PLANO DE NEGCIOS

Tipo Empresa: Empresa nascente

1 - Sumrio Executivo
1.1 - Resumo
1.2 - Dados dos empreendedores
1.3 - Misso da empresa
1.4 - Setores de atividade
1.5 - Forma jurdica
1.6 - Enquadramento tributrio
mbito federal
1.7 - Capital social
1.8 - Fonte de recursos
2 - Anlise de mercado
2.1 - Estudo dos clientes
2.2 - Estudo dos concorrentes
2.3 - Estudo dos fornecedores
3 - Plano de marketing
3.1 - Produtos e servios
3.2 - Preo
3.3 - Estratgias promocionais
3.4 - Estrutura de comercializao
3.5 - Localizao do negcio
4 - Plano operacional
4.1 - Leiaute
4.2 - Capacidade instalada
4.3 - Processos operacionais
4.4 - Necessidade de pessoal
5 - Plano financeiro
5.1 - Investimentos fixos
5.2 - Estoque inicial
5.3 - Caixa mnimo
5.4 - Investimentos pr-operacionais
5.5 - Investimento total
5.6 - Faturamento mensal
5.7 - Custo unitrio
5.8 - Custos de comercializao
5.9 - Apurao do custo de MD e/ou MV
5.10 - Custos de mo-de-obra
5.11 - Custos com depreciao
5.12 - Custos fixos operacionais mensais
5.13 - Demonstrativo de resultados
5.14 - Indicadores de viabilidade
6 - Construo de cenrio
6.1 - Aes preventivas e corretivas
7 - Avaliao estratgica
7.1 - Anlise da matriz F.O.F.A
8 - Avaliao do plano
8.1 - Anlise do plano

Plano de Negcio -

1 - Sumrio Executivo
1.1 - Resumo
A empresa CAMEL tem o intuito de desenvolver um transportador contnuo de correia para transporte. Inicialmente, a
empresa pretende atender empresas do ramo no estado do Rio Grande do Norte, Cear e, subsequentemente,
atender s empresas do sul e sudeste, onde h a maior concentrao destas empresas. Os scios da empresa
entraro com o capital inicial, a fim de adquirir o material necessrio para produo dos transportadores. O lucro ser
dividido igualmente entre os scios. O prazo de retorno do investimento de cerca de 8 meses.
Indicadores

Ano 1

Ponto de Equilbrio

R$ 226.042,36

Lucratividade

38,57 %

Rentabilidade

168,54 %

Prazo de retorno do investimento

8 meses

1.2 - Dados dos empreendedores

Nome:

left Verlanger Rocha Gomes

Endereo:

Rua Delmira Queiroz Pinto

Cidade:

Mossor

Estado:

Rio Grande do Norte

Perfil:
Engenheiro Mecnico formado na Universidade Federal Rural do Semi-rido.
Atribuies:
Diretor de Projetos

Nome:

Ycaro Jorge Maia da Costa

Endereo:

Rua Joo de Deus

Cidade:

Mossor

Estado:

Rio Grande do Norte

Perfil:
Engenheiro Mecnico formado na Universidade Federal Rural do Semi-rido.
Atribuies:
Diretor Administrativo Financeiro

Nome:

Anderson Douglas de Feitas Santos

Endereo:

Rua Clvis Bezerra

Cidade:

Mossor

Estado:

Perfil:
Engenheiro Mecnico formado na Universidade Federal Rural do Semi-rido.
3 de

Rio Grande do Norte

Plano de Negcio -

Atribuies:
Diretor de Marketing

Nome:

Joo Marcos Ribeiro Martins

Endereo:

Rua Armando Souza

Cidade:

Nova York

Estado:

Rio Grande do Norte

Perfil:
Engenheiro Mecnico formado na Universidade Federal Rural do Semi-rido.
Atribuies:
Diretor de Gesto de Pessoas

Nome:

Jos Michaelson Estcio

Endereo:

Rua Bento Duarte

Cidade:

Mossor

Estado:

Rio Grande do Norte

Perfil:
Engenheiro Mecnico formado na Universidade Federal Rural do Semi-rido.
Atribuies:
Diretor Presidente

1.3 - Misso da empresa

A CAMEL tem a misso de produzir e comercializar transportadores contnuos de correias com segurana e
confiabilidade, visando o mercado no estado do Rio Grande do Norte, Cear e, futuramente, regies sul e sudeste do
Brasil.

