BALANCE GE

ANALISIS VERTICAL
ACTIVO
Disponible
Caja y Bancos
Deudores
Cuentas por cobrar clientes
Prstamos a empleados
Anticipo sobre impuestos
Reclamos a transportes

2013

A/V %

7,595,000.00

6.18

$
$

65,000,000.00
15,000,000.00

52.86
12.20

80,000,000.00 65.06016846

$
$
$

12,000,000.00
5,036,000.00
17,036,000.00
###

$
$
$

10,959,000.00 8.912429827
1,095,900.00 0.891242983
9,863,100.00 8.021186844

$
$
$

5,225,000.00 4.249242252
3,244,000.00 2.638189831
8,469,000.00 6.887432083

Inventarios
Inv. Producto terminado
Inv. Materias primas
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
Propiedad, planta y equipo
Maquinaria, equipos y muebles
Depreciacin acumulada

Otros activos
Marcas y patentes
Cargos diferidos

TOTAL ACTIVO

PASIVOS

###

9.759025269
4.095537604
13.85456287
85.09138107

100

Pasivos cortos plazo

Proveedores
Prstamos socios
Cuentas por pagar
Retencin en la fuente
Impuestos, gravamenes

$
$
$
$
$

12,844,000.00
1,129,000.00
1,562,000.00
416,000.00
198,000.00

29.0192123
2.550816778
3.529119404
0.939893516
0.447353164

Impuestos, a las ventas retenidos

Impuesto renta por pagar
Provisiones diversas
Obligaciones financieras

$
$
$
$

46,000.00
8,187,333.00
6,683,000.00
6,252,000.00

0.103930533
18.49812788
15.09929896
14.12551505

TOTAL PASIVO CORRIENTE

$ 37,317,333.00 84.31326759

Pasivo largo plazo

Obligaciones financieras largo plazo

TOTAL PASIVO

$ 44,260,333.00

6,943,000.00 15.68673241
100

PATRIMONIO
Capital
Utilidades ejercicio

$
$

TOTAL PATRIMONIO

$ 78,702,767.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

62,080,000.00 78.87905644
16,622,767.00 21.12094356
100

###

ESTADO DE RESULTAD
Ventas a crdito
Ventas de contado
Ventas de Ferias
Ventas Brutas
Devoluciones
Ventas Netas
Costo Mercancia Vendida
UTILIDAD BRUTA
Gastos Admn
Gastos depreciacin
Gastos Venta
UTILIDAD A.I.
Gastos Financieros
Otros Ingresos

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

101,318,000.00
75,000.00
3,925,000.00
105,318,000.00
5,276,000.00
100,042,000.00
34,374,000.00
65,668,000.00
15,005,000.00
1,095,900.00
28,431,000.00
21,136,100.00
4,364,000.00
8,038,000.00

0.07
3.87
103.95
5.21
98.74
33.93
64.81
14.81
1.08
28.06
20.86
4.31
7.93

UTILIDAD D.I.
Impuestos (33%)
UTILIDAD NETA

$ 24,810,100.00
$
8,187,333.00
$ 16,622,767.00

24.49
8.08
16.41

BALANCE GENERAL

NALISIS VERTICAL

ANALISIS HORIZONTAL
VAR.

2014

A/V %

VAR.

S/.

3,797,500.00

3.38

(3,797,500.00)

(50.00)

$
$

70,200,000.00
8,875,417.00

62.39
7.89

$
$

5,200,000.00
(6,124,583.00)

8.00
(40.83)

79,075,417.00 70.27837921

$
$
$

12,600,000.00
5,287,800.00
17,887,800.00
###

$
600,000.00
5
$
251,800.00
5
$
851,800.00
5
$ (3,870,283.00) -3.698983093

11.19826631
4.699539094
15.8978054
89.55121766

$
$
$

4,383,600.00 3.895930174
1,095,900.00 0.973982544
3,287,700.00 2.921947631

$
$
$

$
$
$

5,225,000.00 4.643725513
3,244,000.00 2.883109199
8,469,000.00 7.526834712

$
$
$

###

100

(924,583.00) -1.15572875

(6,575,400.00)
-60
0
(6,575,400.00) -66.66666667

0
0
0

### -8.494973695

$
$
$
$

$
$

14,128,400.00
1,129,000.00
1,562,000.00
416,000.00

41.78189039
3.338789548
4.619299623
1.230236007

6,683,000.00 19.76362316
4,689,000.00 13.86677076

$
$
$
$
$

1,284,400.00
(198,000.00)

