Direccin Universitaria de Educacin a Distancia

EAP DERECHO_________________________
DERECHO
FINANCIERO Y
BANCARIO
TRABAJO

2016-1
ACADMICO

Docente:
Ciclo:

Datos del alumno:

Apellidos y nombres:

FECHA DE
ENVIO:

FORMA DE
ENVIO:

Cdigo de matrcula:
Uded de matrcula:

MA. DEYDITH MARINA CRDOVA

GONZLES
VI____

Mdulo I

Nota:

HASTA EL DOM. 30 DE OCTUBRE

2016
A las 23.59 PM
(Hora peruana)
Entregar el trabajo a los coordinadores responsables de
la atencin de alumnos en centros penitenciarios.

Recomendaciones:

Gua del
Trabajo
Acadmico

1.

No se aceptar el Trabajo Acadmico despus de la fecha indicada

2.

De manera adicional a la gua el alumno recibir, en caso necesario, material

complementario por parte del docente para el desarrollo de su trabajo
acadmico.

3.

Sobre el desarrollo del trabajo acadmico:

a) Es personal y por tanto el alumno es el nico autor y responsable de la
redaccin de su trabajo, no debiendo participar otras personas en su
elaboracin.
b) Debe responder a las condiciones de estudio que le otorga su Centro
Penitenciario, debiendo presentarse en forma manuscrita o impresa.
c) Est permitida la consulta del Texto DUED y otros libros impresos para el
desarrollo del trabajo acadmico.
d) En caso de detectarse la copia de trabajos o algn tipo de accin ajena a
lo prescrito, el docente tiene la potestad de calificar con cero (00) el
presente trabajo, debiendo dar informe de lo acontecido a la coordinacin
de la escuela acadmico profesional.

5. Estimado alumno:
El presente trabajo acadmico tiene por finalidad medir los logros alcanzados
en el desarrollo del curso.
Para el examen parcial Ud. debe haber logrado desarrollar hasta la pregunta
_II__ y para el examen final debe haber desarrollado el trabajo completo.

El docente considera los siguientes criterios de evaluacin respecto de las preguntas

del trabajo acadmico:
1

Presentacin adecuada del

trabajo

Considera la evaluacin de la redaccin, ortografa, y presentacin del

trabajo en este formato. Valor: 2 pts.

Investigacin bibliogrfica:

Considera la consulta de libros, manuales, separatas u otros textos a

disposicin del estudiante. Se valora la cita que se realiza de dichos
textos en el contexto de la respuesta a las preguntas planteadas por el
docente. Valor: 3 pts.

1TAP20152DUED

Situacin problemtica o caso

prctico:

Considera el anlisis de casos o la solucin de situaciones

problematizadoras por parte del alumno.Valor: 5 pts.

Otros contenidos considerando

los niveles cognitivos de orden
superior:

El docente formula preguntas siguiendo la taxonoma de Bloom para la

verificacin de niveles cognitivos. Valor: 10 pts.

Desarrollo de las preguntas:

I.- Redaccin, ortografa, y presentacin del trabajo en este formato. (2

puntos)
II.- Conceptualice: el derecho financiero y el derecho bancario. (4 puntos)
III.- Realice un resumen acerca de las formas y tipos de mercados
financieros. (4 puntos)
IV.- Elabore un cuadro resumen de las clases de bancos segn la Ley
General del Sistema Financiero Ley N 26702. (5 puntos)
V.- Consigne ejemplos de las principales operaciones bancarias. (5
puntos)

2TAP20152DUED

FACULTAD DE DERECHO Y CIENCIA POLITICA

Escuela Profesional de Derecho

DOCENTE

: Mg. Deydith Marina Crdova Gonzles

ASIGNATURA

: Derecho Financiero y Bancario

CICLO

: VI

MODALIDAD

: Distancia

DUED

: Chepn

ESTUDIANTE

:..

CODIGO

: .

