Ao de la diversificacin productiva y del fortalecimiento de

la Educacin

UNIVERSIDAD ANDINA

Nstor Cceres
Velsquez
FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS
CAP. CONTABILIDAD

PRESUPUESTO INSTITUCIONAL INSTITUCIONAL DE LA

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA LUCIA
DOCENTE

: JOS CASTRO QUISPE

RESPONSABLE

: CESAR PAR MAMANI

SEMESTRE

: SEXTO

SECCIN

:A

TURNO

: NOCHE

JULIACA PERU
1

2015 - II

DEDICATORIA
Dedico el presente trabajo a nuestros
padres ya que me vieron nacer y que su
enseanza y sus buenas costumbres han
creado en mi sabidura haciendo que hoy
tenga el conocimiento de los que soy.
Agradezco a los docentes de la UANCV
CAP de contabilidad que siempre nos
brindad la oportunidad de instruirnos y
son parte de mi formacin profesional en
los respectivos cursos.
Agradezco a mis compaeros por la
compaa, ayuda mutua para seguir
adelante.
Como muestra de gratitud les dedico el
presente trabajo.

NDICE
Presentacin
I ANTECEDENTES JURDICOS
1.1 Antecedentes generales
1.2 Antecedentes institucionales
II MISIN INSTITUCIONAL
III VISIN INSTITUCIONAL
IV ANLISIS ESTRATGICO (FODA)
V PROBLEMA INSTITUCIONAL
VI INDICADORES DE GESTIN
VII OBJETIVOS
7.1 Objetivos generales
7.2 Objetivos parciales
7.3 Objetivos Especficos
VIII ESTRUCTURA FUNCIONAL PRAGMTICO
IX PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA
X PROGRAMA DE INVERSIONES
10.1 proyectos de inversin costos
10.2 proyectos de inversin metas
10.3 Actividades
XI CONCLUSIONES
XII RECOMENDACIONES
XIII BIBLIOGRAFA

PRESENTACIN
Santa lucia, uno de los distritos ms importantes de la provincia de Lampa en el
departamento de puno, ocupa la parte sub occidental de esta provincia, cerca
de la cordillera volcnica, en la regin sur peruana, por su ubicacin estratgica
tiene la grandeza y magnificencia de los andes que lo rodean se encuentra
entre los lmites de los departamentos de Arequipa y Cusco, destino obligado
en la ruta (Arequipa Juliaca)
Por su variada topografa cuenta con diversos lugares tursticos como:
Las lagunas de Saracocha y lagunillas, cataratas Lonzo y Phausa de
Cayachira, el hoyo solar. Santa Lucia distrito netamente alpaquero y minero
con costumbres innatas, es por ello que el presente trabajo va dedicado
municipalidad de Santa lucia presupuesto institucional periodo 2014 que segn
resolucin de alcalda N 413-2013 MDS / A tenemos en:
GASTOS CORIENTES S/.1950,661.00
GASTOS DE CAPITAL S/.1964,331.00
TOTAL

S/.3914,992.00

El desagregado de gastos se desarrollara en el transcurso del trabajo

encargado. Finalmente agradecerle por las enseanzas, por la comprensin
hacia nosotros y esperando que este trabajo supere sus expectativas como
docente del curso.

I ANTECEDENTES JURDICOS
1.1 Antecedentes Generales
En la constitucin poltica del Per artculo 42 de la ley 27783 ley de bases
de descentralizacin, es competencia de los gobiernos locales aprobar sus
presupuesto institucionales conforme a la ley del sistema nacional de
presupuesto y las leyes anuales de presupuesto.
Que, mediante ley N30114 se ha aprobado el presupuesto del sector
pblico correspondiente al ao fiscal 2014 el cual comprende la
transferencia de recursos para los gobiernos locales.
Que, la direccin general del presupuesto pblico ha aprobado mediante
RESOLUCIN