10
0
0
0
-100

$
$
$
$

(46,000.00)
(8,187,333.00)
(1,563,000.00)

-100
-100
0
-25

$ 28,607,400.00

84.6006095

$ (8,709,933.00) -23.34018082

15.3993905

5,207,250.00

$ 33,814,650.00

$
$

100

62,080,000.00 78.87905644
16,622,767.00 21.12094356

$ 78,702,767.00

100

###

(1,735,750.00)

-25

### -23.60055221

$
$

0
0

### -8.494973695

DE RESULTADO
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

111,449,800.00
82,500.00
4,317,500.00
115,849,800.00
5,803,600.00
110,046,200.00
44,378,200.00
65,668,000.00
15,755,250.00
1,095,900.00
29,852,550.00
18,964,300.00
4,364,000.00
8,038,000.00

0.07
3.87
103.95
5.21
98.74
39.82
58.92
14.14
0.98
26.79
17.02
3.92
7.21

$
10,131,800.00
10
$
7,500.00
10
$
392,500.00
10
$
10,531,800.00
10
$
527,600.00
10
$
10,004,200.00
10
$
10,004,200.00 29.10397393
$
0
$
750,250.00
5
$
0
$
1,421,550.00
5
$ (2,171,800.00) -10.27531096
$
0
$
0

$ 22,638,300.00
$
8,187,333.00
$ 14,450,967.00

20.31
7.35
12.97

$ (2,171,800.00) -8.753693052
$
0
$ (2,171,800.00) -13.06521351

INDICADORES PARA EL 2013

Liquidez General =

2.80 Veces

Prueba Acida =

2.35 Veces

Prueba Defensiva =
Capital de Trabajo = $
Periodo Promedio de Cobranza
=
Rotacin de la Cuentas por
Cobrar =
Rotacin de Cartera =

20.35 %
67,313,667.00 UM

233.90 Das

1.54 Veces
243.26 Das
1.48 Veces al Ao

Rotacin de Inventarios =

182.88 Das
1.97 Veces al Ao

Periodo de Pago a Proveedores

=

43.78 Das
8.22 Veces al ao

Rotacin de Caja y Bancos =

Rotacin de Activos Totales =

27.33 Das

0.81 Veces

Rotacin de Activo Fijo =

Estructura del Capital =

56.24 %

Razn de Endeudamiento =

35.99 %

Cobertura de Gastos
Financieros =

4.84 Veces

Cobertura de Gastos Fijos =

4.38 Veces

Rendimiento Sobre el
Patrimonio =

21.12 %

Rendimiento Sobre la
Inversin =

13.52 %

Utilidad Activo =

17.19 %

Utilidad Ventas =

21.13 %

Utilidades por Accin =

Margen Neto de Utilidad Bruta
=

65.64 %

Margen Neto de Utilidad =

16.62 %

INDICADORES PARA EL AO 2014

Liquidez General =

3.52 Veces

Prueba Acida =

2.90 Veces

Prueba Defensiva =
Capital de Trabajo = $
Periodo Promedio de Cobranza
=
Rotacin de la Cuentas por
Cobrar =
Rotacin de Cartera =

13.27 %
72,153,317.00 UM

229.65 Das

1.57 Veces
221.14 Das
1.63 Veces al Ao

Rotacin de Inventarios =

141.65 Das
2.54 Veces al Ao

Periodo de Pago a Proveedores

=

39.80 Das
9.05 Veces al Ao

Rotacin de Caja y Bancos =

Rotacin de Activos Totales =

12.42 Das

0.98 Veces

Rotacin de Activo Fijo =

Estructura del Capital =

42.97 %

Razn de Endeudamiento =

30.05 %

Cobertura de Gastos
Financieros =

4.35 Veces

Cobertura de Gastos Fijos =

4.17 Veces

Rendimiento Sobre el
Patrimonio =

18.36 %

Rendimiento Sobre la
Inversin =

12.84 %

Utilidad Activo =

16.85 %

Utilidad Ventas =

17.23 %

Utilidades por Accin =

Margen Neto de Utilidad Bruta
=

59.67 %

Margen Neto de Utilidad =

13.13 %