Actualizado Ley 1607 de 2012 y 1739 de 2014 - Decretos 99 y 1070 de

2013
Personas naturales que presten servicios personales por medio de una
profesin liberal
Prestadores de servicios por cuenta y riesgo del contratante
Prestadores de servicios tcnicos que no requieren el uso de materiales o
equipos especializados

Digite el nombre de la empresa contratante

WALDEN DOWNS POMARE

18008679
Declarante

Conceptos

Mes

Septiembre de 2016

UVT
Ao 2016
Ao 2015

Valor UVT
29,753
28,279

Datos

28,776,000

Contrato numero
Valor mensualizado del contrato

Total pagos en el mes

Valor factura o
cuenta de cobro
4,796,000
4,796,000

MM/DD/AA
01/01/16

MM/DD/AA
01/07/16

Digite los meses a los que

corresponde el pago

4,796,000
4,796,000

Menos rentas exentas

Aportes Obligatorios a Fondos de Pensiones (art. 126-1
ET)

307,200

Aportes a Fondos de Pensiones Voluntarias (art. 126-1 ET)

Fondo de Solidaridad Pensional

306,944
99.92%

Aportes con destino a cuentas AFC (art 126-4 ET)

Total rentas exentas

307,200

Subtotal (A)

28,776,000
4,796,000

Honorarios, comisiones o servicios prestados de manera

personal
Total Ingresos mes

Periodo
Desde
Hasta

Depuracin

Informacin sobre el contrato (datos solamente informativos)

Valor del contrato

Nota: Retencin aplicable

nicamente para el ao
gravable 2016

306,944
4,489,056

Menos deducciones

99.92%

Pagos salud obligatoria

Pago por medicina prepagada, planes adicionales de salud
y pagos por seguros de salud

240,000

239,800
-

Por dependientes (Art 387 ET)

Intereses por prestamos de vivienda (en proporcin a los
meses certificados)
Aportes a Riesgos Laborales (Ley 1562 de 2012)
Total deducciones

10,000

9,992
249,792

Subtotal (B)

4,239,264

Menos renta exenta -25% del subtotal (C) (Numeral 10 art. 206 ET)

1,059,816

Base gravable (ver tabla)

3,179,448
Retencin por un
mes

Retencin en la fuente
a efectuar

###

Valor retencin en la fuente a practicar por el

periodo (art. 383 ET)

67,000

67,000

1.40%

Retencin en la fuente mnima a practicar por el

periodo (art. 384 ET)

2,678

2,678

0.06%

Retencin en la fuente a practicar en este periodo

67,000

67,000

Elabor:
William Dussan Salazar
wildussan@hotmail.com
Leonardo Varn Garca

Nota: la retencin en la fuente a practicar, corresponde al periodo al cual se

realiza el clculo, en este caso es de
1 meses

leovarong@yahoo.com

www.consultorcontable.com
http://www.consultorcontable.com/retefuente-t-independiente/

11/8/2016
1/31/2017
1
Enero de 2016
Febrero de 2016
Marzo
Abril
Mayo d
Junio de 2016
Julio
Agosto
Septie
Octubre de 2016
Noviembre de 2016
Diciembre de 2016

11/8/2016
1/31/2017

11/8/2016
1/31/2017
0

Retencin en la fuente para contratistas que prestan sus servicios de forma personal
Digite los datos del empleado
Digite el nombre de la empresa contratante
WALDEN DOWNS POMARE
18008679
Declarante

Mes

Septiembre de 2016

UVT
Ao 2016
Ao 2015

Conceptos

Valor UVT
29,753
28,279

Datos

Depuracin

Informacin sobre el contrato (datos solamente informativos)

Valor del contrato

28,776,000

Contrato numero
Valor mensualizado del contrato

1
Honorarios, comisiones o servicios prestados de manera
personal
Total Ingresos mes

Digite los meses a los que

corresponde el pago

4,796,000
4,796,000

4,796,000
4,796,000

Menos rentas exentas

Aportes Obligatorios a Fondos de Pensiones (art. 126-1
ET)

307,200

Aportes a Fondos de Pensiones Voluntarias (art. 126-1 ET)

Fondo de Solidaridad Pensional

Aportes con destino a cuentas AFC (art 126-4 ET)

Total rentas exentas

306,944

307,200

306,944

Subtotal (A)

01-07-16

Valor factura o
cuenta de cobro

Total pagos en el mes

01-01-16

4,796,000

4,489,056

Menos deducciones
Pagos salud obligatoria
Pago por medicina prepagada, planes adicionales de salud
y pagos por seguros de salud
Por dependientes (Art 387 ET)
Intereses por prestamos de vivienda (en proporcin a los
meses certificados)
Aportes a Riesgos Laborales (Ley 1562 de 2012)

240,000

239,800

10,000

9,992

Total deducciones

249,792

Subtotal (B)

4,239,264

Menos renta exenta -25% del subtotal (C) (Numeral 10 art. 206 ET)

1,059,816

Base gravable (ver tabla)

