YOGURT VEGAN

NATURALEZA DEL PROYECTO, ANALISIS DEL ENTORNO Y ESTUDIO DE

MERCADO

NOHELYS SAMI MESTRA

LUIS MANUEL PASTRANA

PRESENTADO A:
ING. RAFAEL PUYANA GIRALDO

UNIVERSIDAD DE CRDOBA
FACULTAD DE INGENIERIAS
PROGRAMA DE INGENIERIA INDUSTRIAL

MONTERIA
2016

Contenido
ESTUDIO TCNICO...................................................................................... 3

5.
5.1

TAMAO DEL PROYECTO.........................................................................3

5.2

INGENIERIA DEL PRODUCTO.....................................................................4

5.3

ESTANDAR DEL PRODUCTO......................................................................5

5.4

MATERIA PRIMA E INSUMOS.....................................................................5

5.5

MAQUINARIA, EQUIPOS Y HERRAMIENTAS................................................5

5.6

MANO DE OBRA....................................................................................... 6

5.7

CONTROL DE CALIDAD............................................................................ 7

5.8

EMPAQUE................................................................................................ 7

5.9

DESCRIPCIN DEL PROCESO PRODUCTIVO................................................8

5.10

DIAGRAMAS DEL PROCESO......................................................................9

5.11

CARACTERISTICAS DE LA TECNOLOGA..................................................13

5.12

EQUIPOS E INSTALACIONES....................................................................15

5.13

MATERIA PRIMA..................................................................................... 15

5.14

IDENTIFICACIN DE PROVEEDORES Y COTIZACIONES.............................16

5.15 CAPACIDAD INSTALADA........................................................................16

5.16 LOCALIZACION...................................................................................... 17
5.16.2

Implementacin del mtodo de ponderacin de factores.................................20

5.16.3

Micro localizacin............................................................................... 21

5.17 OBRAS FISICAS Y DISTRIBUCIN EN PLANTA..........................................23

5.18 MANO DE OBRA REQUERIDA..................................................................25
5.19 PROCEDIMIENTOS DE MEJORA CONTINUA..............................................26
5.20 PLANEACION DE LA PRODUCCION..........................................................26
5.21 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS........................................................28
5.22.2 COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA........................................................31
5.22.3

MAQUINARIA Y EQUIPOS.....................................................................31

5.22.4

MUEBLES Y ENSERES..........................................................................33

5.22.5

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION................................................34

5.23

PLAN DE COMPRAS DE INSUMOS............................................................35

5.24

INFRAESTRUCTURA E INVERSIONES FIJAS..............................................36

5. ESTUDIO TCNICO

5.1 TAMAO DEL PROYECTO

Para el clculo del tamao del proyecto, se tiene de la produccin anual esperada calculada
anteriormente, de la cual se tiene que la capacidad instalada por la empresa es de 32380
unid/ anual. Adems, se garantiza la viabilidad del proyecto, puesto que se presenta una
demanda insatisfecha detectada en la investigacin de mercado realizada previamente.
Tabla 25. Tamao del proyecto en unidades anuales
TAMAO DEL PROYECTO EN UNIDADES ANUALES
AOS
1
2
3
4
5
CAPACIDAD
INSTALADA EN
UNIDADES
33280 34278,4 35306,752 36365,9546 37456,9332
Fuente. Los Autores
Para alcanzar lo propuesto se estableci que se trabajan los 26 das del mes en turnos de
horas para esta etapa del proyecto. Por lo anterior, se determin las unidades necesarias a
producir en el periodo establecido de 5 aos.
Tabla 26. Unidades a producir en los periodos
UNIDADES A
AO
PRODUCIR
Anuales
33280
1
Mensuales
2773
Diarios
92
Anuales
34278
2
Mensuales
2857
Diarios
95
Anuales
35307
3
Mensuales
2942
Diarios
98
Anuales
36366
4
Mensuales
3030
Diarios
101
Anuales
37457
5
Mensuales
3121
Diarios
104
Fuente. Los autores
5.2

INGENIERIA DEL PRODUCTO

A continuacin se muestra la ficha tcnica del producto, con las principales caractersticas
del Yogurt:
Tabla 27. Ficha Tcnica del producto
NOMBRE DE LA EMPRESA

Yogurt vegano

NOMBRE DEL PRODUCTO

Vegan

DESCRIPCIN DEL PRODUCTO

Producto obtenido a partir de la utilizacin

de la leche o zumo de coco, utilizando
espesantes, saborizantes y microorganismos.

PRESENTACIN Y EMPAQUE

COMPOSICION NUTRICIONAL

La presentacin ser en envase plstico, de

200 gramos, impreso en ste se muestra el
logotipo de la empresa.
Carbohidratos

15%

Protena

5%

Lpidos

3%

Agua
Caloras para 200g

76%
159

CONSERVACION

El producto requiere una refrigeracin de 0 a

4 grados centgrados

CONSIDERACIONES PARA EL
ALMACENAMIENTO

Mantener y conservar en frio de 0 C a 4C.

no almacenar con productos que impriman
un fuerte aroma

CARACTERISTICAS
ORGANOLEPTICAS

Producto ligeramente acido con PH de 4,44,5 con textura y olor caracterstico.

