Tabla de Sueldos por tipo de cargo

Sueldo
Imponible
Mensual $

Cargo

Gratificacin
$

Descuento
Descuento
Total
Sueldo
Descuento
Total
Salud
Previsin
Imponible
Seguro
Descuento Descuentos
FONASA
(%) AFP
($)
Mensual Ms
Cesanta
Previsional
(%)
Gratificacin
(%)
(%)

Total Sueldo
Con
Descuentos

Bono
Bono
Locomocin
Colacin

Directiva

500,000

125,000

625,000

12.23%

7.00%

0.60%

19.83%

123,938 $

501,063

30,000

45,000

Directiva

500,000

125,000

625,000

12.23%

7.00%

0.60%

19.83%

123,938 $

501,063

30,000

45,000

Directiva

500,000

125,000

625,000

12.23%

7.00%

0.60%

19.83%

123,938 $

501,063

30,000

45,000

Directiva

500,000

125,000

625,000

12.23%

7.00%

0.60%

19.83%

123,938 $

501,063

30,000

45,000

Maestro

450,000

112,500

562,500

12.23%

7.00%

0.60%

19.83%

111,544 $

450,956

30,000

45,000

Maestro

380,000

95,000

475,000

12.23%

7.00%

0.60%

19.83%

94,193 $

380,808

30,000

45,000

Jornal

340,000

85,000

425,000

12.23%

7.00%

0.60%

19.83%

84,278 $

340,723

30,000

45,000

contador

40,000

TOTAL

3,210,000

792,500

3,962,500

785,764 $

3,176,736

210,000

315,000

Gasto Empleador Seguro Cesanta

Sueldo
Imponible
Mensual $

Cargo

Descuento
Mensual $
Seguro de
Cesanta

Descuento
Seguro de
Cesanta (%)

Descuento
Anual $
Seguro de
Cesanta

Directiva

500,000

2.40%

12,000

144,000

Directiva

500,000

2.40%

12,000

144,000

Directiva

500,000

2.40%

12,000

144,000

Directiva

500,000

2.40%

12,000

144,000

Maestro

450,000

2.40%

10,800

129,600

Maestro

380,000

2.40%

9,120

109,440

Jornal

340,000

2.40%

8,160

97,920

76,080

912,960

total

Sueldo
Lquido
Mensual

Sueldo
Imponible
Anual

Sueldo
Lquido
Anual

576,063 $

7,500,000

6,912,750

576,063 $

7,500,000

6,912,750

576,063 $

7,500,000

6,912,750

576,063 $

7,500,000

6,912,750

525,956 $

6,750,000

6,311,475

455,808 $

5,700,000

5,469,690

415,723 $

5,100,000

4,988,670

480,000

44,900,835

40,000

3,741,736

47,550,000

Horario de Atencin a Pblico

Da

Horario

Lunes a Viernes
Maana 8:00 - 13:00
Tarde 14:00 - 18:00

Horas
Semanales
45

Horas
Mensuales
180

Arriendo de Oficina

Valor Unitario
Unidades
Unidades
Valor
IPC
3.26
3.26
Con IVA
Semestrales Anuales
Semestral
Anual Ao1
Anual Ao2
Anual Ao3
$
UN
UN
$
$
IPC 3,26%
IPC 3,26%
$
400,000
6
12
$ 2,400,000 $
4,800,000 $
5,712,000 $
6,797,280

Servicios de Primera Necesidad

180,000

12

1,080,000

2,160,000

2,570,400 $

3,058,776

12

6,000,000

12,000,000

14,279,998 $

16,993,197

Costos fijos

Valor Unitario
Sin IVA
$

Marketing

840,336

1,000,000

Insumos de Oficina
Renmas de Hojas
Tinta Multifuncional

$
$

2,800
15,000

$
$

3,332
17,850

14
6

28
12

$
$

46,648
107,100

$
$

93,296
214,200

$
$

111,022 $
254,898 $

132,116
303,329

Artculos de Aseo
lustra muebles
esponja
pao amarillo
Cloro
Desengrasante
Confort
Desodorante Ambiental
Toalla Nova
Jabn

