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Contenido
1
Objetivos ..................................................................................................................................... 6
1.1
1.2
2.2
2.3
Que es un Presupuesto?.................................................................................................... 7
2.4
2.5
2.6
Qu es un Proyecto? ......................................................................................................... 9
2.7
3.2
3.3
3.4
Presupuestacin de las Funciones Sustantivas de la Educacin Superior, Bienestar e
Internacionalizacin ...................................................................................................................... 13
4
7.2
7.3
ANEXOS ............................................................................................................................................. 24
Anexo 1: Cuentas Contables ............................................................................................................. 25
A.
B.
C.
Ingresos No Operacionales................................................................................................ 27
D.
Costos Directos.................................................................................................................. 30
F.
G.
H.
I.
J.
Diferidos o intangibles....................................................................................................... 48
K.
B.
Vinculacin ........................................................................................................................ 65
C.
D.
E.
Bienestar ........................................................................................................................... 68
ndice de Tablas
Tabla 1: Cuentas Contables para los Planes de Mejora .................................................................... 23
Tabla 2: Relacin entre PosPre y cuentas de costo........................................................................... 34
Tabla 3: Relacin entre PosPre y cuentas de gastos administrativos y gastos de venta y publicidad.
....................................................................................................................................................... 43
Tabla 4: Listado de cargos - Costos Directos ..................................................................................... 49
Tabla 5: Listado de cargos - Costos Indirectos .................................................................................. 49
Tabla 6: Listado de cargos - Gastos Administrativos ......................................................................... 54
Tabla 7: Listado de sargos - Gastos de Ventas .................................................................................. 60
Tabla 8: Listado de Centros de Costo: Investigacin, Proyeccin Social, Bienestar e
Internacionalizacin ...................................................................................................................... 61
Tabla 9: Listado de trayectos y tarifas............................................................................................... 64
Tabla 10: Cuota de Aprendices por Sede .......................................................................................... 66
Tabla 11: Centros de Costo de Bienestar Colaboradores y Seguridad y Salud en el Trabajo. ......... 69
ndice de Figuras
Figura 1. Estructura bsica para Proyectos Estratgicos .................................................................. 20
Figura 2. Estructura bsica para Otras Adquisiciones....................................................................... 20
PRESENTACIN
Apreciado Lector:
Esta Gua para la elaboracin del Presupuesto de Operacin e Inversin tiene como propsito
fundamental ofrecer un documento de consulta que permita a todo el personal responsable
administrativo y acadmico de UNIMINUTO elaborar el Presupuesto de Operacin e Inversin de
forma efectiva.
A travs de este documento, se presentarn conceptos, procedimientos y recomendaciones que
ayudaran a conocer y comprender el proceso de elaboracin del presupuesto de operacin e
inversin.
No sobra mencionar que la informacin aqu consignada ha sido elaborada en conjunto con
diferentes reas y colaboradores de la institucin a nivel nacional, quienes de una u otra forma
son responsables del presupuesto administrativo-financiero y acadmico de UNIMINUTO;
Expresamos nuestros ms sinceros agradecimientos a las unidades que aportaron la informacin
para la elaboracin de este documento.
1 Objetivos
1.1 Objetivo General
Ofrecer una gua que permita a todo el personal responsable administrativo y acadmico de
UNIMINUTO elaborar el Presupuesto de Operacin e Inversin de forma efectiva.
Dar a conocer las diferentes etapas y la metodologa para la elaboracin del Presupuesto
de Operacin e inversin.
2 Conceptos Bsicos
2.1 Que es la gua para elaboracin del presupuesto?
La gua para la elaboracin del presupuesto, es el documento y la herramienta, que busca facilitar
la creacin del presupuesto; mediante una serie de pasos necesarios, conceptos y estructura, en la
cual el usuario se debe apoyar para realizar el presupuesto de sede, rea administrativa,
acadmica o centro de operacin perteneciente a UNIMINUTO.
i.
ii.
Ingresos Operacionales: Son aquellos que se generan por los pagos de matrculas y de
los derechos pecuniarios (certificados, derechos de grado, seguro estudiantil, actas de
grado, entre otros). Su presupuestacin debe hacerse individualmente para cada uno
de los conceptos antes citados. Dentro de este grupo se incluyen los rubros
correspondientes a subsidios, becas, descuentos y devoluciones. El grupo de cuentas
contables se identifican por estar en los rangos 4160050505 al 4160950515.
Ingresos No Operacionales: Son los ingresos obtenidos por la colocacin de recursos
financieros en el mercado de valores o en ttulos financieros, las donaciones, los
arriendos de inmuebles propios, la venta de activos, la venta de productos agrcolas.
Su presupuestacin e inclusin debe hacerse individualmente para cada uno de los
conceptos mencionados. El grupo de cuentas contables se identifican por estar en los
rangos 4205150505 al 4295950520.
ii.
iii.
iv.
v.
2.6 Qu es un Proyecto?
Un proyecto es un conjunto de actividades coordinadas e interrelacionadas que buscan cumplir
con un objetivo especfico, que debe ser alcanzado en un periodo previamente definido, con un
presupuesto establecido, que implica una rigurosa gestin y seguimiento en cada una de las
etapas de diseo, ejecucin y evaluacin, de acuerdo a lo establecido los trminos de referencia
de la convocatoria o licitacin y/o en el contrato, convenio o acuerdo.
Para ms informacin se pueden remitir al procedimiento de Gestin de Proyectos (formulacin,
ejecucin, evaluacin y cierre de proyectos) PR-DE-PRY-01, utilizando el siguiente link:
http://intranet.uniminuto.edu:8080/es/web/guest/sgc
ii.
Establecidos los precios de matrcula por programa acadmico para cada una de las Sedes
y Centros de Operacin, se da inicio a la proyeccin para la meta de estudiantes de
pregrado y posgrado teniendo en cuenta los siguientes factores:
iii.
Profesores: Lo primero que se debe proyectar son los porcentajes que un profesor
dedicar dentro de su tiempo contratado para realizar funciones de docencia,
investigacin y proyeccin social.
Luego de conocer dicha informacin, stos mismos porcentajes se debern incluir en la
herramienta para la elaboracin del presupuesto, que la direccin de planeacin y
desarrollo disponga, teniendo en cuenta lo siguiente: El porcentaje de docencia en el
respectivo Centro de Costo del programa acadmico donde el profesor dedicar tiempo
para actividades de docencia, los porcentajes de Investigacin y proyeccin social en los
respectivos Centros de Costo para Investigacin y Proyeccin Social respectivamente;
remitirse al Anexo 3 de esta gua, para conocer los centros de costo de cada una de estas
funciones
As mismo, en el momento de la contratacin del profesor, se debe seguir el
procedimiento Contratacin de Personal PR-TH-AGH-01 (Solicitud o Novedad de
Contratacin para Sedes), del Sistema de Gestin de la Calidad y en el formato Solicitud
de Contratacin se debe diligenciar los espacios destinados para incluir dichos
porcentajes.
ii. Actividades: Los rubros asociados a las actividades de proyeccin social e investigacin se
deben presupuestar, incluyendo en las respectivas cuentas contables los rubros necesarios
para desarrollar dichas actividades y asociarlas con los respectivos Centros de Costo para
Investigacin y Proyeccin Social (Ver Anexo 3). Por ejemplo: la publicacin de un
documento producto de una investigacin, un evento acadmico, un evento de proyeccin
social, etc.
