Cta

10
101
102
103
104
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10411
1042
105
1051
1052
106
1061
1062
107
1071
11
111
1111
1112
1113
1114
1115
112
1121
1122
1123
1124
113
12
121
1211
1212
1213
1214
122

Denominacn
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
Caja
Fondos fijos
Efectivo en Trnsito
Cuentas corrientes en instituciones financieras
Cuentas corrientes operativas
Banco de Credito
Cuentas corrientes para fines especficos
Certificados bancarios
Certificados bancarios
Otros
Depsitos en instituciones financieras
Depsitos de ahorro
Depsitos a plazo
Fondos sujetos a restriccin
Fondos Sujetos a Restriccin
INVERSIONES AL VALOR RAZONABLE Y DISPONIBLES PARA LA VENTA
Inversiones al valor razonable
Valores emitidos o garantizados por el Estado
Valores emitidos por el sistema financiero
Valores emitidos por empresas
Otros ttulos representativos de deuda
Participaciones en entidades
Inversiones disponibles para la venta
Valores emitidos o garantizados por el Estado
Valores emitidos por el sistema financiero
Valores emitidos por empresas
Otros ttulos representativos de deuda
Activos financieros compromiso de compra
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
No emitidas
Emitidas
En cobranza
En descuento
Anticipos de clientes

123
1231
1232
1233
129
1291
1293
13
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1311
13111
13112
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13114
1312
13121
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1313
13131
13132
13133
13134
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13141
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13144
132
133
1331
13311
13312
13313
13314
1332
13321
13322
13323
13324

Letras por cobrar

En cartera
En cobranza
En descuento
Cobranza dudosa
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Letras por cobrar
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
No emitidas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Emitidas en cartera
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
En cobranza
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
En descuento
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Anticipos recibidos
Letras por cobrar
En cartera
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
En cobranza
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal

1333
13331
13332
13333
13334
139
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1393
14
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1411
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143
144
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1494
1498
16
161
1611
1612
162
1621
1622
1623
163

En descuento
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Cobranza dudosa
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Letras por cobrar
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS)
Personal
Prstamos
Martha Mejia Laos
Rosa Arteaga Martinez
Marcos Rojas Canales
Julia Castillo Cuadros
Adelanto de remuneraciones
Entregas a rendir cuenta
Accionistas (o socios)
Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
Prstamos
Directores
Gerentes
Diversas
Manuel Delgado Tello
Ruth Salazar C.
Freddy Cuaresma S.
Cobranza dudosa
Personal
Accionistas (o socios)
Directores
Gerentes
Diversas
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
Prstamos
Con garanta
Sin garanta
Reclamaciones a terceros
Compaas aseguradoras
Transportadoras
Servicios pblicos
Intereses, regalas y dividendos

1631
1632
1633
164
1641
1642
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1691
1692
1693
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1695
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17
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1711
17111
17112
17113
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17122
17123
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172
1721
17211
17212
17213
17214

Intereses
Regalas
Dividendos
Depsitos otorgados en garanta
Prstamos de instituciones no financieras
Prstamos de instituciones financieras
Venta de activo inmovilizado
Inversin mobiliaria
Inversin inmobiliaria
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Activos por instrumentos financieros derivados
Cartera de negociacin
Instrumentos de cobertura
Otras cuentas por cobrar diversas
Cobranza dudosa
Prstamos
Reclamaciones a terceros
Intereses, regalas y dividendos
Depsitos otorgados en garanta
Venta de activos inmovilizados
Otras cuentas por cobrar diversas
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS
Prstamos
Con garanta
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Sin garanta
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Intereses, regalas y dividendos
Intereses
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal

1722
17221
17222
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1723
17231
17232
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173
174
1741
1742
1743
1744
1745
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179
1791
1792
1793
1794
1798
18
181
182
183
1831
184
185
189
19
191
1911
1912
192
1921
1922
1923
1924

Regalas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Dividendos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Depsitos otorgados en garanta
Venta de activo inmovilizado
Inversin mobiliaria
Inversin inmobiliaria
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Activos por instrumentos financieros derivados
Otras cuentas por cobrar diversas
Cobranza dudosa
Prstamos
Intereses, regalas y dividendos
Depsitos otorgados en garanta
Venta de activos inmovilizados
Otras cuentas por cobrar diversas
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
Intereses
Seguros
Alquileres
Raul Goche Rios
Primas pagadas por opciones
Mantenimiento de activos inmovilizados
Otros gastos contratados por anticipado
ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
Cuentas por cobrar comerciales - Terceros
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Letras por cobrar
Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerente
Personal
Accionistas
Directores
Gerentes

1929
193
1931
19311
19312
1932
19321
19322
19323
19324
19328
194
1941
1942
1943
1944
1945
1949
20
201
2011
20111
201111
201112
201113
201114
20112
202
203
2031
2032
204
208
209
2091
2092
2093
2094
2098
21
211

Diversas
Cuentas por cobrar - Relacionadas
Cuentas por cobrar comerciales
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Letras por cobrar
Cuentas por cobrar diversas
Prstamos
Intereses, regalas y dividendos
Depsitos otorgados en garanta
Venta de activos inmovilizados
Otras cuentas por cobrar diversas
Cuentas por cobrar diversas - Terceros
Prstamos
Reclamaciones a terceros
Intereses, regalas y dividendos
Depsitos otorgados en garanta
Venta de activos inmovilizados
Otras cuentas por cobrar diversas
MERCADERAS
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas manufacturadas
Costo
Producto "A"
Producto "B"
Producto "C"
Producto "D"
Valor razonable
Mercaderas de extraccin
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
De origen animal
De origen vegetal
Mercaderas inmuebles
Otras mercaderas
Mercaderas desvalorizadas
Mercaderas manufacturadas
Recursos extrados
Productos agropecuarios y pisccolas
Inmuebles
Otras mercaderas
PRODUCTOS TERMINADOS
Productos manufacturados

2111
2112
2113
2114
2115
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213
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21311
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2132
21321
21322
214
215
217
218
219
2191
2192
2913
2194
2195
2197
2198
22
221
222
229
2291
2292
23
231
2311
23111
23112
23113
2312
23121
23122
23123

Hoja de Costos 81
Hoja de Costos 82
Hoja de Costos 83
Productos terminados Esmalte Azul
Productos terminados Esmalte Rojo
Productos de extraccin terminados
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
De origen animal
Costo
Valor razonable
De origen vegetal
Costo
Valor razonable
Productos inmuebles
Existencias de servicios terminados
Otros productos terminados
Costos de financiacin Productos terminados
Productos terminados desvalorizados
Productos manufacturados
Productos de extraccin terminados
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
Productos inmuebles
Existencias de servicios terminados
Otros productos terminados
Costos de financiacin Productos terminados
SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
Leche
Desechos y desperdicios
Subproductos, desechos y desperdicios desvalorizados
Subproductos
Desechos y desperdicios
PRODUCTOS EN PROCESO
Productos en proceso de manufactura
CP - 1
Materia Prima
Mano de Obra Directa
Gastos de Fabricacin
CP - 2
Materia Prima
Mano de Obra Directa
Gastos de Fabricacin

2313
23131
23132
23133
2314
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23151
23152
23153
232
233
2331
23311
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2332
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234
235
237
238
239
2391
2392
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2395
2397
2398
24
241
2411
2412
2413
242
243
244
249

CP - 3
Materia Prima
Mano de Obra Directa
Gastos de Fabricacin
CP - 4
Materia Prima
Mano de Obra Directa
Gastos de Fabricacin
CP - 5
Materia Prima
Mano de Obra Directa
Gastos de Fabricacin
Productos extrados en proceso de transformacin
Productos agropecuarios y pisccolas en proceso
De origen animal
Costo
Valor razonable
De origen vegetal
Costo
Valor razonable
Productos inmuebles en proceso
Existencias de servicios en proceso
Otros productos en proceso
Costos de financiacin Productos en proceso
Productos en proceso desvalorizados
Productos en proceso de manufactura
Productos extrados en proceso de transformacin
Productos agropecuarios y pisccolas en proceso
Productos inmuebles en proceso
Existencias de servicios en proceso
Otros productos en proceso
Costos de financiacin Productos en proceso
MATERIAS PRIMAS
Materias primas para productos manufacturados
Materia Prima 1
Materia Prima 2
Materia Prima 3
Materias primas para productos de extraccin
Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas
Materias primas para productos inmuebles
Materias primas desvalorizadas

2491
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2494
25
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252
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253
259
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2592
2593
26
261
262
269
2691
2692
27
271
2711

2712
2713
2714
2715
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272
273
274
275
2751
2752
2753
28
281
284
285