DIRECTORAL

N007-2013-EF/50.01que

aprueba

la

directiva para la programacin formulacin anual de presupuesto del sector

pblico, con una perspectiva de programacin multianual.
De conformidad con lo prescrito en los artculos 53 y 54 de la ley N 2841,
ley sistema nacional de presupuesto.
1.2 Antecedentes Institucionales
De conformidad con lo prescrito en los artculos 53 y 54 de la ley N 2841,
ley sistema nacional de presupuesto
Artculo 1.- promulgar el presupuesto

institucional

de

gastos

correspondiente al ao fiscal 2014 del pliego: municipalidad distrital de

Santa Lucia de acuerdo a lo siguiente:
GASTOS CORIENTES S/.1950,661.00
GASTOS DE CAPITAL S/.1964,331.00
TOTAL

S/.3914,992.00

El desagregado de gastos se detallan en el reporte del detalle de gastos

que forma parte de la presente resolucin
Artculo 2.- los recursos que financian el presupuesto institucional de la
municipalidad distrital de santa lucia, promulgado en el artculo precedente,
se estiman por fuentes de financiamiento de acuerdo a lo siguiente:
Recursos ordinarios

S/.161,339.00

Recursos directamente recaudados

S/.752,000.00

Recursos determinados

S/.3,001,653.00

TOTAL

S/.3914,992.00

II MISIN INSTITUCIONAL
El municipio de santa lucia, promueve y ejecuta las actividades en el marco de
sus competencias de manera participativa, transparente y concertada Para
contribuir al desarrollo sostenible del Distrito con democracia, equidad y justicia
social.

III VISIN INSTITUCIONAL

Santa lucia es un distrito moderno, cohesionado socialmente y con prcticas
permanentes del dialogo social: asume su identidad andina en el marco de la
pluriculturalidad, con autoridades honestas, democrticas, concertadas y
fiscalizadas por el pueblo.
La poblacin goza de calidad de vida aceptable en un ambiente moderno,
sobre la base de una economa dinmica con nfasis en la produccin y la
transformacin

agropecuaria,

pesquera,

artesanal,

minera

el

aprovechamiento racional del recurso turstico e hdrico conservando el medio

ambiente.

IV ANLISIS ESTRATGICO (FODA)

4.1. VARIABLES DEL FODA
Fortalezas.

Recursos tursticos y atractivos.

Provincia de Santa Lucia puerta al turismo.
Existencia de recursos naturales.
Existencia de ejes viales y carreteras.
Poblacin con valores culturales, solidarios,

comprometidos con el ciudadano y el medio ambiente.

Disponibilidad de energa elctrica.
Existencia de centros educativos superiores.
Gobiernos locales e institucionales Pblicas y Privadas con regular

hospitalarios

equipamiento para apoyar el desarrollo social.

Debilidades

Escasa conciencia ambiental de la poblacin y autoridades respecto a

la instalacin cuidado de parques, jardines, reas verdes y relleno

sanitario.
Contaminacin de la baha de Puno.
Educacin academicista no acorde a las exigencias reales del mercado

laboral.
Escasa capacidad de gestin de autoridades.
Deficiencia de los servicios bsicos.
Corrupcin en entidades pblicas.
Limitada promocin de desarrollo de

emprendedoras y de negocio.
Insuficiente promocin del desarrollo infraestructural para el potencial

cultural.
Bajo nivel organizacional de los productores y gremios de la poblacin.

capacidades

humanas

Oportunidades

Promocin para el Turismo (Estado).

Incremento de consumo de productos ecolgicos en mercados externos.
Polticas y programas nacionales orientados a la lucha contra la

pobreza.
Mesa de concertacin para la lucha contra la pobreza y otras instancias

de participacin a nivel Regional.

Existencias de ONGs.
Incremento del turismo en Puno.

Amenazas

Persistencia del centralismo, populismo y asistencialismo.

Inadecuado presupuesto, para los sectores.
Bajos precios de los productos agropecuarios.
El contrabando.
Factor climtico adverso.
Creciente depredacin de los recursos naturales.

V PROBLEMA INSTITUCIONAL

El principal problema del sector es la falta de financiamiento para la

ampliacin de la red del servicio domiciliar de agua potable en el sector
urbano y rural del municipio, debido a que la poblacin ha aumentado
7

desde los aos 1997 y 2014, esto hace que un porcentaje no se

beneficie con el vital lquido. Se necesitan construcciones de nuevos

pozos como alternativa para llevar el agua potable a las comunidades.