$
$
$
$
$
$
$
$
$

950
500
1,000
1,200
1,500
2,500
3,500
1,500
1,800

$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,131
595
1,190
1,428
1,785
2,975
4,165
1,785
2,142

6
6
6
6
4
24
6
3
6

12
12
12
12
8
48
12
6
12

$
$
$
$
$
$
$
$
$

6,783
3,570
7,140
8,568
7,140
71,400
24,990
5,355
12,852

$
$
$
$
$
$
$
$
$

13,566
7,140
14,280
17,136
14,280
142,800
49,980
10,710
25,704

$
$
$
$
$
$
$
$
$

16,144
8,497
16,993
20,392
16,993
169,932
59,476
12,745
30,588

$
$
$
$
$
$
$
$
$

19,211
10,111
20,222
24,266
20,222
202,219
70,777
15,166
36,399

$
$
$
$
$
$
$
$

576,063
576,063
576,063
576,063
525,956
455,808
415,723
40,000

6
6
6
6
6
6
6
6

12
12
12
12
12
12
12
12

$
$
$
$
$
$
$
$

3,456,378
3,456,378
3,456,378
3,456,378
3,155,736
2,734,848
2,494,338
240,000

$
$
$
$
$
$
$
$

6,912,756
6,912,756
6,912,756
6,912,756
6,311,472
5,469,696
4,988,676
480,000

$
$
$
$
$
$
$
$

8,226,180
8,226,180
8,226,180
8,226,180
7,510,652
6,508,938
5,936,524
571,200

$
$
$
$
$
$
$
$

9,789,154
9,789,154
9,789,154
9,789,154
8,937,675
7,745,637
7,064,464
679,728

$
$
$

64,260
39,270
297,500

6
6
6

12
12
12

$
$
$

385,560
235,620
1,785,000

$
$
$

771,120
471,240
3,570,000

$
$
$

917,633 $
560,776 $
4,248,300 $

1,091,983
667,323
5,055,477

69,276,320

82,438,819 $

98,102,194

Sueldos
Directiva
Directiva
Directiva
Directiva
Maestro Primera
Maestro Segunda
Jornal
Contador
OTROS
Mantencin Camioneta
Seguro
Combustible
Total

$
$
$

54,000
33,000
250,000

3.26

3.26

Anual Ao4
Anual Ao5
IPC 3,26%
IPC 3,26%
$
8,088,763 $
9,625,628

Valor
Ao 1
X Unidad
$
400,000

3.26
Ao 2
X Unidad
$
476,000

3.26
Ao 3
X Unidad
$
566,440

3.26
Ao 4
X Unidad
$
674,064

3.26
Ao 5
X Unidad
$
802,136

3,639,943

4,331,533

180,000

214,200

254,898

303,329

360,961

20,221,905

24,064,067

1,000,000

1,190,000

1,416,100

1,685,159

2,005,339

$
$

157,219
360,961

$
$

187,090
429,544

$
$

3,332
17,850

$
$

3,965
21,242

$
$

4,718
25,277

$
$

5,615
30,080

$
$

6,682
35,795

$
$
$
$
$
$
$
$
$

22,861
12,032
24,064
28,877
24,064
240,641
84,224
18,048
43,315

$
$
$
$
$
$
$
$
$

27,204
14,318
28,636
34,363
28,636
286,362
100,227
21,477
51,545

$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,131
595
1,190
1,428
1,785
2,975
4,165
1,785
2,142

$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,345
708
1,416
1,699
2,124
3,540
4,956
2,124
2,549

$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,601
843
1,685
2,022
2,528
4,213
5,898
2,528
3,033

$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,905
1,003
2,005
2,406
3,008
5,013
7,019
3,008
3,610