Materias primas para productos manufacturados

Materias primas para productos de extraccin
Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas
Materias primas para productos inmuebles
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
Materiales auxiliares
Utiles de oficina
Suministros
Combustibles
Lubricantes
Energa
Otros suministros
Repuestos
Materiales auxiliares, suministros y repuestos desvalorizados
Materiales auxiliares
Suministros
Repuestos
ENVASES Y EMBALAJES
Envases
Embalajes
Envases y embalajes desvalorizados
Envases
Embalajes
EXISTENCIAS PECUARIAS
Ganado Vacuno
Terneros Hembras
Terneros Machos
Vaquillonas
Toretes
Vacas
Toros
Ganado porcino
Ganado caprino
Ganado ovino
Avicola
Pollitos BB
Pollos
Gallinas
EXISTENCIAS POR RECIBIR
Mercaderas
Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos

286
289
2891
2892
2893
2894
29
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2952
2953
2954
296
2961
2962
2963

Envases y embalajes
Existencias por recibir desvalorizadas
Mercaderas
Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Envases y embalajes
DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS
Mercaderas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas de extraccin
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
Mercaderas inmuebles
Otras mercaderas
Productos terminados
Productos manufacturados
Productos de extraccin terminados
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
Productos inmuebles
Existencias de servicios terminados
Otros productos terminados
Costos de financiacin Productos terminados
Subproductos, desechos y desperdicios
Subproductos
Desechos y desperdicios
Productos en proceso
Productos en proceso de manufactura
Productos extrados en proceso de transformacin transformacin
Productos agropecuarios y pisccolas en proceso
Productos inmuebles en proceso
Existencias de servicios en proceso
Otros productos en proceso
Costos de financiacin Productos en proceso
Materias primas
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos de extraccin
Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas
Materias primas para productos inmuebles
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares
Suministros
Repuestos

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2971
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298
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3092
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3111
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31112
31113
3112
31121
31122
31123
312
3121

Envases y embalajes
Envases
Embalajes
Existencias por recibir
Mercaderas
Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Envases y embalajes
INVERSIONES MOBILIARIAS
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
Instrumentos financieros representativos de deuda
Valores emitidos o garantizados por el Estado
Valores emitidos por el sistema financiero
Valores emitidos por las empresas
Otros ttulos representativos de deuda
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
Certificados de suscripcin preferente
Acciones representativas de capital social
Acciones de inversin
Subsidiarias, asociadas y sucursales
Otras
Certificados de participacin de fondos
Fondos mutuos
Fondos de inversin
Asociaciones en participacin y consorcios
Otros ttulos representativos de patrimonio
Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
INVERSIONES INMOBILIARIAS
Terrenos
Urbanos
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Rurales
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Edificaciones
Edificaciones

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31214
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33211
33212
33213
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33222
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3323
33231
33232
33233
3324
33241
33242
33243
333
3331

Valor razonable
Costo
Revaluacin
Costos de financiacin Inversiones inmobiliarias
ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
Inversiones inmobiliarias
Terrenos
Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo
Terrenos
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Camioneta Susuky 2013
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
Terrenos
Terrenos
Costo
Revaluacin
Edificaciones
Edificaciones administrativas
Costo de adquisicin o produccin
Revaluacin
Costo de financiacin - Edificaciones
Almacenes
Costo de adquisicin o produccin
Revaluacin
Costo de financiacin - Almacenes
Edificaciones para produccin
Costo de adquisicin o produccin
Revaluacin
Costo de financiacin Edificaciones para produccin
Instalaciones
Costo de adquisicin o produccin
Revaluacin
Costo de financiacin Instalaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Maquinarias y equipos de explotacin

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33312
33313
334
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33511
335111
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3352
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33611
33612
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3363
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33632
3369
33691
33692
337
3371
33711
33712
3372
33721
33722
338
3381
3382

Costo de adquisicin o produccin

Revaluacin
Costo de financiacin Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Vehculos motorizados
Costo
Revaluacin
Vehculos no motorizados
Costo
Revaluacin
Muebles y enseres
Muebles
Costo
Escritorio
Revaluacin
Enseres
Costo
Revaluacin
Equipos diversos
Equipo para procesamiento de informacin (de cmputo)
Costo
Revaluacin
Equipo de comunicacin
Costo
Revaluacin
Equipo de seguridad
Costo
Revaluacin
Otros equipos
Costo
Revaluacin
Herramientas y unidades de reemplazo
Herramientas
Costo
Revaluacin
Unidades de reemplazo
Costo
Revaluacin
Unidades por recibir
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte

3383
3386
3387
339
3391
3392
3393
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3398
33981
33982
3399
34
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3431
34311
34312
344
3441
34411
3442
34421

Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Construcciones y obras en curso
Adaptacin de terrenos
Construcciones en curso
Maquinaria en montaje
Inversin inmobiliaria en curso
Costo de financiacin Inversiones inmobiliarias
Costo de financiacin - Edificaciones
Costo de financiacin Inmuebles, maquinaria y equipo
Costo de financiacin Edificaciones
Costo de financiacin Maquinarias y equipos de explotacin
Otros activos en curso
INTANGIBLES
Concesiones, licencias y otros derechos
Concesiones
Costo
Revaluacin
Licencias
Costo
Revaluacin
Otros derechos
Costo
Revaluacin
Patentes y propiedad industrial
Patentes
Costo
Revaluacin
Marcas
Costo
Revaluacin
Programas de computadora (software)
Aplicaciones informticas
Costo
Revaluacin
Costos de exploracin y desarrollo
Costos de exploracin
Costo
Costos de desarrollo
Costo

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3451
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36
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36322
3633
36331
36332
3634
3635
3636
3637
364
3641
3642

Frmulas, diseos y prototipos

Frmulas
Costo
Revaluacin
Diseos y prototipos
Costo
Revaluacin
Reservas de recursos extrables
Minerales
Petrleo y gas
Madera
Otros recursos extrables
Plusvala mercantil
Plusvala mercantil
Otros activos intangibles
Impresin de Comprobantes de pago
IMMOVILIZACIONES PECUARIAS
Ganado reproducctor
Vacas Reproductoras
Toros reproductores

DESVALORIZACIN DE ACTIVO INMOVILIZADO

Inversiones inmobiliarias
Terrenos
Edificaciones
Edificaciones - Costo de construccin
Edificaciones - Costo de financiacin
Inmuebles, maquinaria y equipo
Terrenos
Edificaciones
Edificaciones - Costo de construccin
Edificaciones - Costo de financiacin
Maquinarias y equipos de explotacin
Maquinarias y equipos de explotacin - Costo de construccin
Maquinarias y equipos de explotacin - Costo de financiacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Intangibles
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial

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Programas de computadora (software)

Costos de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Activos biolgicos
Activos biolgicos en produccin
Activos biolgicos en desarrollo
Activos biolgicos en desarrollo - Costo
Activos biolgicos en desarrollo Costo de financiacin
ACTIVO DIFERIDO
Impuesto a la renta diferido
Participaciones de los trabajadores diferidas
Intereses diferidos
Intereses no devengados en transacciones con terceros
Intereses no devengados en medicin a valor descontado
OTROS ACTIVOS
Bienes de arte y cultura
Obras de arte
Biblioteca
Otros
Diversos
Monedas y joyas
Bienes entregados en comodato
Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables)
DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
Depreciacin acumulada
Inversiones Inmobiliarias
Edificaciones Costo de adquisicin o construccin
Edificaciones Costo de financiacin
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Inversiones inmobiliarias - Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo - Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo Maquinarias y equipos de explotacin
Inmuebles, maquinaria y equipo Equipos de transporte
Inmuebles, maquinaria y equipo Equipos diversos
Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos

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Herramientas y unidades de reemplazo

Inmuebles, maquinaria y equipo - Revaluacin
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Inmuebles, maquinaria y equipo Costo de financiacin
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Activos biolgicos en produccin Costo
Activos biolgicos de origen animal
Activos biolgicos de origen vegetal
Activos biolgicos en produccin Costo de financiacin
Activos biolgicos de origen animal
Activos biolgicos de origen vegetal
Amortizacin acumulada
Intangibles - Costo
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costos de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Intangibles - Revaluacin
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Agotamiento acumulado
Agotamiento de reservas de recursos extrables
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
IGV - Cuenta propia
IGV - Servicios prestados por no domiciliados
IGV - Rgimen de percepciones
IGV - Rgimen de retenciones
Impuesto selectivo al consumo

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Canon
Canon petrolero
Canon minero
Canon gasfero
Canon pesquero
Canon hidroenergtico
Canon forestal
Derechos aduaneros
Derechos arancelarios
Derechos aduaneros por ventas
Impuesto a la renta
Renta de tercera categora
Renta de cuarta categora
Renta de quinta categora
Renta de no domiciliados
Otros impuestos
Impuesto a las transacciones financieras
Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas
Tasas por la prestacin de servicios pblicos
Regalas
Impuesto a los dividendos
Certificados tributarios
Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
Contribucin al SENATI
Contribucin al SENCICO
Otras instituciones
SCTR
Gobiernos regionales
Gobiernos locales
Impuestos
Impuesto al patrimonio vehicular
Impuesto a las apuestas
Impuesto a los juegos
Impuesto de alcabala
Impuesto predial
Impuesto al rodaje
Impuesto a los espectculos pblicos no deportivos
Contribuciones
Tasas

