Manual SIAUDI

Manual do Usurio
Janeiro/2014
Manual do Usurio Sistema de Auditoria Interna - SIAUDI
NDICE
1. Introduo........................................................................................................................................7
2. Glossrio...........................................................................................................................................8
3. Autenticao.....................................................................................................................................9
4. Padro Visual do Sistema................................................................................................................11
4.1. Painel de Mensagens do Sistema...........................................................................................12
4.2. Campos obrigatrios...............................................................................................................13
4.3. Resultado de pesquisas...........................................................................................................13
5. Mdulos do Sistema.......................................................................................................................15
5.1. Mdulo Anlise de Risco.........................................................................................................15
5.1.1. Funcionalidade Tipo de Critrio......................................................................................15
5.1.2. Funcionalidade Gerenciar Critrio..................................................................................16
5.1.3. Funcionalidade Gerenciar subcritrio.............................................................................18
5.1.4. Funcionalidade Tipo de Processo....................................................................................20
5.1.5. Funcionalidade Gerenciar Processo................................................................................21
5.1.6. Funcionalidade Riscos Pr-Identificados.........................................................................23
5.1.7. Funcionalidade Tabela de Sub-Riscos.............................................................................25
5.1.8. Funcionalidade Tabela de Riscos.....................................................................................26
5.2. Mdulo Auditorias..................................................................................................................26
5.2.1. Funcionalidade Despacho...............................................................................................26
5.2.2. Funcionalidade Pr-Finalizar Relatrio...........................................................................28
5.2.3. Funcionalidade Finalizar Relatrio..................................................................................29
5.2.4. Funcionalidade Homologar Relatrio.............................................................................29
5.2.5. Funcionalidade Prorrogar Prazo......................................................................................30
5.2.6. Funcionalidade Reiniciar Contagem ...............................................................................31
5.2.7. Funcionalidade Responder Manifestao.......................................................................32
5.2.8. Funcionalidade Regularizar Relatrio.............................................................................33
5.3. Mdulo Configuraes............................................................................................................34
5.3.1. Funcionalidade Avaliao do Auditor.............................................................................34
5.3.2. Funcionalidade Categoria................................................................................................36
5.3.3. Funcionalidade Feriados.................................................................................................37
5.3.4. Funcionalidade Status do Follow Up...............................................................................38
5.3.5. Funcionalidade Objeto....................................................................................................40
5.3.6. Funcionalidade Recomendao......................................................................................41
5.3.6.1. Recomendao Gerenciar Tipo de Recomendao..............................................41
5.3.6.2. Recomendao Gerenciar Categoria....................................................................42
5.3.6.3. Recomendao Gerenciar Sub Categoria.............................................................43
5.3.6.4. Recomendao Gerenciar Gravidade...................................................................43
5.3.6.5. Recomendao Gerenciar Padro da Recomendao.........................................44
5.3.7. Funcionalidade Unidade Administrativa.........................................................................45
5.3.8. Funcionalidade Usurios.................................................................................................47
5.4. Mdulo Follow Up..................................................................................................................49
5.5. Mdulo Manifestao.............................................................................................................50
5.6. Mdulo PAINT.........................................................................................................................52
5.6.1. Funcionalidade Espcie de Auditoria..............................................................................52
5.6.2. Funcionalidade Gerenciar Ao......................................................................................53
5.6.3. Funcionalidade Gerenciar PAINT.....................................................................................56
Manual do Usurio Sistema de Auditoria Interna SIAUDI
5.6.4. Funcionalidade Tabela de Homens Hora........................................................................61

5.7. Mdulo Permisses de Acesso ..............................................................................................63
5.7.1. Funcionalidade Liberar acesso a Itens do Relatrio .......................................................63
5.8. Mdulo Programas e Planejamento.......................................................................................64
5.8.1. Funcionalidade Planejamento Especfico.......................................................................64
5.8.2. Funcionalidade Programas de Auditoria ........................................................................67
5.9. Mdulo RAINT.........................................................................................................................67
5.9.1. Funcionalidade Gerenciar RAINT....................................................................................68
5.9.2. Funcionalidade Relatrios Gerenciais.............................................................................69
5.9.2.1. Descrio das Aes................................................................................................70
5.9.2.2. Recomendaes de auditoria sem manifestao....................................................70
5.9.2.3. Recomendaes no avaliadas pelo auditor...........................................................71
5.9.2.4. Recomendaes pendentes de resposta pelo auditado.........................................71
5.9.2.5. Recomendaes por Ao Consolidado..................................................................72
5.9.2.6. Recomendaes por Categoria...............................................................................72
5.9.2.7. Recomendaes por Subcategoria..........................................................................73
5.9.2.8. Recomendaes por Gravidade..............................................................................74
5.9.2.9. Relatrio da CGU.....................................................................................................75
5.9.2.10. Relatrio de Resolutibilidade................................................................................75
5.9.2.11. Riscos por Objeto..................................................................................................76
5.9.2.12. Tempo de Execuo dos Trabalhos por Auditor ...................................................76
5.10. Mdulo Relatoria..................................................................................................................77
5.10.1. Funcionalidade Gerenciar Riscos Ps Identificados......................................................77
5.10.2. Funcionalidade Gerenciar Relatrio.............................................................................79
5.10.3. Funcionalidade Gerenciar Captulo ..............................................................................81
5.10.4. Funcionalidade Gerenciar Item.....................................................................................83
5.10.5. Funcionalidade Gerenciar Recomendao...................................................................85
5.11. Mdulo Relatrios................................................................................................................88
5.11.1. Funcionalidade Acompanhamento de Pendncias.......................................................88
5.11.2. Funcionalidade Registros de Acessos............................................................................89
5.11.3. Funcionalidade Relatrio de Avaliao do Auditor.......................................................90
5.11.4. Funcionalidade Relatrios de Auditoria........................................................................91
5.11.5. Funcionalidade Relatrios de Manifestaes...............................................................92
6. Perfis do Sistema............................................................................................................................93
6.1. Perfil Auditor...........................................................................................................................93
6.2. Perfil CGU................................................................................................................................93
6.3. Perfil Chefe de Auditoria.........................................................................................................94
6.4. Perfil Cliente............................................................................................................................95
6.5. Perfil Cliente Item...................................................................................................................95
6.6. Perfil Diretoria.........................................................................................................................95
6.7. Perfil Gerente..........................................................................................................................96
6.8. Perfil Gerente de Ncleo.........................................................................................................97
7. Fluxos do Sistema...........................................................................................................................98
7.1. Anlise de Risco......................................................................................................................98
7.2. PAINT.......................................................................................................................................98
7.3 Planejamento especfico.......................................................................................................98
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
7.4. Relatoria..................................................................................................................................99
7.4.1 Cadastro........................................................................................................................99
7.4.2 Pr-finalizao e Finalizao..........................................................................................99
7.4.3 Avaliao do Auditor e Manifestao...........................................................................99
7.4.4 Homologao..............................................................................................................100
7.4.5 Follow Up e Regularizao..........................................................................................100
7.4.6 Visualizar Relatrio.....................................................................................................100
7.5. RAINT....................................................................................................................................100
NDICE DE FIGURAS
Figura 1: Tela de autenticao..............................................................................................................9

Figura 2: Tela de acesso aos sistemas...................................................................................................9
Figura 3: Tela inicial do SIAUDI (perfil de auditor)..............................................................................10
Figura 4: Menu do sistema - nvel 1....................................................................................................11
Figura 7: Menu de contexto...............................................................................................................12
Figura 8: Mensagem de orientao....................................................................................................12
Figura 9: Mensagem de erro..............................................................................................................13
Figura 10: Mensagem de Sucesso......................................................................................................13
Figura 11: Campos Obrigatrios.........................................................................................................13
Figura 12: Resultado da pesquisa.......................................................................................................14
Figura 13: Tipo de Critrio - Consulta.................................................................................................15
Figura 14: Tipo de Critrio - Caixa de dilogo para excluso..............................................................16
Figura 15: Tipo de Critrio Cadastro................................................................................................16
Figura 16: Gerenciar Critrios - Consulta............................................................................................17
Figura 17: Gerenciar Critrio - Caixa de dilogo para excluso..........................................................18
Figura 18: Gerenciar Critrios - Cadastro...........................................................................................18
Figura 19: Gerenciar subcritrios - Consulta......................................................................................19
Figura 20: Gerenciar subcritrio - Caixa de dilogo para excluso.....................................................19
Figura 21: Gerenciar subcritrios - Cadastro......................................................................................20
Figura 22: Tipo de Processo - Consulta...............................................................................................20
Figura 23: Tipo de Processo - Caixa de dilogo para excluso...........................................................21
Figura 24: Tipo de Processo - Cadastro..............................................................................................21
Figura 25: Gerenciar Processo - Consulta...........................................................................................22
Figura 26: Gerenciar processo Caixa de dilogo para excluso.......................................................22
Figura 27: Gerenciar Processo - Cadastro...........................................................................................23
Figura 28: Riscos Pr-Identificados - Consulta....................................................................................23
Figura 29: Risco Pr-identificado - caixa de dilogo de excluso.......................................................24
Figura 30: Riscos Pr-Identificados - Cadastro...................................................................................24
Figura 31: Tabela de Sub-Riscos Tela de consulta............................................................................25
Figura 32: Tabela de Riscos - Consulta................................................................................................26
Figura 33: Funcionalidade Despacho - Cadastro................................................................................27
Figura 34: Funcionalidade Pr Finalizar Relatrio..............................................................................28
Figura 35: Funcionalidade Finalizar Relatrio....................................................................................29
Figura 36: Funcionalidade Homologar Relatrio................................................................................30
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Figura 37: Funcionalidade Prorrogar Prazo........................................................................................31

Figura 38: Funcionalidade Reiniciar Contagem..................................................................................31
Figura 39: Lembrete de reincio da numerao dos itens..................................................................32
Figura 40: Funcionalidade Responder Manifestao - Consultar.......................................................32
Figura 41: Funcionalidade Responder Manifestao - Responder.....................................................33
Figura 42: Regularizar Relatrio..........................................................................................................33
Figura 43: Gerenciar Critrios de Avaliao - Consulta......................................................................34
Figura 44: Gerenciar Critrios de Avaliao Caixa de Dilogo para Excluso..................................35
Figura 45: Gerenciar Critrios de Avaliao - Cadastro......................................................................35
Figura 46: Categoria do Relatrio de Auditoria - Consulta.................................................................36
Figura 47: Categoria do Relatrio de Auditoria - Cadastro.................................................................36
Figura 48: Feriado - Consulta..............................................................................................................37
Figura 49: Feriado - Caixa de dilogo de excluso..............................................................................37
Figura 50: Feriado - Cadastro..............................................................................................................38
Figura 51: Status do Follow Up - Consulta..........................................................................................39
Figura 52: Status do Follow Up - Caixa de dilogo de excluso..........................................................39
Figura 53: Status do Follow Up - Cadastro.........................................................................................40
Figura 54: Objeto - Consulta...............................................................................................................40
Figura 55: Objeto - caixa de dilogo de excluso...............................................................................41
Figura 56: Objeto - Cadastro...............................................................................................................41
Figura 57: Recomendao / Tipo de Recomendao - Consulta........................................................42
Figura 58: Recomendao / Categoria da Recomendao - Consulta................................................42
Figura 59: Recomendao - Sub categoria da Recomendao - Consulta.........................................43
Figura 60: Gerenciar Gravidade da Recomendao - Consulta..........................................................44
Figura 61: Padro da Recomendao - Consulta................................................................................44
Figura 62: Unidade Administrativa - Consulta....................................................................................45
Figura 63: Tabela Administrativa - Caixa de Dilogo de Excluso.......................................................46
Figura 64: Unidade Administrativa - Cadastro....................................................................................46
Figura 65: Usurios - Consulta............................................................................................................47
Figura 66: Usurios - Caixa de dilogo de excluso............................................................................48
Figura 67: Usurios - Cadastro............................................................................................................48
Figura 68: Mdulo Follow Up.............................................................................................................49
Figura 69: Follow Up - Recomendaes do Relatrio de Auditoria....................................................49
Figura 70: Relatrio para Manifestao - Tela Inicial..........................................................................50
Figura 71: Relatrio para Manifestao - Tela de Preenchimento.....................................................51
Figura 72: Espcie de Auditoria - Consulta.........................................................................................52
Figura 73: Espcie de Auditoria - Caixa de dilogo de excluso.........................................................53
Figura 74: Espcie de Auditoria - Cadastro.........................................................................................53
Figura 75: Gerenciar Ao de Auditoria - Consulta............................................................................54
Figura 76: Gerenciar Ao de Auditoria - Caixa de Dilogo de Excluso............................................54
Figura 77: Gerenciar Ao de Auditoria - Cadastro............................................................................55
Figura 78: PAINT - Consulta................................................................................................................56
Figura 79: PAINT - Visualizao...........................................................................................................56
Figura 80: PAINT - Edio....................................................................................................................57
Figura 81: Componente para envio de imagens - tela inicial.............................................................58
Figura 82: Componente para envio de imagens - selecionando imagem..........................................59
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Figura 83: Componente para envio de imagens - nova imagem........................................................59