REQUISITOS MINIMOS Y
NORMATIVIDAD

Norma Tcnica Colombiana 805 leches

Fermentadas
Resolucin 2310 de 24 de febrero de 1986

FORMULACIN

Leche de Coco
Azcar
Saborizantes

Espesantes
Cultivo Comercial
VIDA UTIL ESTIMADA

El yogurt tendr una vida til a partir del da

de su elaboracin

INSTRUMENTO DE CONSUMO

Consumir lo ms pronto posible, una vez

abierto el empaque, dejando en condiciones
de refrigeracin previamente tapado

Fuente. Los autores

5.3 ESTANDAR DEL PRODUCTO
A continuacin, veremos los elementos bsicos para iniciar la elaboracin de un yogurt
Vegano a base de leche de coco entre los cuales podemos encontrar los materiales a utilizar
como son las materias primas y los insumos requeridos, la maquinaria, equipos y
herramientas necesarias para la transformacin, la mano de obra, los puntos crticos (o
caractersticas que afectan de forma directa la percepcin del cliente y, por ende, su
satisfaccin) y el tipo de empaque que se utilizar para su posterior comercializacin.

5.4 MATERIA PRIMA E INSUMOS

Para la produccin

n del yogurt se necesitan las siguientes materias primas:

Leche de coco
Crema de leche de coco
Azcar
Espesante(almidn de yuca)
Cultivos
Saborizantes

5.5 MAQUINARIA, EQUIPOS Y HERRAMIENTAS

A continuacin se muestran los equipos necesarios para aadir valor agregado al producto

Tabla 28. Maquinaria, equipos y herramientas

NOMBRE
Marmita

CANTIDAD
1

PRECIO
$
2.000.000

Refrigerador

1.200.000

Phmetro

50.000

Termmetro cocina

17.500

Estufa industrial

2.800.000

Licuadora industrial

950.000

Recipiente (50 litros)

40.000

Cuchara

47.000

7.104.500

TOTAL

7
Fuente. Los Autores

Tabla 29. Equipos e instalaciones

EQUIPOS E INSTALACIONES
CANTIDA
PRECIO
DESCRIPCIN
D
UNITARIO
Aire acondicionado
4
$650.000
Archivador
3
$65.000
Computadores de escritorio
4
$790.000
Escritorio de oficinas
4
$75.000
Paquetes de software
3
$200.000
Silla de oficina
6
$33.900
Telfono
4
$25.000
Sillas para reposo de trabajadores
12
$20.000
Impresora
4
$120.000
Ventiladores
2
$150.000
TOTAL
46
Fuente. Los Autores

COSTO
TOTAL
$2.600.000
$195.000
$3.160.000
$300.000
$600.000
$203.400
$100.000
$240.000
$480.000
$300.000
$8.178.400

5.6 MANO DE OBRA

A continuacin se muestran los cargos y sus respectivas funciones principales:

Tabla 30. Mano de obra requerida

N PERSONAS EN EL
CARGO

CARGO
Gerente

Operarios
Jefe de finanzas

3
1

Facturacin y
pedidos

Persona a cargo del rendimiento financiero.

Personas encargadas del proceso de pedidos desde
el momento que se pide el producto hasta la
entrega final de ste.
Velar por la seguridad del personal y la planta.

Vigilante
Conductor

1
1

Descargador

Aseador

FUNCIN PRINCIPAL
Supervisar el personal a cargo y garantizar que se
estn realizando las actividades de la mejor
manera
Personas a cargo de la elaboracin del producto

Distribuir el producto a los principales clientes

Descargar el producto desde el vehculo
despachador al lugar de entrega
persona a cargo de velar por la limpieza adecuada
de los materiales, equipos o herramientas
Fuente. Los Autores

5.7 CONTROL DE CALIDAD

Para que un producto sea de calidad debe cumplir con los requerimientos de los clientes
y poder satisfacer la necesidad de quien lo obtenga. Por lo tanto, es fundamental que el
producto que se quiere fabricar cuente con condiciones de calidad que garanticen su
funcionamiento.

Buen sabor
Cremosidad
Calidad de los productos utilizados
Beneficios

5.8 EMPAQUE
el empaque ser envase plstico de 200 gramos, contara con el nombre del producto y la
marca. A continuacin se muestra el empaque propuesto:

Figura 9. Empaque del producto

Fuente. Los autores

5.9 DESCRIPCIN DEL PROCESO PRODUCTIVO

Para la realizacin del producto Yogurt Vegano contar con el siguiente proceso:
Recepcin de materiales: los materiales se reciben en la zona de descargue
inspeccionndose la calidad de la misma.
Extraccin de la pulpa: se extrae la pulpa del coco, aprovechando el agua de ste, para
darle utilizar el contenido en su mayor proporcin.
Licuado: despus de extraer la pulpa, se procede al licuado de sta, adicionando agua
potable y el agua extrada del coco.
Filtrado: Una vez licuado la pulpa hasta obtener la consistencia deseada, se procede a
realizar un colado de con el fin de obtener el zumo o la leche de coco, eliminando cualquier
granulo
Pasteurizado: consiste en un proceso tcnico, el cual consiste en someter la leche a una
temperatura de 40C a 50C.
Adicin del cultivo: una vez que la leche obtenga la temperatura deseada se procede a la
adicin del cultivo y el espesante
Incubacin: Se mantiene la temperatura entre 40C y 50C, hasta obtener el PH deseado,
el cual se encuentra entre 4.4 y 4,5.
Enfriamiento: Cuando el contenido se enfra, el yogurt es batido con el fin de cortar la
acidificacin. Seguidamente se le adiciona los saborizantes, por medio de concentrados,
mermelada o frutas de sabor que se desee.

