Diario, Mayor, Balance de Comprobacion Comercial Los Andes

FORMATO 5.
1: "LIBRO DIARIO "

PERODO:
MES DE ENERO 2013
RUC:
20507090428
DENOMINACIN O RAZN SOCCOMERCIAL LOS ANDES S.A.
FECHA
GLOSA
1/1/2013
POR EL ASIENTO DE APERTURA DEL ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO
1/1/2013
1/1/2013
1/1/2013
1/1/2013
1/1/2013
1/1/2013
1/1/2013
1/1/2013
1/1/2013
1/1/2013
1/1/2013
1/1/2013
1/1/2013
1/1/2013
1/1/2013
1/1/2013
1/2/2013
POR EL PAGO DEL SEGURO CONTRA TODO RIESGO
1/2/2013
1/2/2013
1/3/2013
POR LA CANCELACIN A LOS PROVEEDORES CON CHEQUE N 032
1/3/2013
POR LA CANCELACIN A LOS PROVEEDORES CON CHEQUE N 032
1/4/2013
POR EL COMPROMISO DE PAGO DE LA MERCADERA SEGN F N 001-468
1/4/2013
1/4/2013
1/5/2013
POR EL INGRESO AL ALMACEN DE LA MERCADERA
1/5/2013
POR EL INGRESO AL ALMACEN DE LA MERCADERA
1/6/2013
POR LA CANCELACIN DE LOS SERVICIOS PBLICOS
1/6/2013
1/6/2013
1/6/2013
1/6/2013
1/7/2013
POR EL PAGO EN EFECTIVO DE LAS DEUDAS CONTRAIDAS EN DICIEMBRE 2012
1/7/2013
1/7/2013
1/7/2013
1/7/2013
POR EL PRESTAMO DEL BANCO DE CREDITO
1/7/2013
POR EL PRESTAMO DEL BANCO DE CREDITO
1/8/2013
POR LA VENTA DE MERCADERIA
1/8/2013
1/8/2013
10
1/9/2013
POR EL PAGO DE LA DEUDA CONTRAIDA
10
1/9/2013
POR EL PAGO DE LA DEUDA CONTRAIDA
10
1/9/2013
POR LOS INTERESES DE LA DEUDA CONTRAIDA
10
1/9/2013
POR LOS INTERESES DE LA DEUDA CONTRAIDA
11
1/10/2013
POR LA CANCELACIN DEL SERVICIO DE MANTENIMIENTO DE CAMIONETA
11
1/10/2013
11
1/10/2013
12
1/10/2013
POR EL DESTINO DEL MANTENIMIENTO DE CAMIONETA
12
1/10/2013
13
1/11/2013
POR LA ADQUISICIN DE ACCIONES
13
1/11/2013
14
1/12/2013
POR EL PAGO A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA
14
1/12/2013
15
1/14/2013
POR LA CANCELACIN DEL ALQUILER DE LOCAL SEGN FACT. 001-469
15
1/14/2013
15
1/14/2013
16
1/15/2013
POR LA COMPRA DE DETERGENTE SEGN FACTURA N 001-742
16
1/15/2013
16
1/15/2013
17
1/16/2013
POR DESTINO DEL GASTO DE MERCADERIA
17
1/16/2013
18
1/30/2013
POR EL MANTENIMIENTO DE LA CAMIONETA
18
1/30/2013
18
1/30/2013
19
1/30/2013
19
1/30/2013
20
1/30/2013
POR LA CANCELACIN DEL MANTENIMIENTO DE CAMIONETA
20
1/30/2013
POR LA CANCELACIN DEL MANTENIMIENTO DE CAMIONETA
21
1/30/2013
POR LAS ACCIONES COMPRADAS
21
1/30/2013
POR LAS ACCIONES COMPRADAS
22
1/30/2013
22
1/30/2013
23
1/30/2013
POR LA PROVISIN DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES MES ENERO 2013
23
1/30/2013
23
1/30/2013
23
1/30/2013
23
1/30/2013
23
1/30/2013
24
1/30/2013
POR EL DESTINO DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES MES ENERO 2013
24
1/30/2013
24
1/30/2013
25
1/30/2013
POR LA CANCELACIN DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES MES ENERO 2013
25
1/30/2013
POR LA CANCELACIN DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES MES ENERO 2013
26
1/30/2013
POR LA PROVISIN DEL ALQUILER
26
1/30/2013
26
1/30/2013
27
1/30/2013
POR EL DESTINO DEL ALQUILER
27
1/30/2013
28
1/30/2013
POR LA CANCELACION DEL ALQUILER
28
1/30/2013
POR LA CANCELACION DEL ALQUILER
29
1/30/2013
POR LA COMPRA DE SUMINISTRO
29
1/30/2013
29
1/30/2013
30
1/30/2013
POR EL INGRESO AL ALMACEN DEL SUMINISTRO
30
1/30/2013
POR EL INGRESO AL ALMACEN DEL SUMINISTRO
31
1/30/2013
POR EL SALIDA AL ALMACEN DEL SUMINISTRO
31
1/30/2013
POR EL SALIDA AL ALMACEN DEL SUMINISTRO
32
1/30/2013
POR LA CANCELACIN DE LA REMUNERACIN DEL PERSONAL ENERO 2013
32
1/30/2013
POR LA CANCELACIN DE LA REMUNERACIN DEL PERSONAL ENERO 2013
33
1/30/2013
POR LA PROVISIN DE LAS GRATIFICACIONES ENERO 2013
33
1/30/2013
33
1/30/2013
34
1/30/2013
POR EL DESTINO DEL GASTO DE GRATRIFICACIONES ENERO 2013
34
1/30/2013
34
1/30/2013
35
1/30/2013
POR LA PROVISIN DE LAS VACACIONES ENERO 2013
35
1/30/2013
35
1/30/2013
35
1/30/2013
35
1/30/2013
35
1/30/2013
36
1/30/2013
POR EL DESTINO DEL GASTO DE VACACIONES ENERO 2013
36
1/30/2013
36
1/30/2013
37
1/30/2013
POR LA PROVISIN DE CTS ENERO 2013
37
1/30/2013
38
1/30/2013
POR EL DESTINO DEL GASTO DE CTS ENERO 2013
38
1/30/2013
38
1/30/2013
39
1/30/2013
POR LA PROVISIN DEL SEGURO
39
1/30/2013
40
1/30/2013
POR EL DESTINO DE LA PRIMA MENSUAL
40
1/30/2013
41
1/30/2013
POR LA PROVISIN DE DEPRECIACION
41
1/30/2013
41
1/30/2013
41
1/30/2013
41
1/30/2013
41
1/30/2013
42
1/30/2013
POR EL DESTINO DEL GASTO DE DEPRECIACIN
42
1/30/2013
DETALLE DE LA OPERACIN
N Doc Sustet.
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN
Cod. Libro
1011
1231
2011
2021
3341
3351
3361
3362
3911
4017
4011
4115
4231
4511
5011
5821
5911
1821
4011
4212
CUENTA
4212
1011
4231
1041
6011
4011
4231
14
2011
14
6111
14
6361
14
6363
14
6364
4011
4212
9461
7961
4212
1011
4011
4115
4231
10
1011
10
1011
10
3731
10
4551
11
6731
11
3731
11
9661
12
7961
12
1212
13
4011
13
7011
14
6911
14
2011
15
1011
15
1212
15
4511
16
1011
16
6731
16
3731
17
9661
17
7961
18
6343
18
4011
18
4212
19
9461
19
7961
20
4212
20
1011
21
5011
21
1011
22
3711
22
1011
23
6211
23
6271
23
4031
23
4032
23
4071
23
4111
24
9461
24
9561
24
7961
25
4111
25
1011
26
6351
26
4011
26
4212
27
9461
27
7961
28
4212
28
1011
29
6561
29
4011
29
4212
30
2524
30
6132
31
6132
31
2524
32
4212
32
1011
33
6214
33
6271
33
4114
34
9461
34
9561
34
7961
35
6215
35
6271
35
4031
35
4032
35
4071
35
4115
36
9461
36
9561
36
7961
37
6291
37
4151
38
9461
38
9561
38
7961
39
6511
39
1821
40
9461
40
7961
41
68143
41
68144
41
68145
41
39133
41
39134
41
39135
42
9461
42
7961
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