$
$
$
$
$
$
$
$
$

2,267
1,193
2,386
2,864
3,580
5,966
8,352
3,580
4,295

$
$
$
$
$
$
$
$

11,649,093
11,649,093
11,649,093
11,649,093
10,635,834
9,217,307
8,406,712
808,876

$
$
$
$
$
$
$
$

13,862,421
13,862,421
13,862,421
13,862,421
12,656,642
10,968,596
10,003,988
962,563

$
$
$
$
$
$
$
$

576,063
576,063
576,063
576,063
525,956
455,808
415,723
40,000

$
$
$
$
$
$
$
$

685,515
685,515
685,515
685,515
625,888
542,412
494,710
47,600

$
$
$
$
$
$
$
$

815,763
815,763
815,763
815,763
744,806
645,470
588,705
56,644

$
$
$
$
$
$
$
$

970,758
970,758
970,758
970,758
886,319
768,109
700,559
67,406

$
$
$
$
$
$
$
$

1,155,202
1,155,202
1,155,202
1,155,202
1,054,720
914,050
833,666
80,214

$
$
$

1,299,460
794,114
6,016,018

$
$
$

1,546,357
944,996
7,159,061

$
$
$

64,260
39,270
297,500

$
$
$

76,469
46,731
354,025

$
$
$

90,999
55,610
421,290

$
$
$

108,288
66,176
501,335

$
$
$

128,863
78,750
596,588

116,741,611

138,922,517

Costos variables
Porcentaje
Material
Codos de Cobre 1/2"
Tee de Cobre 1/2"
Copla de Cobre 1/2"
Tapa gorro 1/2"
Aislacin Caera
Caera Cobre Tipo L
Espuma de Poliuretano Spray
Carretilla Soldadura Estao
Cemento Meln Albail
Yeso volcn
Aguarrs Mineral 5lts
Huaipe Blanco
Sipalina Blanca
Rodillo Fibra 2"
Brocha Cndor 1"
Flexible de Gas
Flujometro Argn
Inyectores
Soldadura
Soldadura de estao
Pasta soldar estao
Lija Metal
Mano de obra
Baln de Gas Desechable
total

Cantidad
4
1
15
2
15
12
2
4
1
2
1
1
1
4
4
10
4
28
1
1
1
1
1
1

Precio Sin IVA

$
$
200
$
301
$
110
$
832
$
664
$
5,487
$
3,857
$
5,034
$
3,130
$
2,866
$
4,790
$
1,345
$
17,269
$
1,252
$
1,689
$
9,655
$
38,647
$
21,870
$
4,000
$
4,000
$
2,000
$
244
$
1,220,000
$
444

Precio con IVA

$
$
238
$
358
$
131
$
990
$
790
$
6,530
$
4,590
$
5,990
$
3,725
$
3,411
$
5,700
$
1,601
$
20,550
$
1,490
$
2,010
$
11,489
$
45,990
$
26,025
$
4,760
$
4,760
$
2,380
$
290
$
1,451,800
$
528

x
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Total
1 Producto
952
358
1,964
1,980
11,852
78,354
9,180
23,962
3,725
6,821
5,700
1,601
20,550
5,960
8,040
114,895
183,960
728,708
4,760
4,760
2,380
290
1,451,800
528

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

4,760
1,791
9,818
9,901
59,262
391,772
45,898
119,809
18,624
34,105
28,501
8,003
102,751
29,798
40,198
574,473
919,799
3,643,542
23,800
23,800
11,900
1,452
7,259,000
2,642

2,673,079

13,365,396

3.26

Ao 1

3.26

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Ao 2
6
5,898
2,219
12,165
12,268
73,433
485,452
56,874
148,458
23,077
42,261
35,316
9,916
127,320
36,923
49,810
711,840
1,139,741
4,514,786
29,491
29,491
14,746
1,799
8,994,772
3,274

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Ao 3
7
7,106
2,673
14,655
14,780
88,464
584,824
68,516
178,847
27,801
50,911
42,545
11,946
153,383
44,481
60,007
857,554
1,373,046
5,438,962
35,528
35,528
17,764
2,167
10,836,002
3,944