Envasado: Luego, el yogurt es enviado a la sala de envase en condiciones de alta higiene,

donde se llenan los envases previamente desinfectados y rotulados. El envasado es en
envase de material de plstico, en una presentacin de 200g.
Refrigeracin: Para finalizar se procede a llevar los recipientes, previamente llenos y
sellados, hasta la zona fra, para la debida conservacin y refrigeracin del producto; stos
son sometidos a una temperatura de 0C a 4C.

5.10

DIAGRAMAS DEL PROCESO

DIAGRAMA DE PROCESO DE OPERACIONES

En este diagrama se muestran las operaciones e inspecciones realizadas para a cabo la
fabricacin del producto, que van desde la recepcin de materia prima hasta el empaque
final. A continuacin, se muestra el respectivo diagrama de procesos:

OPERACIN______________________ DIAGRAMA N________ REF. DEL

PRODUCTO_________________ FECHA DE
ELABORACIN___________________
DIAGRAMA ELABORADO POR________________
Figura 10. Diagrama de proceso de operaciones
DEPARTAMENTO________________

Figura 10. Diagrama de operacin

1

Recepcin de materiales

22

2
1

Fuente: Los Autores.

Extraccin de la pulpa

Licuado

Filtrado

Pasteurizado

Adicin del cultivo

Incubacin

Enfriar

Envasado

Refrigeracin

5.11

CARACTERISTICAS DE LA TECNOLOGA

MARMITAS INDUSTRIALES

Fabricadas en acero inoxidable tipo 304.

Funcionamiento a gas, con termostato y vlvula de seguridad.

Base tubular con bridas para nivelar y ajusta al piso.

Mecanismo de volteo tipo corona sin fin para un movimiento hacia al frente de
hasta 90.

Interruptor de lmite de presin, interruptor de bajo nivel de agua en la caldereta y

vlvula de seguridad para vapor en la chaqueta.

Requisitos: alimentacin elctrica a 120 volts, entrada a gas 19mm y campana

extractora para facilitar la salida de gases.

REFRIGERADOR INDUSTRIAL

Frente y piso fabricados en acero inoxidable.

9 parrillas de alambre para uso industrial recubiertas con PVC, ajustables en altura.

3 puertas slidas con mecanismo de autocierre y sello positivo.

Capacidad total: 72 pies3.

Medidas: 1.98 x 0.75 x 1.99 mts.

ESTUFAS INDUSTRIALES

Fabricada completamente en acero inoxidable.

4 Quemadores octagonales abiertos en hierro fundido.

Parrillas superiores en hierro fundido.

Charolas antiescurrimientos en acero inoxidable.

Horno multifuncional extra grande (interiores):

0.66 x 0.71 x 0.43, dos parrillas niqueladas, puerta con bisagra, empaque perimetral y
cierre hermtico.

Termostato de 100 a 300 C

Quemador tipo U en acero inoxidable para el horno.

Operacin a Gas: Consumo 120,000 B.T.U./hr.

Medidas: 0.88 x 0.97 x 0.90 mts.

LICUADORAS INDUSTRIALES

Fabricada en acero inoxidable grado alimenticio.

Juego triple de cuchillas en acero inoxidable

Rompeolas troquelados que evita acumulacin de residuos.

Juego mecnico de reten para un mayor sellado.

Motor elctrico 127 volts.

Disponibles en 220 volts. 60 Hz.

PHMETRO: es un sensor utilizado en el mtodo electroqumico para medir el pH de

una disolucin. La determinacin de pH consiste en medir el potencial que se desarrolla a
travs de una fina membrana de vidrio que separa dos soluciones con diferente
concentracin de protones. En consecuencia se conoce muy bien la sensibilidad y la
selectividad de las membranas de vidrio durante el pH.
TERMOMETRO: Los termmetros digitales son instrumentos que tienen la capacidad de
percibir las variaciones de temperatura de manera lineal. No contamina el medio ambiente
debido a la ausencia de mercurio. El termistor es un dispositivo que vara su resistencia
elctrica en funcin de la temperatura. Algunos termmetros hacen uso de circuitos
integrados que contienen un termistor, como el LM35, el cual puede configurarse para
funcionar en las escalas Celsius o Fahrenheit. Estos circuitos pueden consultarse en las
hojas de datos de cada integrado
Los costos de los maquinas mencionadas anteriormente se muestran a continuacin:

Tabla 31. Maquinaria, equipos y herramientas

NOMBRE

CANTIDAD
1

Marmita

PRECIO
$
2.000.000

Refrigerador

1.200.000

Phmetro

50.000

Termmetro cocina

17.500

Estufa industrial

2.800.000

Licuadora industrial

950.000

Recipiente (50 litros)

40.000

Cuchara

47.000

TOTAL

7.104.500

Fuentes. Los Autores

5.12

EQUIPOS E INSTALACIONES
Tabla 32. Equipos e instalaciones

EQUIPOS E INSTALACIONES
DESCRIPCIN
CANTIDAD PRECIO UNITARIO COSTO TOTAL
Aire acondicionado
4
$650.000
$2.600.000
Archivador
3
$65.000
$195.000
Computadores de escritorio
4
$790.000
$3.160.000
Escritorio de oficinas
4
$75.000
$300.000
Paquetes de software
3
$200.000
$600.000
Silla de oficina
6
$33.900
$203.400
Telfono
4
$25.000
$100.000
Sillas para reposo de trabajadores
12
$20.000
$240.000