2016

3TAP20152DUED

II.- Conceptualice: el derecho financiero y el derecho bancario

Derecho Financiero.- derecho encargado de regular y organizar todas las

actividades que comprenden a las finanzas y la presupuestacin de un Estado.
Es sabido que, el derecho financiero (a diferencia del derecho tributario o fiscal)
forma parte del derecho pblico ya que se establece entre entidades pblicas
como los Estados, instituciones administrativas, legislativas, etc. Ingrosso dice
que el Derecho Financiero es el complejo de normas jurdicas que regulan la
actividad del Estado y de los entes menores de derecho pblico, considerada en la
composicin de los rganos que la ejercita, en la ordenacin formal de sus
procedimientos y de sus actos, y en el contenido de las relaciones jurdicas que la
misma hace nacer. sta es la materia de estudio de Derecho Financiero, entendido
como disciplina cientfica. El derecho financiero supone una gran relevancia en
lo que respecta al buen funcionamiento de los Estados ya que es el
responsable de otorgar a las entidades y personas gobernantes con las
prerrogativas monetarias y financieras para llevar a cabo diferentes proyectos
de gobierno, medidas y decisiones que requieran el uso del presupuesto
disponible.
Es el conjunto normativo que rige la actividad financiera recibe el nombre
genrico de Derecho Financiero. Aqu tropezamos con la disyuntiva de si el
Derecho Financiero se debe definir por lo que en realidad es, o si se debe
preferir una descripcin de su contenido.

Derecho Bancario.- conjunto de normas que regulan la actividad bancaria y

financiera en general, referida a sus relaciones con el Estado y los
particulares. VILLEGAS, RODRGUEZ RODRGUEZ, Joaqun. Derecho
Bancario es el conjunto normativo, jurisprudencial y doctrinal que regula la
estructura y funcionamiento de las Entidades de Crdito bancarias o entidades de
depsito, as como las operaciones realizadas con el pblico en general, incluidos sus
clientes, y con otras Entidades de Crdito. Adems de la banca oficial y privada, el
Derecho bancario se aplica a las cajas de ahorro y a las cooperativas de
crdito. Se integra, fundamentalmente, por normas de Derecho administrativo,
mercantil, civil y fiscal. En este sentido, cabe distinguir entre un Derecho
pblico bancario (relativo a las normas constitucionales, administrativas y
fiscales), y un Derecho privado bancario (referente a las normas civiles y
mercantiles).Es una parte del Derecho de las Entidades de Crdito, que se
dedica a regular no slo las Entidades de Crdito bancarias, sino tambin las

4TAP20152DUED

Entidades de Crdito no bancarias o Entidades de Crdito de mbito operativo

limitado (como las entidades de financiacin, las sociedades de crdito
hipotecario y otras). RIBDURN, Luis.
El concepto no debe concebirse nicamente en funcin delos bancos, sino que,
en la mayora de los casos a otras entidades afines o complementarias a la
actividad bancaria. En otro orden de cosas, el derecho bancario tiene que ver
con una actividad esencialmente intermediaria y que, por mucho tiempo, se
manifest revestida de un "animus lucrandi " que la emparentaba con la nocin
del "Acto de comercio", como "acto de interposicin lucrativa".

III.- Realice un resumen acerca de las formas y tipos de mercados

financieros.
Tipos de Mercados Financieros.1.
Mercado Monetario ( Mercado de Dinero )
En este mercado se venden y se compran diariamente grandes
cantidades de dinero. Est enfocado al corto plazo, siendo posible
obtener rentabilidad por nuestro dinero a plazos de 1 da, 3 das, 2
semanas, 1 mes. Hasta 18 meses ms o menos.
Este mercado no est hecho para el particular, ya que se negocian
grandes cantidades. Est enfocado a grandes empresas, las
cuales necesitan una liquidez inmediata por motivos varios para
las prximas semanas o meses; Otras tienen exceso de liquidez y
venden o prestan ese dinero esperando una retribucin a base de
intereses.
Por su naturaleza de inversin sin riesgo, la rentabilidad suele ser
baja, aunque muy rentable para esas grandes sumas de dinero
que se negocian.
2.

Mercados de Capitales. Renta fija (Bonos )

Este tipo de mercado es el que negocia la deuda del emisor. El
emisor puede ser tanto una empresa privada como el gobierno de
un pas cualquiera. Para entender en qu consiste el tipo de
inversin en este mercado, sencillamente es un prstamo que le
hacemos al emisor, desde 1 ao hasta a veces, 30 aos.
Este emisor nos pagar unos intereses por ese "prstamo" que le
hemos hecho y a la finalizacin de nuestro contrato de adquisicin
del bono (deuda), nos dar la cantidad inicial que depositamos.
Esta inversin se considera segura, siempre y cuando el bono que
compremos sea de un emisor con liquidez al paso de los aos.