DENOMINACIN
CAJA
LETRAS POR COBRAR
DEBE
HABER
20,000.00
6,000.00
MERCADERAS MANUFACTURADAS
13,200.00
MERCADERAS DE EXTRACCIN
11,000.00
EQUIPO DE TRANSPORTE
20,000.00
MUEBLES Y ENSERES
8,000.00
EQUIPO PARA PROCESAMIENTO DE INFORMACIN (DE CMPUTO)
2,000.00
EQUIPO DE COMUNICACIN
1,000.00
DEPRECIACIN ACUMULADA
IMPUESTO A LA RENTA
5,500.00
4,800.00
IGV - CUENTA PROPIA
3,000.00
VACACIONES POR PAGAR
1,500.00
LETRAS POR PAGAR
3,500.00
INSTITUCIONES FINANCIERAS
2,000.00
CAPITAL SOCIAL
40,000.00
LEGAL
2,000.00
UTILIDADES ACUMULADAS
28,500.00
SEGUROS
840.00
IGV - CUENTA PROPIA
151.20
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES EMITIDAS

991.20
991.20
CAJA
LETRAS POR PAGAR
991.20
2,000.00
CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

IGV - CUENTA PROPIA
2,000.00
11,000.00
1,980.00
LETRAS POR PAGAR

12,980.00
11,000.00
11,000.00
ENERGA ELCTRICA
150.00
AGUA
100.00
TELFONO
200.00
IGV - CUENTA PROPIA
81.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS
531.00
450.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

450.00
531.00
CAJA
531.00
IGV - CUENTA PROPIA
3,000.00
1,000.00
LETRAS POR PAGAR
3,500.00
CAJA
CAJA
INTERESES DIFERIDOS
7,500.00
15,000.00
750.00
PRSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES

INTERESES POR PRSTAMOS Y OTRAS OBLIGACIONES
15,750.00
750.00
INTERESES DIFERIDOS
GASTOS FINANCIEROS
750.00
750.00

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
750.00
52,982.00
IGV - CUENTA PROPIA
8,082.00
44,900.00
25,300.00
CAJA
25,300.00
52,982.00
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR - EMITIDAS