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Licencia de apertura de establecimientos

Transporte pblico
Estacionamiento de vehculos
Servicios pblicos o arbitrios
Servicios administrativos o derechos
Administradoras de fondos de pensiones
AFP Integra
Empresas prestadoras de servicios de salud
Cuenta propia
Cuenta de terceros
Otros costos administrativos e intereses
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Comisiones por pagar
Remuneraciones en especie por pagar
Gratificaciones por pagar
Vacaciones por pagar
Participacin de los trabajadores por pagar
Beneficios sociales de los trabajadores por pagar
Compensacin por tiempo de servicios
Adelanto de compensacin por tiempo de servicios
Pensiones y jubilaciones
Otras remuneraciones y participaciones por pagar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
No emitidas
Emitidas
Anticipos a proveedores
Letras por pagar
Honorarios por pagar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
No emitidas
Emitidas
Anticipos otorgados
Alquileres
Letras por Pagar
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES
Accionistas (o Socios)
Prstamos

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Dividendos
Otras cuentas por pagar
Directores
Dietas
Otras cuentas por pagar
Gerentes
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
Instituciones financieras
Otras entidades
Contratos de arrendamiento financiero
Lima Leasing S.A
Obligaciones emitidas
Otros Instrumentos financieros por pagar
Letras
Papeles comerciales
Bonos
Pagars
Facturas conformadas
Otras obligaciones financieras
Costos de financiacin por pagar
Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
Instituciones financieras
Otras entidades
Contratos de arrendamiento financiero
Otros instrumentos financieros por pagar
Letras
Papeles comerciales
Bonos
Pagars
Facturas conformadas
Otras obligaciones financieras
Prstamos con compromisos de recompra
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Reclamaciones de terceros
Pasivos por instrumentos financieros derivados
Cartera de negociacin
Instrumentos de cobertura
Pasivos por compra de activo inmovilizado
Pasivos financieros compromiso de venta
Depsitos recibidos en garanta

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Otras cuentas por pagar diversas

Subsidios gubernamentales
Donaciones
Condicionadas
Incodicionadas
Otras cuentas por pagar
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS RELACIONADAS
Prstamos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Costos de financiacin
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Anticipos recibidos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Regalas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Dividendos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Pasivo por compra de activo inmovilizado
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras cuentas por pagar diversas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas

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Sucursales
PROVISIONES
Provisin para litigios
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado
Provisin para reestructuraciones
Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente
Provisin para gastos de responsabilidad social
Otras provisiones
PASIVO DIFERIDO
Impuesto a la renta diferido
Impuesto a la renta diferido - Patrimonio
Impuesto a la renta diferido - Resultados
Participaciones de los trabajadores diferidas
Participaciones de los trabajadores diferidas - Patrimonio
Participaciones de los trabajadores diferidas - Resultados
Intereses diferidos
Intereses no devengados en transacciones con terceros
Intereses no devengados en medicin a valor descontado
CAPITAL
Capital social
Acciones
Participaciones
Acciones en tesorera
ACCIONES DE INVERSIN
Acciones de inversin
Acciones de inversin en tesorera
CAPITAL ADICIONAL
Primas (descuento) de acciones
Capitalizaciones en trmite
Aportes
Reservas
Acreencias
Utilidades
Reducciones de capital pendientes de formalizacin
RESULTADOS NO REALIZADOS
Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras
Instrumentos financieros cobertura de flujo de efectivo
Ganancia o prdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta
Ganancia
Prdida
EXCEDENTE DE REVALUACIN

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Excedente de revaluacin
Inversiones inmobiliarias
Inmuebles, maquinaria y equipos
Intangibles
Excedente de revaluacin Acciones liberadas recibidas
Participacin en excedente de revaluacin Inversiones en entidades relaciona
RESERVAS
Reinversin
Legal
Contractuales
Estatutarias
Facultativas
Otras reservas
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades no distribuidas
Utilidades acumuladas
Ingresos de aos anteriores
Prdidas acumuladas
Prdidas acumuladas
Gastos de aos anteriores
COMPRAS
Mercaderas
Mercaderas manufacturadas
Producto A
Producto B
Producto C
Producto D
Mercaderas de extraccin
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
Mercaderas inmuebles
Otras mercaderas
Materias primas
Materias primas para productos manufacturados
Materia Prima 1
Materia Prima 2
Materia Prima 3
Materias primas para productos de extraccin
Materias primas para productos para productos agropecuarios y pisccolas
Materias primas para productos inmuebles
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares

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Ulites de oficina
Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
Costos vinculados con las compras
Costos vinculados con las compras de mercaderas
Transporte
Seguros
Derechos aduaneros
Comisiones
Otros costos vinculados con las compras de mercaderas
Costos vinculados con las compras de materias primas, materiales, suministro
Transporte
Seguros
Derechos aduaneros
Comisiones
Otros costos vinculados con las compras de materias primas, materiales, suministros y r
VARIACIN DE EXISTENCIAS
Mercaderas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas de extraccin
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
Mercaderas inmuebles
Otras mercaderas
Materias primas
Materias primas para productos manufacturados
Materia Prima 1
Materia Prima 2
Materia Prima 3
Materias primas para productos de extraccin
Materias primas para productos para productos agropecuarios y pisccolas
Materias primas para productos inmuebles
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares
Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Embalajes

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GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES

Remuneraciones
Sueldos y salarios
Martha Mejia Laos
Rosa Arteaga Martinez
Marcos Rojas Canales
Julia Castillo Cuadros
Comisiones
Remuneraciones en especie
Gratificaciones
Martha Mejia Laos
Rosa Arteaga Martinez
Marcos Rojas Canales
Julia Castillo Cuadros
Vacaciones
Otras remuneraciones
Indemnizaciones al personal
Capacitacin
Atencin al personal
Gerentes
Seguridad y previsin social
Rgimen de prestaciones de salud
Rgimen de pensiones
Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enferme
Seguro de vida
Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particulares
Caja de beneficios de seguridad social del pescador
Contribuciones al SENCICO y el SENATI
Remuneraciones al directorio
Beneficios sociales de los trabajadores
Compensacin por tiempo de servicio
Pensiones y jubilaciones
Otros beneficios post-empleo
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Transporte, correos y gastos de viaje
Transporte
De carga
De pasajeros
Correos
Alojamiento
Alimentacin

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Honorarios, comisiones y corretajes

Honorarios
Comisiones
Corretajes
Produccin encargada a terceros
Impresin de Comprobante de pago
Imprenta Mario E.I.R.L
Costo
Mantenimiento y reparaciones
Alquileres
Terrenos
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Equipos diversos
Servicios bsicos
Energa elctrica
Gas
Agua
Telfono
Internet
Radio
Cable
Publicidad, publicaciones, relaciones pblicas
Publicidad
Publi Star S.A.
Servicios de contratistas
Otros servicios prestados por terceros
Gastos bancarios
Gastos de laboratorio
Gastos diversos
Gastos por agasajo de Navidad
Restaurant Marino S.R.L.
Gastos por representacion
Restaurant El Sabroso
GASTOS POR TRIBUTOS
Gobierno central
Impuesto general a las Ventas y Selectivo al consumo
Impuesto a las transacciones financieras
Impuesto temporal a los activos Netos
Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas

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Regalias Mineras
Cnones
Otros
Gobierno Regional
Gobierno Local
Impuesto Predial
ArbitriosMunicipales y seguridad Ciudadana
Impuesto al patrimonio vehicular
Licencia de Funcionamiento
Otros
Otros Gastos por tributos
Contribucin al SENATI
Contribucin al SENCICO
Otros
OTROS GASTOS DE GESTIN
Seguros
Regalas
Suscripciones y cotizaciones
Licencias y derechos de vigencia
Minuta de Constitucion
Notaria Vergara
Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados y operaciones discontinua
Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados
Inversiones inmobiliarias
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Operaciones discontinuadas
Suministros
Gastos de investigacin y desarrollo
Gestin medioambiental
Otros gastos de gestin
Donaciones
Sanciones administrativas
Otros gastos registrales
PRDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
Activo realizable
Mercaderas
Productos en proceso
Activos no corrientes mantenidos para la venta