Impresora
Ventiladores
TOTAL

5.13

4
$120.000
2
$150.000
46
Fuente. Los Autores

$480.000
$300.000
$8.178.400

MATERIA PRIMA

Dado las caractersticas del proyecto, se necesitan las siguientes materias primas en el
proceso de produccin.
Leche Coco: Es un ingrediente empleado en las cocinas de Asia y el como base platos
y salsas. Tiene una apariencia similar a la leche. No se debe confundir esta "leche" con
el agua de coco, ya que el "agua" no se saca de la pulpa, sino que est de forma lquida y
natural en la cavidad central de la pulpa del coco. El color y sabor de la leche de coco se
atribuye a su alto contenido de azcares y aceites. La leche de coco suele encontrarse en la
mayora de los supermercados europeos y estadounidenses envasada en lata.
Azcar: Sustancia cristalina, generalmente blanca, muy soluble en agua y de sabor muy
dulce, que se encuentra en el jugo de muchas plantas y se extrae especialmente de la caa
dulce y de la remolacha; se emplea en alimentacin como edulcorante nutritivo y
generalmente se presenta en polvo de cristales pequeos
Probioticos: Los probiticos son, segn la definicin de la FAO, microorganismos vivos
que cuando son administrados a un husped en cantidades adecuadas, le confieren
beneficios a la salud.
Espesantes: Son sustancias que al agregarse a una mezcla, aumentan su viscosidad sin
modificar sustancialmente sus otras propiedades como el sabor. Proveen cuerpo, aumentan
la estabilidad y facilitan la formacin de suspensiones. Los agentes espesantes son
frecuentemente aditivos alimentarios.
Ingredientes adicionales: Aquellos ingredientes que le agregan un sabor al yogurt, en el
caso de los saborizantes.
5.14

IDENTIFICACIN DE PROVEEDORES Y COTIZACIONES

Se identific como proveedores, para obtener un producto de buena calidad y precios

accesibles, los precios son al por mayor. A continuacin se muestran de materias primas:
Tabla 33. Precios ofrecidos por los proveedores
MATERIA
PRIMA INSUMO

PRESENTACIN PROVEEDOR

PRECIO
MNIMO

PRECIO
MXIMO

Coco

Bulto con 50
unidades

Surtiplaza

$40000

$50000

Azcar

Paquete por Kilo

Surtiplaza

$2400

$2800

Probioticos

Cpsula

Droguera Paris

$8000

$12000

Espesantes

Caja por 120 gr

Almacn xito

$500

$700

etiqueta

Unidad

Diseos AyA

$90

$100

Envases

Paquete por 12

Distribuidora
Crdoba

$1400

$2000

Fuente. Los autores

5.15 CAPACIDAD INSTALADA
Para el clculo del tamao del proyecto, se tiene de la produccin anual esperada calculada
anteriormente, de la cual se tiene que la capacidad instalada por la empresa es de 32380
unid/ anual.. La capacidad instalada en todo el horizonte del proyecto es el que se muestra a
continuacin:

Tabla 34. Capacidad instalada

PERIODO

CANTIDAD DE PRODUCTO

1 da

92

1 mes

2773

1 semestre

16640

1 ao

33280
Fuente. Los Autores

5.16 LOCALIZACION

El estudio de localizacin tiene como objetivo seleccionar la ubicacin ms conveniente

para el proyecto. Se realiza mediante la comparacin entre diferentes alternativas a travs
del anlisis de diversas variables que permita establecer el sitio que ofrece los mximos
beneficios o los menores costos.
5.16.1

Macro localizacin

El proyecto se realizara en el departamento de Crdoba, por tal motivo, se considera los

municipios de Montera, Cerete y Planeta Rica como referentes para el estudio de macrolocalizacin.

Figura 11. Mapa del departamento de Crdoba

Fuente. http://www.cordoba.gov.co/v1/cordoba_mapa_politico.html

Los municipios referentes sern evaluados en trminos de condiciones polticas,

econmico-sociales y ambientales propicias para la puesta en marcha de nuestra empresa.

Evaluacin de alternativas
Las alternativas de ubicacin se evaluaran a travs del mtodo de ponderacin de factores,
donde se le otorgara un valor de 1 a 100 y un peso o ponderacin de 0 a 1 para cada uno de
los factores a analizar, la alternativa que obtenga un mayor puntaje ser la seleccionada.
Las caractersticas por medio de las cuales se eligieron estas alternativas de macro
localizacin para implementacin del proyecto, fueron basadas en los siguientes aspectos
puntuales:

La ubicacin de la empresa debe ser tal que se minimicen los costos y tiempos de
transporte de materias primas y entrega de productos, es decir, se debe buscar una
ubicacin prxima a proveedores claves y clientes potenciales.
Es necesario que el municipio posea un suministro constante agua, gas, energa
elctrica y dems servicios como telefona e internet para facilitar las actividades
relacionadas con la consecucin del servicio.
Se consider la capital del departamento (Montera), el municipio ms cercano y
otro municipio aleatoriamente (Planeta Rica).

Factores de localizacin
Se ha decidido que los factores utilizados para evaluar las alternativas de localizacin son
las siguientes:

Geogrficos y de infraestructura

Cercana a principales vas terrestres.

Cercana a proveedores.
Cercana a consumidores.
Estado de la infraestructura vial.
Entidades existentes en el municipio (entidades bancarias y de servicios).

