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La identificacin, evaluacin y
comprensin de los riesgos de LA/FT,
permite:
Priorizar y utilizar recursos de forma ms
eficiente;
Aplicar medidas ALA/CFT proporcionales a
los riesgos;
Implementar enfoque basado en riesgo en
concordancia con la nueva Recomendacin
1 de GAFI.
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Cmo deben
ser vistas?
Cmo NO
deben verse?
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EJEMPLO MATRIZ DE 4 X 3
2
3
2
3
4
6
6
9
21
21
42
63
El razonamiento del resultado de la matriz depender de la informacin histrica que tengamos del origen de los datos analizados,
por tanto: Los valores resultantes de la multiplicacin de las filas por las columnas ser la suma del nmero de la fila por la cantidad
de veces descrita en al columna, Ejm. 3x3 = 9; el resultado ser igual sumamos 3 veces 3 y as consecutivamente; 3+3+3 = 9
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EJEMPLO MATRIZ DE 4 X 3
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EJEMPLO MATRIZ DE 4 X 3
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CONCEPTOS RIESGO!
!
Amenaza
Vulnerabilidad
Consecuencia
CONCEPTOS RIESGO!
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EJEMPLO DE AMENAZAS
EJEMPLO DE VULNERABILIDADES
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TIPOS DE RIESGOS
Otros
Riesgos
Riesgos
LA/FT
Riesgo
Legal
Riesgo
Operacional
Posibilidad de
ocurrencia de
prdidas debido a
procesos
inadecuados, fallas
del personal, de la
tecnologa de
informacin, o
eventos externos.
Incluye el riesgo
legal, pero excluye el
riesgo estratgico y
de reputacin.
MATRIZ DE RIESGO
Es una herramienta dinmica que permite documentar, analizar y hacer seguimiento al
esquema de riesgo planteado, para su administracin.
Existen varias versiones de matrices, se ajustan a las necesidades de las empresas.
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MATRIZ DE RIESGO
Se componen de dos vectores, uno de impacto y otro de
probabilidad, cuya combinacin define el nivel de riesgo de
una operacin en particular.
Permite establecer un ranking cuantitativo y/o cualitativo de los
riesgos implcitos en una determinada operacin en base a la
informacin
disponible, estableciendo as un orden de
prioridades.
Para poder utilizar e interpretar este instrumento, consiste en
definir previamente los umbrales de tolerancia, delimitando las
zonas de la tabla que indican mayores y menores
riesgo
cualitativos, lo que generalmente se hace asignando colores
a cada una de las celdas que pertenecen a cada umbral.
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- Medidas
- Responsables
- Plazos
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Objetivos estratgicos
del negocio
Determinacin y
evaluacin de
controles internos
Identificacin de
Riesgos
Riesgo Neto
(o Residual)
Probabilidad de
ocurrencia
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Factor Geogrfico
Productos ofertados
Importancia / Ingresos
Generacin de Alertas y ROS
Nivel de riesgo asociado
Presencia en la zona
Importancia / Ingresos
Generacin de Alertas y ROS
Nivel de riesgo asociado
MATRIZ
RIESGO
LA/FT
Clientes
Canales de
Distribucin
PN o PJ
Nacionalidad
Residencia
PEP
Sujetos obligados
Clientes de Alto RiesgoGAFI
Actividad Econmica
Nivel de Exposicin
Etapa 1
Etapa 2
Etapa 3
Lista de sucursales o
Agencias y zonas de
riesgo.
Estimacin O.C.
Zonas
Lista de Productos y
Servicios.
Estimacin O.C.
Productos
Jurdicos/
Naturales
Extranjeros/
Nacionales
Residentes/
No Residentes
Estimacin O.C
Riesgo
Actividad
Econmica
Uso de nuevas
tecnologas.
Grado de
Exposicin
por riesgos
de LA/FT
Atributo
Compuesto
PEP
Clientes
Sujeto Obligado
Actividad
Econmica
GAFI
Estimacin O.C.