1.4 - Setores de atividade

[ ] Agropecuria
[ ] Comrcio
[x] Indstria
[x] Servios

1.5 - Forma jurdica

( ) Empresrio Individual
( ) Empresa Individual de Responsabilidade Limitada EIRELI
( ) Microempreendedor Individual MEI
(x) Sociedade Limitada
( ) Outros:

1.6 - Enquadramento tributrio

4 de

Plano de Negcio -

mbito federal
Regime Simples
(x) Sim
( ) No
IRPJ Imposto de Renda Pessoa Jurdica
PIS Contribuio para os Programas de Integrao Social
COFINS Contribuio para Financiamento da Seguridade Social
CSLL Contribuio Social sobre o Lucro Lquido
IPI Imposto sobre Produtos Industrializados (apenas para indstria)
ICMS - Imposto sobre Circulao de Mercadorias e Servios
ISS - Imposto sobre Servios

1.7 - Capital social

N

Scio

Valor

Participao (%)

left Verlanger Rocha Gomes

R$ 43.436,96

20,00

Ycaro Jorge Maia da Costa

R$ 43.436,96

20,00

Anderson Douglas de Feitas Santos

R$ 43.436,96

20,00

Joo Marcos Ribeiro Martins

R$ 43.436,96

20,00

Jos Michaelson Estcio

R$ 43.436,96

20,00

R$ 217.184,80

100,00

Total

1.8 - Fonte de recursos

Emprstimos bancrios e parcerias com empresas fornecedoras dos produtos do capital de giro, bem como recursos
prprios dos scios.

5 de

Plano de Negcio -

2 - Anlise de mercado
2.1 - Estudo dos clientes
Pblico-alvo (perfil dos clientes)
Empresas do setor industrial, mormente dos estados do Rio Grande do Norte e Cear, que trabalhem com produtos
que necessitem ser transportados.
Comportamento dos clientes (interesses e o que os levam a comprar)
Nossos clientes buscam um transportador que d vazo a toda a carga desejvel no tempo necessrio, a fim de
poder realizar seus servios em tempo hbil.
rea de abrangncia (onde esto os clientes?)
Atuaremos inicialmente nos estados do Rio Grande do Norte e Cear, atingindo, subsequentemente, as empresas do
sul e sudeste brasileiro. Alm disso, haver um web site para que os clientes possam conhecer os servios
prestados.

6 de

Plano de Negcio -

2.2 - Estudo dos concorrentes

Empresa

dgrande

Qualidade

Preo

Atuando h mais de
20 anos no ramo de
movimentao de
cargas, fabricando
equipamentos para
manuseio de
materiais diversos e Preo competitivo
projetos especiais, no mercado
a Dgrande se
destaca por ser
uma empresa
totalmente brasileira
sempre atenta para
inovaes.

Condies de
Pagamento

Parcela no carto
ou vista

Equipecon

Atualizar-se sempre Preos competitivos

Parcela no carto
ao mercado de
no mercado
ou vista.
trabalho.
paulista.

Helomaq

Empresa que
trabalha baseada
no profissionalismo
e inovao
tecnolgica.

Preos bastante
competitivos de
mercado.

Localizao

Atendimento

Servios aos
clientes

Av. Rui Barbosa,

6255, Afonso Pena,
So Jos Dos
Telefone e email
Pinhais, PR, 83045350

Fornece desde
equipamentos
isolados at plantas
completas, inclusive
em automatizao
de unidades
produtivas.