Factores econmicos

Costo de los servicios auxiliares.

Costo de Arriendos.
Costo de mano de obra.

Servicios pblicos

Energa elctrica.
Acueducto.
Gas.
Telfono e internet.
Facilidades educativas.

Factores gubernamentales locales

Regulaciones especficas.
Incentivos a nuevas empresas.

Factores especficos:

Consideraciones ecolgicas y ambientales.

Condiciones climticas.

Disponibilidad de agua.
Presencia de actividades empresariales conexas y de servicios auxiliares
Resistencia al cambio/innovacin

5.16.2

Implementacin del mtodo de ponderacin de

factores

El mtodo de ponderacin de factores permite evaluar distintas alternativas de macro

localizacin, teniendo en cuenta informacin conocida de los municipios que se tomaran
como referencia e incluye elementos de importancia especfica para la empresa.
De acuerdo a los resultados de la evaluacin comparativa de las diferentes alternativas de
localizacin, se puede concluye que el municipio que cuenta con las condiciones ms
favorables para llevar a cabo el proyecto es el municipio de Montera.
Tabla 35. Matriz de factores. Macro-localizacin

Fuente. Los autores

5.16.3

Micro localizacin

Para la realizacin del micro localizacin se escogieron 3 sectores de la ciudad de Montera

que son:
Alternativa A: Va montera-Cerete (calle 69-68)
Alternativa B: Va Montera-Planeta Rica
Alternativa C: Zona Cntrica de Montera

Factores de localizacin
Los factores que se consideraron fundamentales y adecuados para hacer el mtodo de
ponderacin de factores y as poder evaluar las dos alternativas de micro localizacin
mencionadas anteriormente son los siguientes:
Disponibilidad de materia prima e insumos

Disponibilidad de mano de obra

Costo de arrendamiento

Costo de transporte de la materia prima e insumos

Tarifa de servicios pblicos

Disponibilidad para recoleccin y manejo de desechos

Sistema de circulacin y transito

Seguridad en el sector

Facilidades de comunicacin

Concurrencia de clientes potenciales

Tabla 36. Mtodo de valoracin de riesgos

FACTORES DE
MICROLOCAL
IZACION

Peso
asignado
(valores
entre 0 y
1)
0,05

ALTERNATIVAS DE SOLUCIN
A
B
Califica Califica Califica Califica
cin
cin
cin
cin
Ponder
Ponder
ada
ada
85
4,25
85
4,25

C
Califica Califica
cin
cin
Ponder
ada
90
4,5

Disponibilidad
de materia prima
e insumos
Disponibilidad
de mano de obra
Costo de
arrendamiento
Costo de
transporte de la
materia prima e
insumos
Tarifa de
servicios pblicos
Disponibilidad
para recoleccin
y manejo de
desechos
Sistema de
circulacin y
transito
Seguridad en el
sector
Facilidades de
comunicacin
Concurrencia de
clientes
potenciales
TOTAL

0,05

90

4,5

90

4,5

90

4,5

0,15

80

12

85

12,75

70

10,5

0,1

80

85

8,5

85

8,5

0,1

85

8,5

90

80

0,1

80

80

90

0,1

90

90

80

0,15

85

12,75

85

12,75

85

12,75

0,1

85

8,5

85

8,5

90

0,15

80

12

80

12

95

14,25

87,5
Fuente. Los autores

89,25

89

De acuerdo con lo anterior la alternativa ms conveniente para el proyecto es la B, va

Montera-Planeta Rica. Adems que est en un punto alejado de barrios y comunidades, y
est cerca de la zona Central de Montera donde consideramos que estn nuestros clientes
potenciales para el desarrollo del proyecto; adems la direccin est ubicada en un sitio
popular y muy transitado de la ciudad de Montera lo cual hara ms visible el negocio para

aumentar el nmero de usuarios de nuestro proyecto ya que esto es de gran importancia

para el proyecto y tiene implicaciones a largo plazo ya que debern efectuarse inversiones
en obras fsicas, equipos e instalaciones, que una vez hechas sern de difcil y costosa
reubicacin.
5.17 OBRAS FISICAS Y DISTRIBUCIN EN PLANTA
YOGURT VEGAN, como empresa con procesos de produccin y de servicios
(Elaboracin del producto y atencin al cliente), requiere de distintas reas que debern
estar distribuidas de tal forma que se optimice el proceso productivo y que este, a su vez, no
interfiera con la calidad en la atencin a los clientes. Se hacen necesarias las siguientes
reas que posteriormente sern organizadas con el fin de obtener una distribucin efectiva:
Tabla 37. Obras fsicas
N

Obras
1

rea de servicio y atencin al cliente

Sala de descanso

rea administrativa

Entrada de personal

Baos y vestidores

rea de produccin

Almacn de materia prima

Laboratorio e inspeccin

Refrigeracin: Almacn de productos

terminados

Fuente. Los autores

Tambin hay que evaluar si es conveniente hacer las adecuaciones o es mejor realizar las
construcciones teniendo en cuenta las adecuaciones y la distribucin en planta planeada

Figura 12. Distribucion en planta

5.18 MANO DE OBRA REQUERIDA

Para esta empresa se necesita de un equipo de profesionales con altos estndares de calidad
y desempeo, comprometidos al trabajo y a la responsabilidad, mediante un eficiente
servicio que logre satisfacer a nuestros clientes en cada una de sus necesidades, alineados a
los grandes cambios y estudios cientficamente soportados garantizando con esto un mejor
servicio para nuestros clientes.
Tabla 38. Mano de obra requerida
CARGO