5TAP20152DUED

3.

Mercados de Capitales. Renta variable (Acciones )

Comnmente denominado "invertir en bolsa".
Si la inversin en bonos, consiste en invertir en la deuda que lanza
la empresa o gobierno, la inversin en acciones significa invertir
en los fondos propios de la empresa. Invertir en bolsa nos ofrece
una mayor rentabilidad que invertir en Bonos, aunque tambin un
mayor riesgo de prdidas.
El caso es que en estudios hechos, a 10 aos, hoy da, la
inversin en bolsa ha sido ms rentable con una aplastante
diferencia sobre la inversin en bonos.

4.

Mercado de Divisas.
Se caracteriza por invertir en el valor y cambio de moneda de un
pas. Este mercado mueve billones de dlares diariamente.
Ciertamente es un mercado de mucha rentabilidad, algunos dirn
que incluso ms rentable que la bolsa, pero lo cierto es que de
este mercado llama la atencin su riesgo, ms que la rentabilidad,
debido a la altsima volatidad que acarra.
Estadsticamente. El 91% de este mercado lo domina el dlar,
euros, libras y Yenes. Con las nuevas oportunidades que nos
brinda la tecnologa, hoy en da se conoce este mercado como
forex.
Es por eso, que deberemos poner nuestro dinero en manos de
terceros y eso, a algunos les gustar ms y a otros no les atraer
mucho. Es un mercado que se mueve muy rpido y a largo plazo
totalmente desconocido para la mayor parte de los analistas.
Algunos no estarn de acuerdo en esta afirmacin y respeto su
discrepancia.

5.

Mercado de Derivados ( Futuros y Opciones )

Como su propio nombre indica, son productos derivados del resto
de mercados.
Futuro y opciones de divisas
Futuro y opciones de acciones
Cuando se invierte en un futuro de acciones, podemos obtener
rentabilidad aun bajando el valor de las acciones. Este mercado es
con diferencia el mercado ms rentable, pero ya sabes, es con
diferencia el mercado con el que mayor rapidez puedes perderlo
todo.

6TAP20152DUED

Requiere de conocimientos en todo tipo de productos y mercados

financieros. Quien invierte en un mercado de derivados, no cabe
duda que debe saber cmo lo hace y aun as, puede terminar en
prdidas. Leer ms en invertir en derivados.
Formas de mercados Financieros.Al igual que ocurre con los activos e instrumentos financieros, la
clasificacin de los mercados financieros es compleja por admitir
diferentes criterios y, siguiendo a los profesores Calvo, Parejo,
Rodrguez Saiz y Cuervo, se pueden realizar las siguientes
clasificaciones.
1. Segn la estructura o forma de funcionamiento:
- Mercados Directos:
De bsqueda directa (oferentes y demandantes tienen que
localizarse mutuamente, como ocurre en la banca al por menor).
De agentes comisionistas (brokers).
- Mercados Intermediados (alguno de los participantes es un
intermediario financiero):
Con intermediarios financieros que transforman activos.
Con intermediarios financieros que no transforman activos. Slo
compran activos y los venden a otros agentes, tomando posiciones
por cuenta propia y esperando ganar un margen entre precio de
venta y de compra. Cuando estos mediadores se comprometen a
cotizar permanentemente precios de compra y de venta para un
determinado activo se denominan creadores de mercado.
- Mercados de Subasta (Bolsa, Divisas, subasta de Letras del
Tesoro, etc.).
2. Segn las caractersticas de los activos.
- Mercados Monetarios o de Dinero (activos a corto plazo).
- Mercados de Capitales (activos a largo plazo).
- Mercado de Valores.
- Mercado de crdito a medio y largo plazo.
3. Segn el grado de intervencin y control.
- Mercados Libres (libre juego de oferta-demanda).
- Mercados Regulados (mediante diversos mecanismos y en
diferentes grados).
4. Segn la fase de negociacin de los activos.
- Mercados Primarios o de Emisin (ej. Emisin de acciones).
- Mercados Secundarios (se intercambian activos ya emitidos
previamente).
5. Segn el grado de organizacin o formalizacin.
- Mercados Organizados (con ubicacin, normativa, normalizacin y
reglamentos). Ej.: La Bolsa.