16,561,329

19,951,433

3.26

3.26

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Ao 4
9
9,434
3,549
19,457
19,622
117,448
776,430
90,963
237,443
36,909
67,591
56,483
15,860
203,635
59,054
79,666
1,138,513
1,822,895
7,220,922
47,168
47,168
23,584
2,877
14,386,186
5,236

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Ao 5
15
16,235
6,108
33,485
33,769
202,128
1,336,235
156,548
408,639
63,520
116,325
97,208
27,295
350,456
101,632
137,106
1,959,381
3,137,202
12,427,207
81,176
81,176
40,588
4,952
24,758,626
9,011

26,488,093

45,586,008

Porcentaje

3.26

3.26

3.26

3.26

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

X Unidad

X Unidad

X Unidad

X Unidad

X Unidad

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

238
358
131
990
790
6,530
4,590
5,990
3,725
3,411
5,700
1,601
20,550
1,490
2,010
11,489
45,990
26,025
4,760
4,760
2,380
290
1,451,800
528

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

246
370
135
1,022
816
6,742
4,739
6,186
3,846
3,522
5,886
1,653
21,220
1,538
2,075
11,864
47,489
26,874
4,915
4,915
2,458
300
1,499,129
546

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

254
382
140
1,056
843
6,962
4,894
6,387
3,972
3,637
6,078
1,707
21,912
1,589
2,143
12,251
49,037
27,750
5,075
5,075
2,538
310
1,548,000
563

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

262
394
144
1,090
870
7,189
5,054
6,596
4,101
3,755
6,276
1,762
22,626
1,640
2,213
12,650
50,636
28,654
5,241
5,241
2,620
320
1,598,465
582

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

271
407
149
1,126
898
7,424
5,218
6,811
4,235
3,877
6,481
1,820
23,364
1,694
2,285
13,063
52,287
29,589
5,412
5,412
2,706
330
1,650,575
601

DEPRECIACIN
Item
SET DE DADOS 1/2" (50 Pzas.)
JUEGO LLAVES PUNTA Y CORONA
JUEGO ATORNILLADOR 10p
SET DE 3 ALICATES
SOLDADORA AL ARCO
MASCARA PARA SOLDAR AL ARCO
SET LLAVES ALLEN 9 pzas.
CAIMAN 10"
PIE DE METRO
TALADRO DE PERCUSION 1/2"
NOTEBOOKS
MULTIFUNCIONAL
ESCRITORIO COMPUTADOR
SILLAS DE ESCRITORIOS
SILLAS DE VISITAS
MUEBLE DE OFICINA organizador
ALARGADOR 5 MT.
LMPARA PEDESTAL
CAMIONETA 4X4 HDI

Unidad

1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2
2
3
3
3
4
3
3
1

Vida
til

5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Valor
Compra
49,980
38,080
7,140
14,280
116,620
45,220
11,900
10,710
11,900
51,170
385,560
71,400
66,640
38,080
29,750
57,715
7,735
22,098
13,685,000

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Valor
Residual
9,996
7,616
1,428
2,856
23,324
9,044
2,380
2,142
2,380
10,234
77,112
14,280
13,328
7,616
5,950
11,543
1,547
4,420
2,737,000

Depreciacin
$
7,997
$
6,093
$
1,142
$
2,285
$
18,659
$
7,235
$
1,904
$
1,714
$
1,904
$
8,187
$
61,690
$
11,424
$
10,662
$
6,093
$
4,760
$
9,234
$
1,238
$
3,536
$ 2,189,600

Ao 1

Ao 2

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

7,997
6,093
1,142
2,285
18,659
7,235
1,904
1,714
1,904
8,187
123,379
22,848
31,987
18,278
14,280
36,938
3,713
10,607
2,189,600

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

2,508,750 $

7,997
6,093
1,142
2,285
18,659
7,235
1,904
1,714
1,904
8,187
123,379
22,848
31,987
18,278
14,280
36,938
3,713
10,607
2,189,600