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Activo inmovilizado
Inversiones inmobiliarias
Activos biolgicos
Obligaciones financieras
Participacin en los resultados de subsidiarias y afiliadas bajo el mtodo del va
Gastos por participaciones en negocios conjuntos
GASTOS FINANCIEROS
Gastos en operaciones de endeudamiento y otros
Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
Contratos de arrendamiento financiero
Emisin y colocacin de instrumentos representativos de deuda y patrimonio
Documentos vendidos o descontados
Prdida por instrumentos financieros derivados
Intereses por prstamos y otras obligaciones
Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
Instituciones financieras
Otras entidades
Contratos de arrendamiento financiero
Otros instrumentos financieros por pagar
Documentos vendidos o descontados
Obligaciones emitidas
Obligaciones comerciales
Obligaciones tributarias
Descuentos concedidos por pronto pago
Diferencia de cambio
Prdida por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable
Otros gastos financieros
Primas por opciones
Gastos financieros en medicin a valor descontado
Intereses por la compra de mercaderia al credito
Multas e Intereses
Multas Declaracion jurada de IGV y Renta
Interes Moratorio
VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Depreciacin
Depreciacin de inversiones inmobiliarias
Edificaciones - Costo
Edificaciones - Revaluacin
Edificaciones Costo de financiacin
Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financiero inversiones
Edificaciones

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68219
6822
68221
68222
68223
68224

Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financiero

Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Equipos diversos
Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Costo
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Revaluacin
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Costos de financiacin
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Depreciacin de activos biolgicos en produccin Costo
Activos biolgicos de origen animal
Activos biolgicos de origen vegetal
Depreciacin de activos biolgicos en produccin Costo de financiacin
Activos biolgicos de origen animal
Activos biolgicos de origen vegetal
Amortizacin de intangibles
Amortizacin de intangibles adquiridos Costo
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costos de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Amortizacin de intangibles adquiridos Revaluacin
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costos de exploracin y desarrollo

68225
68229
6823
68231
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6843
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6853
68531
68532
68533
68534
68535
68536

Frmulas, diseos y prototipos

Otros activos intangibles
Amortizacin de intangibles generados internamente Costo
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costos de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Amortizacin de intangibles generados internamente Revaluacin
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costos de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Agotamiento
Agotamiento de recursos pecuarios adquiridos
Vacas Reproductoras
Toros Reproductores
Valuacin de activos
Estimacin de cuentas de cobranza dudosa
Desvalorizacin de existencias
Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
Deterioro del valor de los activos
Desvalorizacin de inversiones inmobiliarias
Edificaciones
Desvalorizacin de inmuebles maquinaria y equipo
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Desvalorizacin de intangibles
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costos de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles

6854
68541
68542
686
6861
68611
68612
6862
68621
68622
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6864
6865
6869
69
691
6911
69111
69112
6912
69121
69122
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69131
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69141
69142
6915
69151
69152
692
6921
69211
69212
693
694
70
701
7011
70111

Desvalorizacin de activos biolgicos en produccin

Activos biolgicos de origen animal
Activos biolgicos de origen vegetal
Provisiones
Provisin para litigios
Provisin para litigios Costo
Provisin para litigios Actualizacin financiera
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Costo
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Actualizacin fi
Provisin para reestructuraciones
Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente
Provisin para gastos de responsabilidad social
Otras provisiones
COSTO DE VENTAS
Mercaderas
Mercaderas manufacturadas
Terceros
Relacionadas
Mercaderas de extraccin
Terceros
Relacionadas
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
Terceros
Relacionadas
Mercaderas inmuebles
Terceros
Relacionadas
Otras mercaderas
Terceros
Relacionadas
Productos terminados
Productos manufacturados
Terceros
Relacionadas
Subproductos
Productos pecuarios
VENTAS
Mercaderas
Mercaderas manufacturadas
Terceros

70112
7012
70121
70122
7013
70131
70132
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70142
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70151
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70211
70212
703
704
709
7091
70911
70912
70913
70914
70915
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70921
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70931
70932
70933
70934
70935
7094
70941
70942

Relacionadas
Mercaderas de extraccin
Terceros
Relacionadas
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
Terceros
Relacionadas
Mercaderas inmuebles
Terceros
Relacionadas
Mercaderas Otras
Terceros
Relacionadas
Productos Terminados
Productos manufacturados
Terceros
Relacionadas
Subproductos
Productos pecuarios
Devoluciones sobre ventas
Mercaderas Terceros
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas de extraccin
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
Mercaderas inmuebles
Mercaderas Otras
Mercaderas Relacionadas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas de extraccin
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
Mercaderas inmuebles
Mercaderas Otras
Productos terminados Terceros
Productos manufacturados
Productos de extraccin terminados
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
Productos inmuebles terminados
Existencias de servicios terminados
Productos terminados Relacionadas
Productos manufacturados
Productos de extraccin terminados

70943
70944
70945
7095
70931
70932
7096
70931
70932
7097
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70972
71
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7111
712
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7131
714
72
721
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722
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7228
723
7231
7232
7233
724
7241
7242
725
7251
72511

Productos agropecuarios y pisccolas terminados

Productos inmuebles terminados
Existencias de servicios terminados
Subproductos, desechos y desperdicios Terceros
Subproductos
Desechos y desperdicios
Subproductos, desechos y desperdicios Relacionadas
Subproductos
Desechos y desperdicios
Prestacin de servicios
Terceros
Relacionadas
VARIACION PRODUCCIN ALMACENADA
Variacin de productos terminados
Productos manufacturados
Variacin de subproductos
Variacin de productos en proceso
Productos en proceso de manufactura
Variacin de animales en crecimiento
PRODUCCIN DE ACTIVO INMOVILIZADO
Inversiones inmobiliarias
Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo
Edificaciones
Maquinarias y otros equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Equipo de comunicacin
Equipo de seguridad
Otros equipos
Intangibles
Programas de computadora (software)
Costos de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Activos biolgicos
Activos biolgicos en desarrollo de origen animal
Activos biolgicos en desarrollo de origen vegetal
Costos de financiacin capitalizados
Costos de financiacin Inversiones inmobiliarias
Costos de financiacin Inversiones inmobiliarias Edificaciones

7252
72521
72522
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72541
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73
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7311
7312
74
741
7411
7412
75
751
752
753
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7541
7542
7543
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7545
755
7551
7552
7553
756
7561
7562
7563
7564
7565
757
759
7591
76
761
7611

Costos de financiacin inmuebles, maquinaria y equipo

Edificaciones
Maquinarias y otros equipos de explotacin
Costos de financiacin Intangibles
Costos de financiacin Activos biolgicos en desarrollo
Activos biolgicos de origen animal
Activos biolgicos de origen vegetal
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos
Terceros
Relacionadas
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos
Terceros
Relacionadas
OTROS INGRESOS DE GESTIN
Servicios en beneficio del personal
Comisiones y corretajes
Regalas
Alquileres
Terrenos
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Equipos diversos
Recuperacin de cuentas de valuacin
Recuperacin - Cuentas de cobranza dudosa
Recuperacin - Desvalorizacin de existencias
Recuperacin Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
Enajenacin de activos inmovilizados
Inversiones inmobiliarias
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Recuperacin de deterioro de cuentas de activos inmovilizados
Otros ingresos de gestin
Subsidios gubernamentales
GANANCIA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
Activo realizable
Mercaderas

7612
7613
762
7621
7622
763
764
77
771
772
7721
7722
7723
7724
7725
773
775
776
777
779
7791
7792
78
781
79
791
792
80
801
81
811
812
813
82
821
83
831
84
841
85
851

Productos en proceso
Activos no corrientes mantenidos para la venta
Activo inmovilizado
Inversiones inmobiliarias
Activos biolgicos
Participacin en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el mtodo del
Ingresos por participaciones en negocios conjuntos
INGRESOS FINANCIEROS
Ganancia por instrumento financiero derivado
Rendimientos ganados
Depsitos en Instituciones Financieras
Cuentas por cobrar comerciales
Prstamos otorgados
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
Dividendos
Descuentos obtenidos por pronto pago
Diferencia en cambio
Ganancia por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable
Otros ingresos financieros
Ingresos por Intereses por la venta al credito
Ingresos financieros en medicin a valor descontado
CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
Cargas cubiertas por provisiones
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
Gastos financieros imputables a cuentas de existencias
MARGEN COMERCIAL
Margen comercial
PRODUCCIN DEL EJERCICIO
Produccin de bienes
Produccin de servicios
Produccin de activo inmovilizado
VALOR AGREGADO
Valor agregado
EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIN
Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotacin
RESULTADO DE EXPLOTACIN
Resultado de explotacin
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
Resultado antes de participaciones e impuestos

87
871
872
88
881
882
89
891
892
90
901
9011
9012
9013
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9021
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903
9031
9032
9033
904
9041
9042
9043
905
9051
9052
9053
91
911
9111
9112
9113
9114
912
9121
9122
9123
9124

PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES

Participacin de los trabajadores corriente
Participacin de los trabajadores diferida
IMPUESTO A LA RENTA
Impuesto a la renta corriente
Impuesto a la renta - diferido
DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
Utilidad
Prdida
CENTRO DE COSTOS DE FABRICACIN
Hoja de Costos 21
Materia Prima
Mano de Obra Directa
Gastos de Fabricacin
Hoja de Costos 22
Materia Prima
Mano de Obra Directa
Gastos de Fabricacin
Hoja de Costos 23
Materia Prima
Mano de Obra Directa
Gastos de Fabricacin
Hoja de Costos 24
Materia Prima
Mano de Obra Directa
Gastos de Fabricacin
Hoja de Costos 25
Materia Prima
Mano de Obra Directa
Gastos de Fabricacin
COSTOS POR DISTRIBUCION
Centro de Servicios
CS - 1
CS - 2
CS - 3
CS - 4
COSTOS DE PRODUCCIN
CP - 1
CP - 2
CP - 3
CP - 4