7TAP20152DUED

- Mercados no Organizados u OTC (Over The Counter): no existen

normas ni reglas de intercambio y las partes que intervienen fijan
libremente las condiciones y caractersticas de los activos.
6. Segn el grado de concentracin.
- Mercados centralizados (en centros financieros).
- Mercados descentralizados (en otros lugares), como

el

interbancario, los euromercados...

7. Segn el plazo de las operaciones realizadas.
- Mercados de operaciones al contado o spot.
- Mercados de derivados o a plazo (normalizados o a medida) o
forward.
8. Segn su amplitud geogrfica.
- Mercados domsticos, internos o nacionales.
- Mercados externos o internacionales.

IV.- Elabore un cuadro resumen de las clases de bancos segn la Ley

General del Sistema Financiero Ley N 26702.
ENTIDADES FINANCIERAS

EMPRESAS BANCARIAS
ENTIDADES FINANCIERAS ESTATALES
Banco de Comercio
Agrobanco
Banco de Crdito del Per
Banco de la Nacin
Banco Interamericano de Finanzas
Cofide
Fondo MiVivienda
(BanBif)
Empresas Financieras
Banco Financiero
BBVA Continental
Citibank
Interbank
MiBanco
Scotiabank Per
Banco GNB Per
Banco Falabella
Banco Ripley
Banco Santander Per
Banco Azteca
Banco Cencosud
ICBC PERU BANK
Cajas Municipales de
Crdito (CMAC)
Arequipa
Cusco
Del Santa

EMPRESAS FINANCIERAS
Amrika
Crediscotia
Confianza
Compartamos
TFC
Efectiva
Proempresa
Mitsui
Uno
Qapaq
Ahorro

y Cajas Rurales de Ahorro y Crdito

(CRAC)
Credinka
Incasur
Los Andes
8TAP20152DUED

 Trujillo
Huancayo
Ica
Maynas
Paita
Piura
Sullana
ACCESO CREDITICIO
Alternativa
BBVA Consumer Finance
Credivisin
Credijet
Inversiones La Cruz
Mi Casita
Marcimex
Raz
Solidaridad
GMG Servicios Per.

Prymera
Sipn
Del Centro
Edpymes

V. Consigne ejemplos de las principales operaciones bancarias.

OPERACIONES ACTIVAS:
EL MUTUO O PRSTAMO
En el prstamo bancario, el cliente recibe del Banco (en un
solo acto) una determinada cantidad de dinero con el compromiso de
devolver su importe ms los intereses y comisiones convenidos en las
fechas pactadas. El importe total contratado por el cliente es
depositado en una cuenta y los intereses son calculados sobre la
totalidad del prstamo.
Por ejemplo: si una persona pide un prstamo
bancario de 20.000 Soles a una tasa de inters del 5%, tendr que
devolver 21.000 soles. Esto quiere decir que, al finalizar la
operacin, el banco habr ganado 1.000 soles.
EL CRDITO
El crdito bancario es aquel contrato por el cual un banco pone a
disposicin de su cliente, a solicitud de ste y dentro de un lmite
pactado, cantidades de dinero dentro de un periodo preestablecido;
por su parte, el cliente se obliga a pagar ciertas comisiones e intereses
del saldo utilizado y de devolver el saldo lquido al culminarse la
relacin contractual.