Ao 3
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

7,997
6,093
1,142
2,285
18,659
7,235
1,904
1,714
1,904
8,187
123,379
22,848
31,987
18,278
14,280
36,938
3,713
10,607
2,189,600

2,508,750 $

2,508,750

Ao 4

Ao 5

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

7,997
6,093
1,142
2,285
18,659
7,235
1,904
1,714
1,904
8,187
123,379
22,848
31,987
18,278
14,280
36,938
3,713
10,607
2,189,600

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

7,997
6,093
1,142
2,285
18,659
7,235
1,904
1,714
1,904
8,187
123,379
22,848
31,987
18,278
14,280
36,938
3,713
10,607
2,189,600

2,508,750 $

2,508,750

INVERSIN INICIAL
TRAMITES LEGALES
Permiso Municipal
Permiso Notarial
Contrato Arriendo
Mes anticipo + Mes garanta
Diario Oficial
TOTAL

Cantidad
1
1
1
1
1

Valor Unitario
$
500,000
$
25,000
$
25,000
$
400,000
$
80,000

HERRAMIENTAS
SET DE DADOS 1/2" (50 Pzas.)
JUEGO LLAVES PUNTA Y CORONA
JUEGO ATORNILLADOR 10p
SET DE 3 ALICATES
SOLDADORA AL ARCO
MASCARA PARA SOLDAR AL ARCO
DELANTAL PARA SOLDAR
SET LLAVES ALLEN 9 pzas.
CAIMAN 10"
GUANTE DE SOLDADOR 18"
PIE DE METRO
TALADRO DE PERCUSION 1/2", 710 WATTS
JUEGO DE BROCAS CILINDRICAS A/R DE 1/16 - 1/229 PZAS
SOPLETE DE GAS
EXTINTOR DE INCENDIO 10 KG MULTIPROPOSITO
TOTAL

Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2
2

Valor Unitario
$
42,000
$
32,000
$
6,000
$
12,000
$
98,000
$
38,000
$
40,000
$
10,000
$
9,000
$
56,000
$
10,000
$
43,000
$
56,000
$
18,000
$
39,000
$
509,000

ARTICULOS OFICINA
NOTEBOOKS
MULTIFUNCIONAL
ESCRITORIO COMPUTADOR
SILLAS DE ESCRITORIOS
SILLAS DE VISITAS
MUEBLES DE OFICINA (ORGANIZADORES)
TOTAL

Cantidad
2
2
3
3
3
4

Valor Unitario
$
324,000
$
60,000
$
56,000
$
32,000
$
25,000
$
48,500
$
545,500

OTROS
ALARGADOR 5 MT.
LMPARA PEDESTAL
CAFETERA
JUEGO TASAS 12 PZAS.
JUEGOS SERVICIO 06 PZAS.
CAMIONETA 4X4 HDI
Total

Cantidad
3
3
1
1
1
1

Valor Unitario
$
6,500
$
18,570
$
65,000
$
8,500
$
4,500
$ 11,500,000
$ 11,603,070

Total general inversin inicial

Valor Unitario
$ 12,657,570

$
$
$
$
$

Valor C/IVA
500,000
25,000
25,000
800,000
80,000

$ 1,430,000

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Valor C/IVA
49,980
38,080
7,140
14,280
116,620
45,220
47,600
11,900
10,710
66,640
11,900
51,170
66,640
42,840
92,820
673,540

$
$
$
$
$
$
$

Valor C/IVA
771,120
142,800
199,920
114,240
89,250
230,860
1,548,190

$
$
$
$
$
$
$

Valor C/IVA
23,205
66,295
77,350
10,115
5,355
13,685,000
13,867,320

Valor C/IVA
$ 17,519,050

GASTOS ADMINISTRATIVOS
Cantidad
INSUMOS OFICINA
CAJA LPIZ AZUL
CAJA LPIZ NEGRO
CAJA LPIZ ROJO
CORCHETES
DESTACADORES
CORCHETERA
PERFORADORA
ARCHIVADORES
CORRECTOR
CALENDARIO APUNTES
TACO 500 HOJAS
CLIPS
LIBRO CONTABILIDAD