Los actuales centros educativos del rea rural, carecen de equipos, del
abastecimiento de material didctico y de capacitacin a los maestros de
secundaria.
Deficiente Abastecimiento de material mdico en el centro de salud.
Falta de medicamentos necesarios para pacientes crnicos. No se
abastece a toda la poblacin con los medicamentos que se logran
obtener por la gran demanda que existe en el municipio de SANTA

LUCIA.
Mal estado de las vas de acceso
La poblacin plantea que se necesita un medio de transporte para la
recoleccin de los residuos slidos una vez por semana.

VI INDICADORES DE GESTIN
Cod
INFOBRA
S
23124

Nombre de obra

MEJORAMIENTO DE LAS CAPACIDADES

PRODUCTIVAS EN LA CADENA DE VALOR
AGREGADO DE LA CARNE DE ALPACA,
DISTRITO DE SANTA LUCIA - LAMPA - PUNO

Monto de
aprobacin de
Exp. Tcnico
S/ 1,199,379.00

Modalida
d

Fecha
inicio
obra

ADM.
DIRECTA

%
Avance
fsico
0

Estado de
obra
SIN
EJECUCION

23125

CREACION DEL COLISEO CUBIERTO EN LA

CIUDAD DE SANTA LUCIA - LAMPA - PUNO

S/ 4,771,407.20

ADM.
DIRECTA

15/05/201
3

93.27

PARALIZAD
A

29820

MEJORAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA E
IMPLEMENTACION DE LOS SERVICIOS
EDUCATIVOS BASICOS DE LA I.E.P.S. JOSE
CARLOS MARIATEGUI, DISTRITO DE SANTA
LUCIA - LAMPA - PUNO

S/ 3,523,846.00

POR
CONTRATA

19/11/201
4

100

FINALIZADA

29821

MEJORAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA
EDUCATIVA DE LA I.E.P. 70674 DEL CENTRO
POBLADO DE PINAYA, DISTRITO DE SANTA
LUCIA - LAMPA - PUNO

S/ 177,906.00

ADM.
DIRECTA

SIN
EJECUCION

Ver
Obra

29822

MEJORAMIENTO CON EQUIPOS DE

TECNOLOGA INFORMATICA EN LAS
INSTITUCIONES EDUCATIVAS DEL MBITO
URBANO Y RURAL DEL, DISTRITO DE SANTA
LUCIA - LAMPA - PUNO
INSTALACION DEL SERVICIO DE ENERGIA
ELECTRICA MEDIANTE EL SISTEMA
FOTOVOLTAICO DOMICILIARIO DE LAS
COMUNIDADES: CHOROMA, CALUTA,
ANDAMARCA Y ALTO HUANCANE, DISTRITO DE
SANTA LUCIA - LAMPA - PUNO
CREACION DE CANAL DE EVACUACION DE
AGUAS PLUVIALES EN LA AV. 25 DE JUNIO DE
LA LOCALIDAD Y, DISTRITO DE SANTA LUCIA LAMPA - PUNO

S/ 340,381.00

ADM.
DIRECTA

S/ 555,270.00

POR
CONTRATA

S/ 454,394.04

44694

MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DE LA
INFRAESTRUCTURA DEL ESTADIO MUNICIPAL
DE SANTA LUCIA, DISTRITO DE SANTA LUCIA LAMPA - PUNO