Ejemplo 2: Bienestar e Internacionalizacin:
La forma para presupuestar las actividades asociadas a Bienestar e Internacionalizacin se debe
realizar incluyendo en las cuentas contables los rubros necesarios para desarrollar dichas
actividades y asociarlas con los Centros de Costo para Bienestar e Internacionalizacin (Ver Anexo
3).
4 Herramientas
Presupuesto.
para
la
elaboracin
del
Estas plantillas las podr descargar en los documentos asociados con el Procedimientos de
Planeacin, Ejecucin, Control y Seguimiento del Plan Operativo, el cual encontrara utilizando el
siguiente link: http://intranet.uniminuto.edu:8080/es/web/guest/sgc
- Usuario: consulta
- Clave: consulta
- Procesos
- Direccionamiento Estratgico
- Documentos asociados
- PR-DE-PLO-01 Planeacin, ejecucin, control y Seguimiento del Plan Operativo
- Documentos Relacionados
- Plantilla para el Clculo de Presupuesto de Ingresos No Operacionales, Costos y Gastos.
- Plantilla para la proyeccin de ingresos por matrculas de pregrado y posgrado.
SaaS (de las siglas en ingls de "Software as a Service") o software como servicio, es un trmino que se usa para describir cuando los
usuarios "rentan" o usan prestado un software en lnea, en lugar de comprarlo e instalarlo en sus propios equipos de hardware.
Colaboracin en lnea: Permite que todos los miembros de un equipo de trabajo estn
sincronizados, y proporciona adems un acceso efectivo a los clientes y socios de negocios
en la creacin de un entorno compartido, donde el trabajo en equipo es fcil y productivo.
Administra y Gestiona todos los recursos: asignando las habilidades adecuadas para cada
proyecto, monitoreando las cargas de trabajo, midiendo la calidad de la contribucin de
cada persona y ofreciendo un punto nico de control para quin est realizando las tareas,
con informacin de cmo y cundo.
Es muy importante tener en cuenta las siguientes consideraciones para la elaboracin del
presupuesto de inversin:
A. Todos los montos solicitados en relacin con el presupuesto de inversin, se deben
configurar como proyectos de inversin, utilizando toda la metodologa relacionada con la
formulacin proyectos y con base en los procedimientos establecidos en el sistema de
gestin de calidad (procedimiento de Gestin de Proyectos identificado con el cdigo PRDE-PRY-01), de igual forma, estos proyectos de inversin deben estar alineados con el plan
de desarrollo del sistema y los planes estratgicos de cada sede.
B. Todas las inversiones que se deseen realizar, deben estar enfocadas en los planes
estratgicos de cada sede, en conexin con el plan de desarrollo del sistema, como se
indic anterior mente.
C. Debemos tener en cuenta todos los elementos de apoyo y complementos necesarios para
ciertos artculos en que se desee invertir. Por ejemplo:
i.
Al proponer comprar una edificacin para una sede o programa, no solo se debe
invertir en el valor de compra de la misma, se deben tener en cuenta los
elementos asociados, como el estudio de suelos, peritaje, anlisis estructural y
relacionados en que se puedan incurrir con objeto de cada inversin a considerar.
ii.
Para gestionar los proyectos estratgicos y la estructura de otras adquisiciones, se dise una
estructura bsica dentro del sistema SAP-PS (para los proyectos estratgicos y otras adquisiciones)
y en la plataforma de proyectos (para los proyectos estratgicos), con el fin de facilitar la
ejecucin, seguimiento y control del presupuesto de inversin, de igual forma para ayudar a
generar informes con mayor precisin para una acertada toma de decisiones. (Ver Figura 1 y figura
2).
6 Modificaciones al Presupuesto
Una vez aprobado el presupuesto, se hace necesario en algunas ocasiones, generar algn tipo de
movimiento entre Centros Gestores y/o Posiciones Presupuestales; Al realizar una buena prctica
de presupuestacin, reducimos estos movimientos al mximo, ajustndonos a las desviaciones
mnimas que se generan en el transcurso de cada vigencia. Los traslados y las adiciones pueden
hacerse necesarios para ajustar los valores que por diferentes razones es necesario replantear.
Para realizar movimientos en el recurso aprobado se realizan solicitudes de tratamiento
presupuestal usando el formato FR-FI-ADP-02; y se deben tener en cuenta los siguientes puntos:
A. Descargar el formato actualizado, directamente de ISOlucin, puede hacerlo utilizando el
siguiente link: http://intranet.uniminuto.edu:8080/es/web/guest/sgc
-
Usuario: consulta
Clave: consulta
Documentacin
Listado maestro de documentos
Texto a buscar: FR-FI-ADP-02
Descargar
B. Para poder utilizar toda la funcionalidad que representa este formato, usted debe habilitar
las macros de Excel en el equipo que desee crear la solicitud.
C. En la segunda pestaa de del libro formato (FR-FI-ADP-02) para tratamientos
presupuestales, encuentra un instructivo de manejo del formato.
D. Llene todos los campos de informacin necesaria para la ejecucin de la solicitud que
desea realizar.
E. Para poder utilizar la opcin de agregar fila, las cinco filas inciales deben estar
diligenciadas en su totalidad.
F. Al momento de solicitar traslados presupuestales, usted debe tener en cuenta que: se
debe trasladar dinero entre cuentas de la misma naturaleza, esto es, del gasto al gasto y
del costo al costo; en ese orden de ideas, no est permitido hacer traslados de cuentas de
inversin al gasto o costo y/o viceversa, salvo el caso puntual de los traslados desde costo
o gasto, a la cuenta (1435050505) mercancas no fabricadas por la empresa.
G. Es muy importante tener en cuenta que todo traslado debe contar con la firma de quien
aprueba (Ordenador del Gasto, Rectora de Sede VGAF).
Usuario: consulta
Clave: consulta
Documentacin
Listado maestro de documentos
Texto a buscar: FR-CS-EVA-03
Descargar
Cdigo
6160050507
6160059511
6160951097
6160951098
6160955506
6160955516
6160955521
6160950564
6160959561
6160959532
6160958006
6160958026
6160958041
6160959594
6160959512
6160953597
6160954516
6160955016
6160952097
6160959533
ANEXOS
A. Ingresos Operacionales
Son aquellos que se generan por el pago de matrculas de los estudiantes y en derechos
pecuniarios. Las cuentas contables son las siguientes:
4160050505
4160050510
4160050512
4160050515
4160050520
4160050525
4160050530
4160050535
4160050540
4160050545
4160050550
4160050555
4160050560
4160050565
4160050570
4160050575
4160050580
4160050585
4160050590
4160050595
4160051005
4160051010
4160051015
4160051020
4160950505
4160950510
4160950511
4160950515
Pregrado
Postgrado
Matricula Articulacin
Recargo Matricula
Certificado
Folletos, Libros
Exmenes
Derechos De Grado
Cursos Libres
Homologacin
Matriculas Colegios
Contenido Programtico
Matriculas CIDEAL
Ingresos por Retiro
Por Contratos
Multas y Recargos
Seguro y Servicio Medico
Carnet
Formularios
Inscripciones
Aprovechamiento de Recibos
Escuela de Medios
Conferencias y Eventos
Fondo FEM - Articulacin
Consultoras
Convenios y Proyectos
Convenios y Proyectos PS
Comisiones Programas Uniminuto
C. Ingresos No Operacionales
Registra el valor de los ingresos obtenidos en la institucin por la venta ocasional de ciertos bienes
que no corresponden propiamente al desarrollo ordinario de sus operaciones. Estn catalogados
en diez grupos:
i.