3,179,448

Retencin en la fuente a
efectuar

Valor retencin en la fuente a practicar por el

periodo (art. 383 ET)

67,000

1.40%

Retencin en la fuente mnima a practicar por

el periodo (art. 384 ET)

2,678

0.06%

Retencin en la fuente a practicar en este

periodo

67,000

0
__________________
Revis
11/08/201621:49:43

Tabla de retencin en la fuente para ingresos laborales

Art. 383 del ET (Art. 23 ley 1111 de 2006)

Ingresos como empleado

Rangos en UVT
Desde
Hasta
>0
95

Tarifa
marginal
0%

95
150

150
360

19%
28%

360

En adelante

33%

Tabla netamente informativa

Impuesto
(Ingreso laboral gravado expresado en UVT menos 95 UVT)X19%
(Ingreso laboral gravado expresado en UVT menos 150 UVT) X 28% ms
10 UVT
(Ingreso laboral gravado expresado en UVT menos 360 UVT) X 33% ms
69 UVT

UVT
29,753.00
RF Empleados - mnima
RANGO Pago mensual o
Retencin
mensualizado (PM) desde (en
(en UVT)
UVT)
1.00
128.96
128.96
132.36
0.09
132.36
135.75
0.09
135.75
139.14
0.09
139.14
142.54
0.09
142.54
145.93
0.10
145.93
149.32
0.20
149.32
152.72
0.20
152.72
156.11
0.21
156.11
159.51
0.40
159.51
162.90
0.41
162.90
166.29
0.41
166.29
169.69
0.70
169.69
176.47
0.73
176.47
183.26
1.15
183.26
190.05
1.19
190.05
196.84
1.65
196.84
203.62
2.14
203.62
210.41
2.21
210.41
217.20
2.96
217.20
223.99
3.75
223.99
230.77
3.87
230.77
237.56
4.63
237.56
244.35
5.06
244.35
251.14
5.50
251.14
257.92
5.96
257.92
264.71
6.44
264.71
271.50
6.93
271.50
278.29
7.44
278.29
285.07
7.96
285.07
291.86
8.50
291.86
298.65
9.05
298.65
305.44
9.62
305.44
312.22
10.21
312.22
319.01
10.81
319.01
325.80
11.43
325.80
332.59
12.07
332.59
339.37
12.71
339.37
356.34
14.06
356.34
373.31
15.83

RANGO Pago mensual o

mensualizado (PM) desde (en $)
3,836,946.85
3,836,946.88
3,938,107.08
3,938,107.08
4,038,969.75
4,038,969.75
4,139,832.42
4,139,832.42
4,240,992.62
4,240,992.62
4,341,855.29
4,341,855.29
4,442,717.96
4,442,717.96
4,543,878.16
4,543,878.16
4,644,740.83
4,644,740.83
4,745,901.03
4,745,901.03
4,846,763.70
4,846,763.70
4,947,626.37
4,947,626.37
5,048,786.57
5,048,786.57
5,250,511.91
5,250,511.91
5,452,534.78
5,452,534.78
5,654,557.65
5,654,557.65
5,856,580.52
5,856,580.52
6,058,305.86
6,058,305.86
6,260,328.73
6,260,328.73
6,462,351.60
6,462,351.60
6,664,374.47
6,664,374.47
6,866,099.81
6,866,099.81
7,068,122.68
7,068,122.68
7,270,145.55
7,270,145.55
7,472,168.42
7,472,168.42
7,673,893.76
7,673,893.76
7,875,916.63
7,875,916.63
8,077,939.50
8,077,939.50
8,279,962.37
8,279,962.37
8,481,687.71
8,481,687.71
8,683,710.58
8,683,710.58
8,885,733.45
8,885,733.45
9,087,756.32
9,087,756.32
9,289,481.66
9,289,481.66
9,491,504.53
9,491,504.53
9,693,527.40
9,693,527.40
9,895,550.27
9,895,550.27
10,097,275.61
10,097,275.61
10,602,184.02
10,602,184.02
11,107,092.43

373.31
390.28
407.25
424.22
441.19
458.16
475.12
492.09
509.06
526.03
543.00
559.97
576.94
593.90
610.87
627.84
644.81
661.78
678.75
695.72
712.69
729.65
746.62
763.59
780.56
797.53
814.50
831.47
848.44
865.40
882.37
899.34
916.31
933.28
950.25
967.22
984.19
1,001.15
1,018.12
1,035.09
1,052.06
1,069.03
1,086.00
1,102.97
1,119.93

390.28
407.25
424.22
441.19
458.16
475.12
492.09
509.06
526.03
543.00
559.97
576.94
593.90
610.87
627.84
644.81
661.78
678.75
695.72
712.69
729.65
746.62
763.59
780.56
797.53
814.50
831.47
848.44
865.40
882.37
899.34
916.31
933.28
950.25
967.22
984.19
1,001.15
1,018.12
1,035.09
1,052.06
1,069.03
1,086.00
1,102.97
1,119.93
1,136.92