52,982.00
1,900.00
CAJA
1,900.00
100.00
INTERESES DIFERIDOS
GASTOS FINANCIEROS
100.00
100.00
GASTOS FINANCIEROS IMPUTABLES A CUENTAS DE EXISTENCIAS

INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
IGV - CUENTA PROPIA
100.00
400.00
72.00
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR

472.00
400.00

400.00
472.00
CAJA
ACCIONES
472.00
10,000.00
CAJA
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
10,000.00
900.00
CAJA
SUELDOS Y SALARIOS
RGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD
900.00
7,300.00
657.00
ESSALUD
657.00
ONP
585.00
ADMINISTRACIN DE FONDOS DE PENSIONES
357.84
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
6,357.16
GASTOS DE ADMINISTRACIN
4,905.00
GASTOS DE VENTAS
3,052.00

7,957.00
6,357.16
CAJA
ALQUILERES
IGV - CUENTA PROPIA
6,357.16
1,000.00
180.00

GASTOS DE ADMINISTRACIN
1,180.00
1,000.00

1,000.00
1,180.00
CAJA
SUMINISTROS
IGV - CUENTA PROPIA
1,180.00
100.00
18.00

OTROS SUMINISTROS
118.00
100.00
SUMINISTROS
SUMINISTROS
100.00
100.00
SUMINISTROS
100.00
118.00
CAJA
GRATIFICACIONES
118.00
1,216.17
109.50
GRATIFICACIONES POR PAGAR
1,326.07
817.50
GASTOS DE VENTAS
508.67

VACACIONES
1,326.17
608.33
54.75
ESSALUD
54.75
ONP
48.75
29.82
529.76
375.00
GASTOS DE VENTAS
233.33

COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIO
608.33
718.85
COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS
718.85
443.13
GASTOS DE VENTAS
275.72

SEGUROS
718.85
70.00
SEGUROS
GASTOS DE ADMINISTRACION
70.00
70.00

70.00
333.33
MUEBLES Y ENSERES
66.67
EQUIPOS DIVERSOS
62.50
333.33
MUEBLES Y ENSERES
66.67
EQUIPOS DIVERSOS
62.50
462.50
462.50
318,325.51
318,325.91
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "

PERODO:
MES DE ENERO 2013
RUC:
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
20507090428
COMERCIAL LOS
FECHA DE LA
OPERACIN
1/1/2013
1/3/2013
1/7/2013
1/9/2013
1/9/2013
1/14/2013
1/15/2013
1/30/2013
1/30/2013
1/30/2013
1/30/2013
1/30/2013
1/30/2013
1
3
8
10
10
15
16
20
21
22
25
28
32
1/4/2013
1/10/2013
1/14/2013
12
15
1/1/2013
1821 SEGUROS
1821 SEGUROS
1/2/2013
1/30/2013
2
39
2011 MERCADERAS MANUFACTURADAS

1/1/2013
1/6/2013
1/12/2013
1
6
14
1/1/2013
1/30/2013
1/30/2013
30
31
3341 EQUIPO DE TRANSPORTE
1/1/2013
3351 MUEBLES Y ENSERES
1/1/2013
3361 EQUIPO PARA PROCESAMIENTO DE INFOR
1/1/2013
3362 EQUIPO DE COMUNICACIN
1/1/2013
3711 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
1/30/2013
22
3731 INTERESES DIFERIDOS

1/9/2013
1/10/2013
1/15/2013
10
11
16
1/1/2013
1/30/2013
1/30/2013
1/30/2013
41
41
41
1/1/2013
1/2/2013
1/5/2013
1
2
5
CODIGO
1011
1011
1011
1011
1011
1011
1011
1011
1011
1011
1011
1011
1011
DENOMINACION
CAJA
CAJA
CAJA
CAJA
CAJA
CAJA
CAJA
CAJA
CAJA
CAJA
CAJA
CAJA
CAJA
1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

1212 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROB
1212 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBA
1231 LETRAS POR COBRAR
2021 MERCADERAS DE EXTRACCIN

2524 OTROS SUMINISTROS
2524 SUMINISTROS
3911 DEPRECIACIN ACUMULADA

3913 EQUIPOS DIVERSOS
4011 IGV - CUENTA PROPIA
4011
4011
4011
4011
4011
4011
IGV
IGV
IGV
IGV
IGV
IGV
CUENTA
CUENTA
CUENTA
CUENTA
CUENTA
CUENTA
PROPIA
PROPIA
PROPIA
PROPIA
PROPIA
PROPIA
1/7/2013
1/8/2013
1/11/2013
1/30/2013
1/30/2013
1/30/2013
7
9
13
18
26
29
1/1/2013
4031 ESSALUD
4031 ESSALUD
1/30/2013
1/30/2013
23
35
4032 ONP
4032 ONP
1/30/2013
1/30/2013
23
35
4071 ADMINISTRACIN DE FONDOS DE PENSIO

4071 ADMINISTRACIN DE FONDOS DE PENSIO
1/30/2013
1/30/2013
23
35
4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR

4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
1/30/2013
1/30/2013
23
25
4114 GRATIFICACIONES POR PAGAR
1/30/2013
33
4115 VACACIONES POR PAGAR

1/1/2013
1/8/2013
1/30/2013
1
9
35
4151 COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICI
1/30/2013
37
4212
4212
4212
4212
4212
4212
4212
4212
4212
4212
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES EMIT