Figura 84: PAINT - Botes de ao......................................................................................................60
Figura 85: Tabela de Homens Hora - Consulta...................................................................................62
Figura 86: Tabela de Homens Hora - Caixa de Dilogo de Excluso...................................................62
Figura 87: Tabela de Homens Hora - Cadastro...................................................................................63
Figura 88: Liberar Acesso a Itens do Relatrio - Consulta..................................................................63
Figura 89: Planejamento Especfico - Consulta..................................................................................65
Figura 90: Planejamento especfico - Caixa de dilogo de excluso..................................................65
Figura 91: Planejamento Especfico - Incluso...................................................................................66
Figura 92: Programas de Auditoria - Consulta....................................................................................67
Figura 93: RAINT - Consulta................................................................................................................68
Figura 94: RAINT - Consulta................................................................................................................68
Figura 95: Gerenciar RAINT - Cadastro...............................................................................................69
Figura 96: Relatrio de Descrio das Aes......................................................................................70
Figura 97: Relatrio de recomendaes de auditoria sem manifestao..........................................70
Figura 98: Recomendaes no avaliadas pelo auditor.....................................................................71
Figura 99: Relatrio de Recomendaes pendentes de resposta pelo auditado...............................71
Figura 100: Recomendaes por Ao...............................................................................................72
Figura 101: Recomendaes por Categoria........................................................................................73
Figura 102: Relatrio de Recomendaes por Subcategoria..............................................................74
Figura 103: Recomendaes por Gravidade.......................................................................................74
Figura 104: Relatrio da CGU.............................................................................................................75
Figura 105: Relatrio de Resolutibilidade...........................................................................................75
Figura 106: Relatrio de Riscos por Objeto........................................................................................76
Figura 107: Relatrio de Tempo de Execuo dos Trabalhos por Auditor..........................................76
Figura 108: Funcionalidade Risco Ps Identificado - Consulta..........................................................77
Figura 109: Risco Ps Identificado - Caixa de Dilogo de excluso....................................................78
Figura 110: Risco Ps Identificado - Cadastro.....................................................................................78
Figura 111: Gerenciar Relatrio - Consulta.........................................................................................79
Figura 112: Gerenciar Relatrio - Caixa de dilogo de excluso........................................................79
Figura 113: Gerenciar Relatrio - Cadastro........................................................................................80
Figura 114: Gerenciar Captulo - Consulta..........................................................................................81
Figura 115: Gerenciar Captulo - Caixa de dilogo de excluso..........................................................82
Figura 116: Gerenciar Captulo - Cadastro / Alterao.......................................................................83
Figura 117: Gerenciar Item Consulta...............................................................................................84
Figura 118: Gerenciar Item - Cadastro / Alterao.............................................................................85
Figura 119: Recomendao - Consulta...............................................................................................86
Figura 120: Recomendao: Cadastro / Alterao.............................................................................87
Figura 121: Relatrio de Pendncias dos Relatrios de Auditoria.....................................................88
Figura 122: Registros de Acessos - Consulta.......................................................................................89
Figura 123: Registros de Acessos - Resultados..................................................................................89
Figura 124: Relatrio de Avaliao do Auditor - Consulta..................................................................90
Figura 125: Relatrio de Avaliao do Auditor - Resultado................................................................90
Figura 126: Relatrios de Auditoria - Consulta...................................................................................91
Figura 127: Relatrio de apresentao - Resultado............................................................................92
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1. INTRODUO
Este material foi criado para uso da CONAB, tendo por objetivo guiar o treinamento dos
usurios na utilizao do Sistema de Auditoria Interna - SIAUDI. Este manual possui um passo a
passo de como utilizar as funcionalidades disponveis.
O Sistema de Auditoria Interna SIAUDI, nasceu da necessidade de se automatizar e
otimizar o processo de auditoria interna da CONAB. Seus mdulos contemplam todas as etapas de
auditoria, do planejamento ao acompanhamento (follow-up) e so detalhados a seguir.
O Plano Anual de Atividades da Auditoria Interna PAINT o principal instrumento de
planejamento das macroatividades de auditoria interna. uma exigncia do Manual do Sistema de
Controle Interno do Poder Executivo Federal, anexo da IN/SFC n 01, de 6 de abril de 2001 e
IN/SFC/CGU n 07.
O mdulo PAINT contempla a descrio das aes programadas de auditoria interna,
apresentando o objetivo da auditoria, o escopo dos trabalhos, a representatividade e amplitude
dos exames, a origem da demanda, os riscos pr-identificados, alternativas de mitigao, os
resultados esperados e os conhecimentos especficos requeridos, entre outras informaes.
O mdulo de riscos foi elaborado para identificar e avaliar pontos de fragilidades nas
diversas reas da Companhia com os seguintes objetivos: fornecer subsdios aos trabalhos da
Auditoria Interna, contribuir para a melhoria da gesto, prover informaes gerenciais Alta
Administrao, auxiliar na disseminao da cultura de riscos na organizao, promover um melhor
conhecimento do controle interno da entidade e estabelecer canais adequados de reporte e
monitoramento de aes de melhoria sobre a exposio aos riscos.
O mdulo de relatoria aborda um vasto detalhamento das auditorias que so realizadas
em campo (Superintendncias Regionais e da Matriz).
O mdulo de planejamento especfico contempla o cadastro de auditores, bem como as
datas de incio e fim do trabalho de campo e relatoria, alm da representatividade da amostra da
SUREG, volume de recursos, entre outros.
O mdulo RAINT (Relatrio Anual de Atividades da Auditoria Interna) contempla uma
homologao das atividades que foram planejadas no PAINT.
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2. GLOSSRIO
Alguns dos termos utilizados pelo sistema e que podem no ser do conhecimento geral,
so citados abaixo.
AUDIN
CONAB
GEAUD
PAINT
RAINT
SIAUDI
Termo
Definio
Auditoria Interna
Companhia Nacional de Abastecimento.
Gerncia de Auditoria
Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna
Relatrio Anual de Atividades de Auditoria Interna
Sistema de Auditoria Interna
SUREG
SUTIN
TI
Superintendncia Regional
Superintendncia de Tecnologia da Informao
Tecnologia da Informao
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3. AUTENTICAO
O primeiro passo para entrar no SIAUDI autenticar-se, para que o sistema identifique
seu perfil e para controlar as funcionalidades que voc tem acesso. No navegador, tecle o
endereo: https://sistemas.conab.gov.br/ . Voc ser conduzido seguinte tela:
Figura 1: Tela de autenticao
Para entrar, digite seu nome de usurio no campo adequado e informe a senha atravs do
teclado virtual. Para sua segurana, a senha no ser visvel. Depois de informar seus dados, tecle
no boto ENTRAR. Outra tela aparecer, apresentando os sistemas disponveis:
Figura 2: Tela de acesso aos sistemas

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Clique sobre a rea marrom SIAUDI. O sistema garantir sua entrada e, ao mesmo
tempo, oferecer o menu de trabalho que poder estar diferenciado conforme seu perfil de acesso
ao sistema na CONAB. O exemplo abaixo ilustra a tela de entrada para usurios com perfil de
auditor.
Figura 3: Tela inicial do SIAUDI (perfil de auditor)

Apenas as operaes que forem de sua competncia estaro disponveis.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
10
4. PADRO VISUAL DO SISTEMA

As funcionalidades do sistema se encontram no menu da tela principal, localizado na
parte superior, logo abaixo da logomarca do SIAUDI. Estas funcionalidades esto agrupadas
hierarquicamente em trs nveis, de acordo com os seus domnios de negcios. O primeiro nvel
indica grandes grupos de negcio, cujos fluxos esto relacionados. Este nvel corresponde aos itens
apresentados na tela a seguir.
Figura 4: Menu do sistema - nvel 1
Clicando em qualquer opo do primeiro nvel, o sistema apresenta o segundo nvel que
formado por agrupamentos das funcionalidades. Para exemplificar, clicando em Configuraes
temos a tela a seguir:

Clicando em qualquer opo do segundo nvel, o sistema apresentar o terceiro nvel que
abriga as funcionalidades propriamente ditas. Clicando em Recomendao temos figura a seguir.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
11
Quanto navegao do sistema, a interface oferece mais de uma opo de navegao.

Como exemplo, utilizaremos a tela principal do Usurio, acessvel atravs da opo Configuraes
-> Usurios -> Gerenciar Usurios, conforme ilustrado abaixo:
Figura 7: Menu de contexto

Veja que, alm do Menu Principal, existe o Menu de Contexto (abas direita da tela) que
permite alternar entre as operaes disponveis.
4.1. Painel de Mensagens do Sistema

Na rea superior da tela, logo abaixo do menu e cabealho, existe o painel de mensagens,
que o sistema utiliza para se comunicar com o usurio.
Esta comunicao feita a partir de mensagens, que podem ter os seguintes tipos:
Mensagens de orientao Estas mensagens aparecem em amarelo e fornecem
informaes importantes para a utilizao da tela.
Figura 8: Mensagem de orientao

Mensagens de Erro Estas aparecem em vermelho, para avisar que algum erro ocorreu.
Importante estar atento.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
12
Figura 9: Mensagem de erro
Mensagens de Sucesso Estas vm em azul e informam ao usurio que a operao foi

finalizada corretamente.
Figura 10: Mensagem de Sucesso
4.2. Campos obrigatrios

Todos os campos obrigatrios sero sinalizados por um asterisco (*) em qualquer tela em
que o usurio estiver acessando, pode ser de cadastro, alterao ou seleo de filtro. Veja a seguir:
Figura 11: Campos Obrigatrios
4.3. Resultado de pesquisas

Normalmente, caso o sistema encontre mais de 10 itens no resultado de uma pesquisa, o
sistema automaticamente cria uma paginao para a consulta destes dados. Conforme ilustrado a
seguir:
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
13
Figura 12: Resultado da pesquisa

Veja ao lado inferior direito da lista de resultados, existem botes numerados de 1 a 2, e
ao extremo o boto Prximo. Estes botes so usados para paginar os valores encontrados,
quando existem muitos e no cabem no espao da tela. O usurio pode navegar entre as pginas
clicando nos diferentes botes.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
14
5. MDULOS DO SISTEMA
5.1. Mdulo Anlise de Risco
O mdulo Anlise de Risco foi desenhado para que a Auditoria Interna possa identificar
e avaliar prontos de fragilidades nas diversas reas da Conab, com os seguintes objetivos:
Fornecer subsdios aos trabalhos da Auditoria Interna;
Contribuir para a melhoria da gesto, prover informaes gerenciais Alta Administrao,

auxiliar na disseminao da cultura de riscos na organizao;
Promover um melhor conhecimento do controle interno da entidade; e
Estabelecer canais adequados de reporte e monitoramento de aes de melhoria sobre a

exposio aos riscos.
5.1.1. Funcionalidade Tipo de Critrio

Esta tela permite que sejam cadastrados os principais critrios que sero utilizados na
avaliao dos riscos. Para o caso da Conab, podem ser citados os exemplos: Criticidade,
Materialidade e Relevncia Estratgica. Seu acesso feito a partir do caminho: Anlise de Risco
Critrio Tipo de Critrio.
A tela de entrada mostra a consulta dos dados, quando o boto consultar
pressionado, como ilustra a figura abaixo:
Figura 13: Tipo de Critrio - Consulta
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
15
Para visualizar mais detalhes do item consultado, basta clicar no cone da lupa ( ) e uma
caixa de dilogo ser aberta com o detalhamento. Para alterar os dados de um item da consulta,
basta clicar no cone do lpis ( ) e uma nova tela ser aberta com os campos j preenchidos para
que a alterao possa ser realizada. Para excluir um item consultado necessrio clicar no cone de
excluso ( ) e confirmar a mensagem exibida na caixa de dilogo abaixo:
Figura 14: Tipo de Critrio - Caixa de dilogo para excluso
Clicando no boto incluir (abaixo do formulrio de consulta ou no menu de contexto), o

sistema permite o cadastro de um novo tipo de critrio, como mostra a prxima figura:
Figura 15: Tipo de Critrio Cadastro

Aps o cadastro dos Tipos de Critrio, o prximo passo acessar a funcionalidade
Gerenciar Critrio para dar continuidade ao Mdulo Anlise de Risco.
5.1.2. Funcionalidade Gerenciar Critrio
Os critrios so cadastrados separadamente dos tipos de critrio, pois eles podem se
repetir de um exerccio para o outro, ou estarem em nmeros diferentes entre os exerccios. Aps
cadastrar os Tipos de Critrio realizada a associao entre esses tipos e os que sero utilizados
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
16
no exerccio vigente. Utilizando como exemplo a Gerncia de Riscos da Conab, foi realizada a
seguinte associao, no exerccio de 2013:
Critrio 1 Criticidade
Critrio 2 Materialidade
Critrio 3 Relevncia Estratgica
Cada critrio tambm atribudo a um peso especfico, alm do exerccio, uma vez que os
pesos podem mudar a cada exerccio. Esses pesos so utilizados para clculo da mdia composta,
do valor total dos riscos dos processos que sero analisados, seguindo estes critrios. O acesso a
esta funcionalidade feito a partir do caminho: Anlise de Risco Critrio Gerenciar Critrio. A
tela abaixo exemplifica um cadastro de critrios para o exerccio de 2012, dados estes exibidos ao
clicar no boto Consultar da tela inicial da funcionalidade.
Figura 16: Gerenciar Critrios - Consulta
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
17
Figura 17: Gerenciar Critrio - Caixa de dilogo para excluso

sistema permite o cadastro de um novo subcritrio, como mostra a prxima figura:
Figura 18: Gerenciar Critrios - Cadastro

5.1.3. Funcionalidade Gerenciar subcritrio
Os subcritrios so divises dos critrios em pesos e temas especficos que podem variar
entre um exerccio e outro. So alguns exemplos de subcritrios que j foram utilizados em
exerccios anteriores na Conab: Auditorias Pretritas e Risco Imagem da Companhia. O
acesso a esta funcionalidade feito a partir do caminho: Anlise de Risco Critrio Gerenciar
subcritrio. A tela de entrada mostra a consulta dos dados, quando o boto Consultar
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
18
Figura 19: Gerenciar subcritrios - Consulta