Tienda Universitaria
ii.
Financieros: Registra el valor de los ingresos obtenidos por la Institucin por concepto de
rendimientos de capital a travs de actividades diferentes a las de su objeto social principal,
por ejemplo los intereses de la cartera administrada por la Cooperativa y los rendimientos de
los bancos.
4210050505
4210050510
4210050515
4210050520
4210050525
4210050530
Nota: *Los Ingresos Financieros sern presupuestados nicamente por la Vicerrectora General
Administrativa y Financiera.
iii.
iv.
Servicios: Registra los ingresos causados o recibidos por prestacin de servicios diferentes a
la actividad principal de la Institucin. Por ejemplo los servicios de consultora de BANNER que
se prestan a diferentes IES.
4235050505
4235200505
4235200510
Productos Agrcolas
Administrativos No Gravados
Administrativos Estudiantes
v.
Utilidad en venta de inversiones: Registra la diferencia a favor del ente econmico que
resulta entre el precio de enajenacin y el costo de las inversiones.
4245050505
4245161001
Nota: *Las utilidades por venta de inversiones sern presupuestadas nicamente por la
Vicerrectora General Administrativa y Financiera.
vi.
vii.
Indemnizaciones: Registra el valor de los ingresos recibidos por el ente econmico por
concepto de indemnizaciones por siniestros ocurridos.
4255050505
Por Siniestro
viii.
ix.
Descuentos y Devoluciones
Nota: *Las devoluciones en otras ventas sern presupuestadas nicamente por la Vicerrectora
General Administrativa y Financiera.
x.
Diversos: Registra el valor de aquellos ingresos recibidos y/o causados por la institucin por
conceptos diferentes y que no se encuentran especificados en las cuentas anteriormente
mencionadas.
4295050505
4295090505
4295090510
4295210505
4295530505
4295810505
4295950515
4295950520
Aprovechamientos
Donaciones
Subvenciones Desarrollo Profesores
Actividad Ganadera
Sobrantes de Caja
Ajuste Al Peso
Jurdicos Estudiante
Contraprestacin Becarios
i.
Las PosPre tiene un cdigo de diez dgitos similar al de las cuentas contables. Ejemplo:
PosPre 6160059510 Honorarios Docencia
ii.
iii.
Las PosPre que contienen varias cuentas contables se llaman agrupadoras. Ejemplo PosPre
6160950000 Seguros, que agrupa, 6160953010 Cumplimiento y 6160953095 Otros
Conceptos Seguros.
iv.
v.
El presupuesto de una o varias cuentas contables que queda asignado a una PosPre, se
puede observar en la transaccin ZE10 de SAP.
Para mayor informacin, se pueden consultar en esta misma gua las tablas 1 y 2 que contienen el
listado de cuentas de costo y gastos relacionadas con las Pospre y las cuentas contables.
Las cuentas de costo estn catalogadas como: Costos Directos y Costos Indirectos como se explica
a continuacin:
D. Costos Directos
En los costos directos para UNIMINUTO nicamente se presupuesta la Nmina acadmica. Por lo
tanto las nicas cuentas contables asignadas son las siguientes:
i.
Costos de personal
6160050506
6160059510
Costo Sueldos
Honorarios Docencia
E. Costos Indirectos
Corresponden a los otros costos diferentes de personal que son necesarios para el desarrollo de
las actividades de la Institucin. Vale la pena aclarar que dentro de este grupo de cuentas tambin
se encuentran aquellos costos de personal catalogados en el listado de cargos de UNIMINUTO y
que no se encuentran en los costos directos.
i.
Costos de personal
6160950506
6160950551
6160950563
6160950565
6160950566
6160950584
Sueldos
Dotacin y Suministro a Trabajadores*
Capacitacin Personal**
Actividades Culturales y Deportivas
Gastos Deportivos y Recreacionales
Gastos Mdicos
Notas:
*La Dotacin a colaboradores, ser presupuestada por la Gerencia de Gestin Humana.
*Los elementos de proteccin laboral (suministro), ser presupuestado por cada Sede.
**Los recursos de capacitacin para colaboradores sern presupuestados por la Gerencia
de Gestin Humana.
Los costos asociados a bienestar de colaboradores sern presupuestados por cada Sede
de acuerdo con los lineamientos de la Gerencia de Gestin Humana, para el caso de
Servicios Integrados ser presupuestado por la Gerencia de Gestin Humana.
ii.
Honorarios
6160951035 Asesora Tcnica
6160951095 Honorarios
6160951096 Asesora Profesional Curricular
iii.
Impuestos
6160951510 De Timbres
6160951515 Predial
6160951505 Industria y Comercio
Nota: Los impuestos locales (predial, vehculos, estampillas, etc.) deben ser presupuestado por
cada Sede y los impuestos nacionales (ICA) sern presupuestados por la Vicerrectora General
Administrativa y Financiera.
Arrendamientos
6160952010
6160952015
6160952020
6160952025
6160952095
v.
Construcciones y Edificaciones
Maquinaria y Equipo
Equipos de Oficina
Equipo de Cmputo y Comunicacin
Otros Arrendamientos
Seguros
6160953010
6160953095
vi.
Cumplimiento
Otros Conceptos Seguros
Servicios
6160953505
6160953506
6160953515
6160953520
6160953525
6160953530
6160953535
6160953536
6160953540
6160953550
6160953555
6160953596
6160953597
6160953598
Aseo*
Vigilancia*
Asistencia Tcnica
Procesamiento Electrnico De Datos
Acueducto y Alcantarillado*
Energa Elctrica*
Telfono*
Internet***
Correo Portes
Fletes
Gas*
Impresin**
Servicios No Profesionales
Conectividad***
Notas:
*Los servicios pblicos y vigilancia sern presupuestados por cada Sede, para el caso de
la Sede Principal, UVD, Rectora Bogot Sur y Servicios Integrados sern presupuestados
por la Direccin Administrativa y Financiera de la Sede Principal.
**En la cuenta 6160953596 impresin se deben presupuestar todas aquellas
impresiones de materiales acadmicos como publicaciones de libros, cartillas, etc. y que
estn catalogadas como costos.
***Las cuentas de Conectividad e internet sern presupuestada por GST.
vii.
Legales
6160954005
6160954015
Notariales
Tramites y Licencias
Mantenimiento y Reparacin
ix.
Adecuaciones e Instalaciones
x.
Viajes
6160955505
6160955515
6160955520
xi.
Alojamiento y Manutencin
Pasajes Areos
Pasajes Terrestres
xii.
Financieros
Diversos
6160959510
6160959520
6160959525
6160959530
6160959531
6160959535
6160959540
6160959545
6160959560
6160959596
6160959598
6160959599
Libros Suscripciones*
Gastos de Representacin
Elementos de Aseo y Cafetera
tiles y Papelera
Fotocopias
Combustible y Lubricantes
Envases y Empaques
Taxis y Buses
Casino y Restaurante
Elementos Talleres
Productos Agrcolas
Parqueaderos
Nota:
*En la a cuenta libros y suscripciones es importante tener en cuenta que si una suscripcin cubre
un periodo de tiempo mayor a 6 meses, este valor se debe registrar como un gasto pagado por
anticipado el cual ser amortizado durante el perodo que cubre la suscripcin (Se deber
presupuestar por la cuenta de Inversin 1705450510) .