1
1
1
3
6
3
3
15
6
3
3
3
1

Precio sin IVA

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

2,300
2,300
2,300
1,990
600
3,200
1,600
1,300
650
3,300
900
500
5,500

Precio con IVA

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

2,737
2,737
2,737
2,368
714
3,808
1,904
1,547
774
3,927
1,071
595
6,545

TOTAL
Cantidad
ARTICULOS DE ASEO
ESCOBILLN CLORINDA
PLUMERO
BASURERO
SOPAPO
TOALLA DE MANO

1
1
4
1
3

Precio sin IVA

$
$
$
$
$

2,000
1,500
3,000
900
3,500

Ao 1
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

2,737
2,737
2,737
7,104
4,284
11,424
5,712
23,205
4,644
11,781
3,213
1,785
6,545

87,908 $

Precio con IVA

$
$
$
$
$

2,380
1,785
3,570
1,071
4,165

Ao 2
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Ao 1
$
$
$
$
$

2,380
1,785
3,570
1,071
4,165

TOTAL

TOTAL GASTOS ADM.

$ 100,879

2,826
2,826
2,826
7,336
4,424
11,796
5,898
23,961
4,795
12,165
3,318
1,843
6,758

Ao 3
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

90,774 $
Ao 2

$
$
$
$
$

12,971 $

2,458
1,843
14,746
1,106
12,902

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

3,013
3,013
3,013
7,822
4,717
12,578
6,289
25,549
5,113
12,971
3,538
1,965
7,206

93,733 $

96,789

Ao 3
$
$
$
$
$

33,055 $

$ 123,828

2,918
2,918
2,918
7,575
4,568
12,181
6,090
24,743
4,952
12,562
3,426
1,903
6,979

Ao 4

2,538
1,903
15,226
1,142
13,323

Ao 4
$
$
$
$
$

2,620
1,965
15,723
1,179
13,757

34,132 $

35,245

$ 127,865

$ 132,034

Ao 5
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

3,112
3,112
3,112
8,077
4,871
12,988
6,494
26,382
5,280
13,394
3,653
2,029
7,441

99,944

Porcentaje
Ao 1
X Unidad
2737
2737
2737
2368
714
3808
1904
1547
774
3927
1071
595
6545

3.26%
Ao 2
X Unidad
2826
2826
2826
2445
737
3932
1966
1597
799
4055
1106
614
6758

3.26%
Ao 3
X Unidad
2918
2918
2918
2525
761
4060
2030
1650
825
4187
1142
634
6979

3.26%
Ao 4
X Unidad
3013
3013
3013
2607
786
4193
2096
1703
852
4324
1179
655
7206

3.26%
Ao 5
X Unidad
3112
3112
3112
2692
812
4329
2165
1759
880
4465
1218
676
7441