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBA
1/2/2013
1/3/2013
1/7/2013
1/7/2013
1/30/2013
1/30/2013
1/30/2013
1/30/2013
1/30/2013
1/30/2013
2
3
7
8
18
20
26
28
29
32
4231
4231
4231
4231
LETRAS
LETRAS
LETRAS
LETRAS
1/1/2013
1/4/2013
1/5/2013
1/8/2013
1
4
5
9
1/1/2013
1/14/2013
1
15
1/9/2013
10
1/1/2013
1/30/2013
1
21
5821 LEGAL
1/1/2013
5911 UTILIDADES ACUMULADAS
1/1/2013
1/4/2013
1/6/2013
6132 SUMINISTROS
6132 SUMINISTROS
1/30/2013
1/30/2013
30
31
6211 SUELDOS Y SALARIOS
1/30/2013
23
4017 IMPUESTO A LA RENTA
POR
POR
POR
POR
PAGAR
PAGAR
PAGAR
PAGAR
4511 INSTITUCIONES FINANCIERAS

4511 INSTITUCIONES FINANCIERAS
4551 PRSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIE
5011 CAPITAL SOCIAL
5011 ACCIONES
6214 GRATIFICACIONES
1/30/2013
33
6215 VACACIONES
1/30/2013
35
6271 RGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD

1/30/2013
1/30/2013
1/30/2013
23
33
35
6291 COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICI
1/30/2013
37
6343 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
1/30/2013
18
6351 ALQUILERES
1/30/2013
26
6361 ENERGA ELCTRICA
1/6/2013
6363 AGUA
1/6/2013
6364 TELFONO
1/6/2013
6511 SEGUROS
1/30/2013
39
6561 SUMINISTROS
1/30/2013
29
6731 INTERESES POR PRSTAMOS Y OTRAS OB

6731 INTERESES POR PRSTAMOS Y OTRAS OB
1/10/2013
1/15/2013
11
16

6814 EQUIPOS DIVERSOS
1/30/2013
1/30/2013
1/30/2013
41
41
41
1/12/2013
14
1/11/2013
13
7961
7961
7961
7961
7961
7961
7961
7961
7961
7961
7961
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COS

GASTOS FINANCIEROS IMPUTABLES A CUE
1/7/2013
1/10/2013
1/16/2013
1/30/2013
1/30/2013
1/30/2013
1/30/2013
1/30/2013
1/30/2013
1/30/2013
1/30/2013
7
12
17
19
24
27
34
36
38
40
42
9461
9461
9461
9461
9461
9461
9461
9461
9461
GASTOS
GASTOS
GASTOS
GASTOS
GASTOS
GASTOS
GASTOS
GASTOS
GASTOS
ADMINISTRATIVOS
ADMINISTRATIVOS
DE ADMINISTRACIN
DE ADMINISTRACIN
ADMINISTRATIVOS
ADMINISTRATIVOS
ADMINISTRATIVOS
DE ADMINISTRACION
ADMINISTRATIVOS
1/7/2013
1/30/2013
1/30/2013
1/30/2013
1/30/2013
1/30/2013
1/30/2013
1/30/2013
1/30/2013
7
19
24
27
34
36
38
40
42
9561
9561
9561
9561
GASTOS
GASTOS
GASTOS
GASTOS
DE
DE
DE
DE
1/30/2013
1/30/2013
1/30/2013
1/30/2013
24
34
36
38
1/10/2013
1/16/2013
11
17
VENTAS
VENTAS
VENTAS
VENTAS
9661 GASTOS FINANCIEROS

9661 GASTOS FINANCIEROS
DETALLE
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
EL ASIENTO DE APERTURA DEL ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONI

20,000.00
LA CANCELACIN A LOS PROVEEDORES CON CHEQUE N 032
EL PRESTAMO DEL BANCO DE CREDITO
EL PAGO DE LA DEUDA CONTRAIDA
EL PAGO DE LA DEUDA CONTRAIDA
15,000.00
LA CANCELACIN DEL ALQUILER DE LOCAL SEGN FACT. 001
52,982.00
LA COMPRA DE DETERGENTE SEGN FACTURA N 001-742
LA CANCELACIN DEL MANTENIMIENTO DE CAMIONETA
LAS ACCIONES COMPRADAS
EL PAGO A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA
LA CANCELACIN DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES MES ENERO 2013
LA CANCELACION DEL ALQUILER
LA CANCELACIN DE LA REMUNERACIN DEL PERSONAL ENERO 2013
TOTALES 1011:
87,982.00
EL COMPROMISO DE PAGO DE LA MERCADERA SEGN F N 001-468
TOTALES 1041:
EL DESTINO DEL MANTENIMIENTO DE CAMIONETA
52,982.00
LA CANCELACIN DEL ALQUILER DE LOCAL SEGN FACT. 001-469
TOTALES 1212:
52,982.00
6,000.00
TOTALES 1231:
6,000.00
EL PAGO DEL SEGURO CONTRA TODO RIESGO
840.00
LA PROVISIN DEL SEGURO
TOTALES 1821:
840.00
13,200.00
LA CANCELACIN DE LOS SERVICIOS PBLICOS
11,000.00
TOTALES 2011:
24,200.00
11,000.00
TOTALES 2021:
11,000.00
EL INGRESO AL ALMACEN DEL SUMINISTRO
100.00
EL SALIDA AL ALMACEN DEL SUMINISTRO
TOTALES 2524:
100.00
20,000.00
TOTALES 3341:
20,000.00
8,000.00
TOTALES 3351:
8,000.00
2,000.00
TOTALES 3361:
2,000.00
1,000.00
TOTALES 3362:
1,000.00
900.00
TOTALES 3711:
900.00
LOS INTERESES DE LA DEUDA CONTRAIDA
750.00
LA CANCELACIN DEL SERVICIO DE MANTENIMIENTO DE CAMIONETA
LA COMPRA DE DETERGENTE SEGN FACTURA N 001-742
TOTALES 3731:
750.00
EL ASIENTO DE APERTURA DEL ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO
TOTALES 3911:
LA PROVISIN DE DEPRECIACION
TOTALES 3913:
151.20
EL INGRESO AL ALMACEN DE LA MERCADERA
1,980.00
991.20
531.00
7,500.00
1,900.00
472.00
10,000.00
900.00
6,357.16
1,180.00
118.00
29,949.00
2,000.00
2,000.00
52,982.00
52,982.00
70.00
70.00
25,300.00
25,300.00
100.00
100.00
750.00
100.00
850.00
5,500.00
5,500.00
333.33
66.67
62.50
462.00
3,000.00
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
POR
EL PAGO EN EFECTIVO DE LAS DEUDAS CONTRAIDAS EN DICI

