1.

La Empresa YZX LTDA inicia su actividad Econmica el 1 DE AGOSTO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015 c

Efectivo
Equipo mdico
Inventario
Equipo de oficina
Camioneta

CODIGO
CUENTA Y DETALLE
1105 Caja
1435 Mercancia No Fabricada por el Empresa
1524 Equipo de Oficina
1532 Equipo Medico y cientifico
1540 Flota y equipo de Transporte
3115 Aportes Sociales
SUMAS IGUALES

EMPRESA YZX LTD

BALANCE GENERAL
A 31 DE DICIEMBRE DE 201
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE

11
1105
14
1435

15
1524
1532
1540

DISPONIBLE
Caja
INVENTARIOS
Mercancia No Fabricada por el Empresa
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD,PLANTA Y EQUIPO
Equipo de Oficina
Equipo Medico y cientifico
Flota y equipo de Transporte
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
TOTAL PASIVO CORRIENTE
TOTAL PASIVO

3 PATRIMONIO

31 CAPITAL SOCIAL
3115 Aportes Sociales
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO

LORENA PATRICIA PALACIOS

Representante Legal
C.C Nro. 59.651.792

E AGOSTO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015 con los siguientes aportes:

42,576,000
25,000,000
65,500,000
3,356,000
78,634,320

DEBE

HABER
42,576,000
65,500,000

3,356,000.00
25,000,000.00
78,634,320.00
215,066,320

215,066,320.00
215,066,320

EMPRESA YZX LTDA.

BALANCE GENERAL
A 31 DE DICIEMBRE DE 2015

42,576,000.00
42,576,000.00
65,500,000.00
65,500,000.00

106,990,320.00
25,000,000.00
3,356,000.00
78,634,320.00

215,066,320.00
215,066,320.00

MILENA ELIZABETH FUERTES

Contador Publico
T.P Nro. 133875-T

108,076,000.00

106,990,320.00
215,066,320.00

215,066,320.00
215,066,320.00

2. La empresa vende mercancas para la venta por valor de 10.000.000 se cancelan con cheque del banco po

CODIGO

CUENTA Y DETALLE
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR
1110 BANCOS
SUMAS IGUALES

3. Se invierte en acciones de otra compaa por $ 16.520.000 se cancela con cheque.

CODIGO

CUENTA Y DETALLE
1205 ACCIONES
1110 BANCOS
SUMAS IGUALES

4. Se compra una patente por valor de $1.000.000, cancela con cheque

CODIGO

CUENTA Y DETALLE
1615 PATENTE
1110 BANCOS
SUMAS IGUALES

5. el valor del aporte inicial que estaba en caja general, se asigna el 90% en banco

CODIGO

CUENTA Y DETALLE
1105 CAJA
1110 BANCOS
SUMAS IGUALES

6. La empresa paga servicios pblicos las cancelas en efectivo as:

Energa
$
Acueducto
y
$
alcantarillado
Aseo y vigilancia

CODIGO

300,000.00
190,000.00
700,000.00

CUENTA Y DETALLE
5135 SERVICIOS
1110 BANCOS
SUMAS IGUALES

7. La empresa compra mercancas por valor de 5.000.000 cancelan el 70% con cheque y el resto a crdito en

CODIGO

CUENTA Y DETALLE
1435 MERCANCIAS NO FAB X LA EMPRESA

2205 NACIONALES
1110 BANCOS
SUMAS IGUALES

8. La empresa compra un vehculo para uso de la empresa por valor de 60.000.000 pagaderos a 12 meses se
cuota en efectivo.

