CONCEPTOS

Terreno para construccion de corral de manejo

Corral de Manejo equipado

UNIDAD
m2
m2

SUBTOTAL
ACTIVO DIFERIDO

otros conceptos de inversin diferida

SUBTOTAL
CAPITAL DE TRABAJO

Presupuesto

Adquisicin de vientres
Adquisicin de sementales
pacas de alfalfa de 1 calidad

Cabezas
Cabezas
pacas

SUBTOTAL
TOTAL

COSTO
UNITARIO

CANTIDAD
20000
240

5.00
912.50

MONTOS

SOCIOS

100,000.00
219,000.00

100,000.00

DEPENDENCIA

219,000.00
-

319,000.00

27,000.00

27,000.00
27,000.00

27,000.00

40
2
500

3,500.00
7,000.00
80.00

140,000.00
14,000.00
40,000.00

140,000.00
14,000.00

194,000.00
540,000.00

40,000.00
140,000.00

400,000.00

PRESUPUESTO
CONCEPTOS
ACTIVO FIJO
Terreno para construccion de corral de manejo
Corral de Manejo equipado
SUBTOTAL
ACTIVO DIFERIDO
otros conceptos de inversin diferida
SUBTOTAL
CAPITAL DE TRABAJO
Adquisicin de vientres
Adquisicin de sementales
pacas de alfalfa de 1 calidad
SUBTOTAL
TOTAL

FUENTE
PROGRAMA
SOCIOS
TOTAL

PRESUPUESTO DE INVERCION
UNIDAD
m2
m2
-

20000
240
-

Presupuesto

1
-

Cabezas
Cabezas
pacas

COSTO
UNITARIO

CANTIDAD

40
2
500

CANTIDAD
PORCENTAJE
400,000.00
74%
140,000.00
26%
540,000.00
100%

MONTOS

INAES

5.00
912.50
-

100,000.00
219,000.00
319,000.00

27,000.00
-

27,000.00
27,000.00

3,500.00
7,000.00
80.00

140,000.00
14,000.00
40,000.00

140,000.00
14,000.00

194,000.00
540,000.00

154,000.00
400,000.00

219,000.00
219,000.00

0
27,000.00
27,000.00

SOCIOS

TOTAL

100,000.00

100,000.00
219,000.00
319,000.00

100,000.00
0

40,000.00
40,000.00
140,000.00

0
0
27,000.00
27,000.00

140,000.00
14,000.00
40,000.00
194,000.00
540,000.00

PROYECCION DEL
CONCEPTO
composicion del rebao
# Cabras
#primalas
#cabrito
#cabritas
sementales
total
compra de caprinos
cabras
primalas
sementales
mortalidad
adultos hembras
adultos sementales
crias machos y hembras
datos de produccion
% de pariciones
% de cuateo en cabras
partos por ao de primalas
partos por ao de cabras
% de mortalidad en adultos
% de mortalidad en crias
% desechos de cabras
% desechos de sementales
% seleccin de hembras

0
0
40
0
20
2
62
0
40
2
1
0.02
1.44
0.9
0.9
1
1.5
0.01
0.04
0.1
0.3
0.5
ao

# de cabras sin % desecho

ventas de cabras de desecho

0.9
0.9
1
1.5
0.01
0.04
0.1
0.3
0.5
1
59
13.27

VENTAS
machos para abasto
machos pie de cria
ventas de cabritos
desechos hembras
venta de hembras

15.3
1.7
8
13.27
1
38.27

machos para abasto

machos pie de cria
ventas de hembras
desechos hembras
veta de cabritos

ADMINISTRATIVOS
COSTOS FIJOS
EMPLEADOS
GERENTE
MANO DE OBRA
VENTAS
COMPRAS
LIMPIEZA
TOTAL
AGUA
LUZ
MANTENIMIENTO
GASTOS DE VENTA
OTROS
TOTAL