81.00
LA VENTA DE MERCADERIA
3,000.00
LA ADQUISICIN DE ACCIONES
EL MANTENIMIENTO DE LA CAMIONETA
72.00
LA PROVISIN DEL ALQUILER
180.00
LA COMPRA DE SUMINISTRO
18.00
TOTALES 4011:
5,482.00
4,800.00
TOTALES 4017:
4,800.00
LA PROVISIN DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES MES ENERO 2013
LA PROVISIN DE LAS VACACIONES ENERO 2013
TOTALES 4031:
TOTALES 4032:
TOTALES 4071:
LA CANCELACIN DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES ME
6,357.16
TOTALES 4111:
6,357.00
LA PROVISIN DE LAS GRATIFICACIONES ENERO 2013
TOTALES 4114:
1,000.00
TOTALES 4115:
1,000.00
LA PROVISIN DE CTS ENERO 2013
TOTALES 4151:
LA CANCELACIN A LOS PROVEEDORES CON CHEQUE N 032
991.20
EL PAGO EN EFECTIVO DE LAS DEUDAS CONTRAIDAS EN DICIEMBRE 2012
EL PRESTAMO DEL BANCO DE CREDITO
531.00
EL MANTENIMIENTO DE LA CAMIONETA
LA CANCELACIN DEL MANTENIMIENTO DE CAMIONETA
472.00
LA PROVISIN DEL ALQUILER
LA CANCELACION DEL ALQUILER
1,180.00
LA COMPRA DE SUMINISTRO
LA CANCELACIN DE LA REMUNERACIN DEL PERSONAL ENE
118.00
TOTALES 4212:
3,292.00
EL COMPROMISO DE PAGO DE LA MERCADERA SEGN F N 0
2,000.00
EL INGRESO AL ALMACEN DE LA MERCADERA
3,500.00
TOTALES 4231:
5,500.00
LA CANCELACIN DEL ALQUILER DE LOCAL SEGN FACT. 001
1,900.00
TOTALES 4511:
1,900.00
LOS INTERESES DE LA DEUDA CONTRAIDA
TOTALES 4551:
LAS ACCIONES COMPRADAS
10,000.00
TOTALES 5011:
10,000.00
TOTALES 5821:
TOTALES 5911:
EL COMPROMISO DE PAGO DE LA MERCADERA SEGN F N 0
11,000.00
TOTALES 6011:
11,000.00
LA CANCELACIN DE LOS SERVICIOS PBLICOS
TOTALES 6111:
EL INGRESO AL ALMACEN DEL SUMINISTRO
EL SALIDA AL ALMACEN DEL SUMINISTRO
100.00
TOTALES 6132:
100.00
LA PROVISIN DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES MES E
7,300.00
8,082.00
11,082.00
657.00
54.75
712.00
585.00
48.75
634.00
357.84
29.82
388.00
6,357.16
6,357.00
1,326.07
1,326.00
1,500.00
529.76
2,030.00
718.85
719.00
991.20
531.00
472.00
1,180.00
118.00
3,292.00
3,500.00
12,980.00
16,480.00
2,000.00
2,000.00
15,750.00
15,750.00
40,000.00
40,000.00
2,000.00
2,000.00
28,500.00
28,500.00
11,000.00
11,000.00
100.00
100.00
TOTALES 6211:
7,300.00
1,216.17
TOTALES 6214:
1,216.00
608.33
TOTALES 6215:
608.00
POR LA PROVISIN DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES MES E
657.00
109.50
54.75
TOTALES 6271:
821.00
718.85
TOTALES 6291:
719.00
400.00
TOTALES 6343:
400.00
1,000.00
TOTALES 6351:
1,000.00
150.00
TOTALES 6361:
150.00
100.00
TOTALES 6363:
100.00
200.00
TOTALES 6364:
200.00
70.00
TOTALES 6511:
70.00
100.00
TOTALES 6561:
100.00
POR LA CANCELACIN DEL SERVICIO DE MANTENIMIENTO DE CAM
750.00
100.00
TOTALES 6731:
850.00
333.33
66.67
62.50
TOTALES 6814:
462.00
25,300.00
TOTALES 6911:
25,300.00
TOTALES 7011:
TOTALES 7961:
POR EL PAGO EN EFECTIVO DE LAS DEUDAS CONTRAIDAS EN DICI
450.00
400.00
POR EL DESTINO DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES MES ENE
4,905.00
1,000.00
817.50
375.00
443.13
70.00
462.50
TOTALES 9461:
8,922.00
POR EL DESTINO DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES MES ENE
3,052.00
508.67
233.33
275.72
TOTALES 9561:
4,070.00
POR LA CANCELACIN DEL SERVICIO DE MANTENIMIENTO DE CAM
750.00
100.00
44,900.00
44,900.00
450.00
750.00
100.00
400.00
7,957.00
1,000.00
1,326.17
608.33
718.85
70.00
462.50
13,842.00
TOTALES 9661:
850.00
318,325.51
318,325.91
FORMATO 3.17: "BALANCE DE COMPROBACION "