Etapa Final
Canales
Microfinancieras
Seguros
Productos
Probabilidad,
impacto, riesgo,
inusuales y ROS, y
tipo de moneda
Transferencias de
fondos al exterior
(pases que son y no
son de Alto Riesgo)
Productos
orientados a
microempresa
Productos
colocados, nmero
y monto de primas
Zonas
Estructura
departamental,
probabilidad, impacto,
riesgo, ROS e ingreso
N de afiliados y
empleadores por zona
geogrfica
N de clientes y
porcentaje de
operaciones por zona
N de asegurados
contratantes,
beneficiarios y N
de plizas vendidas
por zona
Clientes
Nacionalidad,
residencia, personera,
Lista, PEP, Actividad
Econmica, Sujetos
Obligados
Nacionalidad y residencia,
ROS y N de clientes por
actividad econmica,
nivel de riesgo por tipo de
Sujetos Obligados y N de
clientes por ONG
Nacionalidad y
residencia; nivel de
riesgo por tipo de
Sujetos Obligados,
ROS por actividad
econmica
Canal
Bancos y
Financieras
Probabilidad,
impacto y riesgo
No incluye
Porcentaje de
operaciones y ROS por
canal
N de contratos y
ROS por canal
Alto
Riesgo
Moderado
Riesgo Mayor
Riesgo Menor
Riesgo
Moderado
Bajo
0 Probabilidad de que el riesgo se materialice
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100%
Alto
(Riesgo Moderado)
(Riesgo Mayor)
Enfrentar lo
antes posible
Enfrentar
inmediatamente
(Riesgo Menor)
(Riesgo Moderado)
Vigilar
Enfrentar a su
debido tiempo
Bajo
Probabilidad de que el riesgo se materialice
0
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100%
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EJEMPLO DE LISTA DE
PRODUCTOS Y SERVICIOS
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INVENTARlO DE SERVICIOS
No.
SERVICIOS
2 Transferencias nacionales
4 Mesa de cambio
5 Traslado de valores
6 Pago de planilla
7 Pago de servicios
8 RED ATM s (Tarjetas de Dbito)
9 Recarga tiempo aire
10 E-banking
11 Ca 11 Center Region a I
12 Venta de bienes Adjudicados
BREVE DESCRIPCION
Sistema
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ALTO
ALTO
ALTO
MEDIO
MEDIO
BAJO
ALTO
BAJO
ALTO
BAJO
ALTO
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Las variables de segmentacin asignadas por factor de riesgo son alimentadas con la informacin suministrada
por los clientes, la informacin existente en las bases de datos y la obtenida de otras fuentes.
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FACTORES
Edad
Peso
Historia Clnica
181-300 lbs
Herencia Familiar
151-180 lbs
Diagnstico Mdico
90-150 lbs
Sin antecedentes
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2.
3.
4.
5.
6.
EJEMPLO DE SEGMANTACION
EJEMPLO DE SEGMANTACION
Para efectos de determinar el riesgo de cliente deben considerarse, entre otros,
factores como:
Distancia significativa y/o inexplicable entre la Persona Obligada y la ubicacin del cliente
Movimientos frecuentes y/o inexplicables de cuentas a diferentes Personas Obligadas, y
o Movimientos frecuentes y/o inexplicables de fondos entre Personas Obligadas de varias ubicaciones
geogrficas
Fabricantes, traficantes e intermediarios de armas
Negocios de dinero en efectivo (o equivalente) con actividad intensa, que incluyen:
o Negocios de servicios de dinero (casas de remesas, casas de cambio, cambistas, agentes de transferencias
de fondos, agentes de billetes de banco, gasolineras, venta de repuestos, restaurantes, hoteles, etc.)
o Clientes cuya actividad sea rifas, loteras y similares, o
o Negocios que, aunque sin actividad normalmente intensa en dinero en efectivo, generan cantidades
considerables de ste en determinadas transacciones.