9TAP20152DUED

Por ejemplo: el banco Scotiabank pone a disposicin

un crdito bancario de 20.000 soles a una tasa de inters del 5%, durante
6 meses en donde el Cliente tendr que devolver 21.000 soles. Esto quiere
decir que, al finalizar la operacin, el banco habr ganado 1.000 soles.
LA APERTURA DE CRDITO
Por la apertura de crdito, un banco se compromete con su cliente a
otorgarle crditos de dinero o de firma, directamente a l o a un
tercero que le indique, dentro de ciertos lmites cuantitativos y
mediante el pago de una remuneracin, va intereses o comisiones.
De este modo el cliente sabr que dispondr del apoyo financiero en el
momento que lo requiera. En ese sentido, como mencionan la mayora
de autores sobre la materia, la apertura de crdito ms que un
financiamiento es una promesa de financiamiento.
EL DESCUENTO BANCARIO
El descuento bancario es un contrato por el cual una entidad financiera
otorga un prstamo cobrando los intereses por adelantado contra la
transferencia de instrumentos de contenido crediticio. El tenedor cede
dichos ttulos al banco y ste le abona sus importes en dinero,
descontando las cantidades cobradas por los servicios prestados.
Por Ejemplo: el banco ofrece un prstamo a un
cliente pero como requisito el cliente deber dar en garanta sus
documentos de una casa, un terreno agrcola, el cual recibir dicho
crdito pero descontando todos los intereses y gastos generados por
adelantado.
EL FACTORING
Es un convenio continuo por el cual una institucin financiera asume
las funciones de crdito y cobro de su cliente comprando sus
instrumentos de contenido crediticio (facturas y ttulos valores
representativos de deuda) en el momento en que son extendidas, sin
poder beneficiarse de un recurso contra l en caso de falta de pago.
En el factoring, el factor previa evaluacin de la clientela del
comerciante, asume todo el riesgo de la cobranza y adems suele

10TAP20152DUED

prestar otros servicios, como la evaluacin de nuevos compradores, la

emisin de documentos por cobrar, la contabilidad, cobranza, etc.

Por ejemplo: la empresa X factura aproximadamente

150,000.00 soles mensuales, de los cuales tiene un convenio mediante
factoring para la cobranza adelantada por el monto facturado en el cual el
cobro de factoring se realiza pero descontando los trmites o gastos
financieros.
EL ANTICIPO O ADELANTO
Es un contrato de apertura de crdito por el cual el banco
(acreditante), pone a disposicin de su cliente (acreditado), una parte
del valor de la garanta mobiliaria / prendaria otorgada. Los bienes
dados en garanta debern ser entregados al banco quien asumir las
obligaciones relativas al depositario.
EL LEASING
El Leasing o Arrendamiento Financiero es el contrato por el cual una
entidad financiera debidamente autorizada, cumpliendo instrucciones
de su cliente, compra a nombre propio determinados bienes muebles o
inmuebles para luego alquilrselos a su cliente. ste los usar por un
plazo predeterminado e irrevocable, a cuyo trmino tendr la opcin
de comprar la totalidad de los bienes a un precio previamente
acordado con el propietario arrendador (entidad financiera). Se
considera que todos los desembolsos que efecte el arrendador son
por cuenta del arrendatario hasta que comience el periodo de
arrendamiento.
Por ejemplo: la empresa X necesita adquirir una camioneta
mediante leasing, para lo cual debe contactarse con el banco y
solicitar dicho leasing el banco deber adquirir la camioneta y la
empresa deber pagar en cuotas dicho financiamiento.
LA TARJETA DE CRDITO
Es una tarjeta emitida por una entidad financiera a su titular, por la cual
se le autoriza a este ltimo a efectuar pagos en determinados
11TAP20152DUED

establecimientos afiliados, con los cuales a su vez la entidad financiera

tiene pactada una comisin. Para efectuar los pagos el titular de la
tarjeta deber presentar la misma y firmar el recibo de pago o en el
caso de compras no presenciales deber proporcionar los datos de su
tarjeta (nmero, vencimiento, cdigo de seguridad, etc.).

BIBLIOGRAFIA

http://www.sbs.gob.pe
LOAIZA AARES, ROBERTO. Derecho Financiero TOMO II pg. 447
FLORES POLO, Pedro. Derecho Financiero y Tributario Peruano pg.
124.
DAMIAN DE LA FUENTE SANCHEZ , Editorial Universitaria RAMON
ARECES, 2015
ANALISTAS FINANCIEROS INTERNACIONALES (2015): Gua del
Sistema Financiero Espaol.
Ediciones Empresa Global. Biblioteca de Economa y Finanzas. 6
edicin.
DIEZ DE CASTRO, L y MEDRANO, M, L. (2014): Mercados
Financieros Internacionales.
Servicio de Publicaciones de la Universidad Rey Juan Carlos, Madrid.

12TAP20152DUED