Figura 20: Gerenciar subcritrio - Caixa de dilogo para excluso

sistema permite o cadastro de um novo subcritrio, como mostra a prxima figura:
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
19
Figura 21: Gerenciar subcritrios - Cadastro

Aps o cadastro dos subcritrios, o prximo passo acessar a funcionalidade Gerenciar
Processo para dar continuidade ao Mdulo Anlise de Risco.
5.1.4. Funcionalidade Tipo de Processo

Os Tipos de Processo so definidos em 2 categorias: Processo Administrativo (Atividade
Meio) e Processo Operacional (Atividade Fim). Esta funcionalidade existe para dar suporte
AUDIN, caso a rea queira adicionar outro tipo de processo futuramente e tenha independncia
com a rea de T.I. para realizar esta tarefa. Seu acesso feito a partir do caminho: Anlise de Risco
Critrio Tipo de Processo.
A tela de entrada mostra a consulta dos dados, quando o boto Consultar
Figura 22: Tipo de Processo - Consulta
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
20
Figura 23: Tipo de Processo - Caixa de dilogo para excluso

sistema permite o cadastro de um novo tipo de processo, como mostra a prxima figura:
Figura 24: Tipo de Processo - Cadastro

5.1.5. Funcionalidade Gerenciar Processo
Os processos compem as aes de auditorias que sero realizadas ao longo do exerccio e
tambm servem de subsdio para o mapeamento dos riscos (impacto e mitigao) perante a
Companhia. O acesso a esta funcionalidade feito a partir do caminho: Anlise de Risco
Processo Gerenciar Processo.
A tela de entrada mostra a consulta dos dados, quando o boto Consultar pressionado,
como ilustra a figura abaixo:
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
21
Figura 25: Gerenciar Processo - Consulta

Figura 26: Gerenciar processo Caixa de dilogo para

excluso
Os processos cadastrados nesta funcionalidade tambm vo constar na tabela de SubRiscos para preenchimento dos riscos identificados e na tabela de Riscos que consolida os subriscos informados. O cadastro do processo mostrado na tela a seguir:
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
22
Figura 27: Gerenciar Processo - Cadastro

Selecionando o campo repetir todo ano o sistema ir automaticamente recadastrar o
processo a cada novo ano/exerccio.
5.1.6. Funcionalidade Riscos Pr-Identificados
O cadastro de riscos pr-identificados foi elaborado para oferecer um banco de dados
unificado, de forma que o auditor possa associ-los a diferentes processos de diferentes exerccios.
O acesso funcionalidade feito a partir do caminho Anlise de Risco Processo Riscos Pridentificados.
A tela de entrada mostra a consulta dos dados, quando o boto Consultar pressionado,
como ilustra a figura abaixo:
Figura 28: Riscos Pr-Identificados - Consulta

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
23
Figura 29: Risco Pr-identificado - caixa de dilogo de

excluso
Os riscos pr-identificados tambm podem ser associados aos processos j cadastrados no
sistema, por meio da tela de cadastro, como ilustra a figura abaixo:
Figura 30: Riscos Pr-Identificados - Cadastro

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
24
5.1.7. Funcionalidade Tabela de Sub-Riscos

A Tabela de Sub-Riscos a juno das funcionalidades anteriores do mdulo de Anlise
de Riscos. Nessa tela, o usurio ir preencher os valores dos sub riscos, conforme critrios e
processos previamente estabelecidos. O acesso a esta funcionalidade feito a partir do caminho:
Anlise de Risco Risco Tabela de Sub-Riscos.
Selecionando o exerccio e o critrio principal, a seguinte apresentada, aps o usurio
clicar no boto Consultar.
Figura 31: Tabela de Sub-Riscos Tela de consulta

Ao clicar no boto Editar Quadro no topo da funcionalidade, possvel alterar os valores
j informados, desde que eles estejam na faixa de 0,1 a 5 (inclusive). No possvel informar notas
nulas (0) para os processos.
Durante o preenchimento das notas dos processos, o sistema calcula automaticamente o
total, baseado no peso dos critrios e, tambm, exibe o grau de risco associado ao processo, de
acordo com o total e a faixa previamente estabelecida pelo sistema. Ex: Um processo com uma
nota entre 4 e 5 recebe o grau de risco Crtico. As faixas do Grau de Risco esto anexas nas
Tabelas de Sub Risco e Risco.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
25
5.1.8. Funcionalidade Tabela de Riscos

A Tabela de Riscos a juno das tabelas de sub riscos para cada critrio previamente
estabelecido no exerccio. Utilizando como exemplo os critrios da Conab para o exerccio de 2012:
Criticidade, Materialidade e Relevncia Estratgica. Na Tabela de Riscos, a nota do critrio
Criticidade para o primeiro processo, ser igual ao total calculado na Tabela de Sub Risco para o
mesmo critrio e processo e, assim, sucessivamente aos demais critrios e processos.
Dessa forma, a Tabela de Riscos s poder ser visualizada aps o preenchimento dos
critrios, processos e da Tabela de Sub-Riscos para o exerccio desejado. A Tabela de Riscos
apenas uma funcionalidade de consulta, no podendo ter seus dados alterados diretamente. A
alterao desses dados s pode ser realizada por meio da Tabela de Sub-Riscos.
O acesso a esta funcionalidade feito a partir do caminho: Anlise de Risco Risco
Tabela de Riscos. A figura abaixo ilustra um exemplo de Tabela de Riscos:
Figura 32: Tabela de Riscos - Consulta
5.2. Mdulo Auditorias
5.2.1. Funcionalidade Despacho

Esta funcionalidade existe para que o Gerente de Ncleo, o Gerente de Auditoria e o
Chefe de Auditoria, possam cadastrar o texto de despacho que ser informado ao final do
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
26
relatrio. Como no se trata de uma informao muito sensvel, a mesma tela de Despacho est
disponvel para os 3 perfis, com os 3 campos descritivos onde eles podem cadastrar o despacho.
Um exemplo de despacho utilizado na Conab: Tendo-se verificado os atos de constituio
e execuo dos trabalhos aqui relatados, determino a converso desta minuta em verso final de
relatrio de auditoria interna.
O acesso a esta funcionalidade feito a partir do caminho: Auditorias Despacho.
Figura 33: Funcionalidade Despacho - Cadastro
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
27
A figura acima apresenta 3 campos, sendo eles:

Despacho pr-finalizado: ocorre quando o relatrio foi elaborado por um ncleo de
auditoria e, o gerente do ncleo, ir pr-finalizar o relatrio encaminhando-o ao Gerente
de Auditoria.
Despacho Finalizado: ocorre quando o relatrio for finalizado (abrindo opcionalmente um
prazo de 5 dias teis para que os auditados possam se manifestar) e encaminhando-o ao
Chefe de Auditoria para a homologao .
Despacho homologado: ocorre quando o Chefe de Auditoria homologa o relatrio.
5.2.2. Funcionalidade Pr-Finalizar Relatrio
Esta funcionalidade foi desenvolvida para atender necessidade do Ncleo de Auditoria,
que possui um Gerente especfico para o ncleo. Quando o relatrio for criado por um Ncleo de
Auditoria, o sistema permite que o Gerente desse ncleo possa fazer uma pr-finalizao do
Relatrio de Auditoria, a fim de otimizar as atividades do Gerente de Auditoria (subordinante do
Gerente do Ncleo).
O acesso a esta funcionalidade feito a partir do caminho: Auditorias Pr-Finalizar
Relatrio.
Figura 34: Funcionalidade Pr Finalizar Relatrio

Para pr finalizar o relatrio, basta selecion-lo na lista de relatrios disponveis para esta
ao (todos os relatrios criados pelo ncleo de auditoria e que ainda no foram finalizados ou
homologados). Clicando no boto Confirmar o sistema exibe uma caixa de dilogo perguntando
ao usurio se a operao est confirmada.
Aps esta ao, o sistema dispara um e-mail para os Gerentes de Auditoria subordinantes
ao Gerente do Ncleo e para o Chefe de Auditoria, avisando sobre a pr finalizao do relatrio
selecionado.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
28
5.2.3. Funcionalidade Finalizar Relatrio

A funcionalidade Finalizar Relatrio foi criada para que o Gerente de Auditoria possa
sinalizar ao Chefe de Auditoria e aos auditores e auditados que o relatrio de auditoria foi
concludo. Neste caso, o Relatrio de Auditoria pode seguir 2 fluxos:
Fluxo 1: dado um prazo de 5 dias teis para que os auditados possam se manifestar
favorvel ou contrariamente s informaes contidas no relatrio, solicitando ajustes por
parte dos auditores. Durante este prazo de 5 dias teis, os auditados tambm podem
realizar a manifestao tcita, que ocorre quando no h um retorno dos auditados dentro
do prazo.
Fluxo 2: o relatrio de auditoria segue direto para a homologao pelo Chefe de Auditoria,
sem que haja o prazo de 5 dias teis para a manifestao dos auditados.
A escolha do fluxo fica a cargo do Gerente de Auditoria, que seleciona uma das opes no
momento da finalizao do relatrio, como ilustra figura abaixo:
Figura 35: Funcionalidade Finalizar Relatrio

O acesso a esta funcionalidade feito a partir do caminho: Auditorias Finalizar
Relatrio. Clicando no boto Confirmar o sistema exibe uma caixa de dilogo perguntando ao
usurio se a operao est confirmada.
Caso seja selecionada a opo de liberar o prazo de 5 dias teis para manifestao, ento
o sistema dispara um e-mail para os auditores, auditados e gerentes envolvidos neste relatrio de
auditoria, alertando sobre o prazo. Se o relatrio for finalizado sem prazo de manifestao, ento o
sistema no envia o referido e-mail, seguindo direto para a homologao pelo Chefe de Auditoria.
5.2.4. Funcionalidade Homologar Relatrio
A funcionalidade Homologar Relatrio est disponvel para o Chefe de Auditoria. Ao
homologar o relatrio, o sistema o enumera bem como seus respectivos itens. A numerao do
relatrio segue uma ordem nica e sequencial (tanto para relatrios ordinrios, quando
extraordinrios), que reiniciada a cada novo ano/exerccio. A ordem dos itens tambm segue
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
29
uma numerao nica e sequencial, que reiniciada somente a cada 5 anos.

O reincio da numerao dos itens no automtico e foi disponibilizado por meio da
funcionalidade Reiniciar contagem dos itens do Relatrio.
O acesso funcionalidade Homologar Relatrio feito a partir do caminho: Auditorias
Homologar Relatrio.
Clicando no boto Confirmar o sistema exibe uma caixa de dilogo perguntando ao
usurio se a operao est confirmada. A figura abaixo ilustra a tela desta funcionalidade:
Figura 36: Funcionalidade Homologar Relatrio

At este momento, os relatrios de auditoria so referenciados no sistema por meio dos
seus respectivos ID's. A partir deste momento, o relatrio de auditoria recebe um nmero
sequencial, que passa a ser a sua nova referncia no sistema, com a data de homologao.
Exemplo de referncia antes da homologao: Relatrio ID 40.
Exemplo de referncia aps a homologao: Relatrio 10, de 22/01/14.
Aps a homologao do relatrio, o sistema dispara um e-mail para os auditores,
auditados e gerentes envolvidos neste relatrio de auditoria, informando seu novo nmero alm
de abrir um prazo de 20 dias teis para que as recomendaes da Audin sejam atendidas. O
acompanhamento dessas recomendaes e a troca de informaes entre a auditoria interna e os
auditados feito por meio do mdulo Follow-up. O prazo de 20 dias teis tambm pode ser
prorrogado pelo Chefe de Auditoria, por meio da funcionalidade Prorrogar Prazo.
5.2.5. Funcionalidade Prorrogar Prazo
Havendo a necessidade de prorrogar o prazo de 20 dias teis para o acompanhamento
das aes necessrias em atendimento s recomendaes do relatrio homologado, a Auditoria
Interna, por meio do Chefe de Auditoria, pode ampliar o prazo, atravs da funcionadalide
Prorrogar Prazo. Seu acesso feito a partir do caminho: Auditorias Prorrogar Prazo.
Para prorrogar o prazo, basta selecionar o relatrio desejado e informar o nmero de dias
teis a serem prorrogados no relatrio, como ilustra a figura abaixo:
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
30
Figura 37: Funcionalidade Prorrogar Prazo

usurio se a operao est confirmada. Aps a prorrogao do prazo, o sistema dispara um e-mail
s partes envolvidas no relatrio (auditores, auditados, gerentes, etc) alertando sobre esta
mudana.
5.2.6. Funcionalidade Reiniciar Contagem
A cada 5 anos, o reincio da numerao sequencial dos itens do Relatrio deve ser
realizado, dessa forma, foi desenvolvida uma funcionalidade no Siaudi que atenda a esta
necessidade. Seu acesso feito a partir do caminho: Auditorias Reiniciar Contagem.
Por razes de segurana, esta funcionalidade est disponvel somente ao Chefe de
Auditoria.
Figura 38: Funcionalidade Reiniciar Contagem
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
31

usurio se a operao est confirmada. Neste caso, o sistema ir reiniciar a contagem dos itens de
relatrio para o prximo relatrio que for homologado aps esta ao.
Uma caixa com o histrico desta operao tambm exibida, com a data do ltimo
reincio e o login do usurio que efetuou a operao.
Como forma de lembrar ao Chefe de Auditoria quanto ao prazo do prximo reincio, na
tela inicial do Siaudi, para este perfil, exibida uma mensagem informando o nmero de dias
restantes at o prximo reincio, que vai ganhando mais destaque conforme o prazo limite vai se
aproximando, como ilustra a figura abaixo:
Figura 39: Lembrete de reincio da numerao dos itens