9125
94
941
95
951
01
011
0111
0112
012
0121
0122
0123
0124
0125
0126
0127
0128
013
02
021
022
023
024
03
031
0311
0312
032
0321
0322
039
04
06
061
0611
0612
062
0621
0622
0623

CP - 5
GASTOS DE ADMINISTRACIN
Gastos Administrativos
GASTOS DE VENTAS
Gastos de Ventas
BIENES Y VALORES ENTREGADOS
Bienes en prstamo, custodia y no capitalizables
Bienes en prstamo
Bienes en custodia
Valores y bienes entregados en garanta
Cartas fianza
Cuentas por cobrar
Existencias
Inversin mobiliaria
Inversin inmobiliaria
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Activos realizables entregados en consignacin
DERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
Contratos a futuro
Contratos a trmino (forward)
Permutas financieras (swap)
Contratos de opcin
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Contratos aprobados
Contratos en ejecucin
Contratos en trmite
Bienes dados de baja
Suministros
Inmuebles, maquinaria y equipo
Diversas
DEUDORAS POR CONTRA
BIENES Y VALORES RECIBIDOS
Bienes recibidos en prstamo y custodia
Bienes recibidos en prstamo
Bienes recibidos en custodia
Valores y bienes recibidos en garanta
Cartas fianza
Cuentas por cobrar
Existencias

0624
0625
0626
0627
0628
063
07
071
072
073
074
08
089
09
94
941
942
943
944
945
946
947
948
96
961
96125
96162
97
971
9711
972
9721

Inversin mobiliaria
Inversin inmobiliaria
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Activos realizables recibidos en consignacin
COMPROMISOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
Contratos a futuro
Contratos a trmino (forward)
Permutas financieras (swap)
Contratos de opcin
OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
Diversas
ACREEDORAS POR EL CONTRARIO
CENTRO DE COSTOS GANADEROS
Ternero Hembra
Ternero Macho
Vaquillonas
Toretes
Vacas
Toros
Consumo de Vacas Reproductoras
Consumo de Toros Reproductores
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gastos de Administracin
Materiales Auxiliares, Suministros y Repuestos
Sueldos y Salarios
GASTOS FINANCIEROS
Intereses
Intereses por la compra de mercaderia al credito
Multas
Interes

BASE DE DATOS

IBLES PARA LA VENTA

ONADAS

CCIONISTAS (SOCIOS)

as (socios), directores y gerentes

orizados

y pisccolas

y pisccolas

desvalorizados

cin transformacin

y pisccolas

erecho patrimonial

erecho patrimonial

NANCIERO

cmputo)

y equipo

terceros
descontado

O ACUMULADOS

ipos de explotacin

anciacin

anciacin

ES Y DE SALUD POR PAGAR

ECTORES Y GERENTES

entidades

entidades

bilitacin del inmovilizado

edio ambiente

Patrimonio
Resultados

terceros
descontado

tes en entidades extranjeras

e efectivo
ieros disponibles para la venta

recibidas
versiones en entidades relacionadas

s agropecuarios y pisccolas

s primas, materiales, suministros y repuestos

s primas, materiales, suministros y repuestos

s agropecuarios y pisccolas

accidentes de trabajo y enfermedades profesionales

- EPS y otros particulares

ados y operaciones discontinuadas

NCIEROS AL VALOR RAZONABLE

y afiliadas bajo el mtodo del valor patrimonial

entidades

ntativos de deuda y patrimonio

entidades

ncieros al valor razonable

miento financiero inversiones inmobiliarias

miento financiero

po Costo

po Revaluacin

po Costos de financiacin

n Costo

n Costo de financiacin

mente Costo

mente Revaluacin

bilitacin del inmovilizado

n del inmovilizado Costo
n del inmovilizado Actualizacin financiera

edio ambiente

dificaciones

a y equipo

desarrollo

NCEDIDOS

mobiliarias

os inmovilizados

ANCIEROS AL VALOR RAZONABLE

y asociadas bajo el mtodo del valor patrimonial

erecho patrimonial

ancieros al valor razonable

GASTOS

istencias

EXPLOTACIN

OS DERIVADOS

CIEROS DERIVADOS

BCP

LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCE

INVENTARIO INICIAL AL 25 DE ENERO DEL 2013
CTA.

SUB.CTA.

DENOMINACIN

DIVISIONARIA

Parcial

Folio N 1
I

11
1101
1103
1106
12
1201
1201
14
1401
1404
1405
1406
1409
1408
140801
17

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBLE
DISPONIBLE
Caja
Bancos y Otras Empresas Financieras Pais
Efectos de Cobro Inmediato
FONDOS INTERBANCARIOS
Fondos Interbancarios
Rendimientos Devengados De Credito
CREDITOS VIGENTES
Creditos Vigentes
Creditos Refinanciados
Creditos Vencidos
Creditos en Cobranza Judicial
Provisiones para Creditos
Rendimientos Devengados de Creditos Vigentes
Rendimientos Devengados De Credito
INVERSIONES PERMANENTES

1703

Inversiones en Asociaciones en Participacion y Otros Contratos Asociativos

1801

INMUEBLE MOBILIARIO Y EQUIPO

Terrenos
VAN AL FOLIO N 2
TOTALES

18

250.00

GERENTE

CONTADOR

BCP

LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCE

INVENTARIO INICIAL AL 25 DE ENERO DEL 2013
CTA.

SUB.CTA.

DIVISIONARIA

1802
180201
1803
180301
18030101
180302
18030201
1804
180401
1809
19
1901
21
2101
2102
2103
2106
2108
25
2506
250601

DENOMINACIN
Vienen del Folio
Edificios e Instalaciones
Edificios 1
Mobiliario y Equipo
Mobiliario
Mobiliario 1
Equipo de Computo
Equipo de Computo I
Equipos de Transporte y Maquinaria
Equipo de Transporte I
Depreciacion Acumulada de Inmuebles Maquinaria y Equipo
OTROS ACTIVOS
Pagos, Anticipados y Cargas Diferidas
II PASIVO
OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
Obligaciones a la Vista
Obligaciones por Cuentas de Ahorro
Obligaciones por Cuentas a Plazo
Beneficios Sociales de Trabajadores
Gastos por pagar Obligaciones con los Asociados
CUENTAS POR PAGAR
Proveedores
Facturas
VAN AL FOLIO N 2
TOTALES

Parcial

945290.00

295860.00
214420.00
895526.00

GERENTE

CONTADOR

BCP

LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCE

INVENTARIO INICIAL AL 25 DE ENERO DEL 2013
CTA.

SUB.CTA.

DENOMINACIN

DIVISIONARIA

Vienen del Folio N 2

31
3101
32
3201
33
3301
330101
330102
39
3901

III PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
Capital Pagado
CAPITAL ADICIONAL
Donaciones
RESERVAS
Reservas Legal
Reserva Cooperativa
Reserva Facultativas
RESULTADOS DEL EJERCICIO
Utilidad Neta del Ejercicio

I - ACTIVO TOTAL
II - PASIVO TOTAL
III - PATRIMONIO TOTAL

VAN AL FOLIO N 2

TOTALES

Parcial

GERENTE

CONTADOR

BALANCE DEL INVENTARIO

INVENTARIO INICIAL AL 25 DE ENERO DEL 2013
CTA.

11
12
14
17
18
19
21
25
31
32
33
39

SUB.CTA.