S/ 1,372,402.39

45959

MEJORAMIENTO DEL SERVICIO EDUCATIVO EN

LA INSTITUCION EDUCATIVA NRO 71009,
DISTRITO DE SANTA LUCIA - LAMPA - PUNO

45961

MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS

EDUCATIVOS DE LA INSTITUCION EDUCATIVA
SECUNDARIA INDUSTRIAL DE SANTA LUCIA,
DISTRITO DE SANTA LUCIA-LAMPA-PUNO

29823

34601

SIN
EJECUCION

05/12/201
4

100

FINALIZADA

ADM.
DIRECTA

23/03/201
5

99.58

FINALIZADA

ADM.
DIRECTA

21/09/201
5

11.52

EJECUCION

POR
CONTRATA

SIN
EJECUCION

POR
CONTRATA

SIN
EJECUCION

VII OBJETIVOS
7.1 Objetivos generales

Programa de fortalecimiento institucional

Construir el desarrollo integral urbano de la cuidad
Fortalecer el sistema de seguridad ciudadana
Ampliar y fortalecer los servicios de asistencia social, a los sectores de

extrema pobreza
Brindar servicios pblicos de calidad, preservando el medio ambiente de

la ciudad
Contribuir el fortalecimiento del desarrollo econmico social

7.2 Objetivos parciales

Fortalecer y consolidar la administracin municipal estableciendo nuevos

sistemas de administracin
Fortalecimiento de captacin y recaudacin tributaria municipal
Ampliar los servicios bsicos en las zonas urbanas marginales y zonas

ms vulnerables.
Reducir la incidencia de actos delictivos en la poblacin combatiendo la

violencia, el pandillaje, y la delincuencia comn

Contribuir al desarrollo social de la poblacin en extrema pobreza y en

situacin de riesgo nutricional.

Ordenamiento urbano ambiental para la adecuada gestin y disposicin
de residuos slidos.
9

7.3 Objetivos Especficos

Consolidar

fiscalizacin y cumplimiento de las disposiciones municipales

Orientar acciones a la ampliacin e instalacin de nuevos sistemas de

energa elctrica
Desarrollar la ampliacin de planes y programas de servicio de

implementar

sistemas

administrativas

simplificadas

seguridad ciudadana (serenazgo) para mantener el orden y tranquilidad

de la poblacin en coordinacin con la polica nacional del Per

Proteger y promover los derechos del nio y adolecentes brindando una
atencin

integral

especializada,

especialmente

los

grupos

poblacionales de mayor riesgo.

Mejorar y ampliar el sistema de limpieza pblica, con la participacin de
la poblacin en la pre seleccin de residuos domsticos, con el objeto de

facilitar el reciclaje.
Desarrollar actividades y programas orientados a generar oportunidades
empresariales y de empleo.

VIII ESTRUCTURA FUNCIONAL PRAGMTICO

10

IX PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA

EL presupuesto que corresponde al gasto corriente ha sido estimado a partir de
la informacin proporcionada por la oficina de administracin, informacin
referida al requerimiento del presupuesto para los servicios bsicos que la
municipalidad utilizara en el ejercicio presupuestario del ao 2014. Asimismo la
gerencia de infraestructura vial para el mantenimiento de la infraestructura
construida en el marco del sistema nacional de inversin pblica.
Los ingresos de la municipalidad distrital de santa lucia para el ejercicio
presupuestario 2014 ascienden a la suma de S/.3914,992.00 tres millones
novecientos catorce mil novecientos noventa y dos con 00/100

nuevos soles. El

presupuesto para la municipalidad para el ejercicio presupuestario del ao 2014 se

encuentra financiado por las fuentes siguientes:

INGRESOS
1 recursos ordinarios
2 recursos directamente recuadados
5 recursos determinados
FONCOMUN
IMPUESTOS MUNICIPALES
CANON Y SOBRE CANON
TOTAL
GASTOS
gastos corientes
gastos de capital
TOTAL

S/.
161,339.00
S/.
752,000.00
S/.
3,001,653.00
S/.
1,497,967.00
S/.
30,000.00
S/.
1,473,686.00
S/.
3,914,992.00
S/.
S/.
S/.