5.2.7. Funcionalidade Responder Manifestao
Quando um relatrio de auditoria finalizado, um prazo de 5 dias teis pode ser aberto
pela Audin para que os auditados se manifestem contra ou favoravelmente s informaes ali
constantes. Em caso de manifestao por parte dos auditados, a Audin conta com uma
funcionalidade para responder manifestao enviada, por meio do caminho: Auditorias
Responder Manifestao.
A tela inicial da funcionalidade exibe uma combo de relatrios j finalizados (porm ainda
no homologados) e com manifestaes enviadas, como ilustra a figura abaixo:
Figura 40: Funcionalidade Responder Manifestao - Consultar
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
32
Ao selecionar 1 dos relatrios disponveis na combo, o sistema exibe a seguinte tela, com
a possibilidade da Audin enviar sua resposta manifestao recebida:
Figura 41: Funcionalidade Responder Manifestao - Responder

Clicando em Confirmar os auditados e auditores deste relatrio sero avisados por email que a manifestao foi respondida.
5.2.8. Funcionalidade Regularizar Relatrio
Quando as pendncias (recomendaes) de um determinado relatrio de auditoria foram
baixadas ou solucionadas, a Audin pode regularizar o relatrio, por meio desta funcionalidade
disponvel no caminho Auditorias Regularizar Relatrio. Como ilustra figura abaixo, basta
selecionar o relatrio desejado, informar a data de regularizao e confirmar a ao no boto
correspondente.
Figura 42: Regularizar Relatrio
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
33
5.3. Mdulo Configuraes

Este mdulo foi construdo para facilitar a manuteno do sistema, em suas informaes
de apoio, tais como cadastros em geral, informaes que sofrem poucas ou nenhuma alterao
com o passar do tempo e que servem de insumo para gerenciamento das outras funcionalidades.
5.3.1. Funcionalidade Avaliao do Auditor
Os critrios de avaliao compem um cadastro prvio para que o auditado possa avaliar
o auditor, quanto ao seu trabalho. A avaliao do auditor pelo auditado, pode ocorrer em 2
momentos no sistema:
Antes do auditado enviar sua manifestao sobre o relatrio (que deve acontecer em at 5
dias teis aps a finalizao do relatrio de auditoria); ou
Antes do auditado visualizar o relatrio (durante ou aps o prazo de 5 dias teis). Neste
caso, obrigatrio o preenchimento da avaliao ao visualizar o relatrio, mesmo que o
auditado no tenha se manifestado no prazo.
Os critrios de avaliao podem ser diferentes ao longo dos anos, por isso, ao realizar o
cadastro, o usurio dever informar o critrio e o exerccio correspondente, alm do n da
questo, que ir definir a ordem de exibio das questes.
O acesso a esta funcionalidade feito a partir do caminho: Configuraes Avaliao do
Auditor Gerenciar Critrios de Avaliao. A tela de entrada mostra a consulta dos dados, quando
o boto Consultar pressionado, como ilustra a figura abaixo:
Figura 43: Gerenciar Critrios de Avaliao - Consulta
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
34
Figura 44: Gerenciar Critrios de Avaliao Caixa de Dilogo para

Excluso

sistema permite o cadastro de um novo critrio de avaliao, como mostra a prxima figura:
Figura 45: Gerenciar Critrios de Avaliao - Cadastro
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
35
5.3.2. Funcionalidade Categoria

Esta funcionalidade foi construda para dar mais autonomia Audin, caso a rea precise
adicionar outras categorias referentes ao Relatrio de Auditoria. As categorias existentes
atualmente so: Ordinrio e Extraordinrio. A diferena entre as categorias quanto numerao
dos relatrios quando eles so homologados. Cada categoria segue uma ordem numrica
independente, ou seja, quando um relatrio homologado, o sistema pega o ltimo relatrio
homologado da sua categoria e adiciona 1 ao nmero, que resulta no nmero deste relatrio. Vale
lembrar que a numerao dos relatrios de auditoria reiniciada anualmente.
No momento da homologao, os itens do relatrio tambm so renumerados, no
entanto, estes recebem uma sequncia nica (independente da sua categoria) e so reiniciados a
cada 5 anos (esta operao deve ser realizada manualmente no sistema, por meio da
funcionalidade Reiniciar itens ).
Esta funcionalidade pode ser acessada por meio do caminho: Configuraes Categoria.
A imagem abaixo ilustra o resultado apresentado pelo sistema ao clicar no boto Consultar.
Figura 46: Categoria do Relatrio de Auditoria - Consulta

sistema permite o cadastro de uma nova categoria do relatrio de auditoria, como mostra a
prxima figura:
Figura 47: Categoria do Relatrio de Auditoria - Cadastro

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
36
5.3.3. Funcionalidade Feriados

Para que o sistema possa calcular a passagem do tempo em dias teis, por exemplo,
durante o prazo de manifestao do auditado aps a finalizao do relatrio (5 dias teis), ou o
acompanhamento do Follow-up aps a homologao do relatrio (5 dias teis) , o sistema
precisar contar com um cadastro dos feriados nacionais, desprezando assim, essas datas do
clculo.
A funcionalidade pode ser acessada em Configuraes Feriados. A imagem abaixo
ilustra o resultado apresentado pelo sistema ao clicar no boto Consultar.
Figura 48: Feriado - Consulta

Figura 49: Feriado - Caixa de dilogo de excluso

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
37

sistema permite o cadastro de um feriado, como mostra a prxima figura:
Figura 50: Feriado - Cadastro

O cadastro consiste no preenchimento dos campos Data e Descrio. Caso o usurio
deseje que a data do feriado seja cadastrada automaticamente a cada novo ano, basta marcar a
caixa repetir todo ano e clicar em Confirmar.
5.3.4. Funcionalidade Status do Follow Up
A funcionalidade Status do Follow Up disponibilizada no mdulo de configuraes, foi
desenhada para dar mais autonomia Audin, caso a rea queira cadastrar outro status, alm dos
atuais, que so: Baixados, Em Implementao, Pendentes e Solucionados. Essas opes se aplicam
nos seguintes casos:
Baixados: a recomendao no pode ser mais atendida, ou no mais aplicvel, por
motivos alheios vontade do auditado (ex: Audin recomenda alguma melhoria fsica na
estrutura, porm ocorreu um desabamento e a medida no poder mais ser atendida).
Em Implementao: recomendao da Audin est sendo avaliada e algumas medidas esto
sendo tomadas pelo auditado.
Pendente: recomendao padro (recebe o status Pendente no ato da abertura da
recomendao).
Solucionado: recomendao da Audin foi atendida pelo auditado.
A funcionalidade pode ser acessada em Configuraes Follow Up Gerenciar Status
do Follow Up . A imagem abaixo ilustra o resultado apresentado pelo sistema ao clicar no boto
Consultar.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
38
Figura 51: Status do Follow Up - Consulta

Figura 52: Status do Follow Up - Caixa de dilogo de excluso

sistema permite o cadastro de um novo status do follow up, como mostra a prxima figura:
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
39
Figura 53: Status do Follow Up - Cadastro

Os status que foram cadastrados nesta funcionalidade, refletiro no mdulo Follow Up
disponvel para auditores, auditados, gerentes de auditoria, chefe de auditoria e diretorias.
5.3.5. Funcionalidade Objeto
A funcionalidade objeto da ao foi construda para que a Audin possa mapear e ter uma
viso estratgica a respeito do quantitativo e qualitativo das aes de auditoria que so tomadas
por objeto. Seu acesso feito a partir do caminho Configuraes Objeto. A imagem abaixo
ilustra o resultado apresentado pelo sistema ao clicar no boto Consultar.
Figura 54: Objeto - Consulta

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
40
Figura 55: Objeto - caixa de dilogo de excluso

sistema permite o cadastro de um novo objeto, como mostra a prxima figura:
Figura 56: Objeto - Cadastro

5.3.6. Funcionalidade Recomendao
Esta funcionalidade foi desenhada para promover insumos ao cadastro das
recomendaes dos relatrios de auditoria. Esta funcionalidade foi dividida em partes que sero
detalhadas a seguir.
5.3.6.1. Recomendao Gerenciar Tipo de Recomendao
Seguindo ao padro estabelecido pela Auditoria Interna, as recomendaes podem ser

divididas em 2 tipos, sendo eles:
Recomendao: dever ser atendida pela unidade auditada, sendo acompanhada por meio
do mdulo Follow Up, que informa o status da recomendao, que se inicia em Pendente e
se encerra em Baixada ou Solucionada.
Sugesto: um tipo de recomendao que a Auditoria Interna envia unidade auditada,
porm, esta no necessariamente precisa ser atendida, portanto, este tipo de
recomendao no contemplado no mdulo Follow Up.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
41
O acesso a esta funcionalidade est disponvel por meio do caminho Configuraes

Recomendao Gerenciar Tipo de Recomendao.
Figura 57: Recomendao / Tipo de Recomendao - Consulta

5.3.6.2. Recomendao Gerenciar Categoria
Com o intuito de obter alguns relatrios gerenciais quanto recomendao, a Audin

definiu algumas categorias e subcategorias associadas para que sejam informadas no momento do
cadastro das recomendaes dos relatrios de auditoria.
Em um momento posterior homologao do relatrio, durante a elaborao do RAINT
(Relatrio Anual de Atividades de Auditoria Interna), a Audin pode inserir, por meio de um grfico
gerado pelo Siaudi, uma anlise gerencial a respeito das principais reas (baseadas nas categorias)
que esto sendo demandadas nas recomendaes dos relatrios de auditoria.
Recomendao Gerenciar Categoria.
Figura 58: Recomendao / Categoria da Recomendao - Consulta

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
42
5.3.6.3. Recomendao Gerenciar Sub Categoria
De maneira semelhante Categoria (vide item anterior) a sub categoria auxilia a Auditoria
Interna a obter relatrios gerenciais, classificando as recomendaes dos relatrios de auditoria. A
sub categoria est associada a uma categoria principal. Ao cadastrar uma sub categoria, o usurio
dever informar antes, qual categoria principal pertence esta nova sub categoria.
Recomendao Gerenciar Sub Categoria.
Figura 59: Recomendao - Sub categoria da Recomendao - Consulta

5.3.6.4. Recomendao Gerenciar Gravidade
A funcionalidade disponvel nas configuraes de recomendao Gerenciar Gravidade foi

tambm construda para subsidiar a viso gerencial referente aos relatrios de auditoria da Audin.
Desta forma, ser possvel anexar Raint, um relatrio disponibilizando quantas recomendaes dos
relatrios esto relacionadas aos tipos de gravidade disponveis no sistema.
O cadastro de gravidade da recomendao atualmente contempla os seguintes tipos: Alta,
Mdia e Baixa. Caso a rea queira categorizar a gravidade quanto a outros critrios, possvel
gerenci-los por meio desta funcionalidade, que est disponvel atravs do caminho Configuraes
Recomendao Gerenciar Gravidade da Recomendao.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
43
Figura 60: Gerenciar Gravidade da Recomendao - Consulta

5.3.6.5. Recomendao Gerenciar Padro da Recomendao
Quando uma recomendao criada no relatrio de auditoria, o usurio poder

selecionar, dentre um banco de dados previamente cadastrado, uma recomendao padro, que
servir de modelo para a elaborao da recomendao.
A funcionalidade est disponvel por meio do caminho Configuraes Recomendao
Gerenciar Padro da Recomendao.
Figura 61: Padro da Recomendao - Consulta

O cadastro do padro da recomendao pode ser realizado nesta funcionalidade, ou
ainda, durante o preenchimento da recomendao do relatrio, onde o usurio informa se esta
recomendao ir compor este banco de dados para reaproveitamento futuro.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
44
5.3.7. Funcionalidade Unidade Administrativa

A funcionalidade Unidade Administrativa foi estruturada para receber a estrutura
organizacional da Companhia, contendo as unidades (gerncias, reas, superintendncias,
diretorias) alm dos seus relacionamentos (subordinantes e subordinados). Desta forma, possvel
realizar a associao destas unidades com os relatrios de auditoria.
Esta tela pode ser acessada por meio do caminho Configuraes
Administrativa.
Unidade
Figura 62: Unidade Administrativa - Consulta
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
45
Figura 63: Tabela Administrativa - Caixa de Dilogo de Excluso

sistema permite o cadastro de uma nova unidade administrativa, como mostra a prxima figura:
Figura 64: Unidade Administrativa - Cadastro

Ao inserir ou alterar uma unidade administrativa, o sistema permite a marcao de 2
caractersticas desta unidade, sendo:
Superintendncia Regional: marcando este campo, a unidade administrativa ir constar na

combo Sureg ou Unidade Auditada das demais funcionalidades do sistema que trabalham com
esta informao.
Diretoria/Presidncia: marcando este campo, a unidade administrativa ir constar na

combo Diretoria das demais funcionalidades do sistema que trabalham com esta informao.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
46
5.3.8. Funcionalidade Usurios

A funcionalidade Usurios associa as pessoas envolvidas no sistema com seus respectivos
perfis. Alm disso, tambm promove o relacionamento entre o usurio e a unidade administrativa
onde est locado. Dessa forma, possvel que o usurio com perfil cliente (auditado) possa delegar
um ou mais itens do relatrio para outras pessoas da mesma unidade administrativa que
pertencer.
Esta tela pode ser acessada por meio do caminho Configuraes Gerenciar Usurios.
Figura 65: Usurios - Consulta

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
47
Figura 66: Usurios - Caixa de dilogo de excluso

Figura 67: Usurios - Cadastro
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
48
5.4. Mdulo Follow Up