Cuenta
Texto Breve
Mayor
6160050506 Costo Sueldos
6160059510
Honorarios Docencia
6160950500
6160950506 Sueldos
6160950551
6160950563
Capacitacin Personal
6160950565
6160950566
6160950584
Mdicos y Drogas
6160951035
Asesora Tcnica
6160951095
6160951095 Honorarios
6160951096
6160951500
Impuestos
PosPre
Denominacin
6160951510 De Timbres
6160951515 Predial
6160952000
Arrendamientos
Denominacin
Seguros
Cuenta
Texto Breve
Mayor
6160953010 Cumplimiento
6160953095 Otros Conceptos Seguros
6160953505
Aseo
6160953505 Aseo
6160953506
Vigilancia
6160953506 Vigilancia
6160953515
Asistencia Tcnica
6160953520
6160000000
Servicios Pblicos
6160953536
Internet
6160953536 Internet
6160953540
Correo Portes
6160953550
Fletes
6160953550 Fletes
6160953555 Gas
6160953596
Impresin
6160953596 Impresin
6160953597
Servicios No Profesionales
6160953598
Conectividad
6160953598 Conectividad
6160954000
Costos Legales
6160954005 Notariales
6160954500
Mantenimiento
Reparaciones
6160955500
Costos Viaje
6160958005
Afiliaciones
6160958005 Afiliaciones
6160958015
Cuotas de Sostenimiento
6160958020
Comisin Convenios
6160958025
Salidas Pedaggicas
6160958030
Materiales Deportivo
6160958035
Eventos y Actividades
6160958040
Cursos y Seminarios
6160958045
Ceremonias de Graduacin
6160958050
Material Pedaggico
6160958055
Comisiones Cooperativas.
6160959510
Libros Suscripciones
6160959520
Gastos de Representacin
Cuenta
Texto Breve
Mayor
6160959520 Gastos de Representacin
6160959525
6160959530
tiles y Papelera
6160959531
Fotocopias
6160959531 Fotocopias
6160959535
Combustible y Lubricantes
6160959540
Envases y Empaques
6160959545
Taxis y Buses
6160959560
Casino y Restaurante
6160959596
Elementos Talleres
6160959598
Productos Agrcolas
6160959599
Parqueaderos
6160959599 Parqueaderos
PosPre
Denominacin
Cuentas de Gasto: Agrupa las cuentas que representan los cargos operativos y financieros
en que incurre la empresa en el desarrollo de su actividad en un ejercicio econmico
determinado.
Para mayor informacin, se pueden consultar en esta misma gua las tablas 1 y 2 que contienen el
listado de cuentas de costo y gastos relacionadas con las Pospre y las cuentas contables.
Las cuentas de Gasto se pueden clasificar en tres grupos as:
F. Gastos Administrativos
i.
5105060505
5105950505
5105510506
5105630506
5105660506
5105840506
Sueldo
Gastos Mdicos
Dotacin y Suministro a Trabajadores*
Capacitacin Personal*
Gastos Deportivos y Recreacionales
Gastos Mdicos
Notas:
*La Dotacin a colaboradores, ser presupuestada por la Gerencia de Gestin Humana.
*Los elementos de proteccin laboral (suministro), ser presupuestado por cada Sede.
**Los recursos de capacitacin para colaboradores sern presupuestados por la Gerencia
de Gestin Humana.
Los costos asociados a bienestar de colaboradores sern presupuestados por cada Sede
de acuerdo con los lineamientos de la Gerencia de Gestin Humana, para el caso de
Servicios Integrados ser presupuestado por la Gerencia de Gestin Humana.
ii.
Honorarios
5110100505
5110252505
5110350505
5110950505
5110950510
5110950515
iii.
Revisora Fiscal
Asesora Jurdica
Asesora Tcnica
Honorarios
Asesora Profesional
Diseo
Impuestos
5115050505
5115150515
5115200505
5115400505
Industria y Comercio
Predial
De Estampillas
De Vehculo
iv.
Arrendamientos
5120100505
5120150505
5120250505
v.
Construcciones y Edificaciones
Maquinaria y Equipo
Equipo de Cmputo y Comunicacin
Contribuciones y Afiliaciones
5125100505
vi.
Afiliaciones y Sostenimiento
Seguros
5130050505 Manejo
5130100505 Cumplimiento
5130400505 Seguro Vehculo
5130950505 Otros Seguros
Nota: El seguro estudiantil ser presupuestado por la Vicerrectora General Administrativa y
Financiera.
vii.
Servicios
5135050505
5135050510
5135100505
5135150505
5135250505
5135300505
5135350505
5135350510
5135400505
5135450505
5135500505
5135550505
5135950510
5135950515
5135950520
5135950525
Aseo**
Vigilancia**
Temporales
Asistencia Tcnica
Acueducto y Alcantarillado**
Energa Elctrica**
Telfono**
Servicio de Internet*
Correos Portes
Fax y Tlex
Transporte Fletes Acarreos
Gas
Impresin***
Servicios No Profesionales
Conectividad*
Dominio Web
Nota:
*Las cuentas de Conectividad e Internet sern presupuestada por GST.
viii.
Legales
5140050505
5140150505
5140200505
5140950510
ix.
Notariales
Tramites y Licencias
Aduaneros
Otros Estampillas
Mantenimiento y Reparacin
5145050505
5145100505
5145150505
5145200505
5145250505
5145250506
5145400505
Terrenos
Construcciones y Edificaciones
Maquinaria y Equipo
Equipos de Oficina
Equipo de Cmputo y Comunicaciones
Mantenimiento Software
Equipos de Transporte
Nota: Se entiende por mantenimiento y reparacin del gasto, a aquellas reparaciones que se
deben realizar a un inmueble que por el efecto del uso del mismo hace que se deteriore.
x.
Adecuaciones e Instalaciones
xi.
Viajes
5155050505
5155150505
5155200505
xii.
Alojamiento y Manutencin
Pasajes Areos
Pasajes Terrestres
Depreciacin
5160050505
5160100505
5160150505
5160200505
Construcciones y Edificaciones
Maquinaria y Equipo
Equipos de Oficina
Equipo de Cmputo y Comunicacin
Equipos de Transporte
Acueducto, Plantas y Redes
Nota: Las depreciaciones sern presupuestadas por cada Sede de acuerdo con las proyecciones
de la Vicerrectora General Administrativa y Financiera.
xiii.
Diversos
5195100505
5195200505
5195250505
5195300505
5195300510
5195300515
5195300520
5195350505
5195400505
5195450505
5195600505
5195650505
5195950505
Libros Suscripciones*
Gastos de Representacin
Elementos de Aseo Cafetera
tiles y Papelera
Fotocopias
Elementos Para Talleres
Elementos de Oficina
Combustible y Lubricantes
Envases y Empaques
Taxis y Buses
Casino y Restaurante
Parqueaderos
Otros - Peajes
Nota:
*En la a cuenta libros y suscripciones es importante tener en cuenta que si una suscripcin cubre
un periodo de tiempo mayor a 6 meses, este valor se debe registrar como un gasto pagado por
anticipado el cual ser amortizado durante el perodo que cubre la suscripcin (Se deber
presupuestar por la cuenta de Inversin 1705450510) .
Gastos de personal
5205060505
5205630505
Sueldo
Capacitacin Personal*
Notas:
*Capacitacin para colaboradores sern presupuestada por la Gerencia de Gestin
Humana.
La cuota de aprendices ser informada oportunamente por la Gerencia de Gestin
Humana y presupuestada por cada Sede.
ii.