DIVISIONARIA

DENOMINACIN
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBLE
DISPONIBLE
FONDOS INTERBANCARIOS
CREDITOS VIGENTES
INVERSIONES PERMANENTES
INMUEBLE MOBILIARIO Y EQUIPO
OTROS ACTIVOS
OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
CUENTAS POR PAGAR
CAPITAL SOCIAL
CAPITAL ADICIONAL
RESERVAS
RESULTADOS DEL EJERCICIO

SUBTOTAL

VAN AL FOLIO N 2

GERENTE

TOTALES

CONTADOR

DEBE

HABER

DEBE

HABER

DEBE

HABER

DEBE

HABER

LIBRO DIARIO
N Cor. Del
reg. O cod.
De la
operacin

Fecha

1/1/2014

GLOSA

Por el asiento de
apertura

codigo

11
12
14
17
18
19
21
25
31
32
33
39
21
2106

1/4/2014

Por el pago de nuestras

Obligaciones
( beneficios sociales,
Gastos con los
Asociados,
Proveedores - facturas)

2108
25
2506
250601
11
1103

1/7/2014

Por el retiro de fondos

del Banco de Credito,
para la apertura en
nuestra cuenta
corriente, en moneda
nacional y en moneda
extranjera

110301
11
1101
1101.01
1101.02
11
1102
110211
11021101
18

DENOMINACION

DISPONIBLE
FONDOS INTERBANCARIOS
CREDITOS VIGENTES
INVERSIONES PERMANENTES
INMUEBLE MOBILIARIO Y EQUIPO
OTROS ACTIVOS
OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
CUENTAS POR PAGAR
CAPITAL SOCIAL
CAPITAL ADICIONAL
RESERVAS
RESULTADOS DEL EJERCICIO
OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
Beneficios Sociales de Trabajadores
Gastos por pagar Obligaciones con los Asociados
CUENTAS POR PAGAR
Proveedores
Facturas
DISPONIBLE
Bancos y Otras Empresas Financieras Pais
Cuenta Corriente BCP
DISPONIBLE
Cuenta Corriente Cooperativa

Moneda Nacional
Moneda Extranjera
DISPONIBLE
Bancos y Otras Empresas del Sistema Financiero del Pais
Banco de Credito del Peru

Cuenta Corriente BCP

INMUEBLE MOBILIARIO Y EQUIPO

PARCIAL

LIBRO DIARIO
N Cor. Del
reg. O cod.
De la
operacin

N Cor. Del reg.

O cod. De la
operacin

1/7/2014

GLOSA

Por el contrato de
arrendamiento del
1 del enero al 31
de diciembre

codigo

1805
1805.01
1805.01.01
25
2504
250408
25040801
25
2504
250408

1/7/2014

Por la cancelacion
del primer mes
adelantado y tres
meses de garantia

25040801
25040801
11
1101
110101
11010101
27
2701

1/7/2014

Por la provision
para el prestamo a
nuestro Socio ,
mediante un
pagare, el cual
sera destinado
para financiar el
capital de trabajo

270101
27010103
2701010301
2701010302
2701010303
2701010304
14
1401
140103
11
1101
110101

DENOMINACION

Bienes recibidos en arredamiento financiero y en capitalizacion inmobiliaria

Inmuebles recibidos en arrendamiento financiero y capitalizacin

Inmuebles recibidos en arrendamiento financiero
CUENTAS POR PAGAR
Cuentas por Pagar Diversas
Cuotas por bienes recibidos en arrendamiento financiero
Contrato de arrendamiento
CUENTAS POR PAGAR
Cuentas por Pagar Diversas
Cuotas por bienes recibidos en arrendamiento financiero
Contrato de arrendamiento (1 mes adelantado)
Contrato de arrendamiento (3 meses engarantia)
DISPONIBLE
Caja
Oficina Principal
Billetes y Monedas
PROVISIONES
Provisiones Para Crditos Contingentes
Provisiones especificas para crditos contingentes
Creditos de Consumo
Importe del Prestamo
Importe de los Intereses
Importe de la Comision
Importe de Portes
CREDITOS VIGENTES
Creditos Vigentes
Creditos de Consumo
DISPONIBLE
Caja
Oficina Principal

PARCIAL

LIBRO DIARIO
N Cor. Del
reg. O cod.
De la
operacin

N Cor. Del reg.

O cod. De la
operacin

1/7/2014

GLOSA

Por la recepcion
del prestamo
efectuado al Socio,
el cual sera
destinado para
capital de trabajo

codigo

11010101
27
2701
270101
27010103
2701010301
2901.02
2901.03
2901.04
11

1/7/2014

Por la
capitalizacion del
aporte del Socio,
destinado para
Capital de trabajo

1101
110101
11010101
32
3203
3203.01
11
1101

1/7/2014

Por la recepcion
del dinero en
efectivo y los
intereses por parte
de nuestros
asociados,
amortizando las
cuotas de los
creditos
concedidos
anteriormente

110101
11010101
11010102
27
2702
2702.05
2702.05.05
2702.05.05.01

29
2901
2901.02
2901.02.01

DENOMINACION

Billetes y Monedas
PROVISIONES
Provisiones Para Crditos Contingentes
Provisiones especificas para crditos contingentes
Creditos de Consumo
Importe del Prestamo
Importe de los Intereses
Importe de la Comision
Importe de Portes
DISPONIBLE
Caja
Oficina Principal
Billetes y Monedas
CAPITAL ADICIONAL
Capital en Tramite
Acciones Comunes
DISPONIBLE
Caja
Oficina Principal
Billetes y Monedas
Cuentas Corrientes
PROVISIONES
Otras provisiones

Provisiones para Riesgo Pais

Cuentas por Cobrar
Creditos de nuestros asociados
OTROS PASIVOS
Ingresos financieros
Ingresos por intereses y comisiones cobrados por anticipado
creditos vigentes

PARCIAL

LIBRO DIARIO
N Cor. Del
reg. O cod.
De la
operacin

10

N Cor. Del reg.

O cod. De la
operacin

1/7/2014

GLOSA

Por el deposito del

BCP en nuestra
cuenta . Por
conceptos de
Capital mas
Interes

codigo

12
1201
1201.01
1201.01.01
22
2201
2201.01
2201.01.01
29
2901
2901.02
11
1101

11

1/7/2014

Por la Provision
del deposito
realizado de
nuestros clientes

1101.01
1101.01.01
52
5201
5201.01

11

12

1/7/2014

Porl el deposito del

dinero recibido al
Banco Cooperativo

1103
1103.01
1103.01.01
11
1101
1101.01
1101.01.01
1101.01.01.01
1101.01.01.02

19

DENOMINACION

FONDOS INTERBANCARIOS
Fondos Interbancarios
Bancos
Banco de Credito del Peru
FONDOS INTERBANCARIOS
Fondos Interbancarios
Bancos
Banco de Credito del Peru
OTROS PASIVOS
Ingresos Diferidos
Ingresos por intereses y comisiones cobrados por anticipado
DISPONIBLE
Caja
Oficina Principal
Billetes y Monedas
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por operaciones contingentes
Ingresos por operaciones contingentes con terceros
DISPONIBLE
Bancos y Otras Empresas del Sistema Financiero del Pais
Bancos
Banco Cooperativo
DISPONIBLE
Caja
Oficina Principal
Billetes y Monedas
Avales otorgados
Cartas Fianza
OTROS ACTIVOS

PARCIAL

LIBRO DIARIO
N Cor. Del
reg. O cod.
De la
operacin

13

14

15

N Cor. Del reg.

O cod. De la
operacin

GLOSA

1/8/2014

Por la provision
para el pago
adelantado del
alquiler por los
primeros 2 meses

1/8/2014

Por el pago del

alquiler por
adelantado por los
primeros dos
meses

1/8/2014

Por la provision del

pago de las
remuneraciones
del personal

codigo

DENOMINACION

Pagos Anticipados y Cargas Diferidas

Alquileres pagados por anticipado
CUENTAS POR COBRAR
2508 Gastos por pagar de cuentas por pagar
2508.01 Gastos por Pago de Alquiler
Alquiler 1
2508.01.01
Alquiler 2
2508.01.02
CUENTAS POR COBRAR
25
2508 Gastos por pagar de cuentas por pagar
2508.01 Gastos por Pago de Alquiler
Alquiler 1
2508.01.01
Alquiler 2
2508.01.02
DISPONIBLE
11
Caja
1101
Oficina Principal
1101.01
Billetes y Monedas
1101.01.01
GASTOS DE ADMINISTRACION
45
Gastos de Personal
4501
Remuneraciones
4501.01
Basica
4501.01.01
Seguridad y prevision Social
4501.04
Ssalud
4501.01.01
Fondo de Pensiones
4501.07
ONP
4501.07.01
OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
21
Beneficios Sociales de Trabajadores
2106
Ssalud
2106.01
ONP
2106.02
1901
1901.02
25

25
2505

CUENTAS POR PAGAR

Dividendos Participaciones y Remuneraciones por Pagar

PARCIAL

LIBRO DIARIO
N Cor. Del
reg. O cod.
De la
operacin

N Cor. Del reg.

O cod. De la
operacin

GLOSA

codigo

2505.04
21
2106
2106.01
2106.02
25
2505

DENOMINACION

Remuneraciones por pagar

OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
Beneficios Sociales de Trabajadores
Ssalud
ONP
CUENTAS POR PAGAR
Dividendos Participaciones y Remuneraciones por Pagar

Remuneraciones por pagar

DISPONIBLE
11
CAJA
1101
Oficina Principal
1101.01
Billetes y Monedas
1101.01.01
1101.01.01.01 Cuentas del Personal
Bancos y Otras Empresas del Sistema Financiero del Pais
1103
Bancos
1103.01
Banco Cooperativo
1103.01.01
Cheque
1103.01.01.01
1103.01.01.01.01 Sunat
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
42
Gastos por servicios financieros Diversos
4202
Cobranzas
4202.02
2505.04

16

17

1/8/2014

Por el pago de las

remuneraciones y
beneficios sociales al
personal

1/8/2014

Por la provision
para el pago de
servicios
financieros
prestados por
nuestro proveedor

21
2104
2104.01
2104.01.02
25
2506
2506.02
25
2506

OBLIGACIONES CON EL PUBLICO

Obligaciones con Instituciones recaudadoras de Tributos

Tributos por cuenta Propia
Impuesto General a la Ventas
CUENTAS POR PAGAR
Proveedores
Proveedores de Servicios
CUENTAS POR PAGAR
Proveedores

PARCIAL

LIBRO DIARIO
N Cor. Del
reg. O cod.
De la
operacin

N Cor. Del reg.