CODIGO

CUENTA Y DETALLE
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
2205 NACIONALES
1110 BANCOS SUMAS IGUALES

9. La empresa obtiene un prstamo por valor de $20.000.000 abonado en nuestra cuenta corriente.

CODIGO

CUENTA Y DETALLE
2105 BANCOS NACIONALES
1110 BANCOS
SUMAS IGUALES

10. La empresa vende mercancas por valor de 56.000.000 se cancelan as: 60% en efectivo y el resto a crdi
das.

CODIGO

CUENTA Y DETALLE
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR
1305 CLIENTES
1110 BANCOS
SUMAS IGUALES

11. La empresa vende mercancas as:

Crdito $23,000,000
Contado $3,000,000

CODIGO

CUENTA Y DETALLE
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR
1305 CLIENTES
1110 BANCOS
SUMAS IGUALES

12. La empresa compra mercancas por valor de 5.000.000 se cancelan el 50 % en efectivo y el resto a crdito

CODIGO

CUENTA Y DETALLE
1435 MERCANCIAS NO FAB X LA EMPRESA
2205 NACIONALES
1110 BANCOS
SUMAS IGUALES

13. La empresa paga en efectivo el 70% del prstamo del Banco Caja Social

CODIGO

CUENTA Y DETALLE
2105 BANCOS NACIONALES
1110 BANCOS
SUMAS IGUALES

14. La empresa paga el saldo de la compra del punto (7) le cancela con cheque

CODIGO

CUENTA Y DETALLE
2205 NACIONALES
1110 BANCOS
SUMAS IGUALES

15. La empresa solicita servicios profesionales de un Auditor por valor de 7.000.000 se cancela con cheque.

CODIGO

CUENTA Y DETALLE
5110 HONORARIOS
1110 BANCOS
SUMAS IGUALES

16. La empresa vende mercancas por valor de $ 10.000.000 cancela en efectivo

CODIGO

CUENTA Y DETALLE
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR
1110 BANCOS
SUMAS IGUALES

17. La empresa vende mercancas as:

Crdito
$4,000,000
Contado
$45,000,000

CODIGO

CUENTA Y DETALLE
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR
1305 CLIENTES
1110 BANCOS
SUMAS IGUALES

18. La empresa consigna el saldo de caja en la Cuenta Bancaria de la empresa.

CODIGO

CUENTA Y DETALLE
1105 CAJA
1110 BANCOS
SUMAS IGUALES

19. Ingresa un nuevo socio que aporta un terrero por valor de 80.000.000 y efectivo por 20.000

CODIGO

CUENTA Y DETALLE
1505 TERRENOS
1105 CAJA
3115 APORTES SOCIALES
SUMAS IGUALES

20. Se adquiere 1000 bonos convertibles en acciones al valor nominal de $ 13.500 pesos
una, se cancela en cheque
CODIGO

CUENTA Y DETALLE
1215 BONOS
1110 BANCOS
SUMAS IGUALES

21. Se cancela nomina del personal de la empresa por valor de $22.000.000 con cheque.

CODIGO

CUENTA Y DETALLE
5105 GASTOS DE PERSONAL
1110 BANCOS
SUMAS IGUALES

22. Se cancela segunda cuota del vehculo que se adquiri para uso de la empresa con cheque.

CODIGO

CUENTA Y DETALLE
2205 PROVEEDORES VARIOS
1110 BANCOS
SUMAS IGUALES

23. La empresa arrienda un local comercial se cancela 5 meses anticipado por valor de 700.000 cada mes, co
ao

CODIGO

CUENTA Y DETALLE
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
1110 BANCOS
SUMAS IGUALES

24. la empresa arrienda un local comercial por valor de 650.430 nos cancelan por anticipado 4 m

CODIGO

CUENTA Y DETALLE
2705 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO
1110 BANCOS
SUMAS IGUALES

25. Compra de mercancas a crdito por valor de 12.000.000.

CODIGO

CUENTA Y DETALLE
1435 MERCANCIAS NO FAB X LA EMPRESA
2205 NACIONALES
SUMAS IGUALES

Realizar hoja de trabajo

Realizar balance de prueba
Preparar el Estado de Resultados por el ao 2015 y Balance General a corte de 31 de diciembre de 2015.

elan con cheque del banco popular

DEBE
10,000,000
10,000,000

HABER
10,000,000
10,000,000

DEBE
HABER
16,520,000
16,520,000
16,520,000
16,520,000

DEBE
HABER
1,000,000
1,000,000
1,000,000
1,000,000
co

DEBE
38,318,400
38,318,400

HABER
38,318,400
38,318,400

DEBE
HABER
1,190,000
1,190,000
1,190,000
1,190,000

cheque y el resto a crdito en 30 das.