17.69
19.65
21.69
23.84
26.07
28.39
30.80
33.29
35.87
38.54
41.29
44.11
47.02
50.00
53.06
56.20
59.40
62.68
66.02
69.43
72.90
76.43
80.03
83.68
87.39
91.15
94.96
98.81
102.72
106.67
110.65
114.68
118.74
122.84
126.96
131.11
135.29
139.49
143.71
147.94
152.19
156.45
160.72
164.99
169.26

11,107,092.43
11,612,000.84
12,116,909.25
12,621,817.66
13,126,726.07
13,631,634.48
14,136,245.36
14,641,153.77
15,146,062.18
15,650,970.59
16,155,879.00
16,660,787.41
17,165,695.82
17,670,306.70
18,175,215.11
18,680,123.52
19,185,031.93
19,689,940.34
20,194,848.75
20,699,757.16
21,204,665.57
21,709,276.45
22,214,184.86
22,719,093.27
23,224,001.68
23,728,910.09
24,233,818.50
24,738,726.91
25,243,635.32
25,748,246.20
26,253,154.61
26,758,063.02
27,262,971.43
27,767,879.84
28,272,788.25
28,777,696.66
29,282,605.07
29,787,215.95
30,292,124.36
30,797,032.77
31,301,941.18
31,806,849.59
32,311,758.00
32,816,666.41
33,321,277.29

11,612,000.84
12,116,909.25
12,621,817.66
13,126,726.07
13,631,634.48
14,136,245.36
14,641,153.77
15,146,062.18
15,650,970.59
16,155,879.00
16,660,787.41
17,165,695.82
17,670,306.70
18,175,215.11
18,680,123.52
19,185,031.93
19,689,940.34
20,194,848.75
20,699,757.16
21,204,665.57
21,709,276.45
22,214,184.86
22,719,093.27
23,224,001.68
23,728,910.09
24,233,818.50
24,738,726.91
25,243,635.32
25,748,246.20
26,253,154.61
26,758,063.02
27,262,971.43
27,767,879.84
28,272,788.25
28,777,696.66
29,282,605.07
29,787,215.95
30,292,124.36
30,797,032.77
31,301,941.18
31,806,849.59
32,311,758.00
32,816,666.41
33,321,277.29
33,827,078.29

9,999,999,999.007%*PM-135,17

1,136.93

33,827,078.29

999,999,999.00

Base retencin mnima

Ingresos laborales
Pagos salud
Pagos riesgos profesionales
Pago pensiones obligatorias
Pago Fondo solidaridad pensional
Base Gravable
Ao 2016

4,796,000.00
239,800.00 Ao actual
9,991.67
306,944.00
4,239,264.33

UVT

29,753.00

Base gravable UVT

142.48

Retencin en la fuente mnima en UVT

Retencin en la fuente mnima en $

0.09
2,677.77

1.00
-

0.09
-

tem

Procedimiento 1

Todos los ingresos

menos lo
correspondiente a la
Ingresos laborales del empleado Prima

Procedimiento 2

No asalariados

Todos los ingresos

menos lo
correspondiente a las
cesantas e intereses de
cesantas

Todos los ingresos por

servicios, honorarios y
comisiones (Art 329 del
ET)

Menos rentas exentas

Aportes obligatorios a Fondos
de Pensiones
Aportes a Fondos de Pensiones
Voluntarias

30% del Ingreso

30% del Ingreso
30% del Ingreso
tributario del ao y hasta tributario del ao y hasta tributario del ao y hasta
3.800 UVT anuales (nota 3.800 UVT anuales (nota 3.800 UVT anuales (nota
Fondo de Solidaridad Pensional
1)
1)
1)
Descuentos hechos por la
empresa con destino a cuentas
AFC
Otras rentas exentas
Menos deducciones

Pagos salud obligatoria

Promedio del ao
anterior- sin lmites

El valor descontado al
trabajador por el ao
anterior.

El valor pagado por el

contratista en el periodo

Intereses por prestamos de

vivienda (nota 2)

Promedio ao anterior o
los meses
correspondientes- hasta
100 UVT

Promedio ao anterior o
los meses
correspondientes- hasta
100 UVT

Promedio ao anterior o
los meses
correspondientes- hasta
100 UVT

Pagos por salud prepagada,

Plan complementario de salud,
o seguros de salud (nota 3)

Promedio del ao
anterior- hasta 16 UVT

Promedio del ao
anterior- hasta 16 UVT

Aportes a riesgos laborales

No aplica

No aplica

Hasta el 10% de los

ingresos o 32 UVT

Hasta el 10% de los

ingresos o 32 UVT
valores correspondientes
a los 12 meses
Hasta el 10% de los
anteriores
ingresos o 32 UVT

Hasta 240 UVT

Hasta 240 UVT

Por dependientes (Art 387 ET)

nota 4

El valor pagado por el

contratista en el periodohasta 16 UVT
El valor pagado por el
contratista en el periodo

Subtotal base gravable

Menos renta exenta 25%
Base gravable

Hasta 240 UVT