Evalua

Ingresos
Productos, Unidades
vendidas y precios
Otros Ingresos, Unidades
vendidas y precios

Calendario de
Inversiones

Calendario de
Costos y Gastos

Evaluacin Financiera del Proyec

Datos de Entrada
Costos
Costos Variables

Gast

Gastos Admin

Gastos de
Costos Fijos

Calendario de
Costos y Gastos

Calendario de
Ingresos

Informes

Gastos de

Flujo de Caja
del Proyecto

del Proyecto

Gastos

Inversiones

Gastos Administrativos

Activos Fijos

Gastos de Ventas

Preoperativos

Gastos de Ventas

Capital de Trabajo

ujo de Caja
el Proyecto

Flujo de Caja del

Inversionista

Valor Presente
Neto (VPN)

iones

s Fijos

rativos

e Trabajo

Tasa Interna de
Retorno (TIR)

FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO

CONCEPTOS / CUENTAS
Ingresos Sujetos a Impuestos
Ventas del producto
Otros Ingresos
Egresos deducibles de impuestos
Costos variables
Costos Fijos
Gastos de administracin
Gastos de Ventas
Gastos de Distribucin
Egresos no desembolsables
Depreciacin
Amortizacin
Utilidad antes de Impuestos
Impuestos
Utilidad despues de Impuestos
Ajustes por gastos no desembolsables
Ingresos no sujetos a Impuesto
Valor de desecho
Recuperacin del Capital de trabajo
Egresos no deducibles de impuestos
Inversin en Activos Fijos
Pre-operativos
Inversion Capital de Trabajo
Flujo de Caja del proyecto

INVERSIN
0

1
-

OPERACIN
2

10

FLUJO DE CAJA DEL INVERSIONISTA

CONCEPTOS / CUENTAS
Ingresos Sujetos a Impuestos
Ventas del producto
Otros Ingresos
Egresos deducibles de impuestos
Costos variables
Costos Fijos
Gastos de administracin
Gastos de Ventas
Gastos de Distribucin
Gastos Financieros
Egresos no desembolsables
Depreciacin
Amortizacin
Utilidad antes de Impuestos
Impuestos
Utilidad despues de Impuestos
Ajustes por gastos no desembolsables
Ingresos no sujetos a Impuesto
Valor de desecho
Recuperacin del Capital de trabajo
Prestamos Bancarios
Egresos no deducibles de impuestos
Inversin en Activos Fijos
Pre-operativos
Inversion Capital de Trabajo
Pago Prestamos Bancarios
Flujo de Caja del proyecto

INVERSIN
0

1
-

OPERACIN
2

OPERACIN
6

10
-

CUENTAS

Ao 0

produccin
precio
produccin
precio
produccin
precio
total ventas
venta terreno
Venta edificios
venta maquinaria y equipos
total

Productos para la venta

Ao 1

PRESUPUESTO DE INGRESOS

Ao 1

Ao 2

Ao 2

Ao 3

Ao 3

Ao 4

Ao 4

CIFRAS
Ao 5

Ao 5

Ao 6

Ao 6

Ao 7

Ao 7

Ao 8

Ao 8

Ao 9

Ao 9

Ao 10

Ao 10

PRES
CUENTAS

Ao 0

COSTOS DE VENTAS
Materiales e insumos directos
Mano de obra directa
Costo generales de fabricacin
Depreciacin de activos
GASTOS OPERATIVOS

Gastos generales de administracin

Amortizacin de diferidos
COSTOS DE OPERACIN

AO 1
P
Q
CF
CV
GA

38
7324
8,743.80
20,402.20
16,354.00

utilidad
ao 1
18
22
26

190,905.84
181,593.36
172,280.88

ao 3
209,240.22
199,033.38
188,826.54

PRESUPESTO DE COSTOS Y GASTOS

Ao 1

Ao 2

Ao 3

7,286.50
13,115.70
8,743.80
2,150.00
16,354.00
16,054.00
300
16,354.00

8,190.25
14,742.45
9,828.30
2,150.00
16,354.00
17,017.00
300
16,354.00

9,125.75
16,426.35
10,950.90
2,150.00
16,354.00
18,020.00
300
16,354.00

AO 3
38
8106
10,950.90
25,552.10
16,354.00

AO 5
38 AO 1
8982 AO 3
13,958.10 AO 5
32,568.90
16,354.00

ao 5
228316.7
217179.3
206041.9

Ao 4

CIFRAS
Ao 5

10,252.75
18,454.95
12,303.30
2,150.00
16,354.00
19,101.00
300
16,354.00

UTILIDAD
232,812.00
255,171.00
278,435.00

11,631.75
20,937.15
13,958.10
###
16,354.00
20,411.00
300
16,354.00

18
41,906.16
45,930.78
50,118.30

Ao 6

16,354.00

16,354.00

22
51,218.64
56,137.62
61,255.70

Ao 7

Ao 8

Ao 9

Ao 10

16,354.00

16,354.00

16,354.00

16,354.00

16,354.00

16,354.00

16,354.00

16,354.00

26
60,531.12
66,344.46
72,393.10

CUENTAS
ACTIVOS FIJOS
Maquinaria y equipos
Equipo de oficina
GASTOS PREOPERATIVOS

gastos preoperativos
CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL DE INVERSIONES
CT
AC
PC=AC-CT

Ao 0
15,000.00
9,000.00
1,500.00
1,500.00
1,500.00
5,076.00
3,807.00
(1,269.00)

PRESUPESTO DE INVERSION
Ao 1

4,565.00

Ao 2

274.00

Ao 3

237.00

Ao 4

CIFRAS
Ao 5

164.00

128.00

Ao 6

Ao 7

Ao 8

Ao 9

Ao 10

Terreno
Edificios
Maquinaria
Preoperativos

20,000.00
56,000.00
45,000.00
3,197.69