O mdulo Follow Up foi elaborado para permitir o acompanhamento das pendncias
informadas pela Audin por meio das recomendaes dos relatrios de auditoria. Dessa forma, as
partes envolvidas na auditoria, podem reportar o andamento das pendncias at que elas sejam
solucionadas (seja por meio de uma ao realizada ou um fator externo que impossibilitou a
tomada de qualquer ao a respeito).
O acesso ao mdulo est disponvel por meio do menu Follow Up e sua tela de entrada
exibida a seguir.
Figura 68: Mdulo Follow Up

Na tela inicial do mdulo Follow Up, o usurio precisa informar o ano/exerccio para que
os respectivos relatrios possam ser carregados na combo. Aps selecionar o relatrio desejado, o
sistema exibe a tela que ilustrada abaixo.
Figura 69: Follow Up - Recomendaes do Relatrio de Auditoria

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
49
De acordo com a 7 coluna da imagem anterior, o sistema exibe o status daquela

recomendao, que pode ser uma das opes a seguir:
Baixada: a recomendao no pode ser mais atendida, ou no mais aplicvel, por motivos
alheios vontade do auditado (ex: Audin recomenda alguma melhoria fsica na estrutura,
porm ocorreu um desabamento e a medida no poder mais ser atendida).
Em Implementao: recomendao da Audin est sendo avaliada e algumas medidas esto
sendo tomadas pelo auditado.
Pendente: recomendao padro (recebe o status Pendente no ato da abertura da
recomendao).
Solucionado: recomendao da Audin foi atendida pelo auditado.
Clicando no cone Editar (
), o sistema exibe o detalhamento da recomendao.
5.5. Mdulo Manifestao

Aps a finalizao do relatrio, pode ser aberto pela Audin, um prazo de 5 dias teis
para que os auditados (clientes do relatrio) possam se manifestar contra ou favoravelmente s
informaes dispostas no relatrio de auditoria.
Caso a opo de manifestao seja liberada pela Audin, ento o usurio cliente poder
acess-la por meio do link Manifestao disponvel no menu principal. A figura abaixo ilustra a
tela inicial da funcionalidade.
Figura 70: Relatrio para Manifestao - Tela Inicial

Ao acessar a funcionalidade, o sistema apresenta os relatrios disponveis para
manifestao pelo auditado. Os relatrios apresentados na combo ficam disponveis para
manifestao por at 5 dias teis aps sua finalizao. Selecionando um relatrio, o sistema
apresentar a tela abaixo:
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
50
Figura 71: Relatrio para Manifestao - Tela de Preenchimento
O auditado dever responder, nesta tela, se est de acordo com as informaes

constantes no relatrio. Em caso negativo, o sistema exibe uma caixa de texto para que a
justificativa possa ser informada (neste caso, ser enviada Auditoria Interna para avaliao).
Adicionalmente, o sistema ainda verifica se o auditado realizou a avaliao do auditor, e
em caso negativo, apresenta a tela de avaliao antes que o auditado possa preencher a
manifestao do relatrio (o auditado dever preencher a avaliao para cada auditor envolvido
no relatrio de auditoria). Esta ltima funcionalidade ser melhor detalhada no mdulo Relatrios
Funcionalidade Relatrio de Avaliao do Auditor.
A Auditoria Interna ir realizar uma avaliao da justificativa enviada pelo auditado,
quando da discordncia com as informaes constantes no relatrio de auditoria e poder enviar
uma resposta para o auditado, que ser apresentada no mdulo Relatrios Funcionalidade
Relatrios de Manifestaes, onde ser apresentada a justificativa do auditado e a resposta da
Audin.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
51
5.6. Mdulo PAINT

O Plano Anual de Atividades da Auditoria Interna PAINT o principal instrumento de
planejamento das macroatividades de auditoria interna. uma exigncia do Manual do Sistema de
Controle Interno do Poder Executivo Federal, anexo da IN/SFC n 01, de 6 de abril de 2001 e
IN/SFC/CGU n 07. O PAINT foi assim estruturado:
1 Descrio das aes programadas de auditoria interna, apresentando o objetivo da
auditoria, o escopo dos trabalhos, a representatividade e amplitude dos exames, a origem da
demanda, os riscos pr-identificados, alternativas de mitigao, os resultados esperados e os
conhecimentos especficos requeridos, consignando-se, ainda, as seguintes informaes:
apresentao da metodologia utilizada para anlise e avaliao dos riscos inerentes aos
processos chaves da Companhia, cujo resultado possibilitou a seleo das macro-aes a
serem auditadas no exerccio de 2011;
cronograma de trabalho com a indicao de local e data provvel de realizao das

auditorias especficas;
recursos humanos a serem empregados com a identificao de auditores/horas e custos

estimados; e
resumo da distribuio de horas produtivas.
2 As aes de desenvolvimento institucional e capacitao previstas, com o objetivo de

fortalecimento das atividades de auditoria interna.
5.6.1. Funcionalidade Espcie de Auditoria
Esta funcionalidade permite o cadastro das espcies de auditoria, que sero utilizadas nas
telas do sistema que fazem referncia a esta informao.
Seu acesso est disponvel

por Espcie
meio dodecaminho
Paint
Ao Espcie de Auditoria.
Figura 72:
Auditoria
- Consulta
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
52
Figura 73: Espcie de Auditoria - Caixa de dilogo de excluso

Figura 74: Espcie de Auditoria - Cadastro

O cadastro da espcie de auditoria composto apenas pelo nome da espcie e sigla. Ex:
Acompanhamento de Gesto ACG.
5.6.2. Funcionalidade Gerenciar Ao

As aes de auditoria fazem parte do planejamento das atividades da auditoria previsto
no PAINT, dessa forma, este cadastro ir compor o documento PAINT. A funcionalidade est
disponvel por meio do caminho PAINT Ao Gerenciar Ao.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
53
Figura 75: Gerenciar Ao de Auditoria - Consulta

Figura 76: Gerenciar Ao de Auditoria - Caixa de Dilogo de Excluso
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
54

Figura 77: Gerenciar Ao de Auditoria - Cadastro

Ao preencher o primeiro campo exerccio, o sistema carrega automaticamente a combo
de processos de acordo com o exerccio informado, para que o usurio vincule um determinado
processo ao de auditoria. Dessa forma, o sistema poder calcular, baseado na anlise de riscos,
qual o grau de risco que esta ao possui, baseada no seu processo associado.
Ao selecionar o processo, o sistema tambm informa nesta mesma tela, quais riscos pridentificados esto associados ao processo.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
55
5.6.3. Funcionalidade Gerenciar PAINT

A tela inicial do PAINT permite que o usurio consulte os cadastros j realizados do
exerccio atual ou dos anos anteriores. A funcionalidade pode ser acessada por meio do caminho
PAINT PAINT Gerenciar PAINT.
Figura 78: PAINT - Consulta

Informando o exerccio e clicando no boto Consultar o usurio direcionado tela de
exibio do PAINT referente ao exerccio informado, como mostra a tela abaixo:
Figura 79: PAINT - Visualizao
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
56
Para o perfil de Gerente e Chefe de Auditoria, o sistema exibe na figura anterior o boto
Editar PAINT no topo da tela, para que as informaes possam ser cadastradas ou alteradas. Os
auditores podem apenas visualizar o PAINT, sem permisso de acesso para alterao.
Componente para
envio de imagens
Figura 80: PAINT - Edio

O lado esquerdo da tela apresenta a lista de itens e subitens do PAINT, para visualizar o
contedo dos itens, basta clicar sobre eles. A parte destacada em vermelho na imagem anterior se
refere a alguns recursos da rvore dos itens, tendo os botes, da esquerda para a direita, as
seguintes funes:
Expandir todos os elementos da lista
Retrair todos os elementos da lista
Adicionar item
Adicionar subitem
Excluir item ou subitem
O lado direito da funcionalidade mostra o ttulo do item e o texto associado, ambos os
campos com barra de formatao, semelhante aos editores de texto mais conhecidos do mercado
como Word e OpenOffice Writer. Para utiliz-los, basta selecionar a rea do texto que deseja
formatar, e escolher dentre as opes disponveis de formatao (negrito, itlico, sublinhado,
trocar a fonte ou a cor, etc).
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
57
A caixa de texto do lado direito da tela conta ainda com um componente para envio de
imagens, que permite que fotos e ilustraes possam ser anexadas ao PAINT, para abrir a caixa de
dilogo, clique no boto apontado pelo destaque em cinza, da imagem anterior.
Figura 81: Componente para envio de imagens - tela inicial

A tela de apresentao mostra as opes do componente. Para inserir uma imagem,
clique no cone Inserir como mostra o destaque em vermelho da imagem acima.
A tela abaixo ser aberta com uma lista das imagens que j foram anexadas ao sistema e
que podem ser reutilizadas caso o usurio deseje apresent-las novamente. Para utilizar uma
imagem j enviada, selecione a imagem como mostra o destaque 1. Uma caixa de visualizao
direta ser aberta com a imagem em miniatura. Para confirmar a ao, clique no boto inserir
como mostra o destaque 2 da prxima imagem.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
58
Figura 82: Componente para envio de imagens - selecionando imagem

Caso o usurio queria enviar uma nova imagem, clique no cone referente ao destaque 3.
O componente ir exibir a tela abaixo, onde o arquivo poder ser anexado clicando no destaque
4. Para confirmar a ao, clique no boto verde demarcado pelo destaque 5.
Figura 83: Componente para envio de imagens - nova imagem

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
59
A imagem ser carregada para a biblioteca do componente e poder ser selecionada na

lista, como foi mostrado no destaque 1.
Ao final da elaborao do PAINT, o sistema exibe os seguintes botes na tela:
Figura 84: PAINT - Botes de ao

Gravar: salva as informaes preenchidas e o sistema com PAINT do exerccio em aberto.
Gravar e sair: salva as informaes preenchidas e volta pra tela de consulta.
Adicionar atributo: permite adicionar alguns anexos ao PAINT j preenchidos nos outros
mdulos do sistema e sero detalhados a seguir.
Gravar e gerar PDF: salva as informaes preenchidas e exporta o PAINT no formato PDF.
Cancelar: retorna para a tela de consulta desprezando as alteraes.
Para adicionar um atributo, crie um item ou subitem onde este atributo ser anexado,
posicione o cursor na caixa Texto e clique sobre o local do texto onde ele ser inserido. Aps a
definio, clique no boto Adicionar atributo, que ir abrir as seguintes opes:
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
60
Aes direcionadas: Adiciona todas as tabelas de Aes Direcionadas ao PAINT

Tabela de Homens/Hora : Adiciona a Tabela de Homens/Hora ao PAINT
Tabela de Risco: Adiciona a Tabela de Risco ao PAINT
Tabelas de Sub Risco: Adiciona Tabelas de Sub Risco ao PAINT
Tomando como o exemplo, para adicionar a Tabela de Sub Risco, clique no cone + ao
lado do item, como mostra o destaque 1, e em seguida, feche a janela, como mostra o destaque
2. O sistema ir exibir, no local do texto do PAINT onde foi definido, o seguinte marcador:
((Tabela_de_SubRisco)). muito importante no alterar este marcador, pois ele ser a referncia
para que o sistema o substitua pelo contedo correto, no momento da gerao do arquivo em
PDF.
No momento da gerao do arquivo em PDF, o sistema ir substituir os marcadores pelo
contedo que fora informado no sistema.
5.6.4. Funcionalidade Tabela de Homens Hora

Esta funcionalidade foi desenhada para atender o planeamento de horas trabalhadas por
todos os colaboradores da Audin. Por meio do caminho PAINT PAINT Tabela de Homens Hora,
o usurio ir informar as horas teis trabalhadas, assim como o nmero de horas referente s
frias e eventualmente licena prmio.
A tela inicial da funcionalidade apresentada a seguir:
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
61
Figura 85: Tabela de Homens Hora - Consulta

Figura 86: Tabela de Homens Hora - Caixa de Dilogo de Excluso

sistema permite o cadastro de um novo item, como mostra a prxima figura:
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
62
Figura 87: Tabela de Homens Hora - Cadastro

O cadastro ainda inclui um campo asterisco para que o usurio possa inserir alguma
observao referente a este asterisco no momento da importao desta tabela no PAINT.
5.7. Mdulo Permisses de Acesso
5.7.1. Funcionalidade Liberar acesso a Itens do Relatrio

O auditado pode, a seu critrio, liberar o acesso a alguns itens do Relatrio de Auditoria
(ou o relatrio inteiro) para outro usurio no sistema. Para isso, basta acessar esta funcionalidade,
que est disponvel por meio do caminho: Permisses de Acesso Liberar Acesso a Itens de
Relatrio.
Figura 88: Liberar Acesso a Itens do Relatrio - Consulta

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
63
A tela de consulta, como mostrado na figura anterior, exibe os acessos concedidos a um

determinado usurio ou rea. O usurio que conceder o acesso a outra pessoa tambm poder
revog-lo por meio do boto Revogar Acesso.
Para conceder um novo acesso a um relatrio (ou item), basta clicar no boto Incluir e a
tela abaixo ser apresentada:
O usurio com permisso de cliente dever selecionar na combo o relatrio a ser

liberado e informar se o relatrio ser liberado completamente ou somente alguns itens
especficos (neste caso tambm necessrio informar quais itens). Ao informar na ltima combo
qual usurio receber o acesso, basta clicar no boto Confirmar.
O sistema ir enviar um e-mail informando ao usurio que o acesso ao relatrio (total ou
parcial) foi concedido.
5.8. Mdulo Programas e Planejamento
5.8.1. Funcionalidade Planejamento Especfico

O mdulo "Planejamento Especfico" detalha melhor como sero realizadas as aes de
auditoria, definindo, entre outros campos, as seguintes informaes: escopo da ao,
representatividade e amplitude, amostragem, questes macro, resultados esperados, legislao,
custos, cronograma, pendncias junto CGU e TCU, etc. O acesso funcionalidade est disponvel
por meio do caminho: Programas e Planejamento Planejamento Especfico.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
64
Figura 89: Planejamento Especfico - Consulta

