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Unidad de Informacin y Anlisis Financiero - UIAF

Repblica de Colombia
Agosto 2008

ASPECTOS GENERALES Y
TIPOLOGIAS RELACIONADAS
CON LA FINANCIACION DEL
TERRORISMO EN COLOMBIA

CONTEXTO GENERAL

Documento ASPECTOS GENERALES Y TIPOLOGIAS RELACIONADAS


CON LA FINANCIACION DEL TERRORISMO EN COLOMBIA CICAD OEA
UIAF, se enmarca en la Poltica de Seguridad Democrtica adelantada por
el Gobierno Colombiano y hace parte de la estrategia del Estado para
combatir el terrorismo en todas sus formas, abordando uno de los elementos
fundamentales para estas organizaciones: sus fuentes de financiacin.

CONTENIDO DEL DOCUMENTO

Conceptos bsicos
Marco legal
LA/FT en Colombia
Estimacin de ingresos y gastos de las
organizaciones terroristas en Colombia
Tipologas de FT en Colombia

CONCEPTOS BSICOS

Terrorismo actos criminales encaminados o calculados para provocar un


estado de terror en el pblico en general, un grupo de personas o personas
particulares para propsitos polticos; son injustificables en cualquier
circunstancia, cualquiera que sean las consideraciones polticas, filosficas,
ideolgicas, raciales, tnicas, religiosas o de cualquier otra naturaleza que
puedan ser invocadas para justificarlos, Res. 51/210 88 Asamblea General
ONU 1996

La Financiacin del Terrorismo se refiere explcitamente a la reunin de


fondos o capital de cualquier procedencia, legal o ilegal, para la realizacin de
actividades o actos terroristas. De esta forma se establece como una accin
futura ilegal que va a ser fraguada, por grupos extremistas.

Financiacin de Terrorismo y Lavado de Activos

Diferencia Principal: LA/FT


En el origen de los recursos utilizados: el lavado
de activos busca dar apariencia de legalidad a
bienes ilcitos, mientras que la financiacin del
terrorismo corresponde al tratamiento de bienes
de cualquier fuente (legal o ilegal) con el objetivo
de financiar una actividad terrorista futura.

TERRORISMO: Delito Internacional

El terrorismo ha sido tratado en


contextos internacionales, por
organismos multilaterales que han
generando convenios, tratados,
recomendaciones, etc.
con
carcter vinculante para los
Estados que son parte. Por esta
razn, las fuentes que enmarcan
el terrorismo como acto de lesa
humanidad, son de carcter
internacional.
Colombia tipifica el delito de FT
articulo 345 del C.P. Ley 1121/06






Convenio Internacional para la


Supresin del Financiamiento del
Terrorismo de 1999
Resoluciones de las Naciones
Unidas Septiembre 11 / 2001
CSNU Res. 1373 / 2001
Las
9
recomendaciones
especiales del grupo de Accin
Financiera Internacional GAFI
Las Resoluciones de la Unin
Europea en materia de lucha
contra el Financiamiento del
Terrorismo. Madrid 2004
Londres - 2005

FUENTES DE FINANCIACION
Produccin, procesamiento y trafico de narcticos y
precursores qumicos. (cadena productiva de la coca)
coca
Extorsin:
La vacuna (pago peridico)
El boleteo (pago ocasional)
El peaje o cobro forzoso (permiso para transitar)
El clientelismo armado (coaccin a funcionarios pblicos)
Secuestro:
Selectivo (victima identificada, estudiada y raptada)
Casual ( victimas con un perfil en una zona estratgica)

OTRAS FUENTES DE FINANCIACIN

Moteles
Empresas de vigilancia privada
Negocios de telecomunicaciones
Construccin
Minera
Negocios de comercializacin de
vveres
Tarjetas de crdito con cupos
bajos
Empresas de transporte
Negocios de compra y venta de
dividas

OTRAS FUENTES DE FINANCIACIN

Sistemas de envo de remesas


Estaciones de comercializacin de combustibles
Negocios de insumos agrcolas
Negocios de ferretera y electrodomsticos
Empresas de servicios mdicos
Farmacias, prenderas, restaurantes
Robo de combustibles, piratera terrestre, asalto a entidades bancarias
Contrabando y falsificacin de moneda
Entre otros

EGRESOS DE LOS GRUPOS TERRORISTAS

Alimentacin y sostenimiento

Intendencia y logstica







Armamento
Intendencia
Insumos; Explosivos
Vehculos y otros suministros
Insumos qumicos
Salud