DEBE
HABER
5,000,000

5,000,000

1,500,000
3,500,000
5,000,000

000 pagaderos a 12 meses se cancela la primera

DEBE
HABER
60,000,000
55,000,000
5,000,000
60,000,000
5,000,000

ra cuenta corriente.

DEBE
20,000,000
20,000,000

HABER
20,000,000
20,000,000

% en efectivo y el resto a crdito pagaderos a 15

DEBE
22,400,000
33,600,000
56,000,000

DEBE
23,000,000
3,000,000
26,000,000

HABER
56,000,000

56,000,000

HABER
26,000,000

26,000,000

en efectivo y el resto a crdito.

DEBE
HABER
5,000,000
2,500,000
2,500,000
5,000,000
5,000,000

DEBE
HABER
14,000,000
14,000,000
14,000,000
14,000,000

DEBE
HABER
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000

000 se cancela con cheque.

DEBE
HABER
7,000,000
7,000,000
7,000,000
7,000,000

DEBE
10,000,000
10,000,000

DEBE
4,000,000
45,000,000
49,000,000

DEBE
4,257,600
4,257,600

HABER
10,000,000
10,000,000

HABER
49,000,000

49,000,000

HABER
4,257,600
4,257,600

000.000 y efectivo por 20.000.000.

DEBE
HABER
80,000,000
20,000,000
100,000,000
### 100,000,000

minal de $ 13.500 pesos cada

DEBE
HABER
13,500,000
13,500,000
13,500,000
13,500,000

n cheque.

DEBE
HABER
22,000,000
22,000,000
22,000,000
22,000,000

resa con cheque.

DEBE
HABER
5,000,000
5,000,000
5,000,000
5,000,000

alor de 700.000 cada mes, con contrato de un

DEBE
HABER
3,500,000
3,500,000
3,500,000
3,500,000

os cancelan por anticipado 4 meses.

DEBE
2,601,720
2,601,720

HABER
2,601,720
2,601,720

DEBE
HABER
12,000,000
12,000,000
12,000,000
12,000,000

31 de diciembre de 2015.

NIT. 900.560.747 - 1
ESTADO DE RESULTADOS
DE ENERO 01 A DICIEMBRE 31 DE 2015

41 INGRESOS OPERACIONALES
4135 Comercio al por Mayor y al por Menor
61 COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS

51 GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION

5105 GASTOS DE PERSONAL
5110 HONORARIOS
5135 SERVICIOS
UTILIDAD OPERACIONAL ANTES DE IMPUESTOS Y RESERVAS

UTILIDAD NETA

LORENA PATRICIA PALACIOS

Representante Legal
C.C Nro. 59.651.792

.560.747 - 1
E RESULTADOS
ICIEMBRE 31 DE 2015

151,000,000.00
151,000,000.00
151,000,000.00

30,190,000.00
22,000,000.00
7,000,000.00
1,190,000.00
120,810,000.00

RESERVAS

MILENA ELIZABETH FUERTES

Contador Publico
T.P Nro. 133875-T

ESTACION DE SERVICIO AUTOMOTRIZ EL MANZANO S.A.S

NIT. 900.560.747 - 1
BALANCE GENERAL
A 31 DE DICIEMBRE DE 2015
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE

DISPONIBLE
Caja
Bancos
INVERSIONES
Acciones
Bonos
DEUDORES
Clientes
INVENTARIOS
Mercancia No Fabricada por el Empresa
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD,PLANTA Y EQUIPO
TERRENOS
EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO MEDICO Y CIENTIFICO
Flota y Equipo De Transporte
INTANGIBLES
Patente
DIFERIDOS
Gastos Pagados Por Anticipado
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