1,950,661.00
1,964,331.00
3,914,992.00

el monto de los gastos corrientes en el ejercicio presupuestario asciende a s/.1

950,661.00 un milln novecientos cincuenta mil con 00/100 nuevos soles y
representa el 40.83% del presupuesto total, se encuentra distribuido en las
actividades siguientes
11

patrullaje municipal
manejo de residuos solidos
mantenimiento periodico de caminos
planeamiento y presupuesto
norma y fiscalizar
monitorear el cumplimineto de los planes
gerencia de recursos materioles
apoyo comunalatencion de desastres
conducion y manejo de los registros civiles
defenza municipal al nio
deporte fundamental
elavoracion de perfiles de inversion publica
mantenimiento de infraestructura publica
mantenimiento de parques y jardines
planemineto urbano
programa vaso de leche
promocion del comercio
promocion y incentivo de las actividades artisticas
servicio de energia electrica
tranferencia de los recursos a CP
tranferencia de los fecursos del programa de
complementacion alimentaria
transferencia de recursos para el programa de
complementacion PANT

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

71,136.00
44,450.00
132,100.00
36,900.00
77,620.00
129,007.00
511,922.00
39,750.00
21,000.00
15,937.00
15,600.00
35,600.00
90,078.00
45,000.00
15,400.00
26,400.00
135,401.00
13,556.00
101,000.00
282,812.00

S/.

12,000.00

S/.

36,386.00

De otro lado el gasto de adquisicin de activos no financieros asciende a 1

964,331.00 un milln novecientos sesenta cuatro mil trecientos treinta y uno
con 00/100y representa el 51.17% del presupuesto total se efectuara en los
proyectos siguientes.
instalacion de infraestructura de seguridad interna

S/.

273,124.00

instalacion de infraestructura deportiva

S/.

1,183,841.00

maquinas y equipos

S/.

37,500.00

movilario

S/.

90,000.00

Fortalecimiento de capacidades

S/.

460,866.00

X PROGRAMA DE INVERSIONES
10.1 proyectos de inversin costos

Cdigo
SNIP
13882
6

Nombre del Proyecto

de Inversin Pblica

Ult.Act.UF

ACONDICIONAMIENT
O Y TRATAMIENTO
BOTADERO DE
BASURA MUNICIPAL

11/12/200
9

Pliego

MUNICIPALIDA
D DISTRITAL
DE SANTA
LUCIA

Unidad
Formulador
a
DIVISION
DE
ESTUDIOS
Y

Ultimo
Estudi
o
PERFIL

Estado del
Estudio

Estado
del PIP

Responsabl
e Viabilidad

APROBAD
O

VIABL
E

OPI GL

Monto de
Inversin
142,250

12

15015
0

96656

14765
4

17865
5

67151

59435

LOCALIDAD DE
SANTA LUCIA,
DISTRITO DE SANTA
LUCIA - LAMPA PUNO
AMPLIACION Y
MEJORAMIENTO DEL
MERCADO CENTRAL
LOCALIDAD SANTA
LUCIA, DISTRITO DE
SANTA LUCIA - LAMPA
- PUNO
CONSTRUCCION DE
COMPLEJO
EDUCATIVO Y
EQUIPAMIENTO DEL
INSTITUTO SUPERIOR
TECNOLOGICO
PUBLICO DEL,
DISTRITO DE SANTA
LUCIA - LAMPA PUNO
CONSTRUCCION DE
INFRAESTRUCTURA
DE RECREACION
ACTIVA LOCALIDAD
SANTA LUCIA,
DISTRITO DE SANTA
LUCIA - LAMPA PUNO
CONSTRUCCION DE
LOSA DEPORTIVA
MULTIUSOS EN EL
BARRIO BELEN,
DISTRITO DE SANTA
LUCIA - LAMPA PUNO
CONSTRUCCION DE
MODULO DE
INFRAESTRUCTURA
EDUCATIVA EN LA I.
E. S MANUEL MORO
SSOMO DE PINAYA,
DISTRITO DE SANTA
LUCIA - LAMPA PUNO
CONSTRUCCION DE
PAVIMENTO DE
CALLES Y VEREDAS
DEL BARRIO BELEN SANTA LUCIA,
DISTRITO DE SANTA
LUCIA - LAMPA PUNO

PROYECTOS
(UF)

13/04/201
0

MUNICIPALIDA
D DISTRITAL
DE SANTA
LUCIA

DIVISION
DE
ESTUDIOS
Y
PROYECTOS
(UF)