Asociaciones benficas no reguladas y otras organizaciones sin fines de lucro ONG, asociaciones, iglesias
etc.) (especialmente aquellas con operaciones trans-fronterizas)
Comerciantes de bienes de alto valor (por ejemplo, comerciantes de joyas, gemas y metales preciosos;
marchantes, anticuarios y casas de subastas; agentes e intermediarios inmobiliarios)
Sociedades Annimas en las que sea muy difcil identificar al Propietario final o el control de la misma
Uso de intermediarios dentro de la relacin que no estn sujetos a legislacin adecuada de LD/FT y que no
estn adecuadamente supervisados
Entidades constituidas en el Extranjero
Negocios con actividades transfronterizas
Embajadas y Consulados de otros pases
Empresas de traslado de valores
Clientes que la Entidad determine que son Personas Expuestas Polticamente (PEP)
EJEMPLO DE SEGMANTACION
Determinar los riesgos de productos y servicios debe incluir una
consideracin de factores, tales como:
Servicios identificados por las autoridades competentes u otras fuentes fidedignas que son de alto riesgo,
incluyendo, por ejemplo:
Servicios de corresponsala bancaria internacional que involucran transacciones tales como pagos
internacionales a personas que no son clientes habituales (por ejemplo, actuando como banco intermediario) y
actividades de entrega de paquetes.
o Servicios de Banca Privada Nacional e Internacional
Servicios que involucran el mercadeo y entrega de cheques y metales preciosos
Servicios que inherentemente brindan mas anonimato o que fcilmente pueden cruzar fronteras, tales como:
o banca en lnea,
o tarjetas de valor,
o transferencias internacionales,
o empresas privadas de inversin
o fideicomisos.
EJEMPLO DE SEGMANTACION
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EJEMPLOS
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EJERCICIOS PRACTICOS
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Cambio de Moneda
rea de negocio:
Se aplican las
Polticas DDC
Nota: En este ejemplo solamente se ha determinado la calificacin de riesgo de Servicio Cambio de moneda o (Mesa de
Cambio) de acuerdo a siete criterios evaluados, esto se har con cada uno de los productos y servicios , como evidencia del
resultado de la calificacin de riesgo.
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Cambo de Moneda
rea de negocio:
Locales de Salas de Juego y Similares
Responsable:
Mercado bjetivo:
Clientes de Salas de Juegos de Azar
Tipos de Cliente:
Descripcin:
Habituales
Desarrollo Tecnolgico:
No posee vinculo con sistemas tecnolgicos o informticos.
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Niveles de Autorizacin:
Canales de Distribucin:
Capacitacin ALD/FT:
Se podn establecer estas polticas en todos los locales habilitados para Salas de
Juegos.
Firma OFC
Firma
Nombre del Oficial de Cumplimiento
Fecha y Hora
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Monto
Transferido
6,000.00
8,000.00
12,000.00
255,000.00
9,000.00
No
1
2
3
4
5
Jos Mndez
AR Investment
Apple Corp.
Joseph Roberts
Mohammed Shihab
No
1
2
3
4
5
Euros
Dlares
Dlares
Crdobas
Euros
UUEE
Grecia
Reino Unido
Espaa
Egipto
Sociedad
Sociedad Annima
Compaa Limitada
Sociedad Annima
Compaa Limitada
Corporacin
11-15
6-10
0-5
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Sociedad
3
1
3
1
1
Fecha de
constitucin
jun-90
abr-95
may-12
dic-10
ene-14
Fecha de
constitucin
1
1
1
1
3
ALTO
MEDIO
MEDIO
BAJO
ALTO
CONCLUSIONES
1. La Matriz de Riesgo forma parte de la identificacin de Amenazas - Vulnerabilidades y
presenta de manera grfica el impacto (severidad o prdida) y la probabilidad (probabilidad de
ocurrencia) de factores de riesgo, no existe una metodologa definida.
2. La elaboracin de una Matriz y Evaluacin de Riesgos de una empresa o cualquier S.O. no
requiere ser compleja, pero debe ser proporcional a la naturaleza y tamao del negocio.
3. Para las empresas ms pequeas o menos complejas (por ejemplo, donde los clientes caen
en categoras similares y/o donde la gama de productos y servicios que se ofrece es limitada),
puede bastar una evaluacin de riesgo sencilla.
4. Por el contrario, donde los productos y servicios son ms complejos, donde hay mltiples
agencias y subsidiarias que ofrecen una amplia variedad de productos, y/o su base de clientes
es ms diversa, se requerir un proceso de evaluacin de riesgo sofisticado.
5. Debe establecerse una metodologa con los argumentos de los resultados y aplicacin de la
matriz de riesgo, documentacin soporte a disposicin del rgano supervisor.
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Gracias por su
atencin
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