Transporte y comunicaciones

TIPOLOGIAS DE FINANCIACION DEL


TERRORISMO EN COLOMBIA

APROPIACIN DE PARTIDAS PRESUPUESTALES PBLICAS


POR PARTE DE GRUPOS ARMADOS

SEALES DE ALERTA

 Identificacin de un candidato que sin ninguna trayectoria poltica, alcanza un


alto cargo de eleccin popular en un territorio clasificado como alta zona de
riesgo, por un margen de votacin alto e inusual.
 Decisiones tomadas por personas que dirigen entidades adscritas al gobierno
central o local, que difieren a las polticas de desarrollo nacional orientadas
desde el gobierno central.
 Malversacin de fondos provenientes de las partidas presupustales.
 Destinacin de grandes recursos de capital a obras de primera necesidad
como alcantarillado, suministro de agua potable, expansin de la red elctrica,
etc., que son iniciadas pero nunca terminadas, o que superan varias veces su
costo presupuestal.

Ejemplo 1;

Ejemplo 2

UTILIZACIN DE EMPRESAS LEGALMENTE ESTABLECIDAS


PARA APOYAR LAS ACTIVIDADES DE ORGANIZACIONES
TERRORISTAS
 Creacin de nuevas empresas
 Utiliza negocios ya creados en la zona

Empresas ubicadas en zonas con presencia de OT, que registran un nivel de


ventas que no guarda relacin con la capacidad econmica y de consumo de
la poblacin.
Transferencias bancarias locales y cheques girados a favor de terceras
personas que al parecer no tienen relacin con la actividad econmica
desarrollada por la empresa.
Empresas ubicadas en zonas con presencia de OT econmicamente activas y
que repentinamente dejan de funcionar.

Ejemplo 1

UTILIZACIN DE NEGOCIOS DE ALTA ROTACIN DE


EFECTIVO PARA MEZCLAR DINERO ILCITO CON DINERO
DE ORIGEN LCITO.





Ex-integrantes o simpatizantes
Empleados infiltrados
Propietarios extorsionados
Ex-secuestrados

 Seales de alerta
Empresas que reciben depsitos o llevan a cabo retiros en efectivo desde
lugares poco frecuentes o que no guardan relacin con su actividad
econmica.
Empresas que incrementan el volumen de sus transacciones en efectivo, pero
que no aumentan el volumen de sus ventas. Empresas que repentinamente
presentan solamente movimientos en efectivo en sus cuentas que no guardar
relacin con sus movimientos habituales

Ejemplo 1

FINANCIAMIENTO DE GRUPOS TERRORISTAS POR


PARTE DE EMPRESAS PRIVADAS
 SEALES DE ALERTA
 Aumento inesperado del nmero de viajes para abastecer cierta zona del
pas, sin un incremento en el nivel de ventas.
 Evidencia de desvos reiterativos no autorizados en las rutas de entrega de
los productos.
 Cambios evidentes del nivel de vida sin razn aparente de las personas que
participan en las cadenas de suministro, compra y distribucin de la empresa.
 Nuevas rutas de reparticin del producto en zonas alejadas de los ncleos
urbanos, con escasa poblacin y altas probabilidades de ser controladas por
grupos terroristas.

Ejemplo 1

UTILIZACIN DE FONDOS, COOPERATIVAS Y DEMS


ORGANIZACIONES SIN NIMO DE LUCRO PARA CAPTAR
RECURSOS DEL SISTEMA FINANCIERO
 Seales de alerta
 ESAL que, a pesar de haber sido creadas recientemente, reciben grandes
sumas de dinero desde el exterior, principalmente a travs de giros
electrnicos
 ESAL que no cuentan con la infraestructura necesaria para desarrollar las
actividades que dicen desarrollar.
 ESAL que solamente realizan operaciones en efectivo para financiar las
actividades propias de su objeto social.
 Creacin de ESAL de forma inesperada por personas que no son
reconocidas en el medio, y que no desempean actividades en la zona que
tengan que ver con el objeto social de la organizacin.