precio
1,600.00
10,000.00
3,000.00
2,000.00
1,400.00

24,480.00
17,000.00
24,000.00
26,540.00
1,300.00
93,320.00

DIA
0
1
0
0
1

1
1
1
1
1

150.00
150.00
37.50
37.5

PROYECCION DEL DESARROLLO DEL REBAO

1

AO
3

40
20
17
17
2
96

73
9
17
17
2
118

82
8.5
37
37
2
166.5

81
18.5
37
37
2
175.5

89
18.5
40
40
2
189.5

96
20
44
44
2
206

0.9
0.9
1
1.5
0.01
0.04
0.1
0.3
0.5

0.9
0.9
1
1.5
0.01
0.04
0.1
0.3
0.5

0.9
0.9
1
1.5
0.01
0.04
0.1
0.3
0.5

0.9
0.9
1
1.5
0.01
0.04
0.1
0.3
0.5

0.9
0.9
1
1.5
0.01
0.04
0.1
0.3
0.5

0.9
0.9
1
1.5
0.01
0.04
0.1
0.3
0.5

2
81
1

3
90
9

4
99
10

5
106
10

6
115
115

7
0
0

15.3
1.7
8.5
1
2
26.5

33.3
3.7
18.5
9
2
64.5

33.3
3.7
18.5
10
2
65.5

36
4
20
10
2
70

39.6
4.4
44
115
2
203

24,480.00
17,000.00
25,500.00
2,800.00
69,780.00

SEMANA

53,280.00
37,000.00
55,500.00
18,000.00
2,800.00
###

MES

1,140.63
1,140.63

4,562.50
4,562.50

225.00
225.00

900.00
900.00

53,280.00
37,000.00
55,500.00
20,000.00
2,800.00
###

AO
0
54,750.00
54,750.00
10,800.00
10,800.00

57,600.00
63,360.00
40,000.00
44,000.00
60,000.00 132,000.00
20,000.00 230,000.00
2,800.00
2,800.00
###
###

Capital de trabajo
Concepto

Unidad

Alimentacin
ALFALFA
MAIZ

PACAS
TON

ALIMENTO CONCETRADO

sacos

BOTIQUIN VETERINARIO
Gastos de Operacin
Mano de obra
Veterinario
Pago de luz
Pago de agua
Costo Total

PAQUETE

Cantidad

500
0

Jornal
Visita
Recibo
Recibo

360
5
0

PROGRAMA DE MEDICINA PREVEN

Estado fisiolgico y producto
Vientres
Ivomex
Ultrabac 7
Vigantol
Bacterina pasteurella
Sementales
Ivomex
Ultrabac 7
Vigantol
Bacterina pasteurella
Cabritos
Ivomex
Ultrabac 7
Vigantol
Bacterina pasteurella
Primalas
Ivomex
Ultrabac 7

Presentacin ml

Costo $

50
50
350
150

150
193.5
300
90.5

50
50
350
150

150
193.5
300
90.5

50
50
350
150

150
193.5
300
90.5

50
50

150
193.5

Vigantol
Bacterina pasteurella

350
150

300
90.5

Renta de agostadero
Cantidad

Unidad
0 hectarea

precio unitario
300

MENSUAL
9,408.33

ANUAL
100,900.00

COSTO MATERIA PRIMA

7,143.90

67,000.00

MANO DE OBRA

2,825.00

33,900.00

COSTO TOTAL

Capital de trabajo
Precio
Unitario

Costo
mensual

80.00

250.00

7,000.00
90.00
300.00

Costo
Total

3333.33
1000
0
1666.67

583.33
2,700.00
125.00
9,408.33

40,000.00
0
20,000.00

7,000.00
32,400.00
1,500.00
###

AMA DE MEDICINA PREVENTIVA

Dosis por
presentacion

Dsis ml/Cbz
Ml/Cbz.