O cod. De la
operacin

GLOSA

codigo

2506.02
18

19

1/8/2014

1/8/2014

Por el pago a
nuestro proveedor
de servicios

Por la provision para el

pago de los intereses
de los Socios de
Cuentas de Ahorro y
Cuentas a Plazo

11
1101
1101.01
1101.01.01
41
4105
4105.01
21
2102
2102.01
2102.01.02
2103
2103.09
2103.09.02

20

1/8/2014

Por el pago de los

Intereses de cuentas de
ahorro y cuentas a
plazo de los socios

21
2102
2102.01
2102.01.02
2103
2103.09
2103.09.02
11
1101
1101.01
1101.01.01
11
1101
1101.01
1101.01.01

DENOMINACION

Proveedores de Servicios
DISPONIBLE
Caja
Oficina Principal
Billetes y Monedas
GASTOS FINANCIEROS
Intereses de Cuentas por Pagar
Intereses de cuentas por pagar

OBLIGACIONES CON EL PUBLICO

Obligaciones por cuentas de ahorro
Deposito de ahorro Activos
Otraas personas Juridicas
Obligaciones por cuentas a Plazo
Otras obligaciones por cuentas a Plazo
Otras personas Juridicas
OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
Obligaciones por cuentas de ahorro
Deposito de ahorro Activos
Otraas personas Juridicas
Obligaciones por cuentas a Plazo
Otras obligaciones por cuentas a Plazo
Otras personas Juridicas
DISPONIBLE
Caja
Oficina Principal
Billetes y Monedas
DISPONIBLE
Caja
Oficina Principal
Billetes y Monedas

PARCIAL

LIBRO DIARIO
N Cor. Del
reg. O cod.
De la
operacin

21

N Cor. Del reg.

O cod. De la
operacin

GLOSA

codigo

1/8/2014

Por el cargo al
Banco Cooperativo
MN

11
1103
1103.01
1103.01.01

22

23

1/8/2014

1/8/2014

Por la provision para el

pago de los bienes
comprados segn
Factura - 003 - 12365 a
comercial e
importadora de Equipos
y Maquinarias S.A.C

Por el Consumo
de los suministros

18
1803
1803.01
1803.01.01
1803.02
1803.02.01
1803.03
1803.03.01
1803.03.02
1803.09
1803.09.01
21
2104
2104.01
2104.01.02
25
2504
2504.19
18
1809
1809.09
44
4402
4402.01

DENOMINACION

DISPONIBLE
Bancos y otras empresas del sistema financiero del pais
Bancos
Banco Cooperativo
INMUEBLE, MOBILIARIO Y EQUIPO
Mobiliario y Equipo
Mobiliario

Escritorio tipo gerencial

Equipos de computacion
Computadoras
Equipos Electricos
Generador Electrico
Equipos Electronicos de seguridad
Otros bienes y equipos de Oficina
Suministros Diversos
OBLIGACIONES CON EL PUBLICO

Obligaciones con Instituciones recaudadoras de Tributos

Tributos por cuenta Propia
Impuesto General a la Ventas
CUENTAS POR PAGAR
Cuentas por pagar diversas
Otras cuentas por pagar
INMUEBLE, MOBILIARIO Y EQUIPO
Depreciacion y deterioro acumulado de inmuebles, mobiliario y equipo
Deterioro acumulado de inmuebles, mobiliario y equipo
DEPRECIACION DE INMUEBLES, MOBILIARIO EQUIPO Y AMORTIZACIONES

Amortizacion de gastos Amortizables

Amortizacion por Consumo de suministros diversos

PARCIAL

LIBRO DIARIO
N Cor. Del
reg. O cod.
De la
operacin

N Cor. Del reg.

O cod. De la
operacin

GLOSA

codigo

DENOMINACION

CUENTAS POR PAGAR

Cuentas por pagar diversas
2504
Otras cuentas por pagar
2504.19
DISPONIBLE
11
Bancos y otras empresas del sistema financiero del pais
1103
Bancos
1103.01
Banco Cooperativo
1103.01.01
1103.01.01.01 Moneda Extranjera
INMUEBLE, MOBILIARIO Y EQUIPO
18
Depreciacion y deterioro acumulado de inmuebles, mobiliario y equipo
1809
Edificios e Instalaciones
1809.02
Mobiliario
1809.03
Equipos de computo
1809.03.01
Equipos de transporte
1809.04
25

24

1/8/2014

Por el pago del

50% por la factura
003 - 12365

24

1/8/2014

Por la Provision de la
Depreciacion de
Inmuebles, Maquinaria
y Equipo

44

25

26

1/8/2014

1/8/2014

Por la provision para el

pago del CTS

Por la provision de
cuentas de
cobranza dudosa

4401
45
4501
4501.05
21
2106
14
1405
1405.02.06
11
1103
1103.01
1103.01.01

DEPRECIACION DE INMUEBLES, MOBILIARIO EQUIPO Y AMORTIZACIONES

Depreciacion de Inmuebles, Mobiliario y equipo

GASTOS DE ADMINISTRACION

Gastos de Personal
Compensacion por tiempo de servicios
OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
Beneficios Sociales de Trabajadores
CREDITOS

Creditos vencidos
Prestamos
DISPONIBLE
Bancos y otras empresas del sistema financiero del pais
Bancos
Banco Cooperativo

PARCIAL

LIBRO DIARIO
N Cor. Del
reg. O cod.
De la
operacin

27

28

29

30

N Cor. Del reg.

O cod. De la
operacin

1/8/2014

GLOSA

codigo

Por la Provision de
cuentas por cobrar

14
1401
1405
51
5105

1/8/2014

Por el deposito
realizado por parte
de nuestros
clientes

1/8/2014

Por la provision para

el cobro de los
intereses por
cuentas de ahorro a
Plazo

1/8/2014

Por el cobro de los

interes generados
por nuestra cuenta
de ahorros a Plazo

11
1103
1103.01
1103.01.01
14
1401
1405
21
2103
2103.01
29
2901
2901.01
11
1103
1103.01
1103.01.01
1103.01.01.01
21
2103
2103.01

DENOMINACION

CREDITOS
Creditos Vigentes
Creditos Vencidos
INGRESOS FINANCIEROS
Ingresos por cuentas por cobrar
DISPONIBLE
Bancos y otras empresas del sistema financiero del pais
Bancos
Banco Cooperativo
CREDITOS
Creditos Vigentes
Creditos Vencidos
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Obligaciones por cuentas a Plazo
Interes
OTROS PASIVOS
Intereses Diferidos
Interes

DISPONIBLE
Bancos y otras empresas del sistema financiero del pais
Bancos
Banco Cooperativo
Cuentas de Ahorro a Plazo
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Obligaciones por cuentas a Plazo
Interes

PARCIAL

LIBRO DIARIO
N Cor. Del
reg. O cod.
De la
operacin

N Cor. Del reg.

O cod. De la
operacin

GLOSA

codigo

DENOMINACION

PARCIAL

DEBE

HABER

DEBE

HABER

DEBE

HABER

DEBE

HABER

DEBE

HABER

DEBE

HABER

DEBE

HABER

DEBE

HABER

DEBE

HABER

DEBE

HABER

DEBE

HABER

PLANILLA DE REMUNERAC
PERIODO:
RUC:
DENOMINACION SOCIAL:
FECHA DE
INGRESO

NOMBRE DEL TRABAJADOR

CARGO

HABER
BASICO

Horas Extras
A/F
cantidad

Bonificaciones

TOTAL REMUNERACION

Importe

1/14/2013 CENTRO DE SERVICIO

Juan Carlos Bolivar

Maritza Baca

Jorge Costas

Mariano Machaca

Julia Castillo Cuadros

Gerente
Secretaria
Gerente Financiero
Tractorista
CONTROL DE
CALIDAD

TOTAL ADMINISTRACION Y VENTAS

FECHA DE
INGRESO

NOMBRE DEL TRABAJADOR

CARGO

1400.00

75.00

810.00

810.00

1200.00
975.00

1,475.00

22

131.00

75.00

1,275.00

75.00

1,181.00

2000.00

2,000.00

6385.00

6741.00

HABER
BASICO

TOTAL REMUNERACION

1/14/2013 CENTRO DE SERVICIO

Martha Mejia Laos

ALMACEN

Rosa Arteaga
Martinez

DIREC. TEC

Marcos Rojas
Canales

SUPER. TEC

1200.00

1,200.00

1000.00

1,000.00

800.00

800.00

Julia Castillo Cuadros

CONTROL DE
CALIDAD

TOTAL ADMINISTRACION Y VENTAS

2000.00

2,000.00

5000.00

5000.00

E REMUNERACIONES

AFP
Aporte
Obligatorio

ONP 13%
Comision

Prima Seguro Total AFP

191.8
81.00

13.7

10.0

APORTES EMPLEADOS
NETO A PAGAR

TOTAL APORTES
EsSalud 9%

SCTR 1.25%

191.8

1283.3

132.75

18.44

151.2

104.7

705

72.90

10

83.0

165.8

165.8

1109

114.8

15.9

130.69

153.5

153.5
259.2

1740.8

180.00

25.00

205.00

874.88

4838.65

500.40

84.26

569.90

104.7

259.20

363.85 511.03

AFP INTEGRA
12.96%

TOTAL
DSCTO.