PERODO:
RUC:
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
MES DE ENERO 2013

20507090428
COMERCIAL LOS ANDES S.A.
D
CO
SUMAS
CUENTA
1011
1041
1212
1231
1821
2011
2021
2524
3341
3351
3361
3362
3711
3731
3911
3913
4011
4017
4031
4032
4071
4111
4114
4115
4151
4212
4231
4511
4551
5011
5821
5911
6011
6111
6132
6211
6214
6215
6271
6291
6343
6351
6361
6363
6364
6511
6561
6731
6814
6911
7011
7961
9461
9561
9661
DEBE
CAJA
87,982.00
CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR C
52,982.00
LETRAS POR COBRAR
6,000.00
SEGUROS
840.00
24,200.00
MERCADERAS DE EXTRACCIN
11,000.00
SUMINISTROS
100.00
20,000.00
MUEBLES Y ENSERES
8,000.00
EQUIPO PARA PROCESAMIENTO DE INFORMACIN (D
2,000.00
EQUIPO DE COMUNICACIN
1,000.00
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
900.00
INTERESES DIFERIDOS
750.00
DEPRECIACIN ACUMULADA
EQUIPOS DIVERSOS
IGV - CUENTA PROPIA
5,482.00
IMPUESTO A LA RENTA
4,800.00
ESSALUD
ONP
6,357.00
GRATIFICACIONES POR PAGAR
1,000.00
COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS
3,292.00
LETRAS POR PAGAR
5,500.00
1,900.00
PRSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTR
ACCIONES
10,000.00
LEGAL
UTILIDADES ACUMULADAS
11,000.00
SUMINISTROS
100.00
SUELDOS Y SALARIOS
7,300.00
GRATIFICACIONES
1,216.00
VACACIONES
608.00
821.00
COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIO
719.00
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
400.00
ALQUILERES
1,000.00
ENERGA ELCTRICA
150.00
AGUA
100.00
TELFONO
200.00
SEGUROS
70.00
SUMINISTROS
100.00
850.00
EQUIPOS DIVERSOS
462.00
25,300.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GAS
8,922.00
GASTOS DE VENTAS
4,070.00
GASTOS FINANCIEROS
850.00
-*T - O - T - A - L - E - S
318,323.00
890000 RESULTADO DEL EJERCICIO
HABER
29,949.00
2,000.00
52,982.00
70.00
25,300.00
100.00
850.00
5,500.00
462.00
11,082.00
712.00
634.00
388.00
6,357.00
1,326.00
2,030.00
719.00
3,292.00
16,480.00
2,000.00
15,750.00
40,000.00
2,000.00
28,500.00
11,000.00
100.00
44,900.00
13,842.00
318,325.00
SALDO
DEUDOR
58,033.00
6,000.00
770.00
11,000.00
20,000.00
8,000.00
2,000.00
1,000.00
900.00
4,800.00
11,000.00
7,300.00
1,216.00
608.00
821.00
719.00
400.00
1,000.00
150.00
100.00
200.00
70.00
100.00
850.00
462.00
25,300.00
8,922.00
4,070.00
850.00
176,641.00
SALDO
ACREEDOR
2,000.00
1,100.00
100.00
5,500.00
462.00
5,600.00
712.00
634.00
388.00
1,326.00
1,030.00
719.00
10,980.00
100.00
15,750.00
30,000.00
2,000.00
28,500.00
11,000.00
###
44,900.00
13,842.00
###
###
176,643.00
INVENTARIO
ACTIVO
PASIVO
58,033.00
6,000.00
770.00
11,000.00
20,000.00
8,000.00
2,000.00
1,000.00
900.00
4,800.00
112,503.00
-
2,000.00
1,100.00
100.00
5,500.00
462.00
5,600.00
712.00
634.00
388.00
1,326.00
1,030.00
719.00
10,980.00
100.00
15,750.00
30,000.00
2,000.00
28,500.00
106,901.00
5,602.00
NATURALEZA
RESULTADO
PERDIDA
850.00
25,300.00
8,922.00
4,070.00
850.00
39,992.00
4,908.00
GANANCIA
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
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###
###
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###
###
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###
###
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###
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###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
44,900.00
###
44,900.00
-
PERDIDA
112,503.00
###
44,900.00
###
NATURALEZA
GANANCIA
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin acumulada)
Activos Intangibles (neto de amortizacin acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requer
NCES - BALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO O
PERIODO
55,932.64
6,000.00
9,900.00
71,832.64
25,126.45
25,126.45
96,959.09
cumpla con registrar la informacin mnima requerida para este Formato.
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagars Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar
Obligaciones Financieras
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
Contingencias
Inters minoritario
PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversin
Excedentes de Revaluacin
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
ima requerida para este Formato.
EJERCICIO O
PERIODO
6,489.46
6,489.46
15,750.00
28,728.92
30,000.00
2,323.96
31,415.67
63,739.63
96,959.09
FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE

GANANCIAS Y PRDIDAS POR FUNCIN DEL 01.01 AL 31.12" (1)
EJERCICIO:
RUC:
DESCRIPCIN
Ventas Netas (ingresos operacionales)

Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos
Costo de ventas
Utilidad Bruta
Gastos Operacionales
Gastos de Administracin
Gastos de Venta
Utilidad Operativa
Otros Ingresos (gastos)
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultados por Exposicin a la Inflacin
Resultados antes de Participaciones,
Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta
Resultados antes de Partidas Extraordinarias
Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios
Resultado Antes de Inters Minoritario
Inters Minoritario
Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio
Dividendos de Acciones Preferentes
Utilidad (prdida) Neta atribuible a los Accionistas

Utilidad (prdida) Bsica por Accin Comn
Utilidad (prdida) Bsica por Accin de Inversin
Utilidad (prdida) Diluida por Accin Comn
Utilidad (prdida) Diluida por Accin de Inversin
(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la
informacin mnima requerida para este Formato.
EJERCICIO O
PERIODO
44,900.00
25,300.00
19,600.00
13,819.52
5,780.48
750.00
5,030.48
402.44
1,388.41
3,239.63
2,915.67
FORMATO 3.18: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE

FLUJOS DE EFECTIVO" (1)
EJERCICIO:
RUC:
ACTIVIDADES
Actividades de Operacin
Cobranza de venta de bienes o servicios e ingresos operacionales
Cobranza de regalas, honorarios, comisiones y otros
Cobranza de intereses y dividendos recibidos
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pago a proveedores de bienes y servicios
Pago de remuneraciones y beneficios sociales
Pago de tributos
Pago de intereses y rendimientos
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad
Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Operacin
Actividades de Inversin
Cobranza de venta de valores e inversiones permanentes
Cobranza de venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Cobranza de venta de activos intangibles
Menos:
Pagos por compra de valores e inversiones permanentes
Pagos por compra de inmuebles, maquinaria y equipo
Pagos por compra de activos intangibles
Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Inversin
Actividades de Financiamiento
Cobranza de emisin de acciones o nuevos aportes
Cobranza de recursos obtenidos por emisin de valores u otras obligaciones de largo plazo
Menos:
Pagos de amortizacin o cancelacin de valores u otras obligaciones de largo plazo
Pago de dividendos y otras distribuciones
Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Financiamiento

Aumento (Disminucin) Neto de efectivo y Equivalente de Efectivo
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio
Conciliacin del Resultado Neto con el Efectivo y Equivalente de Efectivo proveniente de las Actividades de Operaci
Utilidad (Prdida) neta del Ejercicio
Ms:
Ajustes a la Utilidad (Prdida) del Ejercicio
Depreciacin y amortizacin del perodo
Provisin Beneficios Sociales
Provisiones Diversas
Prdida en venta de inmuebles, maquinaria y Equipo
Prdida en venta de valores e inversiones permanentes
Prdida por activos monetarios no corrientes
Otros
Menos:
Ajustes a la Utilidad (Prdida) del Ejercicio
Utilidad en venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Utilidad en venta de valores e inversiones permanentes
Ganancia por pasivos monetarios no corrientes
Cargos y Abonos por cambios netos en el Activo y Pasivo
(Aumento) Disminucin de Cuentas por Cobrar Comerciales
(Aumento) Disminucin de Cuentas por Cobrar Vinculadas
(Aumento) Disminucin de Otras Cuentas por Cobrar
(Aumento) Disminucin en Existencias
(Aumento) Disminucin en Gastos Pagados por Anticipado
Aumento (Disminucin) de Cuentas por Pagar Comerciales
Aumento (Disminucin) de Cuentas por Pagar Vinculadas
Aumento (Disminucin) de Otras Cuentas por Pagar
Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de la Actividad de Operacin
EJERCICIO O
PERIODO
44,900.00
10,655.97
1,850.00
940.00
373.55
32,020.48
32,020.48
FORMATO 3.19 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE CA

