MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CASMA

Oficina de Planificacin, Presupuesto e Informtica

PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA PARA EL AO 2012

EXPOSION DE MOTIVOS
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AO 2012
PLIEGO. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CASMA
I.-INTRODUCCIN
UBICACIN GEOGRFICA:
La Provincia de Casma se encuentra ubicada en la regin central y occidental dentro del
territorio peruano, abarcado de zona costa de la Regin Ancash.
LIMITES:
Limita por el Norte con la provincia del santa.
Limita por el Nor-Este con la provincia de Yungay.
Limita por el este con la Provincia de Huaraz.
Limita por el sur con la provincia de Huarmey.
Por el Oeste con el Ocano Pacifico.
LATITUD Y LONGITUD:
Se encuentra ubicada en la latitud Sur 9 28 25 y longitud 78 18 15. Oeste Greenwich
la superficie es de 1204.88 km2 y la densidad poblacional es de 21.77 P/km2.
ALTURA: ubicada 30.9 m sobre el nivel del mar (Con referencia a la Plaza de Armas).
DIVISIN POLTICA: est divida en cuatro distritos:
Distrito Casma (Distrito de Casma).
Distrito de Yautan (Yautan).
Distrito de Buenavista Alta (Buenavista).
Distrito comandante Noel (Puerto Casma).
POBLADOS: est divida de la siguiente manera:

En el Distrito de Casma: Carrizal, Valle de San Rafael, (AA.HH. San Francisco de

Ass, puquio grande, Sector Castillo, Santa Ana, cholo que , calaveras, Nivin
Pacae), Casablanca (Centro Poblado Menor) Caleta la Gramita, Sector Sechin.

En el Distrito de Yautan: Sector Jaihua, Cachipampa (Centro Poblado Menor),

Caserio Cantarillas, Caserio Quisquis, Caserio Calpoc, Santa Isabel, Caserio la
Hoyada, Sector Condorarma (Los Angeles), Poctao, Acosshapampa, Kaky,
Punchayhuaca, Caserio San Miguel, Caserio T6meque,

En el Distrito de Comandante Noel: Puerto Casma, Tabon Alto y Bajo, San Diego,
la Huaca (Los Angeles), Santa Cristina, el Establo, Cerro Blanco, Barrio Piura,
Balneario de Tortugas,

En el Distrito de Buenavista Alta: Sector Pared6n, Huancamua, Tucushuanca, El

Olivar, Poyor, Huanchuy, Sechin Alto (Carboneria), Cunca, Rumipallana, Moj6n,
Cahuachuco, Unto, Tuctupillin, Caserio La Via.

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POBLACION.- La Poblaci6n de la Provincia de Casma es de 46,506 habitantes

aproximadamente segn el ltimo censo realizado en el ao 2,007.
II.-BASE LEGAL:
a) Ley N 28112 Ley de Marco de la Administracin Financiera del Sector Publico.
b) Ley N 28411 Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto.
c) Ley N 29812 Ley de Presupuesto del Sector Publico para el ao fiscal 2012.
d) Ley N 29814 Ley de Endeudamiento de Sector Publico para el ao fiscal 2012.
e) Ley N 29813 ley de Equilibrio Financiero del Presupuesto para el ao fiscal 2012.
f) Ley N 27245 Ley de Responsabilidad y Transparencia Fiscal
g) Ley N 27783 Ley de Bases de la Descentralizaci6n
h) Ley N 27972 Ley Orgnica de Municipalidades
i) Ley Orgnica del Ministerio de Economa y Finanzas, aprobada por el Decreto
Legislativo N 183 y Modificatorias
j) Reglamento de Organizaci6n y Funciones del Ministerio de Economa y Finanzas,
aprobado por Resoluci6n Viceministerial N 148-99-EF/13.03, modificado por
Resoluci6n Viceministerial N 108-2000-EF/13 y modificatorias
k) Directiva N 001-2011-EF/50.01 "DIRECTIVA PARA LA PROGRAMACIN Y
FORMULACIN DEL PRESUPUESTO DEL SECTOR PUBLICO. Aprobado con
Resoluci6n Directoral N 002-2011-EF/50.01
III.- PROPOSITOS MUNICIPALES PARA EL AO FISCAL 2011:
La Municipalidad Provincial de Casma, en concordancia con el Plan de Desarrollo
Concertado para el Periodo 2007-2015, se ha trazado como lineamiento de poltica para
el ao 2012, el lograr una administraci6n Municipal de sus recursos, de manera eficiente
y oportuna; tratando de implementar un moderno sistema informtico que permite
mejorar la calidad de sus servicios a favor de los administrados y de la comunidad en
general; y al mismo tiempo de mejorar la capacidad econmica financiera de la misma; a
fin de contribuir a mejorar la calidad de vida de la poblacin, mediante al ejecucin de
sus proyectos de inversin.
De igual manera, durante el ao 2012 se ha propuesto alcanzar los siguientes objetivos
municipales:
3.1. Establecer Normas de carcter tcnico operativo que permitan a la municipalidad en
su calidad de pliego presupuestario: programar, formular, aprobar, ejecutar y evaluar el
presupuesto institucional para el ao 2012.
3.2. Orientar a la municipalidad, en la definicin de las metas con su respectiva previsin
de gastos, teniendo en cuenta los objetivos institucionales que se establecen para el
periodo
3.3. Consolidar la aplicacin de los principios, tcnicas, mtodos y procedimientos del
Sistema de Gestin Presupuestaria
3.4. Precisar y adecuar el tratamiento presupuestario de los diversos recursos pblicos
que administra la municipalidad, a 10 establecido por la DNPP.
3.5. Afirmar al presupuesto municipal provincial, como un verdadero instrumento de