Avenida Eldorado,
239 - Casa Grande
- Vila Olimpia
Telefone e email.
Diadema-SP - CEP:
09961-470

A Equipecon
Equipamentos
Industriais
especializada no
segmento de
Sistemas de
Movimentao de
Produtos.

R. Henrique
Jacobs, 1881 Parcela no carto e Parque Egisto
vista.
Ragazzo
Limeira-SP - CEP:
13485-321
7 de

Telefone e email.

Desenvolve e
comercializa
produtos para uso
em beneficiamento
de gros e cereais
em geral, assim

Garantias
oferecidas

Plano de Negcio -

como para
movimentao e
transporte de
cargas e sistemas
de costura.
Concluses
As empresas concorrentes esto no mercado h pelo menos 20 anos e tm um preo competitivo e qualidade no servio prestado.

8 de

Plano de Negcio -

2.3 - Estudo dos fornecedores

Descrio dos itens a

serem adquiridos
(matrias-primas,
insumos, mercadorias
e servios)

Peas prontas e aos

para fabricao de
peas.

ArcelorMittal

Ao AISI 1040 a
R$350,00 e ao
inoxidvel AISI 304 R$
750,00.

Peas prontas e aos

para fabricao de
peas.

COMERCIAL GERDAU

Pagamento vista no
Devido a proximidade, o
dbito ou boleto
preo mais acessvel.
bancrio

Peas prontas e aos

para fabricao de
peas.

Nome do fornecedor

VILLARES METALS

Preo

Preos acessveis no
mercado

9 de

Condies de
pagamento

Parcelamento em at
10x sem juros.

Pagamento vista em
boleto ou dbito
bancrio

Prazo de entrega

Localizao (estado
e/ou municpio)

Entrega em at 2
semanas.

Feira de Santana Bahia

Em at 1 semana.

Mossor, com telefone

(84) 3323-8600

Em at 2 semanas

Rua Alfredo Dumont

Villares, 155 - Jardim
Santa Carolina Sumar/SP

Plano de Negcio -

3 - Plano de marketing
3.1 - Produtos e servios
Transportadores contnuos de correias, bem como assistncia tcnica para estes.
N

Produtos / Servios

Transportador contnuo de correia

Assistncia Tcnica

3.2 - Preo
Utilizaremos um preo inicial abaixo do mercado, a fim de garantir os clientes. O produto ter uma garantia de um
ano.

3.3 - Estratgias promocionais

Propagandas em rdios, TV, outdoors, jornais. Sendo tambm utilizadas mdias sociais, bem como pop-ups em sites.
Garantia de 1 ano contra qualquer defeito de fabricao.

3.4 - Estrutura de comercializao

Montagem de equipe interna de vendas. Encaminhamento de produtos aos clientes atravs de fretes aps compra
por meio de cadastro no site e comprovao de pagamento. A compra poder ser realizada tambm no
estabelecimento com um dos nossos atendentes.

3.5 - Localizao do negcio

Endereo:

Rua Santos Dumont

Bairro:

Centro

Cidade:

Mossor

Estado:

Rio Grande do Norte

Fone 1:

(84) 3317-2099

Fone 1:

(84) 3314-5789

Fax:

( )

Consideraes sobre o ponto (localizao), que justifiquem sua escolha:

Rua bastante movimentada e de fcil ascesso a um baixo custo.

10 de

Plano de Negcio -

4 - Plano operacional
4.1 - Leiaute

4.2 - Capacidade instalada

Qual a capacidade mxima de produo (ou servios) e comercializao?
Capacidade mxima de produo mensal inicial de 30 transportadores, sendo ofertado tambm servios de
manuteno.
Qual ser o volume de produo (ou servio) e comercializao iniciais?

4.3 - Processos operacionais

Os especialistas em vendas entraro em contato com os clientes para dar as informaes necessrias. Aps o aval
do cliente, assim como a definio dos prazos de entrega, o pedido ser encaminhado fabrica, onde sero
produzidos os transportadores.

4.4 - Necessidade de pessoal

11 de

Plano de Negcio -

Cargo/Funo

Qualificaes necessrias

Tcnico em Produo Mecnica

Curso tcnico em mecnica reconhecido pelo MEC.