Ejemplo 1

Ejemplo 2

COMPRA DE PREMIOS DE LOTERAS Y JUEGOS DE


SUERTE Y AZAR POR PARTE DE UNA ORGANIZACIN
DELICTIVA
 Seales de Alerta:
 Personas que incrementan su patrimonio de manera inesperada y manifiestan
haberse ganado un premio, sin que exista un registro oficial del pago del
mismo.
 Personas que incrementan injustificadamente su patrimonio.
 Personas que frecuentemente reclaman premios como ganadores de
diferentes concursos, eventos, loteras, apuestas, etc.
 Personas que justifican su incremento patrimonial o transacciones financieras
en la venta o cesin de premios a favor de un tercero.

Ejemplo 1

PAGO DE EXTORSIONES, SECUESTROS O DONACIONES


EN ESPECIE PARA FINANCIAR GRUPOS TERRORISTAS
 Seales de Alerta:
 Compra de bienes y servicios en efectivo o utilizando algn instrumento
financiero (tarjeta de crdito o cheques) por montos o cantidades inusuales en
grandes supermercados.
 Envo de encomiendas con los elementos solicitados a lugares de influencia
de grupos al margen de la ley.
 Compra de elementos (Ej.: motores fuera de borda) por parte de clientes
inusuales. (Ej.: gerente de un banco), quienes lo envan a un destinatario que
no es fijo. (Ej.: entregrselo al carnicero del casero xx.)
 Ingreso de estos bienes a las zonas de influencia de las organizaciones
armadas al margen de la ley.

Ejemplo 1

GRACIAS
Ms informacin www.uiaf.gov.co
Contctenos:
T: (+ 57 1) 288 5222
F: (+ 57 1) 320 2922
C: uiaf@uiaf.gov.co
Certificado No SC 5101- Certificado No GP 027-1
1

Reserva Legal y Derechos de Autor


Esta presentacin fue elaborada por la Unidad de Informacin y Anlisis Financiero UIAF en
cumplimiento de la funcin de prevencin del lavado de activos prevista en la Ley 526 de 1999.
De acuerdo con la Ley 23 de 1982, los derechos de autor del presente documento pertenecen a la Unidad
de Informacin y Anlisis Financiero UIAF de la Repblica de Colombia creada por la Ley 526 de 1999.
Cualquier violacin a estos derechos acarrear las sanciones patrimoniales y penales previstas en la Ley.
NOTA: El acceso, uso, suministro, transmisin o autorizacin de copia o reproduccin, etc. de este
documento, no constituye una relacin entre la UIAF y la persona o entidad usuaria, destinataria o
autorizada.
Este documento se clasifica como: apto para el CONOCIMIENTO PUBLICO.
En consecuencia, su contenido podr consultado y utilizado por cualquier persona, con las limitaciones
inherentes al derecho de autor.
Por lo anterior, cualquier utilizacin, total o parcial, requiere autorizacin previa y expresa de la UIAF. La
solicitud de autorizacin puede dirigirse al correo electrnico: uiaf@uiaf.gov.co

Responsabilidad
Las afirmaciones que se hacen en el documento no constituyen un sealamiento sobre vnculos ciertos y
permanentes de personas o actividades econmicas, etc. con actividades asociadas al lavado de activos y
financiacin del terrorismo.
NOTA: El lavador busca dar apariencia de legalidad a unos recursos para lo cual se vale de actividades
lcitas que se confunden con las de las personas que obran de buena fe y conforme a derecho.

Precisiones respecto al uso o interpretacin de la informacin


contenida en este documento
1.No se puede utilizar la informacin de este documento como un juicio de responsabilidad
penal. Esta slo puede establecerse luego del proceso judicial penal, y por la autoridad
competente.
2.No se puede emplear la informacin de este documento como razn o justificacin para
ejercer cualquier tipo de discriminacin. Cualquier mencin a grupo de personas o
actividades es un indicativo para mejorar controles y ampliar la gama de seales de
alerta.
3.Este material no exime a los particulares ni a las autoridades de estudiar debidamente
cada caso y proteger el buen nombre de todas las personas, aplicar el debido proceso,
mantener la presuncin de inocencia y garantizar el ejercicio del derecho de
contradiccin y defensa.
4.Ningn particular o autoridad debe realizar u omitir las acciones que le corresponden, con
base en el contenido parcial o total de este documento.
5.Por lo anterior, la UIAF expresamente se exonera de responsabilidad ante cualquier
persona o grupo de personas, por cualquier dao (total o parcial), causado por el uso
(accin u omisin) que haga cualquier persona o grupo de personas (autorizado o no
para acceder a este documento) de la informacin (total o parcial) contenida en el
documento.