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gestin econmica y financiera de la municipalidad, asegurando la fluidez y consistencia

de los procesos utilizados para su elaboracin.
3.6. Lograr una adecuada y eficiente ejecucin presupuestaria en el ejercicio 2012, la
misma que considera:
GASTOS CORRIENTES.- Estn orientados a brindar un buen servicio pblico a 1a
ciudadana reforzando la labores en la limpieza pblica de la ciudad, el trmite
administrativo y documentario, la seguridad ciudadana, y a preservar el ornato de la
Ciudad.
GASTOS DE CAPITAL.- Destinados a consolidar el proceso de presupuesto
participativo durante el ejercicio fiscal 2012, como una herramienta de gestin y
participacin ciudadana, concordante con el Plan de Desarrollo Concertado de la
Provincia durante los aos 2012 al 2015; con el compromiso de ejecutar los proyectos
priorizados por la misma sociedad civil organizada
Asimismo se establece el compromiso de priorizar el saneamiento bsico de los
servicios, el mejoramiento de la infraestructura en salud, la pavimentacin de avenidas y
calles, la construccin de veredas y otros de inters urbano y rural.
IV.- PROLEMA SOCIO ECONOMICA:
Los habitantes de la Provincia de Casma tiene como actividad primordial a la pesca
artesanal e industria y las labores agrcola y pecuarias; en la que se puede distinguir la
presencia de un pequeo sector Agro exportador con relativo crecimiento.
La actividad pesquera industrial, durante los ltimos aos decay en gran escala, debido
a la poca o casi nula presencia de cardumen en nuestro litoral, originando el
desplazamiento de nuestras unidades operativas de transformacin (Harina y Aceite)
instaladas en nuestro litoral; hacia otras zonas de mayor presencia pesquera: dejando a la
pesquera flota pesquera de consumo artesanal como la principal fuente de generacin
pesquera, que sumada a las crecientes vedas decretadas por la autoridad pesquera
nacional, han debilitado el accionar de este importante sector industrial.
La actividad agrcola en la zona, a pesar de contar con condiciones favorables, como el
clima y suelo; viene atravesando serias dificultades la escasez de agua bsicamente,
motivando que muchas especies solo se cosechen una vez por ao. Es necesario
implementar nuevas tecnologas para el uso y aprovechamiento de las aguas en pocas
de avenidas, procurando su almacenamiento en las zonas altas y tecnificando los
sistemas de riego en las partes bajas de nuestra regin a fin de optimizar el uso de este
importante lquido elemento.
Por ltimo tenemos la actividad de comercio que se desarrolla lentamente y en funcin a
la exigencias de las actividades pesqueras y agrcolas de la zona, destacando la presencia
de pequeos microempresarios asentados en las principales vas de nuestra ciudad,
quienes estn haciendo del comercio una nueva forma de generar recursos y de
dinamizar nuestra economa; pero que al mismo tiempo viene engendrando un creciente
comercio informal y ambulatorio.

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V.- PRESUPUESTO PARA EL AO FISCAL 2012:

Para la programacin y formulacin del Anteproyecto del Presupuesto Institucional para
el ao 2012: se ha seguido estrictamente los lineamientos y procedimientos sealados en
la Directiva N 001-2011-EF/50.01.
A.-EVALUACION DE LOS INGRESOS
Los Ingresos econmicos proyectados por la municipalidad provincial de Casma para el
ao 2012, estn constituidos por los recursos asignados por el Ministerio de Economa y
Finanzas y por aquellos fondos que estima recaudar, captar u obtener de acuerdo a los
Clasificadores Presupuestarios con excepcin de la fuente de Financiamiento 00
"Recursos Ordinarios".
Para el ao 2011, se proyecta captar un monto total de ingresos por S/. 13'496,324.00
(No incluye Recursos Ordinarios) los mismos que corresponden a las siguientes fuentes
de financiamiento:

FUENTE DE
FINANCIAMIENTO

RUBROS

MONTO S/

Recursos Ordinarios

00.-Recursos Ordinarios

Recursos
Directamente
Recaudados
Recursos
Determinados

09.-Rec.Directamente
Recaudados
07.-Foncomun
O8.-Otros Impuestos
Municipales
18.-canon
TOTAL