2380
1785
3570
1071
4165

2458
1843
3686
1106
4301

2538
1903
3807
1142
4441

2620
1965
3931
1179
4586

2706
2029
4059
1218
4735

Ao 5
$
$
$
$
$

2,706
2,029
16,235
1,218
14,206

36,394

$ 136,338

Inversin Inicial
Ventas
Precio de Venta

Ao 0
40,000,000

Ao 1

Ao 2

Ao 3

5
20,000,000 $

6
20,652,000 $

7
21,325,255

Ingreso
Costo Variable

100,000,000 $

123,912,000 $

149,276,786

Margen Bruto

86,634,604 $

107,350,671 $

129,325,353

Costos Fijos

70,290,159 $

82,438,819 $

98,102,194

invercion inicial

13,365,396

16,561,329

19,951,433

17,519,050

gts administrativos

100,879

123,828

127,865

gts empleador

912,960

942,722

972,485

Depreciacin
UAI

$
$

2,508,750 $
13,734,816 $

2,508,750 $
22,279,274 $

2,508,750
28,586,544

Impuesto

2,334,919 $

3,787,477 $

4,859,712

UDI

11,399,897 $

18,491,797 $

23,726,831

Depreciacin

2,508,750 $

2,508,750 $

2,508,750

57,519,050 $

13,908,648 $

21,000,547 $

26,235,582

Flujo de Caja

VAN
TIR

-$

$ 73,155,661.79
46%

Ao 4

Ao 5

9
22,020,459 $

15
22,738,325

198,184,127 $

341,074,882

26,488,093

45,586,008

171,696,034 $

295,488,874

116,741,611 $

138,922,517

132,034

136,338

1,004,188

1,036,925

$
$

2,508,750 $
52,313,639 $

2,508,750
153,921,269

8,893,319 $

26,166,616

43,420,320 $

127,754,653

2,508,750 $

2,508,750

45,929,071 $

130,263,404

3.26%

Ao

1 Semestre

2 Semestre

2012

2013

2014

2015

Promedio Mvil
Ao

Par 2:2=1
Observacin (ti)

Pmi

2012

2.5

4
2013
2014
2015

Pmci

Iei

3.5

1.3

3.75

0.8

5.5

4.75

1.1

5.25

1.1

5.5

5.25

0.8

5.75

1.2

Indice Estacional
Ao
1 Semestre
2012
2013
0.8
2014
1.14
2015
1.22
2016
Total
3.16
Promedio
1.05

2 Semestre
1.33
1.05
0.76

3.15
1.05

Ventas estimadas:

5/2=2.5

2.5

T1 2.5 X0.94 =2.T1

2.6

T2 2.5X 1.07 =2.7

2.6

Ventas actuales /ventas pasadas X 100= tasa de crecimiento anual

Ao 1
Venta ao 2009

2,6+2.6

Crecimiento: 0%

Ao 2
Tasa de crecimiento

5,26 / 5 x 100

Crecimiento:
Ventas
Venta 2010

105.14
5.14

5,26 x 5,14 / 100 =

: 5,26 + 0,26 =

0.26
5.514

Ao 3
Tasa de crecimiento

5,14 / 5,26x 100

Crecimiento:
Ventas
Venta 2010

114.14
14.14

6 x 14,14/100 =
: 6 + 0,85

0.85
6.85

Ao 4
Tasa de crecimiento
5,14 / 5,26x 100
Crecimiento:
Ventas
7 x 33,16/100 =
Venta 2010 : 7 + 2,32
=

133.16
33.16
2.32
9.32

Ao 5
Tasa de crecimiento
33,16 / 5,26x 100 =
Crecimiento:
Ventas
9 x 71,21/100 =
Venta 2010 : 9 + 6,41
=

171.21
71.21
6.41
15.41

5.26

5 unidades

6 unidades

7 unidades

9 unidades

15 unidades

Estimacin Demanda
AO
2012
DEMANDA
5
Ao
2012
2013
2014
2015
2016

x
-2
-1
0
1
2
0

b= 23 - 5 * 0 * 42
10

b= 2.3
a= 8,4 - (2,3 * 0)
a= 8.4
y3= (8,4 *3) +2,3
y3= 27.5
y4= (8,4 *4) +2,3
y4= 35.9

2013
6

2014
7

2015
9

y
5
6
7
9
15
42

X2
4
1
0
1
4
10

Y2
25
36
49
81
225
416

2016
15
xy
-10
-6
0
9
30
23

4.1

PUNTO EQUILIBRIO

IVAN
INVERSIN INICIAL
IVAN

CAPM
CAPM

4 unidades

73155661.790019

57519050
1.2718510092
3,1+1.26*(11.88-3.1)

14%

costos fijos
invercion inicial
gastos administrativos
costos fijos
total CF

70290159

costos variables

70,290,159 duda

2673079.15

total de costos variables

Precio de venta

20,000,000