Honorarios
5210350505
5210950505
Asesora Tcnica
Otros Honorarios
iii.
Arrendamientos
5220100505
5220200505
5220950505
iv.
Contribuciones y Afiliaciones
5225100505
v.
Afiliaciones y Sostenimiento
Seguros
5230100505
5230600505
vi.
Construcciones y Edificaciones
Equipos de Oficina
Otros Arrendamientos
Cumplimiento
Responsabilidad Civil
Servicios
5235050505
5235050510
5235100505
5235200505
5235250505
5235300505
5235350505
5235350510
5235400505
5235450505
5235500505
5235600505
5235950510
5235950515
5235950520
5235350510
Aseo*
Vigilancia*
Temporales
Procesamiento Electrnico de Datos
Acueducto y Alcantarillado*
Energa Elctrica*
Telfono*
Servicios de Internet
Correo Portes
Fax y Tlex
Transportes, Fletes y Acarreos
Publicidad***
Servicios No Profesionales
Impresin****
Conectividad**
Internet**
Nota:
*Los servicios pblicos y vigilancia sern presupuestados por cada Sede, para el caso de
la Sede Principal, UVD, Rectora Bogot Sur y Servicios Integrados sern presupuestados
por la Direccin Administrativa y Financiera de la Sede Principal.
**Las cuentas de Conectividad e Internet ser presupuestada por GST.
***En la cuenta 5235600505 Publicidad se deben presupuestar todas aquellas
impresiones de material Publicitario como volantes, afiches, pendones, etc.
****En la cuenta 5235950515 impresin se deben presupuestar todas aquellas
impresiones de materiales como publicaciones de libros, cartillas, etc. Y que estn
catalogadas como gastos de ventas.
vii.
Legales
5240150505
viii.
Tramites y Licencias
Mantenimiento
5245100505
5245150505
5245200505
5245250505
Construcciones y Edificaciones
Maquinaria y Equipo
Equipos de Oficina
Equipo de Cmputo y Comunicacin
Nota: Se entiende por mantenimiento y reparacin del gasto, a aquellas reparaciones que se
deben realizar a un inmueble que por el efecto del uso del mismo hace que se deteriore.
ix.
Adecuaciones e Instalaciones
x.
Viajes
5255050505
5255150505
5255200505
xi.
Alojamiento y Manutencin
Pasajes Areos
Pasajes Terrestres
Diversos
5295050505
5295100505
5295200505
5295250505
5295300505
5295300510
5295400505
5295450505
5295600505
5295950510
Comisiones
Libros Suscripciones*
Gastos de Represen
Elementos de Aseo Cafetera
tiles y Papelera
Fotocopias
Envases y Empaques
Taxis y Buses
Casino y Restaurante
Elementos Para Talleres
Nota:
*En la a cuenta libros y suscripciones es importante tener en cuenta que si una suscripcin cubre
un periodo de tiempo mayor a 6 meses, este valor se debe registrar como un gasto pagado por
Gua para la elaboracin del Presupuesto de Operacin e Inversin v3o Pgina 42
H. Gastos No Operacionales
i.
Gastos financieros
Denominacin
Cuenta Mayor
Texto Breve
5105060505 Sueldo
5105510506 Dotacin y Suministro a Trabajadores
5110000000 Honorarios
5115000000 Impuestos
5130050505 Manejo
5130100505 Cumplimiento
5130400505 Seguro Vehculo
5130950505 Otros Seguros
Denominacin
Cuenta Mayor
Texto Breve
5135050505 Aseo
5135050505 Aseo
5135050510 Vigilancia
5135050510 Vigilancia
5135100505 Temporales
5135100505 Temporales
5135500505 Fletes
5135950510 Impresin
5135950510 Impresin
5135950520 Conectividad
5135950520 Conectividad
5140050505 Notariales
5140150505 Tramites y Licencias
5140200505 Aduaneros
5140950510 Otros Estampillas
5145050505 Terrenos
5145100505 Construcciones y Edificaciones
5145150505 Maquinaria y Equipo
5145200505 Equipo de Oficina
5145250505 Equipo de Cmputo y Comunicaciones
5145250506 Mantenimiento Software
5145400505 Equipo de Transporte
5195300510 Fotocopias
5195300510 Fotocopias
5195300515 Elementos Para Talleres
5195300520 Elementos de Oficina
Denominacin
Cuenta Mayor
Texto Breve
5195650505 Parqueaderos
5195650505 Parqueaderos
5205060505 Sueldo
5230100505 Cumplimiento
5230600505 Responsabilidad Civil
5235050505 Aseo
5235050505 Aseo
5235050510 Vigilancia
5235050510 Vigilancia
5235100505 Temporales
5235100505 Temporales
5235350505 Telfono
5235600505 Publicidad
5235600505 Publicidad
5235950515 Impresin
5235950515 Impresin
5235950520 Conectividad
5235950520 Conectividad
5250000000 Reparaciones
Denominacin
Cuenta Mayor
Texto Breve
5295050505 Comisiones
5295300510 Fotocopias
5295300510 Fotocopias
Mercanca No Fabricada
Inversin de Semovientes
Inversin Ganado Vacuno
Inversin Ganado Caprino
Inversin Ganado Ovino
Inversin Ganado Caballar
Inversin Ganado Porcino
Urbanos
Rurales
Construcciones y Edificaciones
Edificios
Casas
Oficinas
Bodegas
Maquinaria y Equipo
Muebles y Enseres
Equipos de Oficina
Equipos de Recreacin y Deporte
Equipos de Enseanza
Herramientas y Accesorios
Bienes de Culto
Instrumentos Musicales
Equipos de Urgencias
Dotaciones Escolares
Equipo de Procesamiento de Datos
Equipos de Telecomunicaciones
Planta y Redes
Equipos de Radio
Satlites y Antenas
Lneas Telefnicas
Otros Equipos Cmputo
Equipos de Laboratorios
Equipo Instrumental
Autos, Camionetas
Plantas de Distribucin
Red de Cableado Elctrico
J. Diferidos o intangibles
1705450510
1710040530
1710120510
1710160510
1710240510
1710400510
1710440510
Suscripciones
Pre-operativos
Estudios de Investigacin Proyectos Diferidos
Programas de Computo
Mejoras Propiedades Ajenas
Licencias
Publicidad
B.
Clase De Gasto
Cuenta Contable
Costo Directo
Costo Directo
Costo Directo
Costo Directo
Costo Directo
Costo Directo
Costo Directo
Costo Directo
6160050506
6160050506
6160050506
6160050506
6160050506
6160050506
6160050506
6160050506
Clase De Gasto
Cuenta Contable
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
Cargo
Asistente Posgrados
Asistente Prcticas Profesionales
Asistente Produccin Audiovisual
Asistente Tcnico Granja
Auxiliar Acadmico
Auxiliar Biblioteca
Auxiliar Bienestar Universitario
Auxiliar Empleabilidad y Prcticas
Auxiliar Enfermera
Auxiliar Investigacin
Auxiliar Laboratorio
Auxiliar Laboratorio Especializado
Auxiliar Pastoral
Auxiliar Tcnico Granja
Camargrafo(a)
Capelln
Capelln Auxiliar
Capelln Auxiliar
Consejero Primer Ao
Coord. Tcnico Acreditacin Institucional
Coord. Acadmico
Coord. Acadmico Centro Regional
Coord. Acadmico CERES
Coord. Acadmico Junior
Coord. Acompaamiento Estudiantil
Coord. Acreditacin Inst. Programas
Coord. rea Bienestar Universitario
Coord. Articulacin
Coord. Audiovisuales
Coord. Autoevaluacin Acreditacin Sede
Coord. Biblioteca
Coord. Bienestar Centro Regional
Coord. Bienestar Universitario
Coord. Bienestar y Desarrollo
Coord. Bienestar y Pastoral
Coord. Calidad Acadmica Centro Regional
Coord. Calidad Acadmica y Acreditacin
Coord. Calidad de Facultad
Coord. Campus Virtual
Coord. Capellana Sede
Clase De Gasto
Cuenta Contable
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
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Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
Cargo
Coord. Centro Educacin para el Desarro.