O primeiro boto com as aes permitidas (da esquerda para direita) o exportar para
PDF (
) . Para visualizar mais detalhes do item consultado, basta clicar no cone da lupa ( ) e
uma caixa de dilogo ser aberta com o detalhamento. Para alterar os dados de um item da
consulta, basta clicar no cone do lpis ( ) e uma nova tela ser aberta com os campos j
preenchidos para que a alterao possa ser realizada. Para excluir um item consultado necessrio
clicar no cone de excluso ( ) e confirmar a mensagem exibida na caixa de dilogo abaixo:
Figura 90: Planejamento especfico - Caixa de dilogo de excluso
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
65

sistema permite o cadastro de um novo planejamento especfico, como mostra a prxima figura:
Figura 91: Planejamento Especfico - Incluso

Ao informar o segundo campo exerccio o sistema ir apresentar as aes de auditoria
cadastradas para este exerccio e as respectivas Suregs previstas para esta ao. O usurio poder
informar ainda, uma Sureg de substituio, caso seja constatado na prtica que outra Sureg ser
atendida por este planejamento especfico. Caso a Sureg de Substituio seja marcada, somente
esta ser exibida na exportao do planejamento para o formato PDF, desprezando as Suregs
previstas originalmente no cadastro da ao.
Ao selecionar a Ao, o sistema ir importar para o Escopo da Ao a informao
referente ao escopo que fora cadastrada na Ao, porm, o usurio poder alterar estas
informaes no Planejamento sem que sejam refletidas na Ao, mantendo dessa forma, um
cadastro do escopo previsto (Ao) e o escopo realizado (Planejamento).
A barra de formatao dos campos livres, seguem a mesma lgica do PAINT, contendo
tambm o componente que permite anexar imagens e aproveitar as imagens j carregadas no
sistema anteriormente.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
66
5.8.2. Funcionalidade Programas de Auditoria

Esta tela foi elaborada para disponibilizar aos auditores e demais colaboradores da Audin,
os documentos que orientam sobre os procedimentos internos da rea, leis, notas tcnicas,
manuais de auditoria, que servem de insumo para a realizao das atividades pertinentes
auditoria.
A tela principal est disponvel por meio do caminho Programas e Planejamento
Programas de Auditoria, e mostra a lista de documentos para download.
Figura 92: Programas de Auditoria - Consulta
5.9. Mdulo RAINT

O mdulo RAINT (Relatrio Anual de Atividades da Auditoria Interna) do sistema SIAUDI
contempla uma homologao das atividades que foram planejadas no PAINT, tais como: o escopo
dos trabalhos, a representatividade e amplitude dos exames, a origem da demanda, os riscos pr e
ps identificados, alternativas de mitigao, os resultados esperados e os conhecimentos
especficos requeridos, entre outras informaes.
Semelhante ao PAINT, a Audin tambm poder elaborar o RAINT no sistema e, ao final,
export-lo para o formato PDF, ficando disponvel para consultas futuras.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
67
5.9.1. Funcionalidade Gerenciar RAINT

A tela inicial do RAINT permite que o usurio consulte os cadastros j realizados do
exerccio atual ou dos anos anteriores. A funcionalidade pode ser acessada por meio do caminho
RAINT RAINT.
Figura 93: RAINT - Consulta

Ao informar o exerccio e clicar no boto Consultar, o sistema exibe o RAINT como ilustra a
figura abaixo:
Figura 94: RAINT - Consulta

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
68
O usurio poder visualizar o contedo do RAINT dentro do Siaudi ou ainda export-lo no

formato PDF. Havendo permisso para edio do RAINT, o boto Editar RAINT exibido no topo
da tela como ilustrou a figura anterior. Clicando neste boto, o sistema habilita as opes de edio
do RAINT de acordo com a imagem abaixo:
Figura 95: Gerenciar RAINT - Cadastro

O RAINT possui a mesma estrutura de rvore e o mesmo componente de anexao de
imagens apresentados no PAINT, para que o usurio possa usufruir de recursos eficientes e
amigveis no momento da elaborao do documento.
5.9.2. Funcionalidade Relatrios Gerenciais

O mdulo de Relatrios Gerenciais contempla diversos relatrios que visam oferecer
AUDIN uma viso detalhada dos principais processos gerenciados pelo SIAUDI, tais como: relatrio
de acessos, relatrios de auditoria, relatrio de manifestaes (e respostas), relatrio de
acompanhamento de pendncias, etc.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
69
5.9.2.1. Descrio das Aes
Disponvel por meio do caminho RAINT Relatrios Gerenciais Descrio das Aes,
este relatrio apresenta dados condensados referentes aos relatrios de auditoria produzidos em
conformidade com o planejamento especfico. Para visualizar o relatrio obrigatrio informar o
ano do exerccio.
Figura 96: Relatrio de Descrio das Aes

5.9.2.2. Recomendaes de auditoria sem manifestao
Disponvel por meio do caminho RAINT Relatrios Gerenciais Relatrio de

Recomendaes de Auditoria Sem Manifestao, este relatrio apresenta os relatrios de auditoria
com pendncias e que no obtiveram nenhuma resposta do auditado. Para visualizar o relatrio,
basta informar o ano/exerccio, referente aos relatrios de auditoria.
Figura 97: Relatrio de recomendaes de auditoria sem manifestao
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
70
5.9.2.3. Recomendaes no avaliadas pelo auditor
Disponvel por meio do caminho RAINT Relatrios Gerenciais Recomendaes de

auditoria no avaliadas pelo auditor, este relatrio apresenta os relatrios de auditoria com
pendncias respondidas pelos auditados porm no avaliadas pela Audin. Para visualizar o
relatrio, basta informar o ano/exerccio, referente aos relatrios de auditoria.
Figura 98: Recomendaes no avaliadas pelo auditor

5.9.2.4. Recomendaes pendentes de resposta pelo auditado
Disponvel por meio do caminho RAINT Relatrios Gerenciais Relatrio de

Recomendaes Pendentes de Resposta pelo Auditado, este relatrio apresenta os relatrios de
auditoria com pendncias j respondidas pelos auditados, contudo, com postagens da auditoria
que ainda no obtiveram retorno do auditado. Para visualizar o relatrio, basta informar o
ano/exerccio, referente aos relatrios de auditoria.
Figura 99: Relatrio de Recomendaes pendentes de resposta pelo auditado
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
71
5.9.2.5. Recomendaes por Ao Consolidado
Disponvel por meio do caminho RAINT -> Relatrios Gerenciais -> Relatrio de
Recomendaes por Ao Consolidado, este relatrio apresenta as aes de auditoria por
relatrio, de acordo com o ano/exerccio informado.
Figura 100: Recomendaes por Ao
5.9.2.6. Recomendaes por Categoria
Recomendaes por Categoria, este relatrio confronta as categorias das recomendaes dos
relatrios de auditoria, de acordo com o ano/exerccio informado.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
72
Figura 101: Recomendaes por Categoria
5.9.2.7. Recomendaes por Subcategoria
Recomendaes por Subcategoria, este relatrio confronta as subcategorias das recomendaes
dos relatrios de auditoria, de acordo com o ano/exerccio informado.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
73
Figura 102: Relatrio de Recomendaes por Subcategoria
5.9.2.8. Recomendaes por Gravidade
Recomendaes por Gravidade, este relatrio apresenta as gravidades dos relatrios (alta, mdia e
baixa) contabilizadas por unidade auditada ou por objeto da ao.
Figura 103: Recomendaes por Gravidade

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
74
5.9.2.9. Relatrio da CGU
Disponvel por meio do caminho RAINT -> Relatrios Gerenciais -> Relatrio da CGU, este
relatrio disponibiliza CGU algumas informaes gerenciais, como ilustra a figura abaixo:
Figura 104: Relatrio da CGU

5.9.2.10. Relatrio de Resolutibilidade
Resolutibilidade, este relatrio apresenta o nmero de recomendaes solucionadas nos relatrios
de auditoria de um ano/exerccio previamente informado. Existe ainda a opo de filtrar as
informaes por unidade auditada.
Figura 105: Relatrio de Resolutibilidade
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
75
5.9.2.11. Riscos por Objeto
O Relatrio de Riscos por Objeto pode ser acessado por meio do caminho RAINT
Relatrios Gerenciais Riscos por Objeto. Esta funcionalidade informa, a partir de um ano
exerccio especfico, quais os riscos pr e ps identificados de acordo com os objetos das aes de
auditorias propostos para este ano. O relatrio informa ainda os possveis impactos e as aes de
mitigao pertinentes aos riscos identificados. A figura abaixo ilustra como as informaes esto
dispostas na tela.
Figura 106: Relatrio de Riscos por Objeto

5.9.2.12. Tempo de Execuo dos Trabalhos por Auditor
Disponvel por meio do caminho RAINT Relatrios Gerenciais Relatrio de Tempo de

Execuo dos Trabalhos por Auditor, este relatrio exibe as informaes abaixo, bastando informar
o ano/exerccio, como ilustra a prxima imagem:
Figura 107: Relatrio de Tempo de Execuo dos Trabalhos por Auditor

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
76
5.10. Mdulo Relatoria

O mdulo Relatoria a principal ferramenta para a elaborao dos relatrios de auditoria
e contempla os cadastros dos captulos, itens, recomendaes/sugestes e riscos ps identificados.
5.10.1. Funcionalidade Gerenciar Riscos Ps Identificados
Os riscos ps identificados so os de fato constatados durante a realizao do relatrio de
auditoria e, dessa forma, devem ser cadastrados antes da elaborao do relatrio. A
funcionalidade pode ser acessada por meio do caminho Relatoria Cadastros Gerenciar Riscos
Ps Identificados.
A proposta oferecer uma base de conhecimento compartilhada dos riscos ps
identificados, para que eles possam ser reaproveitados em relatrios futuros. A imagem abaixo
apresenta a tela inicial da funcionalidade, quando acionado o boto Consultar.
Figura 108: Funcionalidade Risco Ps Identificado - Consulta

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
77
Figura 109: Risco Ps Identificado - Caixa de Dilogo de

excluso
sistema permite o cadastro de um novo risco ps identificado, como mostra a prxima figura:
Figura 110: Risco Ps Identificado - Cadastro

Para o cadastro de um novo item ou a alterao de algum j existente, a funcionalidade
apresenta uma combo com os riscos pr-identificados que foram cadastrados anteriormente, e,
desse forma, possa ser possvel reaproveitar as mesmas informaes no cadastro do risco psidentificado. Selecionando um risco pr-identificado, o usurio poder ajustar as informaes no
novo cadastro, de maneira que no interfira no cadastro do risco pr-identificado.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
78
5.10.2. Funcionalidade Gerenciar Relatrio

O cadastro do relatrio de auditoria feito a partir da funcionalidade Gerenciar
Relatrio que est disponvel por meio do caminho Relatoria Cadastros Gerenciar Relatrio.
Clicando no boto Consultar na pgina inicial da funcionalidade, o sistema exibe a tela abaixo.
Figura 111: Gerenciar Relatrio - Consulta

Para consultar os captulos cadastrados para o relatrio, basta clicar no cone de subitens
correspondente (
). Para visualizar mais detalhes do item consultado, basta clicar no cone da
lupa ( ) e uma caixa de dilogo ser aberta com o detalhamento. Para alterar os dados de um
item da consulta, basta clicar no cone do lpis ( ) e uma nova tela ser aberta com os campos j
Figura 112: Gerenciar Relatrio - Caixa de dilogo de excluso
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
79

sistema permite o cadastro de um novo relatrio, como mostra a prxima figura:
Figura 113: Gerenciar Relatrio - Cadastro

Para o cadastro do relatrio, necessrio j ter cadastrado o planejamento especfico do
ano atual, uma vez que este campo um pr-requisito obrigatrio para relatrios ordinrios e no
obrigatrio para relatrios extraordinrios (esta informao selecionada no campo Categoria).
Os campos Diretoria/Presidncia, Unidade Auditada, Do(s) Auditor(es), Ao Gerente
(GEAUD) e Risco Ps Identificados podem ser informados com mais de 1 elemento cada. Para
informar as reas e Setores necessrio criar no boto Importar direita do campo. O campo
emitido pelo ncleo informa se o relatrio foi elaborado pelo ncleo de auditoria e, neste caso,
passar por uma pr finalizao do gerente do ncleo antes de ser encaminhado para finalizao
junto gerncia de auditoria (GEAUD). Ao final do cadastro a funcionalidade apresenta 3 opes
de ao, sendo elas:
Gravar e inserir captulo: grava o cadastro do relatrio, atribui a ele um ID e abre a tela de
cadastro do captulo com os dados do relatrio j preenchidos, facilitando a insero dos
dados por parte da Audin.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
80
Gravar e sair: grava o cadastro do relatrio e retorna para a tela de consulta dos relatrios
de auditoria.
Cancelar: cancela a operao e retorna para a tela de consulta.
5.10.3. Funcionalidade Gerenciar Captulo

Os captulos vinculados aos relatrios de auditoria so cadastrados por meio da
funcionalidade disponvel no caminho: Relatoria Cadastros Gerenciar Captulo.
Abaixo das opes de filtro para a consulta, o sistema exibe o boto Voltar para
Relatrio que permite retornar ao cadastro dos relatrios sem que seja necessrio acionar o
menu na barra de navegao. Clicando no boto consultar, o sistema exibe a tela abaixo:
Figura 114: Gerenciar Captulo - Consulta
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
81
Para consultar os captulos cadastrados para o relatrio, basta clicar no cone de subitens
correspondente (
). Para visualizar mais detalhes do item consultado, basta clicar no cone da
lupa ( ) e uma caixa de dilogo ser aberta com o detalhamento. Para alterar os dados de um
item da consulta, basta clicar no cone do lpis ( ) e uma nova tela ser aberta com os campos j
Figura 115: Gerenciar Captulo - Caixa de dilogo de excluso