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ESTRUCTURA
PORCENTUAL

1400,000.00

10.37 %

3659,260.00

27.11%

740,500.00

5.49%

7696,564.00

57.03%

13496,324.00

100%

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INGRESOS TOTALES AO 2012

FONDO DE COMPENSANCION MUNICIPAL.Se ha considerado la cantidad de S/. 3'659,260 monto asignado por el MEF para el ao
2012; el cual representa el 27.11% del ingreso Anual.
De igual manera se est destinando el 100% de saldo, para financiar los Gastos
Corrientes de la Municipalidad.
OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES.Este rubro se ha previsto un ingreso de S/. 740,500 durante el ao 2012; el cual
representa el 5.49% del ingreso Anual; correspondiendo a los principales impuestos:
Impuesto Predial
Impuesto de Alcabala
Impuesto de Patrirnonio Vehicular
Impuestos a los Juegos
Impuestos a los Espectculos Pblicos no Deportivos
Impuestos a los Juegos y Maquinas Traga Monedas
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS.Para el ao 2012 la Municipalidad Provincial de Casma, ha proyectado recaudar la
cantidad de S/. 1 '400,000 que representa el 10.37% del ingreso Anual, contribuyendo las
principales fuentes:
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
1. IMPUESTO Y CONTRIBUCIONES
OBLIGATORIO
2. VENTA BIENES Y SERVICIOS Y DERECHOS
ADMINISTRATIVOS
3. OTROS INGRESOS
4.

VENTA DE ACTIVOS
TOTAL

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MONTO
18,000.00
597,500.00
248,000.00
536,500.00
1 '400,000.00

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CANON Y SOBRECANON, REGALIAS RENTAS DE ADUANAS Y

PARTICIPACIONES.Se ha considerado el monto de S/. 7696,564.00 asignado por el MEF, el cual representa
el 57.03 % del Ingreso Anua. Desatacando los Siguientes:
CANON Y SOBRE CANON, REGALIAS
CANON MINERO
CANON HIDROENERGETICO
CANON PESQUERO
CANON FORESTAL
REGALIAS MINERAS
TOTAL

MONTO
7352,960.00
82,185.00
226,611.00
1,010.00
33,798.00
7696,564.00

B.- EVALUACION DE LOS GASTOS

Los gastos Proyectados para el ejercicio presupuestal 2012 asciende a la suma de
S/. 13 '932,818.00 desagregados en las siguientes genricas de gastos:
CATEGORIA DE GASTOS

PROYECTO

PORCENTAJE

2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES

3507,368.00

25.17%

2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES

SOCIALES
2.3 BIENES Y SERVICIOS

583,720.00

4.19%

3821,807.00

27.43%

207,500.00

1.49%

5812,423.00

41.72%

13932,818.00

100%

2.4 DONANCIONES Y TRANSFERENCIAS

2.6 ADQUISIONES DE
FINANCIEROS
TOTAL

ACTIVOS

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NO

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C.- DETALLE DE LOS GASTOS POR RUBRO

Los gastos proyectados para el ao 2012, segn los Rubros son los siguientes:
RECURSOS ORDINARIOS.- Se ha considerado la cantidad de S/. 436,494.00 tal
como nos ha asignado el MEF para el ao 2012 y representa el 3.13% del Gasto Anual.
FONDO DE COMPENSACION MUNICTPAL.- Se ha considerado la cantidad de
S/.3659,260.00 tal como nos ha asignado el MEF para el ao 2012 y representa el
26.26 %del Gasto Anual.
OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES.- Se ha previsto un gasto de S/. 740,500.00 Y
representa total este rubro el 5.32 % del Gasto Anual.
RECURSOS DIRECTAMENTE RECCAUDADOS.- Se ha previsto la cantidad de
S/. 1400,000.00 que representa el 10.05% del Gasto Anual.
CANON Y SOBRECANON, REGALTAS, RENTA DE ADUANAS Y
PARTICIPACIONES.- Se ha considerado el monto de S/. 7696,564.00 asignado por el
MEF, el cual representa el 55.24% de Gasto Anual.
D.-OBJETIVO A ALCANZAR
Con la ejecuci6n de los proyectos se pretende mejorar la atencin a los contribuyentes
en un 90% con la adquisicin de Equipos de Cmputo de ltima generacin y al mismo
tiempo se ha implementado el trabajo en Red en las reas principales de la
municipalidad.
E.-IDENTIFICACION DE MEDIDAS CORRECTIVAS INTERNAS Y
FORMULACION DE SUGERENCIAS A LO SISTEMAS ADMINTSTRATTVOS
Priorizar la compra de materiales para el normal funcionamiento de la instituci6n,
dotando en forma oportuna de material logstico a todas las reas.
Implementaci6n del sistema informtico
Concientizar a la poblacin para que realicen sus pagos de tasas, impuestos y
contribuciones, para asi poder realizar una verdadera contraprestacin de servicio.
Elaboracin de expedientes tcnicos de todos los proyectos programados.

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