Especialista em Vendas

Curso de gesto em intituio de ensino tcnico ou superior

reconhecida pelo MEC

Soldador

Curso tcnico-profissionalizante em mecnica reconhecido

pelo MEC

Tcnico de manuteno

Curso tcnico em mecnica reconhecido pelo MEC

12 de

Plano de Negcio -

5 - Plano financeiro
5.1 - Investimentos fixos
A Imveis
N

Descrio

Qtde

Valor Unitrio

Total

SUB-TOTAL (A)

R$ 0,00

B Mquinas
N

Descrio

Qtde

Valor Unitrio

Total

Torno Mecnico

R$ 30.000,00

R$ 30.000,00

Fresadora universal

R$ 33.000,00

R$ 33.000,00

Serra Fita

R$ 1.000,00

R$ 2.000,00

Morsas

R$ 700,00

R$ 1.400,00

Furadeira de Coluna

R$ 2.000,00

R$ 2.000,00

Conjunto de brocas

R$ 400,00

R$ 400,00

Esmeril

R$ 470,00

R$ 470,00

Conjunto Fresa

R$ 1.000,00

R$ 1.000,00

Mquina de soldagem por

eletrodo revestido

R$ 900,00

R$ 900,00

10

Martelo

R$ 165,00

R$ 330,00

11

Escova de ao rotatria

R$ 32,00

R$ 32,00

12

Jogo de Limas

R$ 63,00

R$ 63,00

13

Kit de macho e cossinete

R$ 54,00

R$ 54,00

14

Paqumetro Universal

R$ 150,00

R$ 300,00

15

Estufa para eletrodo

R$ 165,00

R$ 165,00

16

Rebitador

R$ 30,00

R$ 60,00

SUB-TOTAL (B)

R$ 72.174,00

C Equipamentos
N

Descrio

Qtde

Valor Unitrio

Total

SUB-TOTAL (C)

R$ 0,00

D Mveis e Utenslios
N

Descrio

Qtde

Valor Unitrio

13 de

Total

Plano de Negcio -

Mesas

R$ 200,00

R$ 600,00

Balco

R$ 400,00

R$ 400,00

Cadeiras Unidas

R$ 400,00

R$ 800,00

Cadeiras

R$ 70,00

R$ 350,00

SUB-TOTAL (D)

R$ 2.150,00

E Veculos
N

Descrio

Qtde

Valor Unitrio

Total

SUB-TOTAL (E)

R$ 0,00

F Computadores
N

Descrio

Qtde

Valor Unitrio

Total

Impressora

R$ 250,00

R$ 250,00

Computador

R$ 1.000,00

R$ 3.000,00

SUB-TOTAL (F)

R$ 3.250,00

TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS

TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS (A+B+C+D+E+F):

R$ 77.574,00

5.2 - Estoque inicial

Descrio

Qtde

Valor Unitrio

Eletrodos Revestido Caixa (17Kg)

R$ 350,00

R$ 1.050,00

Papel A4 (Caixa)

R$ 100,00

R$ 100,00

Tinta para metal (Cor 1) - Litro

R$ 50,00

R$ 250,00

Tinta para metal (Cor 2) - Litro

R$ 50,00

R$ 250,00

Tinta para metal (Cor 3) - Litro

R$ 50,00

R$ 250,00

Tubo de seo retangular (5m)

30

R$ 50,00

R$ 1.500,00

Perfil Gerdau Seo em I (3m)

30

R$ 90,00

R$ 2.700,00

Chapa de ao 1mx1mx5m

20

R$ 65,00

R$ 1.300,00

Rolete de carga

70

R$ 50,00

R$ 3.500,00

10

Rolete de impacto

20

R$ 60,00

R$ 1.200,00

11

Rolete de retorno

40

R$ 50,00

R$ 2.000,00

12

Rolamento

200

R$ 60,00

R$ 12.000,00

13

Lona

40

R$ 170,00

R$ 6.800,00

14 de

Total

Plano de Negcio -

14

Parafusos

400

R$ 13,50

R$ 5.400,00

15

Porcas autotravante

400

R$ 2,45

R$ 980,00

16

Arruela

800

R$ 0,25

R$ 200,00

17

Motor

10

R$ 2.000,00

R$ 20.000,00

TOTAL (A)