PERFIL

APROBAD
O

VIABL
E

OPI GL

319,581

29/09/200
8

MUNICIPALIDA
D DISTRITAL
DE SANTA
LUCIA

DIVISION
DE
ESTUDIOS
Y
PROYECTOS
(UF)

PERFIL

APROBAD
O

VIABL
E

OPI GL

2,436,05
8

24/03/201
0

MUNICIPALIDA
D DISTRITAL
DE SANTA
LUCIA

DIVISION
DE
ESTUDIOS
Y
PROYECTOS
(UF)

PERFIL

APROBAD
O

VIABL
E

OPI GL

479,276

06/05/201
1

MUNICIPALIDA
D DISTRITAL
DE SANTA
LUCIA

DIVISION
DE
ESTUDIOS
Y
PROYECTOS
(UF)

PERFIL

APROBAD
O

VIABL
E

OPI GL

46,056

26/11/200
7

MUNICIPALIDA
D DISTRITAL
DE SANTA
LUCIA

DIVISION
DE
ESTUDIOS
Y
PROYECTOS
(UF)

PERFIL

APROBAD
O

VIABL
E

OPI GL

612,496

28/10/201
5

MUNICIPALIDA
D DISTRITAL
DE SANTA
LUCIA

DIVISION
DE
ESTUDIOS
Y
PROYECTOS
(UF)

PERFIL

APROBAD
O

VIABL
E

OPI GL

444,092

10.2 proyectos de inversin metas

METAS
Semestres(Nuevos Soles)
1er
Semestre
2008
Intangibles

Total por meta

53,189

53,189

785,455

785,455

77,076

77,076

Baterias

114,222

114,222

Luminarias

271,023

271,023

Paneles solares con soporte

Controlador de Carga

Interuptor de un Polo

8,399

8,399

Caja de Conexiones

41,146

41,146

100,907

100,907

Montaje ( MO no calificada)

43,246

43,246

Transporte

16,012

16,012

Montaje Electromecanico

13

Gastos Operativos
IGV 19 %
Total por periodo

14,574

14,574

289,797

289,797

1,815,046

1,815,046

XI CONCLUSIONES

El presente Presupuesto institucional del distrito SANTA LUCIA

gestin

ambiental que conlleve a una gestin integral adecuada con la finalidad de

mejorar la calidad de vida de sus habitantes.
Es necesario mejorar los niveles de conciencia ambiental a travs de la
educacin ambiental para el manejo de los Residuos Slidos a todos los
actores sociales del Distrito.
Existe desconocimiento en gran parte de la poblacin sobre la forma y costos
de prestacin del servicio municipal de Limpieza Pblica, que explica en parte
la tasa de morosidad respecto al arbitrio de Limpieza Pblica.

14

XII RECOMENDACIONES
El gobierno local y la ciudadana organizada, deben disear sus
intervenciones en gestin de los Residuos Slidos, considerando el contexto
de descentralizacin, modernizacin del Estado y democratizacin de la
sociedad.
Desarrollar programas de Educacin Ambiental dirigidos a las Instituciones
educativas y sectores de la poblacin para la formacin de conductas
adecuadas en la disposicin de los Residuos Slidos.
Capacitar al personal personal de la Municipalidad en temas relacionados
a planificacin del manejo de los Residuos Slidos, participacin, monitoreo,
vigilancia y evaluacin.

XIII BIBLIOGRAFA

http://santalucialampa.blogspot.pe/

Resolucin de alcalda N413-2013-MDSL/A

Plan Estratgico Institucional 2011 2014

http://ofi4.mef.gob.pe/WebPortal/ConsultaBancoProyProyectos.aspx?
eval=Viable&dpto=0%20&prov=0&dist=0&tipo=1&unidad=0&pliego=8%2
0&funcion=0&prog=&subProg=&sector=97%20&fechadesde=/&fechahas
ta=/&estadoProy=%20&cantidad=55&suma=0%20&nombre=##

http://www.peru.gob.pe/transparencia/pep_transparencia_infoObras.asp
?id_entidad=11685&id_tema=200#.Vm7-BErhDIU

15

http://www.empresabio.com/V05/versnip.php?ti=3&id=50663

16