Como exemplifica a prxima imagem, a tela de alterao do captulo possui uma barra de
navegao (que s exibida quando o captulo j foi cadastrado e sofrer uma alterao futura).
Os botes da barra de navegao so:
Voltar para o relatrio: abandona a tela do captulo (sem salvar possveis alteraes) e
retorna para a tela de alterao do relatrio referente ao captulo.
Ver outros captulos deste relatrio: abandona a tela do captulo (sem salvar possveis
alteraes) e abre a tela de consulta dos captulos referentes ao mesmo relatrio.
Ver outros itens deste captulo: abandona a tela do captulo (sem salvar possveis
alteraes) e abre a tela de consulta dos itens referentes ao mesmo captulo.
Ao final do cadastro ou alterao, a funcionalidade apresenta 4 opes de ao, sendo elas:
Gravar e inserir outro captulo: grava o captulo e abre novamente a tela de cadastro do
captulo com os dados do relatrio j preenchidos, facilitando a insero dos dados por
parte da Audin.
Gravar e inserir item: grava o captulo e abre a tela de cadastro do item com os dados do
captulo j preenchidos, facilitando a insero dos dados por parte da Audin.
Gravar e sair: grava o cadastro do captulo e retorna para a tela de consulta dos captulos.
Cancelar: cancela a operao e retorna para a tela de consulta.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
82
Figura 116: Gerenciar Captulo - Cadastro / Alterao

5.10.4. Funcionalidade Gerenciar Item
Associados aos captulos dos relatrios de auditoria, o item pode ser cadastrado por meio
da funcionalidade Gerenciar Item, localizada no caminho Relatoria Cadastros Gerenciar
Item.
Ao clicar no boto Consultar, o sistema exibe os itens encontrados de acordo com os
filtros que foram passados na consulta e as aes possveis com esses itens. Para consultar as
recomendaes cadastradas para o relatrio, basta clicar no cone de subitens correspondente
(
). Para visualizar mais detalhes do item consultado, basta clicar no cone da lupa ( ) e uma
excluso ( ) e confirmar a mensagem exibida na caixa de dilogo.
A figura abaixo mostra o resultado da busca, na pgina inicial da funcionalidade, aps o
usurio clicar no boto Consultar.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
83
Figura 117: Gerenciar Item Consulta

Como exemplifica a prxima imagem, a tela de alterao do item possui uma barra de
navegao (que s exibida quando o item j foi cadastrado e sofrer uma alterao futura). Os
botes da barra de navegao so:
- Voltar para o captulo: abandona a tela do item (sem salvar possveis alteraes) e
retorna para a tela de alterao do captulo referente ao item.
- Ver outros itens deste captulo: abandona a tela do item (sem salvar possveis
alteraes) e abre a tela de consulta dos itens referentes ao mesmo captulo.
- Ver outras recomendaes deste item: abandona a tela do item (sem salvar possveis
alteraes) e abre a tela de consulta das recomendaes referentes ao mesmo item.
Ao final do cadastro ou alterao, a funcionalidade apresenta 4 opes de ao, sendo
elas:
- Gravar e inserir outro item: grava o item e abre novamente a tela de cadastro do item
com os dados do captulo j preenchidos, facilitando a insero dos dados por parte da Audin.
- Gravar e inserir recomendao: grava o item e abre a tela de cadastro da recomendao
com os dados do item j preenchidos, facilitando a insero dos dados por parte da Audin.
- Gravar e sair: grava o cadastro do item e retorna para a tela de consulta dos itens.
- Cancelar: cancela a operao e retorna para a tela de consulta.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
84
Figura 118: Gerenciar Item - Cadastro / Alterao

5.10.5. Funcionalidade Gerenciar Recomendao
Associados aos itens dos relatrios de auditoria, a recomendao pode ser cadastrada por
meio da funcionalidade Gerenciar Recomendao, localizada no caminho Relatoria Cadastros
Gerenciar Recomendao.
Ao clicar no boto Consultar, o sistema exibe os itens encontrados de acordo com os
filtros que foram passados na consulta e as aes possveis com esses itens. Para visualizar mais
detalhes da recomendao consultada, basta clicar no cone da lupa ( ) e uma caixa de dilogo
ser aberta com o detalhamento. Para alterar os dados de um item da consulta, basta clicar no
cone do lpis (
) e uma nova tela ser aberta com os campos j preenchidos para que a
alterao possa ser realizada. Para excluir um item consultado necessrio clicar no cone de
excluso ( ) e confirmar a mensagem exibida na caixa de dilogo.
A figura abaixo mostra o resultado da busca, na pgina inicial da funcionalidade, aps o
usurio clicar no boto Consultar.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
85
Figura 119: Recomendao - Consulta

Como exemplifica a prxima imagem, a tela de alterao da recomendao possui uma
barra de navegao (que s exibida quando a recomendao j foi cadastrada e sofrer uma
alterao futura). Os botes da barra de navegao so:
- Voltar para o item: abandona a tela da recomendao (sem salvar possveis alteraes) e
retorna para a tela de alterao do item referente recomendao.
- Ver outras recomendaes deste item: abandona a tela da recomendao (sem salvar
possveis alteraes) e abre a tela de consulta das recomendaes referentes ao mesmo item.
elas:
Ao final do cadastro ou alterao, a funcionalidade apresenta 3 opes de ao, sendo
- Gravar e inserir outra recomendao: grava a recomendao e abre novamente a tela de

cadastro da recomendao com os dados do item j preenchidos, facilitando a insero dos dados
por parte da Audin.
- Gravar e sair: grava o cadastro da recomendao e retorna para a tela de consulta dos
itens.
- Cancelar: cancela a operao e retorna para a tela de consulta.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
86
Figura 120: Recomendao: Cadastro / Alterao

O cadastro da recomendao conta ainda com os campos Tipo de Recomendao,
Gravidade, Categoria e Subcategoria da recomendao para que o sistema possa emitir dados
estatsticos de acordo com as recomendaes cadastradas num dado exerccio.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
87
5.11. Mdulo Relatrios

O mdulo Relatrios foi desenhado para emitir alguns relatrios gerenciais sobre os
relatrios de auditoria elaborados pela Auditoria Interna.
5.11.1. Funcionalidade Acompanhamento de Pendncias
Esta funcionalidade apresenta um relatrio com as pendncias solucionadas ms a ms,
de acordo com um determinado ano/exerccio informado. A tela a seguir exemplifica um relatrio
emitido por esta funcionalidade:
Figura 121: Relatrio de Pendncias dos Relatrios de Auditoria
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
88
5.11.2. Funcionalidade Registros de Acessos

Este relatrio apresenta os acessos da Audin e das unidades auditadas no sistema. A
funcionalidade est disponvel por meio do caminho Relatrios Relatrios Registros de
Acessos. O sistema apresenta 2 opes de filtros sendo por Auditor e por Cliente. Selecionando
Auditor, necessrio informar o perodo do acesso desejado para a consulta. Selecionando Cliente
necessrio informar a unidade auditada e o nmero do relatrio, alm do perodo, como ilustra
a figura abaixo:
Figura 122: Registros de Acessos - Consulta

Informando os filtros do relatrio, o sistema apresenta o login do usurio que realizou o
acesso, a data e horrio, o IP e o tipo de acesso (se foi uma entrada ao sistema ou se visualizou o
relatrio).
Figura 123: Registros de Acessos - Resultados
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
89
5.11.3. Funcionalidade Relatrio de Avaliao do Auditor

Ao preencher a manifestao do auditado ou antes de visualizar o relatrio de auditoria
(nas verses em PDF ou HTML) o auditado preenche a avaliao ao auditor. As avaliaes
preenchidas so armazenadas no sistema, e nesta funcionalidade, foram disponibilizadas para
consulta por parte da Audin. A tela est disponvel por meio do caminho Relatrios -> Relatrios ->
Relatrio de Avaliao do Auditor.
A tela inicial da funcionalidade apresenta os filtros de ano/exerccio e auditor. Ao informar
o ano/exerccio, o sistema apresenta os auditores que foram avaliados e o usurio dever informar
qual o auditor especfico para apresentar o relatrio da avaliao, como ilustra a figura abaixo.
Figura 124: Relatrio de Avaliao do Auditor - Consulta

Clicando no boto Consultar, a seguinte tela apresentada:
Figura 125: Relatrio de Avaliao do Auditor - Resultado

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
90
A tela anterior apresenta os critrios que foram utilizados para avaliao do auditor, a
nota apresentada e uma mdia geral. O sistema exibe ainda as seguintes informaes gerenciais:
- Total de Avaliaes
- Total de Relatrios Homologados
- Total de Relatrios Homologados Avaliados
- Total de Relatrios Finalizados
- Total de Relatrios Finalizados Avaliados
5.11.4. Funcionalidade Relatrios de Auditoria

Esta funcionalidade mostra um dos produtos principais do sistema que o relatrio de
auditoria. Basta selecionar uma das opes disponveis em Tipo de Relatrio, que so
apresentadas para determinados perfis do sistema:
Pr-Finalizado: somente relatrios pr-finalizados pelo gerente de ncleo.
Finalizado: somente relatrios finalizados pelo gerente de auditoria.
No homologados: todos os relatrios no homologados (incluindo os relatrios que ainda
no foram finalizados ou pr-finalizados).
Homologados: somente os relatrios homologados pelo chefe de auditoria.
Para os relatrios homologados h a opo de filtro por ano/exerccio ou por unidade
auditada, como ilustra a figura abaixo:
Figura 126: Relatrios de Auditoria - Consulta
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
91
5.11.5. Funcionalidade Relatrios de Manifestaes

Aps a finalizao do relatrio, o auditado pode opcionalmente (dependendo da opo
escolhida pela Audin) se manifestar durante um prazo de 5 dias teis. Esta funcionalidade
apresenta o registro das manifestaes do relatrio de auditoria, disponvel por meio do caminho
Relatrios -> Relatrios -> Relatrios de Manifestaes.
Para ver o histrico, basta selecionar o tipo de relatrio (Homologado ou No
homologado) e escolher o ID ou nmero do relatrio, para que o sistema exiba a tela abaixo.
Figura 127: Relatrio de apresentao - Resultado
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
92
6. PERFIS DO SISTEMA
De acordo com as regras estabelecidas pela Auditoria Interna para segurana da
informao do sistema, os diversos perfis criados tem nveis de acesso diferentes s
funcionalidades. Entende-se por acesso somente consulta as funcionalidades onde o usurio
poder apenas visualizar os dados sem possibilidade de alterao. O acesso completo aquele
onde o usurio poder realizar a incluso, consulta, alterao e excluso das informaes no
sistema (nas funcionalidades onde isso permitido e que se excluem por exemplo, os relatrios
onde os dados no podem ser alterados).
6.1. Perfil Auditor

Para o perfil de auditor, o sistema permitir o acesso s seguintes funcionalidades:
PAINT: somente consulta.
Programas de Auditoria: somente consulta.
Planejamento Especfico: acesso completo.
Relatoria (cadastro de relatrio, captulo, item, recomendao): acesso completo
Follow Up: acesso completo.
Relatoria: relatrios no homologados na verso em PDF e homologados na verso HTML.
RAINT: somente consulta.
6.2. Perfil CGU

Para o perfil de auditor, o sistema permitir o acesso s seguintes funcionalidades:
Planejamento Especfico: somente consulta.
Follow Up: somente consulta.
Relatrios de Auditoria: somente homologados no formato PDF.
Relatrio de Acompanhamento de Pendncias: somente consulta.
RAINT: acesso rea de relatrios gerenciais Relatrio da CGU.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
93
6.3. Perfil Chefe de Auditoria

Para o perfil de chefe de auditoria, o sistema permitir o acesso s seguintes
funcionalidades:
Mdulo Configuraes:
Avaliao do Auditor: acesso completo.
Categoria do Relatrio de Auditoria: acesso completo.
Feriados: acesso completo.
Status do Follow Up: acesso completo.
Objeto: somente consulta
Recomendao: acesso completo s funcionalidades - Tipo de Recomendao,
Categoria da Recomendao, Sub Categoria da Recomendao, Gravidade da
Recomendao, Padro da Recomendao.
Unidade Administrativa: acesso completo.
Usurios: acesso ao gerenciamento dos Ncleos de Auditoria, Perfis do Sistema e
Usurios.
Mdulo Auditorias:
Homologar Relatrio: acesso completo.
Prorrogar Prazo: acesso completo.
Despacho: acesso completo.
Reiniciar contagem dos itens de relatrio: acesso completo.
Mdulo Paint:
Espcie de Auditoria: acesso completo.
Aes de Auditoria: acesso completo.
Tabela de Homens Hora: acesso completo.
PAINT: acesso completo.
Mdulo Relatrios:
Relatrios de Auditoria: homologados e no homologados em PDF.
Relatrios de Manifestaes: acesso completo.
Acompanhamento de Pendncias: acesso completo.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
94
Relatrio de Avaliao do Auditor: acesso completo.