R$ 59.480,00

5.3 - Caixa mnimo

1 Passo: Contas a receber Clculo do prazo mdio de vendas

Prazo mdio de vendas

(%)

Mdia
Ponderada em
dias

Nmero de dias

Emprstimo CEF

53,00

60

31,80

Emprstimo BNDES

47,00

60

28,20

Prazo mdio total

60

2 Passo: Fornecedores Clculo do prazo mdio de compras

Prazo mdio de compras

(%)

Mdia
Ponderada em
dias

Nmero de dias

COMERCIAL GERDAU

33,00

60

19,80

VILLARES METALS

35,00

60

21,00

ArcelorMittal

32,00

60

19,20

Prazo mdio total

60

3 Passo: Estoque Clculo de necessidade mdia de estoque

Necessidade mdia de estoque
Numero de dias

30

4 Passo: Clculo da necessidade lquida de capital de giro em dias

Recursos da empresa fora do seu caixa

Nmero de dias

1. Contas a Receber prazo mdio de vendas

60

2. Estoques necessidade mdia de estoques

30

Subtotal Recursos fora do caixa

90

Recursos de terceiros no caixa da empresa

3. Fornecedores prazo mdio de compras

60

Subtotal Recursos de terceiros no caixa

60
15 de

Plano de Negcio -

Necessidade Lquida de Capital de Giro em dias

30

Caixa Mnimo
1. Custo fixo mensal

R$ 9.535,80

2. Custo varivel mensal

R$ 32.095,00

3. Custo total da empresa

R$ 41.630,80

4. Custo total dirio

R$ 1.387,69

5. Necessidade Lquida de Capital de Giro em dias

30

Total de B Caixa Mnimo

R$ 41.630,80

Capital de giro (Resumo)

Descrio

Valor

A Estoque Inicial

R$ 59.480,00

B Caixa Mnimo

R$ 41.630,80

TOTAL DO CAPITAL DE GIRO (A+B)

R$ 101.110,80

5.4 - Investimentos pr-operacionais

Descrio

Valor

Despesas de Legalizao

R$ 5.000,00

Obras civis e/ou reformas

R$ 30.000,00

Divulgao de Lanamento

R$ 1.000,00

Cursos e Treinamentos

R$ 1.500,00

Outras despesas

R$ 1.000,00

TOTAL

R$ 38.500,00

5.5 - Investimento total

Descrio dos investimentos

Valor

Investimentos Fixos Quadro 5.1

Capital de Giro Quadro 5.2
Investimentos Pr-Operacionais Quadro 5.3
TOTAL (1 + 2 + 3)

16 de

(%)
R$ 77.574,00

35,72

R$ 101.110,80

46,56

R$ 38.500,00

17,73

R$ 217.184,80

100,00

Plano de Negcio -

Fontes de recursos

Valor

Recursos prprios

(%)
R$ 108.592,40

50,00

Recursos de terceiros

R$ 32.577,72

15,00

Outros

R$ 76.014,68

35,00

R$ 217.184,80

100,00

TOTAL (1 + 2 + 3)

5.6 - Faturamento mensal

Produto/Servio

Quantidade
Preo de
(Estimativa de Venda Unitrio
Vendas)
(em R$)

Faturamento Total
(em R$)

Transportador contnuo de correia

R$ 20.000,00

R$ 60.000,00

Assistncia Tcnica

20

R$ 250,00

R$ 5.000,00

TOTAL

R$ 65.000,00

Projeo das Receitas:

( ) Sem expectativa de crescimento
(x) Crescimento a uma taxa constante:
17 de

Plano de Negcio -

3,50 % ao ms para os 12 primeiros meses

1,50 % ao ano a partir do 2 ano
( ) Entradas diferenciadas por perodo
Perodo

Faturamento Total

Ms 1

R$ 65.000,00

Ms 2

R$ 67.275,00

Ms 3

R$ 69.629,63

Ms 4

R$ 72.066,66

Ms 5

R$ 74.589,00

Ms 6

R$ 77.199,61

Ms 7

R$ 79.901,60

Ms 8

R$ 82.698,15

Ms 9

R$ 85.592,59

Ms 10

R$ 88.588,33

Ms 11

R$ 91.688,92

Ms 12

R$ 94.898,03

Ano 1

R$ 949.127,51

5.7 - Custo unitrio

Produto: Transportador contnuo de correia
Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitrio

Total

Motor

R$ 2.000,00

R$ 2.000,00

Lona

R$ 300,00

R$ 300,00

18 de

Plano de Negcio -

Rolete de carga

12

R$ 50,00

R$ 600,00

Rolete de impacto

R$ 70,00

R$ 560,00

Rolete de retorno

R$ 50,00

R$ 350,00

Tubo de seo retangular

R$ 700,00

R$ 700,00

Perfil GERDAU seo em I

R$ 850,00

R$ 850,00

Rolamentos

R$ 500,00

R$ 500,00

Parafusos

R$ 300,00

R$ 300,00

Porcas

R$ 100,00

R$ 100,00

Chapas de ao

R$ 450,00

R$ 450,00

Arruelas

R$ 50,00

R$ 50,00

TOTAL

R$ 6.760,00

Produto: Assistncia Tcnica

Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitrio

Total

Calibrao dos Instrumentos

R$ 15,00

R$ 15,00

Ferramentas

R$ 10,00

R$ 10,00

Instrumentos de medio

R$ 10,00

R$ 10,00

TOTAL

R$ 35,00

5.8 - Custos de comercializao

Descrio

(%)

Faturamento Estimado

Custo Total

SIMPLES (Imposto Federal)

10,00

R$ 65.000,00

R$ 6.500,00

Comisses (Gastos com Vendas)

0,10

R$ 65.000,00

R$ 65,00

Propaganda (Gastos com Vendas)

2,00

R$ 65.000,00

R$ 1.300,00

Taxas de Cartes (Gastos com Vendas)

5,00

R$ 65.000,00

R$ 3.250,00

Total Impostos

R$ 6.500,00

Total Gastos com Vendas

R$ 4.615,00

Total Geral (Impostos + Gastos)

R$ 11.115,00

Perodo

Custo Total

Ms 1

R$ 11.115,00

Ms 2

R$ 11.504,03

Ms 3

R$ 11.906,67

Ms 4

R$ 12.323,40

Ms 5

R$ 12.754,72
19 de

Plano de Negcio -

Ms 6

R$ 13.201,13

Ms 7

R$ 13.663,17

Ms 8

R$ 14.141,38

Ms 9

R$ 14.636,33

Ms 10

R$ 15.148,60

Ms 11

R$ 15.678,81

Ms 12

R$ 16.227,56

Ano 1

R$ 162.300,80

5.9 - Apurao do custo de MD e/ou MV

Produto/Servio

Estimativa de
Vendas (em
unidades)

