Beruflich Dokumente
Kultur Dokumente
Business Blueprint
PROJETO
REV
1
DATA EMISSO
FOLHA
10/11/2016
1 /13
CLIENTE
BUSINESS BLUEPRINT
IMPLEMENTAO DO ATIVO
IMOBILIZADO
FI-AA
Documento:
Business Blueprint
PROJETO
REV
1
DATA EMISSO
FOLHA
10/11/2016
2 /13
CLIENTE
Documento:
Business Blueprint
PROJETO
REV
1
DATA EMISSO
FOLHA
10/11/2016
3 /13
CLIENTE
Documento:
Business Blueprint
PROJETO
REV
1
DATA EMISSO
FOLHA
10/11/2016
4 /13
CLIENTE
1.4. Transferncias
No prtica usual da empresa efetuar transferncias de ativos
entre suas unidades. Na ocorrncia h somente a emisso de NF
Writer de transferncia entre as unidades, somente com registro
fiscal.
No
h
registro
contbil
e
tampouco
manuteno/atualizao da planilha de controle dos ativos
imobilizados.
1.5. Baixas
1.5.1.
1.5.2.
Por sucata/obsolescncia:
O responsvel pelos controles do ativo recebe via email ou formulrio especfico, uma solicitao para
baixa de determinado ativo imobilizado;
Identifica o imobilizado na planilha Excel e verifica
seus valores, tais como custo de aquisio,
depreciao acumulada;
Efetua lanamento manual, via transao F-02, nas
devidas contas contbeis do ativo imobilizado e de
apurao do resultado;
Efetua o zeramento dos valores na planilha Excel, a
fim de manter certo histrico.
Por venda:
Recebe cpia da NF de venda do ativo imobilizado;
Efetua lanamento manual da contabilizao do contas
a receber (cliente) contra conta de resultado pelo total
da NF;
Posteriormente efetua o mesmo processo do item
anterior;
Documento:
Business Blueprint
PROJETO
REV
1
DATA EMISSO
FOLHA
10/11/2016
5 /13
CLIENTE
Documento:
Business Blueprint
PROJETO
REV
1
CLIENTE
21211
21210
22016
4190
DATA EMISSO
FOLHA
10/11/2016
6 /13
Documento:
Business Blueprint
PROJETO
REV
1
DATA EMISSO
FOLHA
10/11/2016
7 /13
CLIENTE
Dados Mestres
Documento:
Business Blueprint
PROJETO
REV
1
DATA EMISSO
FOLHA
10/11/2016
8 /13
CLIENTE
Onde:
A Classe do Imobilizado- consiste em criar um agrupamento (famlia) para os ativos
do mesmo tipo;
B Determinao de Contas trata-se de uma chave que associa a Classe do
Imobilizado s Contas Contbeis de Aquisio/Captalizao, Depreciao Acumulada,
Despesa de Depreciao e G&P na Baixa.
C Regra de Estruturao de Tela a disponibilizao dos campos bsicos e
necessrios para preenchimento do cadastro dos imobilizados; determina-se neste
caso para a empresa uma mica regra de estruturao de tela para todas as classes
de ativos, onde somente os campos de Descrio e Centro de Custo so
inicialmente de preenchimento obrigatrio, e os demais facultativos.
D Intervalo de Numerao como o sistema trata cada um dos ativos imobilizados
como um nmero (no se trata do nmero da plaqueta/inventrio), sugere-se aqui que
para cada classe haja um intervalo numrico lgico e sequencial, facilitando desta
forma o agrupamento dos itens por classe e sua rpida identicao quanto a
natureza.
2.3.
reas de Avaliao
A empresa administra seus bens em moeda nacional (R$ Reais - BRL) e em moeda
estrangeira (US$ Dlar), desta forma sero criadas duas reas de avaliao para
tratar os valores de aquisio, depreciao acumulada e as depreciaes mensais.
A rea de avaliao BRL a oficial e contbil da empresa, portanto haver
contabilizao das depreciaes mensais.
A rea USD no apresentr contabilizaes, sendo somente para report.