Coord. Contenidos Escuela de medios
Coord. Cultura
Coord. Currculo Sede
Coord. de Proyecto
Coord. Deportes y Recreacin
Coord. Desarrollo Curricular
Coord. Desarrollo Profesoral y Eva. Sede
Coord. Egresados
Coord. Egresados Centro Regional
Coord. Egresados Sede
Coord. Emisora
Coord. Empleabilidad Prcticas y Egresa.
Coord. Emprendimiento
Coord. General de Desarrollo Curricular
Coord. General de Docencia
Coord. Impresos
Coord. Inst. Formacin para el Trabajo
Coord. Investigacin
Coord. Investigacin Facultad o Centro
Coord. Laboratorios
Coord. Logstica Acadmica UVD
Coord. Nivelatorios
Coord. Nuevos Programas Registros Calif.
Coord. Permanencia estudiantil
Coord. Prctica Responsabilidad Social
Coord. Prctica Social
Coord. Prcticas Facultad
Coord. Primer Ao
Coord. Primer Ao
Coord. Produccin y Realizacin TV
Coord. Programa
Coord. Programas Transversales
Coord. Proyeccin Social
Coord. Proyecto
Coord. Proyecto de Vida
Coord. Proyectos
Coord. Publicaciones
Coord. Sistema de Informacin Acadmica
Coord. Sistema Informacin Acadmica
Clase De Gasto
Cuenta Contable
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
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Costo Indirecto
Costo Indirecto
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Costo Indirecto
Costo Indirecto
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Costo Indirecto
Costo Indirecto
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
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6160950506
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6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
Cargo
Coord. Transversales
Coord. Unidad Medios Audiovisuales
Coord. Vinculacin Estudiantil Pregrado
Coord. Virtual y Distancia
Corrector(a) Estilo
Decano(a)
Decano(a) UVD
Dicono Pastoral
Dir. Acadmico
Dir. Acadmico Centro Regional
Dir. Acadmico(a)
Dir. Acreditacin Institucional
Dir. Articulacin Sede
Dir. Asuntos Estudiantiles
Dir. Bachilleres en Integracin
Dir. Biblioteca
Dir. Bienestar Universitario
Dir. Calidad Acadmica Acreditacin Sede
Dir. Calidad Acadmica Sede
Dir. Campus Virtual
Dir. CENVIS
Dir. Departamento
Dir. Docencia Sede
Dir. Docencia y Desarrollo Curricular
Dir. Escuela
Dir. Escuela Ciencias Naturales
Dir. General de Investigaciones
Dir. Gral Docencia Desarrollo Curricular
Dir. Granja
Dir. Inst. Formacin para el Trabajo
Dir. Internacionalizacin UVD
Dir. Investigacin
Dir. Investigacin UVD
Dir. Investigaciones Sede Principal
Dir. Maestra
Dir. Posgrado
Dir. Posgrado UVD
Dir. Primer Ao
Dir. Programa
Dir. Programa Acadmico
Clase De Gasto
Cuenta Contable
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
6160950506
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Cargo
Dir. Proyeccin Social Sede
Dir. Registro Acadmico
Dir. Transversales UVD
Dir. Unidad Virtual Sede
Dir. Virtual C.J.M
Diseador UVD
Editor(a) Audiovisual
Enfermero(a) Profesional
Lder Educacin Continua
Mdico
Orientador Ocupacional
Orientador Prcticas Profesionales
Profesional Apoyo
Profesional Apoyo Produccin y Reali. TV
Profesional rea Acadmica
Profesional Bienestar Universitario
Profesional Desarrollo Humano
Profesional Fuentes Financ. Emprendimie.
Profesional Gestin Oferta Acadmica
Profesional Proyecto Snior
Profesional Web Mster
Psiclogo(a) Bienestar Universitario
Secretario(a) Acadmico(a)
Subdir. Investigacin
Tcnico Sistema de Informacin Acadmica
Vicerrector(a) Acadmico
Vicerrector(a) Acadmico Sede Principal
Vicerrector(a) Acadmico UVD
Web Master C.J.M.
Fuente: Gerencia de Gestin Humana
Clase De Gasto
Cuenta Contable
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
Costo Indirecto
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Costo Indirecto
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C.
Clase De Gasto
Cuenta Contable
Gasto Administrativo
Gasto Administrativo
Gasto Administrativo
Gasto Administrativo
Gasto Administrativo
Gasto Administrativo
Gasto Administrativo
Gasto Administrativo
Gasto Administrativo
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Gasto Administrativo
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Gasto Administrativo
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Cargo
Analista Proyectos
Analista Registro
Analista Salud Ocupacional
Analista Salud y Seguridad en el Trabajo
Analista Seleccin
Analista Snior Gestin Humana
Analista Soporte Tcnico
Analista Vinculacin
Arquitecto(a) Informacin
Asesor(a) Financiero
Asistente Administrativo
Asistente Administrativo y Financiero
Asistente Admisiones y Registro
Asistente Bienestar y Desarrollo
Asistente Calidad
Asistente compras
Asistente Contabilidad
Asistente Direccin
Asistente Direccin Acadmica
Asistente Financiero
Asistente Gerencia
Asistente Gestin Documental
Asistente Gestin Humana
Asistente Jurdica
Asistente Logstica
Asistente Mantenimiento
Asistente Matrculas
Asistente Rectora General
Asistente Rectora Sede
Asistente Rectora Sede Principal
Asistente Secretara General
Asistente Servicio al Cliente
Asistente Vicerrectora General
Auditor(a)
Auditor(a) General
Auditor(a) Sistema Gestin de la Calidad
Auxiliar Administrativo
Auxiliar Administrativo Unidad Acadmica
Auxiliar Admisiones y Registro
Auxiliar Audiovisuales
Clase De Gasto
Cuenta Contable
Gasto Administrativo
Gasto Administrativo
Gasto Administrativo
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Gasto Administrativo
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Cargo
Auxiliar Community Manager
Auxiliar Comunicaciones
Auxiliar Contratacin
Auxiliar Facturacin
Auxiliar Gestin Documental
Auxiliar Gestin Humana
Auxiliar Logstico
Auxiliar Mantenimiento
Auxiliar Matrculas
Auxiliar Planta Fsica
Auxiliar Registro Acadmico
Auxiliar Servicio al Usuario
Auxiliar Servicios Generales
Auxiliar SIGA
Auxiliar Soporte Tcnico
Cajero(a) Junior
Celador(a)
Conductor(a)
Coord. Administracin de Personal
Coord. Administrativo
Coord. Administrativo C.Operacin
Coord. Administrativo Centro Satlite
Coord. Administrativo Unidad Acadmica
Coord. Administrativo y Financiero
Coord. Admisiones y Registro
Coord. Admisiones y Registro C.Operacin
Coord. Admisiones y registro Sede
Coord. Ampliaciones y Extensiones Sede
Coord. Archivo General
Coord. Becarios