Custo Unitrio
de Matriais
/Aquisies

CMD / CMV

Transportador contnuo de correia

R$ 6.760,00

R$ 20.280,00

Assistncia Tcnica

20

R$ 35,00

R$ 700,00

TOTAL

R$ 20.980,00

Perodo

CMD/CMV

Ms 1

R$ 20.980,00

Ms 2

R$ 21.714,30

Ms 3

R$ 22.474,30

Ms 4

R$ 23.260,90

Ms 5

R$ 24.075,03

Ms 6

R$ 24.917,66

Ms 7

R$ 25.789,78
20 de

Plano de Negcio -

Ms 8

R$ 26.692,42

Ms 9

R$ 27.626,65

Ms 10

R$ 28.593,59

Ms 11

R$ 29.594,36

Ms 12

R$ 30.630,16

Ano 1

R$ 306.349,16

5.10 - Custos de mo-de-obra

Funo

N de
Empregados

Salrio Mensal

(%) de
encargos
sociais

Subtotal

Encargos
sociais

Total

Tcnico de
manuteno

R$ 1.000,00

R$ 1.000,00

0,00

R$ 0,00

R$ 1.000,00

Soldador

R$ 1.000,00

R$ 1.000,00

0,00

R$ 0,00

R$ 1.000,00

Especialista em
Vendas

R$ 900,00

R$ 900,00

0,00

R$ 0,00

R$ 900,00

Tcnico em
Produo
Mecnica

R$ 1.000,00

R$ 1.000,00

0,00

R$ 0,00

R$ 1.000,00

TOTAL

R$ 0,00

R$ 3.900,00

3.900,00

5.11 - Custos com depreciao

Ativos Fixos

Valor do bem

Vida til em Anos

Depreciao Anual

Depreciao Mensal

EQUIPAMENTOS

R$ 77.574,00

10

R$ 7.757,40

R$ 646,45

MVEIS E

R$ 77.574,00

10

R$ 7.757,40

R$ 646,45

21 de

Plano de Negcio -

UTENSLIOS
COMPUTADORES

R$ 77.574,00

5,00

Total

R$ 15.514,80

R$ 1.292,90

R$ 31.029,60

R$ 2.585,80

5.12 - Custos fixos operacionais mensais

Descrio

Custo

Aluguel

R$ 0,00

Condomnio

R$ 0,00

IPTU

R$ 500,00

Energia eltrica

R$ 1.000,00

Telefone + internet

R$ 200,00

Honorrios do contador

R$ 500,00

Pr-labore

R$ 200,00

Manuteno dos equipamentos

R$ 200,00

Salrios + encargos

R$ 3.900,00

Material de limpeza

R$ 200,00

Material de escritrio

R$ 150,00

Taxas diversas

R$ 0,00

Servios de terceiros

R$ 0,00

Depreciao

R$ 2.585,80

Contribuio do Microempreendedor Individual MEI

R$ 0,00

Outras taxas

R$ 100,00

TOTAL

R$ 9.535,80

Projeo dos Custos:

(x) Sem expectativa de crescimento
( ) Crescimento a uma taxa constante:
0,00 % ao ms para os 12 primeiros meses
0,00 % ao ano a partir do 2 ano
( ) Entradas diferenciadas por perodo
Perodo

Custo Total

Ms 1

R$ 9.535,80

Ms 2

R$ 9.535,80

Ms 3

R$ 9.535,80

Ms 4

R$ 9.535,80

Ms 5

R$ 9.535,80

Ms 6

R$ 9.535,80
22 de

Plano de Negcio -

Ms 7

R$ 9.535,80

Ms 8

R$ 9.535,80

Ms 9

R$ 9.535,80

Ms 10

R$ 9.535,80

Ms 11

R$ 9.535,80

Ms 12

R$ 9.535,80

Ano 1

R$ 114.429,60

5.13 - Demonstrativo de resultados

Descrio

Valor

1. Receita Total com Vendas

Valor Anual

(%)

R$ 65.000,00

R$ 780.000,00 100,00

R$ 20.980,00

R$ 251.760,00

32,28

2.2 (-) Impostos sobre vendas

R$ 6.500,00

R$ 78.000,00

10,00

2.3 (-) Gastos com vendas

R$ 4.615,00

R$ 55.380,00

7,10

Total de custos Variveis

R$ 32.095,00

R$ 385.140,00

49,38

3. Margem de Contribuio

R$ 32.905,00

R$ 394.860,00

50,62

R$ 9.535,80

R$ 114.429,60

14,67

R$ 23.369,20

R$ 280.430,40

35,95

2. Custos Variveis Totais

2.1 (-) Custos com materiais diretos e/ou CMV(*)