VERIFICAR COM EVANDRO
A fim de controlar os impostos retidos dos ativos imobilizados de mquinas e
equipamentos, sero criadas tambm as seguintes reas:
Tais reas efetuaro contabilizaes mensais dos avos dos impostos a serem
creditados. Salienta-se aqui que tais contabilizaes, posteriormente, devero ser
reclassificadas manualmente para as devidas contras de Apurao de Impostos.
Documento:
Business Blueprint
PROJETO
REV
1
DATA EMISSO
FOLHA
10/11/2016
9 /13
CLIENTE
2.4.
Chave de Depreciao
Descrio
TERRENOS
EDIFICIOS E CONSTRUCOES
MAQUINAS EQUIP.INSTAL.INDS.
VEICULOS PASS/CARGAS
EMPILHADEIRAS
EQUIPAMENTOS DE INFORMATICA
MOVEIS ,UTENSILIOS E INSTAL.
SOFTWARE APLICAT. A AMORTIZAR
LINHAS TELEFONICAS-DIREITO US
MATERIAIS P/ARMAZ A AMORTIZAR
OBRAS EM ANDAMENTO
Chave
0000
ZLIN
ZLIN
ZLIN
ZLIN
ZLIN
ZLIN
ZLIN
0000
0000
0000
Vida til
0 anos
25 anos
10 anos
5 anos
5 anos
5 anos
10 anos
5 anos
0 anos
0 anos
0 anos
Para as classes que possuem depreciao, ser criada a chave ZLIN, a qual ter
como critrio de clculo as depreciaes dentro do ms para os movimentos de
aquisio/captalizao, transferncias e baixas com as respectivas vidas teis acima
mencionadas.
As classes de ativos que no sofrem depreciao utilizao a chave 0000 standard
do SAP..
2.5.
Documento:
Business Blueprint
PROJETO
REV
1
DATA EMISSO
FOLHA
10/11/2016
10 /13
CLIENTE
A atividade de criao de novas contas fica cargo da empresa, de acordo com seus
critrios, porm com os parmetros de sistema pr-definidos pelo consultor.
2.6.
Como a empresa tem como procedimento a utilizao de Ordem Interna (O.I.) para a
aquisio de todos os ativos imobilizados, haver uma mudana do processo atual
para a entrada do AA.
Dever ser criado um novo tipo de Ordem onde ser obrigatrio o preenchimento do
campo Perfil de investimento, com criao automtica no nmero do imobilizado na
classe de Imobilizado em Andamento (IeA).
O processo de compras continua o mesmo, ou seja, no pedido de compras
permanece o preenchimento do nmero da ordem e da conta contbil 407028 Investimento em Ativo Fixo (a Capitalizar).
Desta forma quando do momento da apropriao das ordens no final de cada perodo,
os lanamentos efetuados na conta 407028 so transferidos para os ativos
imobilizados os quais foram previamente gerados no momento da criao das ordens,
e por conseguinte com a contabilizao na correspondente conta contbil de IeA.
Posteiormente quando da liquidao final da ordem , dever ser criado manualmente,
via transao AS01 o(s) imobilido(s) definitivo(s). Em seguida informa-se tal nmero
na norma de apropriao da ordem para liquidao final. Ento ao procesar
novamente a apropriao e liquidao/encerramento da ordem, o sistema
automaticamente transfere o montante apropriado e acumulado em cada ordem e
transfere para o imobilizado final ora criado, passando este, a partir da a ser
administrado como ativo imobilizado final/em servio (IeS), passvel de depreciao.
Vale salientar que, tal mudana/alterao do processo/procedimento, elimina quase
que totalmente atividade manual no sistema no tocante aos registros dos ativos
imobilizados.
2.7.
Novos IVAs
Documento:
Business Blueprint
PROJETO
REV
1
DATA EMISSO
FOLHA
10/11/2016
11 /13
CLIENTE
Movimentaes
Documento:
Business Blueprint
PROJETO
REV
1
DATA EMISSO
FOLHA
10/11/2016
12 /13
CLIENTE
Sistema de Informao
Programa de carga
Documento:
Business Blueprint
PROJETO
REV
1
DATA EMISSO
FOLHA
10/11/2016
13 /13
CLIENTE
informado pela
adequado.
equipe
de
desenvolvimento
no
momento
Atribuies/Responsabilidades