70,567,720.00
16,520,000.00

49,400,000.00
87,500,000.00

3,356,000.00
80,000,000.00
25,000,000.00
138,634,320.00
1,000,000.00
3,500,000.00

TOTAL ACTIVO
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
PROVEEDORES
Nacionales
CUENTAS POR PAGAR
Acreedores Varios
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Bancos Nacionales
TOTAL PASIVO CORRIENTE

11,663,073.00

TOTAL PASIVO
PATRIMONIO

CAPITAL SOCIAL
Aportes Sociales

5,000,000.00

TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO

LORENA PATRICIA PALACIOS

Representante Legal
C.C Nro. 59.651.792

TRIZ EL MANZANO S.A.S

1
AL
E 2015

475,478,040.00

3,356,000.00
478,834,040.00

64,500,000.00
Err:509
11,663,073.00
11,663,073.00
11,663,073.00

#REF!
#REF!

#REF!

MILENA ELIZABETH FUERTES

Contador Publico
T.P Nro. 133875-T

HOJA DE TRABAJO
EMPRESA XYZ LTDA
CODIGO

CUENTA

1105 CAJA
1110 BANCOS
1205 ACCIONES
1215 BONOS
1305 CLIENTES
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
1504 TERRENOS
1524 EQUIPO DE OFICINA
1532 EQUIPO MEDICO Y CIENTIFICO
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
1615 PATENTE
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
2105 BANCOS NACIONALES
2205 NACIONALES
2705 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO
3115 APORTES SOCIALES
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR
5105 GASTOS DE PERSONAL
5110 HONORARIOS
5135 SERVICIOS
SUMAS IGUALES

HOJA DE TRABAJO
MPRESA XYZ LTDA
DEBE

SUMAS
HABER
62,576,000
166,777,720

42,576,000
96,210,000

16,520,000
13,500,000
49,400,000
87,500,000
80,000,000

3,356,000
25,000,000
138,634,320
1,000,000
3,500,000
14,000,000
6,500,000

20,000,000
71,000,000
2,601,720
315,066,320
151,000,000

22,000,000
7,000,000
1,190,000
698,454,040

698,454,040

SALDOS
DEBE
HABER
20,000,000
70,567,720
16,520,000
13,500,000
49,400,000
87,500,000
80,000,000
3,356,000
25,000,000
138,634,320
1,000,000
3,500,000
6,000,000
64,500,000
2,601,720
315,066,320
151,000,000
22,000,000
7,000,000
1,190,000
539,168,040 539,168,040
-

10,000,000
38,318,400
20,000,000
33,600,000
3,000,000
10,000,000
45,000,000
4,257,600
2,601,720

166,777,720

16,520,000
1,000,000
1,190,000
3,500,000
5,000,000
2,500,000
14,000,000
1,500,000
7,000,000
13,500,000
22,000,000
5,000,000
3,500,000
96,210,000

BALANCE DE PRUEBA
EMPRESA XYZ LTDA
CODIGO

CUENTA
1105 CAJA
1110 BANCOS
1205 ACCIONES
1215 BONOS
1305 CLIENTES
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
1504 TERRENOS
1524 EQUIPO DE OFICINA
1532 EQUIPO MEDICO Y CIENTIFICO
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
1615 PATENTE
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
2105 BANCOS NACIONALES
2205 NACIONALES
2705 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO
3115 APORTES SOCIALES
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR
5105 GASTOS DE PERSONAL
5110 HONORARIOS
5135 SERVICIOS
SUMAS IGUALES

EBA
TDA
DEBE

HABER
20,000,000
70,567,720
16,520,000
13,500,000
49,400,000
87,500,000
80,000,000
3,356,000
25,000,000
138,634,320
1,000,000
3,500,000
22,000,000
7,000,000
1,190,000

6,000,000
64,500,000
2,601,720
315,066,320
151,000,000
-

539,168,040

539,168,040