4. (-) Custos Fixos Totais

5. Resultado Operacional: LUCRO

Perodo

Resultado

Ms 1

R$ 23.369,20

Ms 2

R$ 24.520,88

Ms 3

R$ 25.712,86
23 de

Plano de Negcio -

Ms 4

R$ 26.946,56

Ms 5

R$ 28.223,44

Ms 6

R$ 29.545,02

Ms 7

R$ 30.912,85

Ms 8

R$ 32.328,55

Ms 9

R$ 33.793,80

Ms 10

R$ 35.310,34

Ms 11

R$ 36.879,95

Ms 12

R$ 38.504,50

Ano 1

R$ 366.047,95

5.14 - Indicadores de viabilidade

Indicadores

Ano 1

Ponto de Equilbrio

R$ 226.042,36

Lucratividade

38,57 %

Rentabilidade

168,54 %

Prazo de retorno do investimento

8 meses

24 de

Plano de Negcio -

6 - Construo de cenrio
6.1 - Aes preventivas e corretivas
Receita (pessimista) 20,00 %

Receita (otimista)

Cenrio provvel

10,00 %

Cenrio pessimista

Cenrio otimista

Descrio
Valor
1. Receita total com vendas

(%)

Valor

(%)

Valor

(%)

R$ 65.000,00

100,00

R$ 52.000,00

100,00

R$ 71.500,00

100,00

R$ 20.980,00

32,28

R$ 16.784,00

32,28

R$ 23.078,00

32,28

2.2 (-) Impostos sobre vendas

R$ 6.500,00

10,00

R$ 5.200,00

10,00

R$ 7.150,00

10,00

2.3 (-) Gastos com vendas

R$ 4.615,00

7,10

R$ 3.692,00

7,10

R$ 5.076,50

7,10

Total de Custos Variveis

R$ 32.095,00

49,38

R$ 25.676,00

49,38

R$ 35.304,50

49,38

R$ 32.905,00

50,62

R$ 26.324,00

50,62

R$ 36.195,50

50,62

4. (-) Custos fixos totais

R$ 9.535,80

14,67

R$ 9.535,80

18,34

R$ 9.535,80

13,34

Resultado Operacional

R$ 23.369,20

35,95

R$ 16.788,20

32,29

R$ 26.659,70

37,29

2. Custos variveis totais

2.1 (-) Custos com materiais diretos e ou CMV

3. Margem de contribuio

Aes corretivas e preventivas:

Tentar ir em busca de novos mercados nos demais estados brasileiros (iniciando pela regio nordeste e alcanando a regio do sul e sudeste), aps a consolidao no
estado do Rio Grande do Norte e no Cear.

25 de

Plano de Negcio -

7 - Avaliao estratgica
7.1 - Anlise da matriz F.O.F.A
FATORES INTERNOS

PONTOS
FORTES

PONTOS
FRACOS

FATORES EXTERNOS

FORAS

OPORTUNIDADES

- Utilizao de inovaes tecnolgicas;

- Manuteno de excelncia;
- Necessidade no mercado potiguar.

- Aumento de demanda no mercado;

- Baixa concorrncia na regio.

FRAQUEZAS

AMEAAS

- Inexperincia prtica em gesto de empresas;

- Falta de espao para expandir;
- Necessidade de capital de giro para a produo.

- Empresas que j esto no mercado h pelo menos duas dcada;

- Possvel aumento da concorrncia na regio.

Aes:
- Buscar uma maior capacitao na rea de gesto empresarial e de gesto de pessoas, a fim de ampliar os horizontes da empresa;
- Difuso do conhecimento da empresa em outras regies, inicialmente na nordestina;
- Buscar capitais junto a fomentadores, a fim de obter capital de giro.

26 de

Plano de Negcio -

8 - Avaliao do plano
8.1 - Anlise do plano
A empresa CAMEL tem uma viso inicial muito estimulante. Dessa forma, com muito empenho a empresa tem
de tudo para ter sucesso no mercado de transportadores de correia.

27 de