PATRIMONIO NETO DEL 01.01 AL 31.12" (1)
EJERCICIO:
RUC:
CUENTAS PATRIMONIALES
SALDOS AL......DE.......DE
1. Efecto acumulado de los cambios en las polticas contables y la correccin de errores sustanciales
2. Distribuciones o asignaciones de utilidades efectuadas en el perodo
3. Dividendos y participaciones acordados durante el perodo
4. Nuevos aportes de accionistas
5. Movimiento de prima en la colocacin de aportes y donaciones
6. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones
7. Revaluacin de activos
8. Capitalizacin de partidas patrimoniales
9. Redencin de Acciones de Inversin o reduccin de capital
10. Utilidad (prdida) Neta del ejercicio
11. Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales
SALDOS AL......DE.......DE
CAMBIOS EN EL
Capital
erida para este Formato.
Capital Adicional
Acciones de
Inversin
30,000.00
30,000.00
Excedente de
Reserva Legal
Resultados
Revaluacin
Acumulados
31,415.67
31,415.67
Resultados
TOTAL
del Ejercicio
2,323.96
61,415.67
2,323.96
61,415.67

Diario, Mayor, Balance de Comprobacion Comercial Los Andes

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FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO "

MES DE ENERO 2013

DENOMINACIN O RAZN SOCCOMERCIAL LOS ANDES S.A.

POR EL ASIENTO DE APERTURA DEL ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO

POR EL ASIENTO DE APERTURA DEL ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO

POR EL ASIENTO DE APERTURA DEL ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO

POR EL ASIENTO DE APERTURA DEL ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO

POR EL ASIENTO DE APERTURA DEL ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO

POR EL ASIENTO DE APERTURA DEL ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO

POR EL ASIENTO DE APERTURA DEL ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO

POR EL ASIENTO DE APERTURA DEL ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO

POR EL ASIENTO DE APERTURA DEL ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO

POR EL ASIENTO DE APERTURA DEL ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO

POR EL ASIENTO DE APERTURA DEL ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO

POR EL ASIENTO DE APERTURA DEL ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO

POR EL ASIENTO DE APERTURA DEL ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO

POR EL ASIENTO DE APERTURA DEL ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO

POR EL ASIENTO DE APERTURA DEL ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO

POR EL ASIENTO DE APERTURA DEL ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO

POR EL ASIENTO DE APERTURA DEL ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO

POR EL PAGO DEL SEGURO CONTRA TODO RIESGO

POR EL PAGO DEL SEGURO CONTRA TODO RIESGO

POR EL PAGO DEL SEGURO CONTRA TODO RIESGO

POR LA CANCELACIN A LOS PROVEEDORES CON CHEQUE N 032

POR LA CANCELACIN A LOS PROVEEDORES CON CHEQUE N 032

POR EL COMPROMISO DE PAGO DE LA MERCADERA SEGN F N 001-468

POR EL COMPROMISO DE PAGO DE LA MERCADERA SEGN F N 001-468

POR EL COMPROMISO DE PAGO DE LA MERCADERA SEGN F N 001-468

POR EL INGRESO AL ALMACEN DE LA MERCADERA

POR EL INGRESO AL ALMACEN DE LA MERCADERA

POR LA CANCELACIN DE LOS SERVICIOS PBLICOS

POR LA CANCELACIN DE LOS SERVICIOS PBLICOS

POR LA CANCELACIN DE LOS SERVICIOS PBLICOS

POR LA CANCELACIN DE LOS SERVICIOS PBLICOS

POR LA CANCELACIN DE LOS SERVICIOS PBLICOS

POR EL PAGO EN EFECTIVO DE LAS DEUDAS CONTRAIDAS EN DICIEMBRE 2012

POR EL PAGO EN EFECTIVO DE LAS DEUDAS CONTRAIDAS EN DICIEMBRE 2012

POR EL PAGO EN EFECTIVO DE LAS DEUDAS CONTRAIDAS EN DICIEMBRE 2012

POR EL PAGO EN EFECTIVO DE LAS DEUDAS CONTRAIDAS EN DICIEMBRE 2012

POR EL PRESTAMO DEL BANCO DE CREDITO

POR EL PRESTAMO DEL BANCO DE CREDITO

POR LA VENTA DE MERCADERIA

POR LA VENTA DE MERCADERIA

POR LA VENTA DE MERCADERIA

POR EL PAGO DE LA DEUDA CONTRAIDA

POR EL PAGO DE LA DEUDA CONTRAIDA

POR LOS INTERESES DE LA DEUDA CONTRAIDA

POR LOS INTERESES DE LA DEUDA CONTRAIDA

POR LA CANCELACIN DEL SERVICIO DE MANTENIMIENTO DE CAMIONETA

POR LA CANCELACIN DEL SERVICIO DE MANTENIMIENTO DE CAMIONETA

POR LA CANCELACIN DEL SERVICIO DE MANTENIMIENTO DE CAMIONETA

POR EL DESTINO DEL MANTENIMIENTO DE CAMIONETA

POR EL DESTINO DEL MANTENIMIENTO DE CAMIONETA

POR LA ADQUISICIN DE ACCIONES

POR LA ADQUISICIN DE ACCIONES

POR EL PAGO A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA

POR EL PAGO A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA

POR LA CANCELACIN DEL ALQUILER DE LOCAL SEGN FACT. 001-469

POR LA CANCELACIN DEL ALQUILER DE LOCAL SEGN FACT. 001-469

POR LA CANCELACIN DEL ALQUILER DE LOCAL SEGN FACT. 001-469

POR LA COMPRA DE DETERGENTE SEGN FACTURA N 001-742

POR LA COMPRA DE DETERGENTE SEGN FACTURA N 001-742

POR LA COMPRA DE DETERGENTE SEGN FACTURA N 001-742