Coord. Bienestar
Coord. Calidad UVD
Coord. Calidad y Servicio Usuario Sede
Coord. Capacitacin
Coord. Centro Apoyo Logstico
Coord. Centro de Operacin
Coord. CERES
Coord. Colecciones y Curadura MAC
Coord. Compensacin
Coord. compras
Clase De Gasto
Cuenta Contable
Gasto Administrativo
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Cargo
Coord. compras GST
Coord. Compras Sede
Coord. Comunicaciones
Coord. Comunicaciones Acreditacin
Coord. Contabilidad
Coord. Contratacin
Coord. Convenios
Coord. Cooperacin Internacional
Coord. cuentas por pagar
Coord. Datos Maestros y Tienda
UNIMINUTO
Coord. de Soporte
Coord. Desarrollo Humano
Coord. Desarrollo Humano - UVD
Coord. Eventos y Servicios Generales
Coord. Facturacin
Coord. Facturacin y Matrculas FICA
Coord. Financiero
Coord. Formacin Misional
Coord. General de Cajas
Coord. Gestin del Desempeo
Coord. Gestin Documental
Coord. Gestin Humana
Coord. Gestin Humana de Sede
Coord. Gestin Humana Sede
Coord. Inteligencia Negocios Estadstica
Coord. Internacionalizacin
Coord. Investigacin MAC
Coord. Logstica y Servicios Generales
Coord. Mantenimiento
Coord. Matrculas
Coord. Mercadeo y Comunicaciones
Coord. Mercadeo y Comunicaciones Sede
Coord. Nmina
Coord. Pequeos Donantes
Coord. Planeacin
Coord. Planeacin y Desarrollo
Coord. Planta Fsica
Coord. Posgrados y Educacin Continuada
Coord. Proyectos de Desarrollo
Clase De Gasto
Cuenta Contable
Gasto Administrativo
Gasto Administrativo
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Gasto Administrativo
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Cargo
Clase De Gasto
Cuenta Contable
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Cargo
Dir. Proyecto
Dir. Proyectos
Dir. Relaciones Interinstitucionales
Dir. Sistemas Informacin
Dir. Universidad Corporativa
Especialista Soporte Hardware
Especialista Soporte Tcnico
Gerente Proyecto BANNER
Ingeniero(a) Desarrollo
Ingeniero(a) Desarrollo ABAP
Jefe Operaciones
Lder SAP - mdulo CO
Lder SAP - mdulo FI
Lder SAP - mdulo FICA
Lder SAP - mdulo FM
Lder SAP - mdulo PS
Lder SAP - mdulo SD
Lder SAP - mdulos AM
Lder SAP - mdulos HCM
Mensajero(a)
Operador(a) Centro Cmputo
Profesional Calidad
Profesional de Gestin Humana
Profesional de Proyecto Snior
Profesional Gestin de Proyectos
Profesional Proyecto Junior
Profesional Servicio al Cliente Interno
Recepcionista
Rector(a)
Rector(a) Sede
Registrador(a) Secretara General
Secretario(a) de Sede
Subdir Inteligencia Negocios Estadstica
Subdir. Administrativo
Subdir. Banner
Subdir. Financiero
Subdir. Gestin Humana
Subdir. Infraestructura fsica Sede
Subdir. Planeacin
Subdir. Planta fsica
Clase De Gasto
Cuenta Contable
Gasto Administrativo
Gasto Administrativo
Gasto Administrativo
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Cargo
Subdir. SAP
Supervisor Servicio al cliente GST
Tcnico Mantenimiento
Vicerrector(a) Regional
Fuente: Gerencia de Gestin Humana
D.
Clase De Gasto
Cuenta Contable
Gasto Administrativo
Gasto Administrativo
Gasto Administrativo
Gasto Administrativo
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Clase De Gasto
Gasto de Ventas
Gasto de Ventas
Gasto de Ventas
Gasto de Ventas
Gasto de Ventas
Gasto de Ventas
Gasto de Ventas
Gasto de Ventas
Gasto de Ventas
Gasto de Ventas
Gasto de Ventas
Gasto de Ventas
Gasto de Ventas
Gasto de Ventas
Gasto de Ventas
Gasto de Ventas
Gasto de Ventas
Gasto de Ventas
Gasto de Ventas
Gasto de Ventas
Gasto de Ventas
Gasto de Ventas
Gasto de Ventas
Cuenta
Contable
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Segmento
CeCo
Investigacin
Proyeccin S.
Bienestar
Internacionalizacin
Servicios Integrados
Direccin de Internacionalizacin
100
Direccin de Investigaciones
120
150
2-150-7-100
170
2-170-7-100
Sede Principal
2-100-1-150
2-120-1-125
200
2-200-1-125
2-200-1-140
FCHS
200
2-200-1-126
2-200-1-141
2-200-1-151
FCE
200
2-200-1-127
2-200-1-142
2-200-1-152
FCC
200
2-200-1-128
2-200-1-143
2-200-1-153
FING
200
2-200-1-129
2-200-1-144
2-200-1-154
FEDU
200
2-200-1-124
2-200-1-145
2-200-1-155
CED
200
2-200-1-123
2-200-1-146
2-200-1-156
400
2-400-1-125
2-400-1-140
2-400-7-100
2-400-1-150
410
2-410-1-125
2-410-1-140
2-410-7-100
2-410-1-150
420
2-420-1-125
2-420-1-140
2-420-7-100
2-420-1-150
2-480-7-100
2-480-1-150
2-481-7-100
2-481-1-150
2-485-7-100
2-485-1-150
2-520-7-100
2-520-1-150
Cundinamarca
CERES CUNDINAMARCA
480
CERES Madrid
481
2-481-1-125
2-481-1-140
CERES Guaduas
482
2-482-1-125
2-482-1-140
CERES La Vega
483
2-483-1-125
2-483-1-140
CERES Zipaquir
485
2-485-1-125
2-485-1-140
CERES Ubat
486
2-486-1-125
2-486-1-140
CERES Choach
487
2-487-1-125
2-487-1-140
CERES Gacheta
488
2-488-1-125
2-488-1-140
CERES La Palma
489
2-489-1-125
2-489-1-140
490
2-490-1-125
2-490-1-140
CERES Pandi
491
2-491-1-125
2-491-1-140
CERES Villapinzn
492
2-492-1-125
2-492-1-140
CERES Medina
493
2-493-1-125
2-493-1-140
2-520-1-125
2-520-1-140
2-200-7-100
2-200-1-150
Bello
Sede Bello
CERES BELLO
730
2-730-1-125
2-730-1-140
522
2-522-1-125
2-522-1-140
521
2-521-1-125
2-521-1-140
2-521-7-100
525
2-525-1-125
2-525-1-140
2-525-7-100
732
2-732-1-125
2-732-1-140
2-732-7-100
2-600-1-125
2-600-1-140
2-600-7-100
2-600-1-150
Valle
CERES Ladera
623
2-623-1-125
2-623-1-140
2-730-7-100
CERES Prado
620
2-620-1-125
2-620-1-140
622
2-622-1-125
2-622-1-140
621
2-621-1-125
2-621-1-140
300
2-300-1-125
2-300-1-140
2-300-7-100
2-300-1-150
2-440-1-140
2-440-7-100
2-440-1-150
2-710-7-100
2-710-1-150
UVD
Bogot Sur
Direccin Kennedy
448
2-448-1-125
2-448-1-140
Direccin Candelaria
442
2-442-1-125
2-442-1-140
441
2-441-1-125
2-441-1-140
Direccin Tunal
443
2-443-1-125
2-443-1-140
Direccin Bosa
446
2-446-1-125
2-446-1-140
Direccin Usme
447
2-447-1-125
2-447-1-140
2-710-1-125
2-710-1-140
712
2-712-1-125
2-712-1-140
715
2-715-1-125
2-715-1-140
2-715-7-100
2-715-1-150
720
2-720-1-125
2-720-1-140
2-720-7-100
2-720-1-150
CERES Garzn
779
2-779-1-125
2-779-1-140
769
2-769-1-125
2-769-1-140
2-769-7-100
2-769-1-150
Direccin Neiva
778
2-778-1-125
2-778-1-140
2-778-7-100
2-778-1-150
460
2-460-1-125
2-460-1-140
2-460-7-100
2-460-1-150
CERES Mit
470
2-470-1-125
2-470-1-140
Bucaramanga
CERES Satlite Girn
Llanos
B. Obtencin de tarifas promedios; En lo posible no programar viajes para los siguientes casos:
i.