Registros de Acessos: acesso completo.
RAINT: acesso completo ao Raint e aos relatrios gerenciais relacionados.
6.4. Perfil Cliente

Neste perfil, entende-se por acesso completo, quando o usurio puder acessar todas as
aes disponveis na funcionalidade (ex: incluso, alterao, excluso, etc), porm, sua rea de
atuao restringe-se aos relatrios de auditoria em que o usurio participa como auditado.
Relatrio para Manifestao: acesso completo.
Follow Up: acesso completo.
Mdulo Relatrios: acesso ao Relatrio de Auditoria e Relatrio de Manifestaes.
6.5. Perfil Cliente Item

Para o perfil de cliente item, o sistema permitir o acesso s seguintes funcionalidades:
Follow Up: acesso aos relatrios em que recebeu a permisso cliente (auditado).
Relatrios: acesso aos relatrios, no formato PDF, em que recebeu a permisso do cliente
(auditado).
6.6. Perfil Diretoria

Para o perfil de diretoria, o sistema permitir o acesso s seguintes funcionalidades:
Follow Up: acesso completo aos relatrios em que a diretoria est envolvida.
Relatrios: acesso completo aos relatrios, no formato PDF,

envolvida.
em que auditoria est
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
95
6.7. Perfil Gerente

Para o perfil de gerente, o sistema permitir o acesso s seguintes funcionalidades:
Mdulo Configuraes:
Avaliao do Auditor: acesso completo.
Categoria do Relatrio de Auditoria: acesso completo.
Feriados: acesso completo.
Status do Follow Up: acesso completo.
Objeto: acesso completo.
Recomendao: acesso completo s funcionalidades - Tipo de Recomendao,
Categoria da Recomendao, Sub Categoria da Recomendao, Gravidade da
Recomendao, Padro da Recomendao.
Unidade Administrativa: acesso completo.
Usurios: acesso ao gerenciamento dos Ncleos de Auditoria, Perfis do Sistema e
Usurios.
Mdulo Anlise de Risco:

Critrio
Tipo de Critrio: acesso completo.
Gerenciar Critrio: acesso completo.
Gerenciar Subcritrio: acesso completo.
Processo
Tipo de Processo: acesso completo.
Gerenciar Processo: acesso completo.
Riscos Pr-identificados: acesso completo.
Risco:
Tabela de Sub riscos: acesso completo.
Tabela de Riscos : acesso somente consulta.
Mdulo Auditorias:
Finalizar Relatrio: acesso completo.
Responder Manifestao: acesso completo.
Despacho: acesso completo.
Mdulo Paint:
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
96
Ao
Espcie de Auditoria: acesso completo.
Aes de Auditoria: acesso completo.
Paint
Tabela de Homens Hora: acesso completo.
PAINT: acesso completo.
Mdulo Relatrios:
Relatrios de Manifestaes: acesso completo.
Acompanhamento de Pendncias: acesso completo.
Relatrio de Avaliao do Auditor: acesso completo.
Registros de Acessos: acesso completo.
RAINT: acesso completo ao Raint e aos relatrios gerenciais relacionados.
6.8. Perfil Gerente de Ncleo

Para o perfil de gerente de ncleo, o sistema permitir o acesso s seguintes
funcionalidades:
Mdulo Auditorias:
Pr-Finalizar Relatrio: acesso completo.
Despacho: acesso ao despacho para relatrios pr-finalizados.
Mdulo Paint:
Paint: acesso somente consulta.
Planejamento Especfico: acesso completo.
Follow Up: acesso completo aos relatrios do ncleo.
Mdulo Relatrios:
RAINT: acesso somente consulta.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
97
7. FLUXOS DO SISTEMA
Para entregar os principais produtos esperados (Anlise de Risco, PAINT, Planejamento
Especfico, Relatrios de Auditoria e Raint), o Siaudi segue basicamente 4 grandes fluxos de
trabalho, que sero detalhados a seguir:
7.1. Anlise de Risco

O produto final da anlise de risco uma tabela contendo os critrios nas colunas e os
processos nas linhas. Seguindo a ordem dos menus do sistema, da esquerda pra direita e de cima
para baixo, primeiro acesse a opo Critrio e, ento, Tipo de Critrio (item 5.1.1). Logo aps,
cadastrar os Critrios na funcionalidade Gerenciar Critrio (item 5.1.2) e , a seguir, acessar a
funcionalidade Gerenciar subcritrio (item 5.1.3).
Aps o cadastro dos critrios que compem as colunas da tabela, necessrio cadastrar
os processos, que iro compor as linhas. Este cadastro deve ser realizado por meio da
funcionalidade Tipo de Processo (item 5.1.4) e, logo aps, Gerenciar Processo (item 5.1.5).
Os Riscos Pr-identificados (item 5.1.6) podem ser cadastrados aps o cadastro do
processo.
Feito este cadastro, a tabela de Sub-Riscos (item 5.1.8) ser disponibilizada para
preenchimento, de acordo com os critrios estabelecidos no exerccio. A Tabela de Riscos (item
5.1.8) ser gerada quando todos os sub riscos estiverem preenchidos.
7.2. PAINT
A elaborao do PAINT comea com o preenchimento da Espcie de Auditoria (item 5.6.1)
e, aps, o cadastro das aes por meio da funcionalidade Gerenciar Ao (item 5.6.2). A Tabela de
Homens Hora (item 5.6.4) deve ser cadastrada antes do PAINT (item5.6.3) para que ela possa ser
importada ao documento por meio da funcionalidade adicionar atributo.
7.3 Planejamento especfico

O Planejamento Especfico (item 5.8.1) cadastrado aps as aes de auditoria que foram
informadas durante a elaborao do PAINT e est a sua nica dependncia para que o cadastro
possa ser realizado corretamente.
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
98
7.4. Relatoria
O mdulo de relatoria passa pelos seguintes fluxos: cadastro, pr-finalizao, finalizao,
avaliao do auditor, manifestao, homologao, follow up, cujos passos sero detalhados a
seguir.
7.4.1 Cadastro
O cadastro do Relatrio de Auditoria feito por meio da funcionalidade Gerenciar Relatrio
(item 5.10.2) e, a seguir, o cadastro dos captulos atravs da funcionalidade Gerenciar Captulo
(item 5.10.3). A partir da insero dos captulos, possvel cadastrar os itens do relatrio na
funcionalidade Gerenciar (item 5.10.4) e as recomendaes associadas em Gerenciar
Recomendaes (item 5.10.5).
Vale lembrar que as recomendaes dependem de um cadastro prvio disponvel nas
funcionalidades: Gerenciar Tipo de Recomendao (item 5.3.6.1), Gerenciar Categoria (item
5.3.6.2), Gerenciar Subcategoria (item 5.3.6.3), Gerenciar Gravidade (item 5.3.6.4) e Gerenciar
Padro da Recomendao (item 5.3.6.5).
7.4.2 Pr-finalizao e Finalizao
Caso o relatrio pertena a um ncleo de auditoria, o gerente do ncleo ir pr-finalizar o
relatrio aps sua concluso pelo auditor, por meio da funcionalidade Pr-Finalizar Relatrio (item
5.2.2) e, em caso contrrio, o relatrio fica disponvel diretamente ao Gerente de Auditoria para
finalizao, por meio da funcionalidade Finalizar Relatrio (item 5.2.3).
7.4.3 Avaliao do Auditor e Manifestao
Aps este momento, as partes interessadas (Gerente, Auditores e Auditados) recebem um
e-mail avisando da finalizao do relatrio, com um prazo opcional para manifestao de at 5 dias
teis (esse prazo pode ou no ser concedido pelo gerente de auditoria). Havendo prazo para
manifestao, o auditado ir faz-la por meio da funcionalidade Relatrio para Manifestao (item
5.5). Ao acessar a manifestao, o sistema verifica se o auditado j preencheu a avaliao para
cada auditor que realizou o relatrio de auditoria. O preenchimento das avaliaes obrigatrio
para a incluso da manifestao. Aos auditados que participam como Sureg Secundria (unidade
relacionada) esta etapa da manfestao e avaliao no realizada.
Ao receber a manifestao, a auditoria poder respond-la em Responder Manifestao
(item 5.2.7). Para todas as aes detalhadas neste fluxo, as partes interessadas so avisadas por email no momento em que ocorrerem.
O sistema s libera o relatrio para homologao quando todos os auditados se
manifestaram favoravelmente dentro do prazo de 5 dias teis ou quando realizaram a
manifestao tcita (no se manifestaram dentro do prazo).
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
99
7.4.4 Homologao
O chefe de auditoria pode homologar os relatrios j liberados e, neste momento, o
relatrio de auditoria recebe um nmero sequencial, dentro do ano/exerccio em que foi
homologado, sendo reiniciado a cada novo ano/exerccio. E os itens do relatrio, por sua vez,
tambm recebem uma numerao contnua dentro de 5 exerccios, sendo reiniciada a contagem
aps o trmino deste prazo. O reincio da contagem dos itens realizado por meio da
funcionalidade Reiniciar Contagem (item 5.2.6).
Com a homologao realizada, aberto um prazo de 20 dias teis, para o
acompanhamento das pendncias por meio do Follow Up. Este prazo poder ser ampliado, a
critrio do chefe de auditoria, por meio da funcionalidade Prorrogar Prazo (item 5.2.5).
7.4.5 Follow Up e Regularizao
O acompanhamento das recomendaes da auditoria feito por meio do follow up (item
5.4), at que as pendncias sejam solucionadas ou baixadas (quando por motivos alheios ao
controle da unidade auditada, a pendncia deixa de ser atendida). Aps a resoluo das
pendncias, o relatrio de auditoria passa a estar regularizado , quando a Audin registra essa
informao na funcionalidade Regularizar Relatrio (item 5.2.8).
7.4.6 Visualizar Relatrio
Em qualquer momento do processo, o relatrio pode ser visualizado na Funcionalidade
Relatrios de Auditoria (item 5.11.4). O documento pode ser visualizado nos formatos HTML ou
PDF, dependendo do perfil do usurio. Essas informaes esto detalhadas no referido item.
7.5. RAINT
A elaborao do RAINT contempla as atividades realizadas na Auditoria Interna num
determinado ano/exerccio. O preenchimento feito a partir da funcionalidade Gerenciar RAINT
(item 5.9.1). Alguns relatrios gerenciais so utilizados como insumo para elaborao do Raint e
so incorporados ao documento por meio na funcionalidade Relatrios Gerenciais (item 5.9.2).
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
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Manual do Usurio

Manual do Usurio Sistema de Auditoria Interna - SIAUDI

Manual do Usurio Sistema de Auditoria Interna SIAUDI

5.6.4. Funcionalidade Tabela de Homens Hora........................................................................61

Manual do Usurio Sistema de Auditoria Interna SIAUDI

Figura 1: Tela de autenticao..............................................................................................................9

Manual do Usurio Sistema de Auditoria Interna SIAUDI

Figura 37: Funcionalidade Prorrogar Prazo........................................................................................31

Manual do Usurio Sistema de Auditoria Interna SIAUDI

Figura 83: Componente para envio de imagens - nova imagem........................................................59

Manual do Usurio Sistema de Auditoria Interna SIAUDI

Manual do Usurio Sistema de Auditoria Interna SIAUDI

Manual do Usurio Sistema de Auditoria Interna SIAUDI

Figura 1: Tela de autenticao

Figura 2: Tela de acesso aos sistemas

Manual do Usurio Sistema de Auditoria Interna SIAUDI

Figura 3: Tela inicial do SIAUDI (perfil de auditor)

Manual do Usurio Sistema de Auditoria Interna SIAUDI

4. PADRO VISUAL DO SISTEMA

Figura 4: Menu do sistema - nvel 1

Figura 5: Menu do sistema - nvel 2

Figura 6: Menu do sistema - nvel 3

Manual do Usurio Sistema de Auditoria Interna SIAUDI

Quanto navegao do sistema, a interface oferece mais de uma opo de navegao.

Figura 7: Menu de contexto

4.1. Painel de Mensagens do Sistema

Figura 8: Mensagem de orientao

Manual do Usurio Sistema de Auditoria Interna SIAUDI

Figura 9: Mensagem de erro

Mensagens de Sucesso Estas vm em azul e informam ao usurio que a operao foi

Figura 10: Mensagem de Sucesso

4.2. Campos obrigatrios

Figura 11: Campos Obrigatrios

4.3. Resultado de pesquisas

Manual do Usurio Sistema de Auditoria Interna SIAUDI

Figura 12: Resultado da pesquisa

Manual do Usurio Sistema de Auditoria Interna SIAUDI

Fornecer subsdios aos trabalhos da Auditoria Interna;

Contribuir para a melhoria da gesto, prover informaes gerenciais Alta Administrao,

Promover um melhor conhecimento do controle interno da entidade; e

Estabelecer canais adequados de reporte e monitoramento de aes de melhoria sobre a

5.1.1. Funcionalidade Tipo de Critrio

Figura 13: Tipo de Critrio - Consulta

Manual do Usurio Sistema de Auditoria Interna SIAUDI

Figura 14: Tipo de Critrio - Caixa de dilogo para excluso

Clicando no boto incluir (abaixo do formulrio de consulta ou no menu de contexto), o

Figura 15: Tipo de Critrio Cadastro

Manual do Usurio Sistema de Auditoria Interna SIAUDI

Critrio 3 Relevncia Estratgica

Figura 16: Gerenciar Critrios - Consulta

Manual do Usurio Sistema de Auditoria Interna SIAUDI

Figura 17: Gerenciar Critrio - Caixa de dilogo para excluso

Figura 18: Gerenciar Critrios - Cadastro

Manual do Usurio Sistema de Auditoria Interna SIAUDI

Figura 19: Gerenciar subcritrios - Consulta

Figura 20: Gerenciar subcritrio - Caixa de dilogo para excluso

Manual do Usurio Sistema de Auditoria Interna SIAUDI

Figura 21: Gerenciar subcritrios - Cadastro

5.1.4. Funcionalidade Tipo de Processo

Figura 22: Tipo de Processo - Consulta

Manual do Usurio Sistema de Auditoria Interna SIAUDI

Figura 23: Tipo de Processo - Caixa de dilogo para excluso

Figura 24: Tipo de Processo - Cadastro