Costo por
dosis

Aplicaciones al Costo/ao/ca
ao
beza
Costo/mes

1
1
2
2.5

50
50
250
100

3
3.87
1.2
0.905

1
1
1
1

1
1
2
2.5

50
50
250
100

3
3.87
1.2
0.905

1
1
1
1

0.5
1
2
2.5
1
1

100
50
250
100
50
50

1.5
3.87
1.2
0.905
3
3.87

0.5
0.5
0.5
0.5
0.7
0.7

8.975
3
3.87
1.2
0.905
8.975
3
3.87
1.2
0.905
3.7375
0.75
1.935
0.6
0.4525
6.2825
2.1
2.709

359.0

17.95

127.075

56.5425

2
2.5

250
100

1.2
0.905

0.7
0.7

0.84
0.6335
TOTAL

Costo mensual
0

Costo total
anual
0

560.57

Costo/ao
4308

215.4

1524.9

678.51

6,726.81

COSTOS DE OPERACIN
COSTOS DEL PROYECTO
CONCEPTO
MATERIA PRIMA
MANO DE OBRA
AGUA
LUZ
MANTENIMIENTO
GASTOS DE VENTA
OTROS
TOTAL

COSTOS
MES
5,583.33
2,825.00
900.00
9,308.33

AO
1
67,000.00
33,900.00
10,800.00
###

2
67,000.00
33,900.00
10,800.00
###

COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS
MANO DE OBRA
AGUA
LUZ
MANTENIMIENTO
GASTOS DE VENTA
OTROS

TOTAL
COSTOS VARIABLES
MATERIA PRIMA
TOTAL

COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES

AO 1

AO 2

AO 3

33,900.00
900.00

33,900.00
10,800.00

33,900.00
10,800.00

34,800.00

44,700.00

44,700.00

AO 1
AO 2
AO 3
67,000.00
67,000.00
67,000.00
67,000.00
AO 1
34,800.00
67,000.00
###

67,000.00
AO 2
44,700.00
67,000.00
###

67,000.00
AO 3
44,700.00
67,000.00
###

OS DE OPERACIN
AO
3
67,000.00
33,900.00
10,800.00
###

4
67,000.00
33,900.00
10,800.00
###

S TOTALES
AO 4

AO 5

33,900.00
10,800.00

33,900.00
10,800.00

44,700.00

44,700.00

AO 4
AO 5
67,000.00
67,000.00
67,000.00
AO 4
44,700.00
67,000.00
###

67,000.00
AO 5
44,700.00
67,000.00
###

5
67,000.00
33,900.00
10,800.00
###

I
VOLUMEN
CONCEPTO
machos para abasto
machos pie de cria
ventas de hembras
desechos hembras
veta de cabritos
TOTAL

15.3
1.7
1
13.27
8

PRECIO
UNITARIO
1,600.00
10,000.00
3,000.00
2,000.00
1,400.00

VENTAS
CICLO
24,480.00
17,000.00
24,000.00
26,540.00
1,300.00
93,320.00

INGRESOS
1
48,960.00
34,000.00
48,000.00
53,080.00
2,600.00
186,640.00

2
53,856.00
37,400.00
52,800.00
58,388.00
2,860.00
205,304.00

AO
3
59,241.60
41,140.00
58,080.00
64,226.80
3,146.00
225,834.40

4
65,165.76
45,254.00
63,888.00
70,649.48
3,460.60
248,417.84

5
71,682.34
49,779.40
70,276.80
77,714.43
3,806.66
273,259.62

ESTADO DE RESULTAD
CONCEPTOS
( + ) VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( - ) COSTOS TOTALES
( = ) UTILIDAD BRUTA
( - ) DEPRECIACION
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
( - ) IMPUESTOS
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO

AO 1
186,640.00
34,800.00
67,000.00
101,800.00
84,840.00
21,900.00
62,940.00
629.40
62,310.60

COSTOS DE DEPRECIACIO
ACTIVO FIJO
Corral de Manejo equipado

TOTAL

VALOR ORIGINAL
219,000.00

DO DE RESULTADOS
AO 2
205,304.00
44,700.00
67,000.00
111,700.00
93,604.00
93,604.00
9,360.40
84,243.60

AO 3
225,834.40
44,700.00
67,000.00
111,700.00
114,134.40
114,134.40
11,413.44
102,720.96

AO 4
248,417.84
44,700.00
67,000.00
111,700.00
136,717.84
136,717.84
13,671.78
123,046.06

AO 5
273,259.62
44,700.00
67,000.00
111,700.00
161,559.62
161,559.62
16,155.96
145,403.66

S DE DEPRECIACIONES
TASA

AOS
10%
10%
10%

6
6
6

DEP ANUAL
VALOR RESCATE
21,900.00
87,600.00
21,900.00
87,600.00

FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AO
( + ) VENTAS
( + ) VALOR DE RESCATE
( = ) INGRESOS TOTALES
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( = ) COSTOS TOTALES
COMPRA ACTIVO FIJO
COMPRA ACTIVO DIFERIDO
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO
( = ) SALDO FINAL

AO 0

AO 1
186,640.00
186,640.00
34,800.00
67,000.00
101,800.00

219,000.00
27,000.00
154,000.00
400,000.00

84,840.00

O DE EFECTIVO
AO 2
205,304.00

AO 3
225,834.40

AO 4
248,417.84

205,304.00
44,700.00
67,000.00
111,700.00

225,834.40
44,700.00
67,000.00
111,700.00

248,417.84
44,700.00
67,000.00
111,700.00

93,604.00

###

###

AO 5
273,259.62
87,600.00
360,859.62
44,700.00
67,000.00
111,700.00

249,159.62

PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AO
VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES
PUNTO DE EQUILIBRIO $
PUNTO DE EQUILIBRIO %

AO 1
AO 2
AO 3
186,640.00 205,304.00 225,834.40
34,800.00
44,700.00
44,700.00
67,000.00
67,000.00
67,000.00
101,800.00 111,700.00 111,700.00
54,288.47
66,354.47
63,555.49
29%
32%
28%

INTERPRETACIN

SE OBSERVA QUE PARA ALCANZAR EL PUNTO DE EQUILIBRIO SE DEBEN TENER VENTAS

QUE REPRESENTAN EL
29%
DEL VALOR PROYECTADO. A PARTIR DE ESE MONTO DE VENTA SE COMIENZA A TENER U

RIO
AO 4
AO 5
248,417.84 273,259.62
44,700.00
44,700.00
67,000.00
67,000.00
111,700.00 111,700.00
61,208.30
59,220.05
25%
22%

DEBEN TENER VENTAS POR

E COMIENZA A TENER UTILIDAD.

54,288.47

ANALISIS DE RENTABILIDAD
TASA DE ACTUALIZACIN

0.1

AO

INGRESOS
VENTAS
0
1
2
3
4
5

TOTAL

186,640.00
205,304.00
225,834.40
248,417.84
273,259.62
1,139,455.86

10%
COSTOS
400,000.00 101,800.00
111,700.00
111,700.00
111,700.00
111,700.00
948,600.00

FLUJO DE
EFECTIVO
400,000.00
84,840.00
84,840.00
114,134.40
136,717.84
249,159.62
269,691.86

VAN
TIR
B/C
CRITERIO DE DECISIN E INTERPRETACIN

LA VAN ES MAYOR QUE 0 POR LO TANTO SE ACEPTA REALIZAR LA INVERSION

LA TIR ES MAYOR QUE 10% POR LO TANTO TAMBIEN SE RECOMIENDA LLEVAR ACABO LA
LA RELACION BENEFICIO COSTO ES MAYOR QUE 1 POR LO TANTO TAMBIEN DETERMINA Q
YA QUE POR CADA PESO INVERTIDO OBTENDREMOS $40 CENTAVOS.

ENTABILIDAD
TASA
(1+t)-n
1
0.9091
0.8264
0.7513
0.6830
0.6209

INGRESOS
EGRESOS
ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
400,000.00
186,640.91
92,545.45
205,304.83
92,314.05
225,835.15
83,921.86
248,418.52
76,292.60
273,260.24
69,356.91
1,139,459.65
814,430.88

###
16%
1.40

R LA INVERSION
OMIENDA LLEVAR ACABO LA INVERSION
NTO TAMBIEN DETERMINA QUE ESTE PROYECTO ES RENTABLE