ii.
iii.
iv.
C. Destinos Costosos: Existen destinos en donde por diferentes razones como baja frecuencia los
costos son elevados como por ejemplo: Pasto, Popayn, Mit, Villavicencio, Quibd, Neiva e
Ibagu.
VALOR
455.356
385.300
625.369
650.654
710.054
562.305
542.365
425.360
285.360
310.565
689.656
395.650
275.665
615.564
405.600
485.936
196.560
625.305
VALOR
583.020
425.560
785.690
745.620
856.260
685.323
825.360
626.502
326.500
378.595
789.605
421.560
389.850
749.560
492.650
526.808
275.654
754.560
VALOR
725.603
692.306
965.356
1.050.263
1.200.256
856.650
990.365
759.890
526.065
625.600
856.500
589.800
756.800
956.500
626.506
856.056
289.506
856.323
reserva 2
semanas
antes del vuelo
reserva 1
semana
antes del vuelo
reserva 1
semana
antes del vuelo
con festivo
B. Vinculacin
i.
Las Sedes deben presupuestar la realizacin de los contratos de los profesores hora
ctedra por contrato laboral, buscando la mayor eficiencia acadmica, para disminuir
en el mayor grado posible, los profesores con esta dedicacin, se buscar tener
profesores medio tiempo y tiempo completo. A partir del 2015 todos los profesores y
tutores, en dedicacin hora ctedra, sern vinculados por contrato laboral.
Los conferencistas y otros profesionales que participen durante menos de 4 sbados
en un mdulo de un diplomado, o un servicio de naturaleza similar, se contrataran por
prestacin de servicios.
ii.
Las Sedes deben presupuestar los contratos de tiempo parcial de profesores, teniendo
en cuenta que el valor de hora de ctedra, cmo mnimo para el Sistema ser de:
$23.711 (Este valor se podr presupuestar en la plantilla Calculo de Ingresos No
iv.
Sede Principal
42
Servicio Integrados
Sede Bello
8
16
Sede Cundinamarca
23
UVD
Sede Valle
TOTALES
v.
Cuota Asignada
118
Exmenes mdicos: Cada Sede debe presupuestar los exmenes mdicos para:
i. Nuevos ingresos
ii. Reingresos
iii. Exmenes peridicos en caso de tener colaboradores a trmino indefinido o con
renovaciones de contratos anuales.
iv. Retiro de Colaboradores
ii.
E. Bienestar
i.
ii.
iii.
Seguridad y salud en el trabajo: Cada Sede debe presupuestar todas las actividades
diferentes a capacitacin y que surjan con ocasin de soportar el programa de Seguridad y
salud en el trabajo, para presupuestar los recursos de estas actividades, se debe utilizar el
CeCo seguridad y salud en el trabajo de cada Sede que est relacionado en la Tabla 11.
Responsable: Cada Sede
iv.
Elementos de Proteccin Personal: Este rubro lo debe presupuestar cada Sede en el CeCo
seguridad y salud en el trabajo de cada Sede que est relacionado en la Tabla 11. Los
rubros son previstos con base en la operacin y requerimientos actuales; en caso que la
Sede prevea un requerimiento especial para el siguiente ao, debe tambin preverlo.
Responsable: Cada Sede
Bienestar
Colaboradores
Salud Seguridad en el
Trabajo y Ambiente
Servicios Integrados
GGH
170
2-170-7-100
2-200-7-103
Sede Principal
200
Cundinamarca
400
2-200-7-102
2-400-7-102
2-410-7-102
2-420-7-102
2-200-7-103
2-400-7-103
2-410-7-103
2-420-7-103
2-481-7-103
2-482-7-103
2-483-7-103
2-485-7-103
2-486-7-103
2-487-7-103
2-488-7-103
2-489-7-103
2-490-7-103
2-491-7-103
2-492-7-103
2-493-7-103
410
420
CERES Madrid
481
CERES Guaduas
482
CERES La Vega
483
CERES Zipaquir
485
CERES Ubat
486
CERES CUNDINAMARCA
CERES Choach
487
CERES Gacheta
488
CERES La Palma
489
490
CERES Pandi
491
CERES Villapinzn
492
CERES Medina
493
2-481-7-102
2-482-7-102
2-483-7-102
2-485-7-102
2-486-7-102
2-487-7-102
2-488-7-102
2-489-7-102
2-490-7-102
2-491-7-102
2-492-7-102
2-493-7-102
Sede Bello
520
2-520-7-102
2-520-7-103
2-730-7-102
2-522-7-102
2-521-7-102
2-525-7-102
2-732-7-102
2-730-7-103
2-522-7-103
2-521-7-103
2-525-7-103
2-732-7-103
2-623-7-103
2-620-7-103
2-622-7-103
Bello
CERES BELLO
CERES Chinchin
730
522
521
525
732
CERES Ladera
623
CERES Prado
620
622
2-623-7-102
2-620-7-102
2-622-7-102
621
2-621-7-102
2-621-7-103
UVD
300
Bogot Sur
440
2-300-7-102
2-440-7-102
2-441-7-102
2-442-7-102
2-300-7-103
2-440-7-103
2-441-7-103
2-442-7-103
Valle
441
Direccin Candelaria
442
712
2-443-7-102
2-446-7-102
2-447-7-102
2-448-7-102
2-710-7-102
2-712-7-102
2-443-7-103
2-446-7-103
2-447-7-103
2-448-7-103
2-710-7-103
2-712-7-103
715
2-715-7-102
2-715-7-103
720
2-720-7-102
2-720-7-103
CERES Garzn
779
2-779-7-102
2-779-7-103
769
2-769-7-102
2-769-7-103
Direccin Neiva
778
2-778-7-102
2-778-7-103
460
CERES Mit
470
2-460-7-102
2-470-7-102
2-460-7-103
2-470-7-103
Direccin Tunal
443
Direccin Bosa
446
Direccin Usme
447
Direccin Kennedy
448
Bucaramanga
710
CERES Satlite Girn
Llanos
Bibliografa
Burbano, A. (2006). Costos y Presupuestos. (7 Edicin). Ediciones UNIANDES. Bogot.
Colombia
Legis. (2012). Plan nico de Cuentas. (20 Edicin). Legis. Bogot. Colombia.