N PERSONAS EN EL CARGO

Gerente

Operarios

Jefe de finanzas

Facturacin y
pedidos

Vigilante

Conductor

Descargador

Aseador

HABILIDADES
Supervisar el personal a cargo y
garantizar que se estn realizando
las actividades de la mejor manera
Personas a cargo de la elaboracin
del producto
Persona a cargo del rendimiento
financiero.
Personas encargadas del proceso
de pedidos desde el momento que
se pide el producto hasta la entrega
final de ste.
Velar por la seguridad del personal
y la planta.
Distribuir el producto a los
principales clientes
Descargar el producto desde el
vehculo despachador al lugar de
entrega
persona a cargo de velar por la
limpieza adecuada de los
materiales, equipos o herramientas

Fuente. Los autores

Cabe sealar que los operarios encargados del rea productiva debern conocer todo el
proceso, rotarse en las estaciones de trabajo respectivas dentro del rea de cocina y el
administrador ser el encargado de recibir el dinero en caja.

5.19 PROCEDIMIENTOS DE MEJORA CONTINUA

En YOGUR VEGAN, el mando de calidad estar encabezado por la gerencia quien debe
liderar y hacer que todos los trabajadores participen activamente de dicho proceso,
basndose en el mtodo de mejoramiento continuo, el cual sea permite evaluar v la
prestacin del servicio con da a da con el fin de tomar los correctivos Necesarios y
Mejorar los Procesos productivos.
Este mtodo de mejoramiento continuo consiste uso de "la aplicacin secuencial de cada
una de las actividades que hacen parte del ciclo de control (planear, hacer, verificar y
actuar) en la empresa " esto significa que se debe rotar el ciclo de la calidad
permanentemente buscando siempre activo lograr la excelencia en el rea productiva.
Otra herramienta para el control de la calidad es el diagrama causa efecto, el cual sea
ayuda a identificar las posibles causas que estn generando alguna situacin especfica, con
el fin de dar solucin y mejorar el proceso. La empresa, se encargar de un proceso de
estudio y anlisis de las operaciones realizadas, con el fin de mejorar al mximo los
procesos productivos para as lograr un bajo costo de produccin que permita amoldar los
precios a las necesidades de los clientes, ser competitivos en el mercado y no perder
posibles clientes. La constante evaluacin y revisin del proceso productivo y los equipos y
medios utilizados permitirn encontrar aquellos puntos del proceso donde se requieren
mejoras o pueden observarse oportunidades.
La satisfaccin de los clientes es un factor completamente relacionado con el servicio y la
calidad del producto ofrecido que se le brinda al mismo, por tal razn la empresa contar
con personal calificado que brinde la mejor atencin y servicio. Teniendo en cuenta, como
se mencion anteriormente, que el cliente jugar un papel importante a la hora de decidir el
tipo de servicio que prefiere.
Finalmente, una manera de garantizar la calidad en la empresa ser la implementacin del
sistema de gestin de la calidad, de modo que se controlen los procesos y se cumpla con la
normatividad expresada en la ISO 9001, alcanzando as los estndares propuestos y
cumpliendo los requisitos expuestos por la norma, el cliente y la organizacin.
5.20 PLANEACION DE LA PRODUCCION
Para la realizacin del programa de produccin, se tienen en cuenta las proyecciones de las
ventas durante los 5 siguientes periodos, en los que se consideraron un incremento del 3%
mes a mes para los 12 primeros meses (primer ao), mientras que para los aos restantes
se consider un incremento de las ventas del 4%.

Tabla 39. Plan de produccin

PLAN DE PRODUCCIN
Ao 1
Mes

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Prod. requerida

Inv.
Final

Prod.
Requerida

Inv.
final

Prod. requerida

Inv.
Final

Prod. requerida

Inv.
Final

Prod. requerida

I
F

8456,15

360,5

13416,10

360,5

24244,37

360,5

39682,905

2773

0,0

9070,34

360,5

14179,08

360,5

25332,20

360,5

41233,892

3217

360,5

9430,84

360,5

14964,95

360,5

26452,67

360,5

42831,409

3674,04

360,5

9791,34

360,5

15774,40

360,5

27606,75

360,5

44476,852

4144,77

360,5

10151,84

360,5

16608,13

360,5

28795,45

360,5

46171,657

4629,61

360,5

10512,34

360,5

17466,88

360,5

30019,82

360,5

47917,307

5129,00

360,5

10872,84

360,5

18351,38

360,5

31280,91

360,5

49715,326

5643,37

360,5

11233,34

360,5

19262,42

360,5

32579,84

360,5

51567,286

6173,17

360,5

11593,84

360,5

20200,80

360,5

33917,73

360,5

53474,804

10

6718,86

360,5

11954,34

360,5

21167,32

360,5

35295,77

360,5

55439,548

11

7280,93

360,5

12314,84

360,5

22162,84

360,5

36715,14

360,5

57463,235

12

7859,86

360,5

12675,34

360,5

23188,23

360,5

38177,09

360,5

59547,632

TOTAL

57244,0

3605,0

128057,4

4326,0

216742,5

4326,0

370417,7

4326,0

589521,9

43

Para conocer el inventario final aplicamos la siguiente formula:

inventario final=( PMEPE )DM
Donde

PME= plazo maximo de entrega del proveedor

PE= plazo promedio de entrega del proveedor

DM=demanadamedia
As,
inventario final=( 6 dias2 dias )2773

If =

( 306 302 )2773

If = ( 0,20,07 )2773
If =360 unid / mes

5.21 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS

5.21.1 COSTOS DE INSUMOS O MATERIAS PRIMAS
A continuacin se muestran los insumos o materias primas requeridas para el producto:
Tabla 40. Costos de insumo y materia prima
CONCEPTO