ONP 13%

156.00
129.60
104.00

TOTAL
DSCTO.

NETO A PAGAR

APORTES
EMPLEADOR

GRATIFIC

EsSalud 9%

156.00

1044.00

108.00

400.00

129.60

870.40

90.00

333.33

104.00

696.00

72.00

266.67

259.20
388.80 260.00

259.20

1740.80

180.00

666.67

648.80

4351.20

450.00

1666.67

11

TOTAL

7251200.00
2188500.00
1056120.00
1056120.00
359211.25
32380.00
32380.00
86714.36
130875.00

500610.00
2188500.00
10400.00
32380.00
26400.00
189917.40
15965.40
86714.36
86714.36
56474.80

53841.31

8280.00

12247341.92

3202356.32

TOTAL

12
1934320.00
306123.00

TOTAL

0.00

2240443.00

TOTAL

14

TOTAL

1267030.00
8280.00
130875.00

1056120.00
130875.00

1406185.00

1186995.00

TOTAL

0.00

TOTAL

17
808542.00

TOTAL

808542.00

18
2415462.00
31200.00
95720.00
15760.00
300489.70

TOTAL

2858631.70

0.00

TOTAL

19
36789.00
26400.00

TOTAL

0.00

63189.00

TOTAL

21
344390.00
34247.40
2435.40
86714.36
17229.60

5562185.00
34247.40
86714.36
30269.17
53841.31

53841.31
TOTAL

538858.07

5767257.24

TOTAL

22
195493.00

TOTAL

0.00

195493.00

TOTAL

25

TOTAL

156220.00
10400.00
26400.00
155670.00
15965.40

156220.00
31200.00
26400.00
155670.00
15965.40

56474.80

112949.60

421130.20

498405.00

TOTAL

27

TOTAL

1056120.00

1056120.00
350450.00

1056120.00

1406570.00

TOTAL

29
8761.25
110630.00
53841.31

TOTAL

0.00

173232.56

TOTAL

31
5400000.00

TOTAL

0.00

5400000.00

TOTAL

32
786500.00
1056120.00

TOTAL

0.00

1842620.00

TOTAL

33
1547915.00

TOTAL

0.00

1547915.00

TOTAL

39
260523.00

TOTAL

0.00

260523.00

TOTAL

0.00

TOTAL

0.00

TOTAL

41
86714.36

TOTAL

86714.36

42
13530.00

TOTAL

13530.00

44
15760.00
300489.70

TOTAL

0.00

316249.70

TOTAL

0.00

TOTAL

45
189917.40
30269.17

TOTAL

220186.57

51
130875.00

TOTAL

0.00

130875.00

TOTAL

52
32380.00

TOTAL

0.00

32380.00

TOTAL

TOTAL

TOTAL

TOTAL

TOTAL

TOTAL

TOTAL

TOTAL

TOTAL

TOTAL

TOTAL

TOTAL

TOTAL

TOTAL

TOTAL

TOTAL

TOTAL

TOTAL

TOTAL

TOTAL

TOTAL

TOTAL

BALANCE GENERAL
SUMAS DEL MAYOR

COD.

DEBE

SALDOS

HABER

DEUDOR

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

29

DISPONIBLE
FONDOS INTERBANCARIOS
CREDITOS VIGENTES
INVERSIONES PERMANENTES
INMUEBLE MOBILIARIO Y EQUIPO
OTROS ACTIVOS
OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
FONDOS INTERBANCARIOS
CUENTAS POR PAGAR
PROVISIONES
OTROS PASIVOS

31

CAPITAL SOCIAL

32

CAPITAL ADICIONAL

33

RESERVAS

39

RESULTADOS DEL EJERCICIO

41

GASTOS FINANCIEROS
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
DEPRECIACION DE INMUEBLES, MOBILIARIO EQUIPO Y AMORTIZACIONES
GASTOS DE ADMINISTRACION
INGRESOS FINANCIEROS
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS

11
12
14
17
18
19
21
22
25
27

42
44
45
51
52

0.00

0.00

Resultado del Ejerci

Totales

ANCE GENERAL
SALDOS

AJUSTES

ACREEDOR

DEBE

INVENTARIO
HABER

ACTIVO

RESUL. POR NATURALEZA

PASIVO

PERDIDA

RESUL. POR FUNCION

GANANCIA

PERDIDA

GANANCIA

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
5,228,399.17

0.00

195,493.00

195493.00

77,274.80

77274.80

350,450.00

350450.00

0.00

0.00

5,400,000.00

5400000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00
0.00

0.00
11,251,616.97

0.00
-

Resultado del Ejercicio

Totales

0.00

0.00

0.00

6,023,217.80

-6023217.80

0.00

0.00

0.00

0.00
0.00

0.00

0.00

KARDEX FISICO VALORADO

CODIGO
MP1

ARTICULO:
UNIDAD:
MAXIMOS:
UBICACIN:
Fecha

Concepto

MINIMOS:

Entradas
Cant.

(PROMEDIO)

c/u

Salidas
c/total

Cant.

c/u

Saldos
c/total

Cant.

KARDEX FISICO VALORADO

ARTICULO:
UNIDAD:
MAXIMOS:
UBICACIN:

Fecha

Concepto

MINIMOS:

Entradas
Cant.

CODIGO
MP2

(PROMEDIO)

c/u

Salidas
c/total

Cant.

c/u

Saldos
c/total

Cant.

KARDEX FISICO VALORADO

ARTICULO:
UNIDAD:
MAXIMOS:
UBICACIN:

Fecha

Concepto

MINIMOS:

Entradas
Cant.

CODIGO
MP3

(PROMEDIO)

c/u

Salidas
c/total

Cant.

c/u

Saldos
c/total

Cant.

KARDEX FISICO VALORADO

ARTICULO:
UNIDAD:
MAXIMOS:
UBICACIN:

Fecha

Concepto

MINIMOS:

Entradas
Cant.

CODIGO
ENV.1

(PROMEDIO)

c/u

Salidas
c/total

Cant.

c/u

Saldos
c/total

Cant.

KARDEX FISICO VALORADO

ARTICULO:
UNIDAD:
MAXIMOS:
UBICACIN:

Fecha

Concepto

MINIMOS:

Entradas
Cant.

c/u

Salidas
c/total

Cant.

KARDEX FISICO VALORADO

ARTICULO:
UNIDAD:
MAXIMOS:
UBICACIN:

Fecha

Concepto

c/u

Saldos
c/total

Cant.

CODIGO
RP.1

(PROMEDIO)

MINIMOS:

Entradas
Cant.

CODIGO
RP.1

(PROMEDIO)

c/u

Salidas
c/total

Cant.

c/u

Saldos
c/total

Cant.

Saldos
c/u

c/total

Saldos
c/u

c/total

Saldos
c/u

c/total

Saldos
c/u

c/total

Saldos
c/u

c/total

Saldos
c/u

c/total

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 -12-2014

CUENTA

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
11 DISPONIBLE
12 FONDOS INTERBANCARIOS
14 CREDITOS VIGENTES
17 INVERSIONES PERMANENTES
19 OTROS ACTIVOS
ACITVO TOTAL CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
18 INMUEBLE MOBILIARIO Y EQUIPO

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO

CUENTA
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0

21
22
25

27
29

31
32
33
39
39

TUACION FINANCIERA AL 31 -12-2014

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
FONDOS INTERBANCARIOS
CUENTAS POR PAGAR
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
PROVISIONES
OTROS PASIVOS
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO

0
0
0
0
0
0
0
0
PATRIMONIO

CAPITAL SOCIAL
CAPITAL ADICIONAL
RESERVAS
RESULTADOS DEL EJERCICIO
RESULTADOS DEL EJERCICIO
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO

5400000
0
0
0
2532317
7932317
7932317