Protocolo para

una prctica transparente

DE LAS ALIANZAS
PBLICO-PRIVADAS
EN HONDURAS

FORO SOCIAL DE DEUDA EXTERNA Y DESARROLLO DE HONDURAS (FOSDEH)

Col. Alameda, Ave. Tiburcio Caras Andino, Casa No. 1011, Tegucigalpa, Honduras.
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El contenido tcnico de este documento es responsabilidad del FOSDEH. Se autoriza la utilizacin
total o parcial de este documento, siempre y cuando se cite la fuente.
L a elaboracin de este Protocolo para una Prctica Transparente de las Alianzas Pblico Privadas
en Honduras ha sido posible gracias al generoso apoyo del Pueblo de los Estados Unidos de Amrica
a travs de la Agencia de los Estados Unidos para el Desarrollo Internacional (USAID). El contenido
del mismo es responsabilidad de FOSDEH y no necesariamente refleja el punto de vista de la USAID
o del Gobierno de los Estados Unidos.

Contenido
SIGLAS / ABREVIATURAS

05

INTRODUCCIN

07

RESUMEN EJECUTIVO

09

I PLANIFICACIN Y PRECALIFICACIN

13

1.1. Plan General de Inversin Pblica 14

1.1.1.
1.1.2.
1.1.3.
1.1.4.

1.1.5.
1.3.2.
1.2.1.
1.4.1.

Planificacin Nacional: Ley Visin de Pas y Plan de Nacin

14
Priorizacin de Necesidades de Pas: Enfoque Sectorial
18
Desarrollo Territorial 21
Carta de Alineamiento de la Coordinacin General
y el Coordinador del Gabinete Sectorial
25
Nota de Prioridad: Pre-inversin 26
Priorizacin del Proyecto 28
Presentacin de Iniciativa Pblica 08
Presentacin de Iniciativa Privada 29

II DISEO Y CALIFICACIN

31

2.1. Criterios de Elegibilidad 32

2.3.1. Anlisis de Viabilidad Tcnica, Legal y Econmica-financiera
34
2.2.1 Viabilidad Ambiental 35
2.2.2. Anlisis de Viabilidad y Valoracin Social
38
2.1.1. Anlisis de Riesgo Fiscal y Costo Beneficio
38
2.1.2. Anlisis de Pasivos Firmes y Contingentes
39
2.3.3. Admisibilidad 39
2.3.4. Oficios de Notificacin 39
III CONTRATACIN Y ADJUDICACIN

41

Proceso Administrativo Pblico Comparativo con Ley APP

41

Descripcin del Proceso 42

Descripcin Breve de Ambos Procedimientos: 42
3.3.1. Metodologa para la Contratacin Bajo Figura de Fideicomiso
43
3.5.1. Seleccin del Banco Fiduciario 44
3.5.2. Pre-Calificacin (Ofertas Tcnica y Legal)
45

-3-

3.5.3. Evaluacin de las Ofertas Econmicas 46

3.5.4 Recomendacin Comisin Evaluadora y Notificacin al Adjudicado
47
3.5.5. Remisin Contrato al PCM y CN
47
3.5.6. Remisin Contrato a los rganos contralores (SAPP, CNBS, entre otros)
48
3.6.1. Instalacin Comit Tcnico 49
3.3.2. Metodologa Bajo Contratacin Directa de APP -Coordinacin COALIANZA-
57
3.3.3 Seleccin del Inversionista Operador Privado
57
3.3.4 Pre-Calificacin (Ofertas Tcnica y Legal)
59
3.3.5. Evaluacin de las Ofertas Econmicas 59
3.3.6 Recomendacin Comisin Evaluadora y Notificacin al Adjudicado
59
3.3.7. Remisin Contrato al PCM y CN
60
3.3.8. Remisin Contrato a la SAPP y SEFIN
61
IV SEGUIMIENTO, CONTROL Y FISCALIZACIN

63

4.1 Mtodos y mecanismos de supervisin y evaluacin para las APP

64

Supervisin de APP 64
La Entidad Supervisora de APP 64
El contrato APP -Debera ser la principal herramienta de administracin-
66
4.1.1 Definicin clara de todos los riesgos (y contingencias).
67
4.5.1. Obtener permisos y expropiaciones, Fideicomitente o Concedente.
68
4.4.1. Realizar el Cierre Financiero: Empresa Privada (Concesionaria)
68
4.5.2. Presentacin/Aprobacin del Cierre Financiero: Concedente o Comit Tcnico
68
4.4.2. Construccin de obras: Empresa Privada (Concesionaria)
69
4.5.3. Efectuar seguimiento del proyecto: Concedente / Fideicomitente
70
4.9.1 Supervisa e informa a COALIANZA, SEFIN y Ente Sectorial: Empresa Supervisora 70
4.2.1. Realiza supervisin de la obra y de las funciones del supervisor: Ente sectorial
71
4.4.3. Entrega de obras: Empresa privada (Concesionaria)
71
4.5.4 Levantar acta de recepcin: Concedente / Fideicomitente
71
4.8.1 Norma, Supervisa, Fiscaliza y Sanciona: SAPP
72
BIBLIOGRAFA

El modelo del presente contenido corresponde a la numeracin del Flujo

del Proceso de la Gestin APP. Ver a la nota tcnica en la pgina 11.