UNIDAD DE
MEDIDA

CANTIDAD

COSTO
UNITARIO

Leche de coco

Milmetros

200

$360

Azcar

Gramos

10

$15

Espesante

Gramos

20

$112

Probiticos

Gramos

10

$400

Saborizantes

gramos

10

$20

TOTAL

$907

Fuente. Los autores

La tabla anterior, nos indica el valor de materia prima que requiere la produccin de una
unidad de yogurt.
A continuacin mostraremos la cantidad de materia prima requerida par cumplir con la
capacidad proyectada.
Tabla 41. Cantidad de materia prima requerida para la capacidad
PERIODO Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

UNIDADES
A
57244
PRODUCIR

128057,4

216742,5

370417,7

589521,9

Leche de
coco

1144880
0

2561148
0
43348500

7408354
0

1179043
80

Azcar

57254

1280574 2167425

3704177

5895219

1144880

2561148 4334850

7408354

1179043
8

Probitico
s

572440

1280574 2167425

3704177

5895219

Saborizan
tes

572440

1280574 2167425

3704177

5895219

Espesante

Fuente. Los autores

Con cada una de las cantidades halladas anteriormente, podemos calcular los costos de
materia prima para los prximos 5 aos

COMPRAS,
INSUMOS,
UNIDADES Y
VALORES

leche de coco
Azucar

INSUMOS
AO 1

AO 2

AO 3

AO

Cantid
ad

Cantid
ad

Cantid
ad

Can
ad

114488
00
57254

valor

$4.121.568. 256114
000
80

valor

Valor

$9.220.132. 216742
740
800
,5 $78.027.300

128057
433485 $650.227.50 370
$858.810
4 $19.208.610
00
0

Espesantes

114488 $128.226.56 256114 $286.848.57 216742 $242.751.60 740

0
0
8
6
5
0

Probiticos

$228.976.00 128057 $512.229.60 433485

572440
0
4
0
0

Saborizantes

128057
216742
370
572440 $11.448.800
4 $25.611.480
5 $43.348.500

TOTAL

$4.491.078.170

$10.064.031.066

Tabla 42. Costo total anual de los insumos

$1.733.940. 370
000

$2.748.294.900

$29

5.22.2 COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

A continuacin se muestran los costos anuales de mano de obra directa
para cada uno de los productos establecido para los 5 periodos
correspondientes:

Tabla 43. Costos de MOD para el producto

yogur vegan
mano de obra
directa
operario 1
operario 2
operario 3
TOTAL

2017
$8.325.468,0
0
$8.325.468,0
0
$8.325.468,0
0
$24.976.404,
00

2018
$8.575.232,0
4
$8.575.232,0
4
$8.575.232,0
4
$25.725.696,
12

2019
$8.832.489,0
0
$8.832.489,0
0
$8.832.489,0
0
$26.497.467,
00

2020
$9.097.463,6
7
$9.097.463,6
7
$9.097.463,6
7
$27.292.391,
01

2021
$9.370.387,5
8
$9.370.387,5
8
$9.370.387,5
8
$28.111.162,
74

Fuente. Los autores

5.22.3 MAQUINARIA Y EQUIPOS

En la siguiente tabla se muestra la maquinaria y equipos necesarios para llevar a cabo el
proyecto, en donde se muestran las especificaciones tcnicas, capacidad y precio de
compra:
Tabla 44. Maquinaria y equipo
Maquinaria y
Equipo

Cantidad

Precio del
mercado

Capacidad
de
Produccin

Especificacin Tcnica

Marmita

118 litros

Estructura en acero
inoxidable, doble tanque
cubierto con aceite trmico
y tapa. Volumen total: 169
litros; temperatura: 127 c.

Cuarto de frio

1000
unidades

Cubierta: los paneles sern

forrados en ambas caras
con lmina de acero
galvanizado.

2.000.000

20.00.000

Puerta en acero inoxidable,

con dispositivo para abrir
desde el interior; unidades
de control remoto para
ajustar a la temperatura
deseada.
Phmetro

50.000

Compensacin Automtica
de Temperatura
- Resistente al agua
- Porttil y compacto
- Fcil de usar con una
mano
- Diseado con cuerpo
robusto para la proteccin
del electrodo
- El electrodo puede ser
lavado con agua del grifo.
(El uso de agua desionizada
puede daar el electrodo)

Termmetro
cocina

17.500

*Sensor en acero
inoxidable
*Mltiples aplicaciones.
*Rango de operacin: -50 a
300 grados Centigrados
Bateria Inc

Estufa industrial

$1650000

Estufa industrial de 6
puestos grandes a gas,
fabricada en acero
inoxidable, con parrillas y
quemadores en fundicin
de hierro y entrepao.
Dimensiones largo: 1,50 cm
Ancho: 1mt , Alto: 87,5 cm.

