ganado
Suma del Capital Contable
120,000.00
2,088,848.00 Pasivo mas el Capital
85,248.00
442,800.00
230,000.00
280,000.00
300,000.00
Activo
Activo Circulante
Bancos
Clientes
1,038,048.00
Almacen
Suma Activo Ciruculante
Activo Fijo
300,000.00
Equipo de Oficina
1,338,048.00
Equipo de Reparto
Suma Activo Fijo
Empresa
Balance General Sucursal
(Cifras en Pesos)
3
38,600.00
87,000.00
40,000.00
11,200.00
152,750.00
329,550.00
70,000.00
40,000.00
110,000.00
620,000.00
620,000.00
Suma Total Activo
130,800.00
130,800.00
750,800.00
2,088,848.00
439,550.00
Empresa
alance General Sucursal
31 de Diciembre del 2016
(Cifras en Pesos)
1
Pasivo
Pasivo Corto Plazo
Suma Total del Pasivo
Capital Contable
Capital Ganado
Suma Capital Contable
Pasivo mas Capital
12,000.00
12,000.00
298,000.00
-8,400.00
81,200.00
394,800.00
394,800.00
44,750.00
44,750.00
44,750.00
439,550.00
Consolidacion de Saldos
Matriz
Sucursal
Cuenta
Activo
Caja
Bancos
Clientes
Almacen
Equipo de Oficina
Equipo de Reparto
Pasivo
Proveedores
Acreedores Diversos
Prestamos Bancarios
Capital Contable
Capital Social
Resultados Acreedores
Ventas
Gastos de Venta
Costo de Ventas
Saldos Consolidados
80,000.00
684,848.00
300,000.00
41,600.00
12,800.00
0.00
0.00
218,000.00
20,000.00
18,000.00
200,000.00
180,000.00
50,000.00
70,000.00
0.00
38,600.00
87,000.00
40,000.00
11,200.00
0.00
0.00
152,750.00
0.00
0.00
70,000.00
40,000.00
0.00
0.00
80,000.00
723,448.00
387,000.00
81,600.00
24,000.00
0.00
0.00
370,750.00
20,000.00
18,000.00
270,000.00
220,000.00
50,000.00
70,000.00
85,248.00
0.00
442,800.00
230,000.00
280,000.00
0.00
0.00
300,000.00
12,000.00
12,000.00
0.00
0.00
81,200.00
0.00
0.00
0.00
97,248.00
12,000.00
442,800.00
230,000.00
361,200.00
0.00
0.00
300,000.00
620,000.00
130,800.00
0.00
44,750.00
620,000.00
175,550.00
532,800.00
0.00
60,000.00
342,000.00
150,000.00
10,000.00
0.00
95,250.00
682,800.00
10,000.00
60,000.00
437,250.00
Empresa
Estado de Resultados ( Metodo Perpetuo )
1
Ventas netas
(-)
Costo de ventas
(=)
Utilidad bruta
( + ) Gastos de venta
( = ) Gastos de Operacin
Gastos financieros
Otros gastos
Otros ingresos
Reviso
Elaboro
etuo )
2016
3
4
682,800.00
437,250.00
245,550.00
10,000.00
60,000.00
70,000.00
175,550.00
0.00
0.00
0.00
175,550.00
0.00
0.00
0.00
175,550.00
Elaboro
1
Activo
Activo Circulante
Caja
Bancos
Clientes
Almacen
Suma Activo Circulante
Activo Fijo
Equipo de Oficina
Equipo de Reparto
Suma Activo Fijo
Activo Diferido
Suma Activo Diferido
Suma Total del Activo
270,000.00
20,000.00
220,000.00
18,000.00
Empresa
Balance General
(Cifras en Pesos)
2
3
Pasivo
Pasivo Corto Plazo
80,000.00
723,448.00
387,000.00
Proveedores
81,600.00
Acreedores Diversos
24,000.00
370,750.00
1,666,798.00
Pasivo Largo Plazo
Prestamos Bancarios
Suma Pasivo Largo Plazo
250,000.00
Suma Total del Pasivo
Capital Contable
202,000.00
Capital Contribuido
452,000.00
Capital Social
Suma del Capital Contribuido
50,000.00
Capital Ganado
70,000.00
120,000.00
Suma del Capital Contable
2,238,798.00 Pasivo mas el Capital
97,248.00
12,000.00
442,800.00
230,000.00
361,200.00
1,143,248.00
300,000.00
300,000.00
1,443,248.00
620,000.00
620,000.00
175,550.00
175,550.00
795,550.00
2,238,798.00

Pia

Hochgeladen von

Dokumentinformationen

Copyright

Verfügbare Formate

Dieses Dokument teilen

Dokument teilen oder einbetten

Freigabeoptionen

Stufen Sie dieses Dokument als nützlich ein?

Sind diese Inhalte unangemessen?

Copyright:

Verfügbare Formate

Pia

Hochgeladen von

Copyright:

Verfügbare Formate

1

48,000.00 Sumas Iguales

69,600.00 Sumas Iguales

Aldanas Jewelry S.A. de C.V.

Aldanas Jewelry S.A. de C.V.

Documentos por pagar

IVA Acreditable Pagado

IVA Acreditable no Pagado

Dep. Eq. Oficina

Seguros contra incendios

IVA Acreditable Pagado

IVA Trasladado Cobrado

IVA Acreditable no pagado

IVA Trasladado Cobrado

Matriz Cuenta Corriente

Matriz Cuenta Inversion

Documentos por pagar

atriz Cuenta Corriente

Aldanas Jewelry S.A. de C.V.

Utilidad despues de financieros

Utilidad antes de ISR y PTU

Das könnte Ihnen auch gefallen