Licuadora
industrial

Licuadora Sajar de 8 lt
motor de 1/2 HP a 3600

950.000

rpm vaso cuchilla y soporte

en acero inoxidable vaso
conico que forma un
perfecto remolino que hace
que todo el producto pase
por las cuchillas tapa con
empaque de caucho y
abrazaderas que la
mantienen fija sin que se
salga el producto del vaso
sistema volcable sello
mecanico que impide el
paso de liquido al motor
Cuchara

47.000

Computadores

$1,000,000

Todo el ao

2 de mesa y un
porttil

Archivadores
Impresora
scanner

$120,000

Todo el ao

N/A

Y 1

$450,000

Todo el ao

Fotocopiadoras integrales
(fax ,Scaner,fotocopidora)

Telfono

$58.000

Todo el ao

Fijo de cable

Impresora

$300.000

Todo el ao

Impresora multifuncional

Balanza digital

$ 150.000

2000 gr

Acero
inoxidable,
plataforma intercambiable,
apagado
autamatico,
plataforma intercambiable.

Total

$25.223.070

Fuente. Los autores

5.22.4 MUEBLES Y ENSERES
Los muebles y enseres necesarios para este proyecto son los siguientes:

Tabla 45. Muebles y enseres

Muebles y Enseres

Cantidad

Precio
Mercado

Escritorio

$310.000

Silla

$3.200.000

$200000

$102.000

Mesas
industriales
Sillas para el escritorio
Total

$3.812.000

Fuente. Los autores

5.22.5 COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

Los costos en los que se ve incurrida la empresa anualmente son los
siguientes:
Tabla 46. Costos indirectos de fabricacin
COSTOS INDIRECTOS
FABRIC.

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

$1.396.484

$1.441.311

$1.486.138

$1.530.965

$1.575.793

$2.433.600

$2.511.719

$2.589.837

$2.667.956

$2.746.074

ARRIENDOS DEL INMUEBLE

$18.000.000

$18.577.800

$19.155.600

$19.733.400

$20.311.200

SERVICIOS PUBLICOS

$9.000.000

$9.288.900

$9.577.800

$9.866.700

$10.155.600

ASEO AREA OPERACIN

PRODUCCION O PLANTA
PRODUCCION

$5.196.000

$5.362.792

$5.529.583

$5.696.375

$5.863.166

MANTENIMIENTO
MAQUINARIA
TRANSPORTE

VIGILANCIA AREA
OPERACIN PRODUCCION
O PLANTA PCCION

$19.200.000

OTROS MATERIALES
$4.800.000
INDIRECTOS
TOTAL OTROS COSTOS IND.
$60.026.084
FABRI.

$19.816.320

$20.432.640

$21.048.960

$21.665.280

$4.954.080

$5.108.160

$5.262.240

$5.416.320

$61.952.921

$63.879.759

$65.806.596

$67.733.433

Fuente. Los autores

5.23 PLAN DE COMPRAS DE INSUMOS

A continuacin se muestran las cantidades de insumos para el producto, as como tambin
su valor unitario y la presentacin en la que viene el insumo:
Tabla 48. Plan de compra de insumos
PLAN DE COMPRAS DE INSUMOS
CONSUMO DE MATERIA
PRIMA POR UNIDAD DE
PRODUCTO

UNIDAD DE
MEDIDA

CANTIDA
D
UNITARIA

VALOR
UNITARIO
INSUMO

FORMA DE
PRESENTACIO
N

Leche de coco

Milmetros

200

$360

Bulto con 50
unidades

Azcar

Gramos

10

$15

Paquete por Kilo

Espesante

Gramos

20

$112

Cpsula

Probiticos

Gramos

10

$400

Caja por 120 gr

Saborizantes

Gramos

10

$20

Sobre por 50gr

Fuente. Los autores

Ahora mostramos los costos de consumo de materia prima por unidad de producto
teniendo en cuenta el programa de produccin establecido anteriormente:

Tabla 49. Consumo de materia prima

VALOR CONSUMO DE MATERIA PRIMA POR UNIDAD

DE PRODUCTO
AO 1

AO 2

$4.491.07 $10.064.0
8.170
31.066

AO 3

AO 4

AO 5

$2.748.29 $29.111.1
4.900
27.043

$46.330.5
26.121

Fuente. Los autores

5.24 INFRAESTRUCTURA E INVERSIONES FIJAS

Tabla 50. Infraestructura e inversiones
INFRAESTRUCTURA E INVERSIONES FIJAS
INVERSIONES FIJAS Ao 0

AMORTIZACION
POR AOS

MES DE LA
INVERSION

Depreci. Lineal

Primer mes

$1.600.000

20

Primer mes

Primer mes

$9.870.000

20

Primer mes

KID

$3.812.000

Primer mes

EQUIPO TRANSP. VEHICULOS KID

$33.800.000

Primer mes

UNIDAD

VR. UNITA
PROMEDIO

TERRENO

KID

EDIFICIOS

KID

MAQUINARIA Y EQUIPO

KID

PLANTA E INSTALACIONES

KID

MUEBLES Y ENSERES

(Compras de Contado)

TOTAL INV. INFRAESTR. $

CANTIDA
D

$$25.223.070

$40505070

Fuente. Los autores

Los valores referenciados en la tabla anterior se encuentran justificados a lo largo del trabajo,
maquinaria y equipo de oficinas representa el KID necesario para la produccin (Costo de
maquinaria y equipos de oficinas), muebles, enseres representa el costo asociado a este
respecto (Costo de muebles y enseres), equipos de transporte hace referencia a una furgoneta.