-4-

82

SIGLAS / ABREVIATURAS
AECID

Agencia Espaola de Cooperacin Internacional para el Desarrollo

APP

Alianzas Pblico Privadas

APPL

Alianzas Pblico Privadas Locales

BID

Banco Interamericano de Desarrollo

CEPAL

Comisin Econmica para Amrica Larina y el Caribe

CGR

Contadura General de la Repblica

CN

Congreso Nacional

COALIANZA Comisin para la Promocin de las Alianzas Pblico Privadas

CT

Comit Tcnico

Data Room

Sistema de asignacin y validacin de personas encargadas y habilitadas para

recibir la categora de usuario, por parte de los postores interesados en participar en
los procesos de seleccin competitivos.

DEI

Direccin Ejecutiva de Ingresos

DGIP

Direccin General de Inversin Pblica

DGOT

Direccin General de Ordenamiento Territorial

DPPE
Direccin Presidencial de Planificacin Estratgica, Presupuesto, Inversin Pblica y
Cooperacin Externa
EIA

Evaluacin de Impacto Ambiental

ENEE

Empresa Nacional de Energa Elctrica

ES-APP

Entidad Supervisora de APP

FOSDEH

Foro Social de la Deuda Externa y Desarrollo de Honduras

IMAG

Ingreso Mnimo Anual Garantizado

INE

Instituto Nacional de Estadsticas

INSEP

Secretara de Infraestructura y Servicios Pblicos

IOP

Inversionista Operador Privado

LAPP

Ley para la Promocin de las Alianzas Pblico Privadas

LCE

Ley de Contratacin del Estado

LOT

Ley de Ordenamiento Territorial

-5-

LVPPN

Ley de Visin de Pas y Plan de Nacin para Honduras

ONG

Organizaciones No Gubernamentales

PCM

Presidente en Consejo de Ministros

PdC/TDR

Trminos de Referencia

PEI

Planes Estratgicos Institucionales

PGR

Procuradura General de la Repblica

PIP

Programa de Inversin Pblica

POA

Planes Operativos Anuales

PPP

Public Private Partnerships

RENOT

Registro Nacional de Normativas de Ordenamiento Territorial

SANAA

Servicios Autnomo Nacional de Acueductos y Alcantarillados

SAPP

Superintendencia de las Alianzas Pblico Privadas

SDHJGD

Secretara de Derechos Humanos, Justicia, Gobernacin y Descentralizacin

SCGG

Secretara de Coordinacin General de Gobierno

SEFIN

Secretara de Estado en el Despacho de Finanzas

SEPLAN

Secretara Tcnica de Planificacin y Cooperacin Externa

SERNA

Secretara de Recursos Naturales y Ambiente

SETCO

Secretara Tcnica de Cooperacin

SINEIA

Sistema Nacional de Evaluacin de Impacto Ambiental

SNIPH

Sistema Nacional de Inversin Pblica de Honduras

TSC

Tribunal Superior Cuentas

UCF

Unidad de Contingencias Fiscales

UMA

Unidad Municipal Ambiental

UNA

Unidades Ambientales

UMCE
UPNFM

Unidad Externa de Medicin de la Calidad de la Educacin de la Universidad

Pedaggica Nacional Francisco Morazn

ZEDEs

Zonas de Empleo y Desarrollo Econmico

-6-

INTRODUCCIN
La figura jurdica/tcnica de las Alianzas Pblicas Privadas, han sido utilizadas por los gobiernos
como una herramienta para el desarrollo de inversiones en distintos pases. La misma ha evolucionado
desde sus orgenes (comenz en el gobierno britnico, aos noventa), sin embargo la base esencial
-conceptual- se mantiene, cuando observamos que dicha figura constituye el fundamento para la
ejecucin de ciertos proyectos para el desarrollo en infraestructura y servicios estatales con la
participacin del capital del sector privado.
Se observa como tendencia en las diferentes modalidades de las APP, la permisibilidad de crearse para
cubrir no slo un sector en especfico de inversin, sino para cubrir toda la gama de posibles proyectos
que surjan de las necesidades de los diferentes sectores potenciales de inversin (Infraestructura Vial,
Servicios Pblicos, Educacin, Turismo, Salud, etc.).
La experiencia internacional, tanto como el paso del tiempo en Honduras, nos muestra que las APP
deben presentar una serie de principios y objetivos orientadores, tales como los que se muestran a
continuacin:
Dentro de los principales beneficios de realizar un proyecto va APP se encuentran la posibilidad
de proveer un servicio a un menor costo y en menos tiempo, la posibilidad de mejorar la calidad
de los servicios y garantizar buenos niveles de servicio durante largos perodos, la gestin ms
eficiente de los riesgos del proyecto, la capacidad de atraer innovacin tecnolgica y otorgar
flexibilidad a la provisin de servicios, y que en algunos casos la estructuracin financiera de
un proyecto puede atraer recursos financieros en condiciones ms favorables que si se realizara
como un proyecto pblico.
Existen diversas variantes y diferentes esquemas contractuales para la realizacin de APP. Estos
van desde concesiones hasta esquemas de una extensa gama en responsabilidades para el
diseo, la construccin, el mantenimiento, el financiamiento y/o la operacin de un determinado
servicio/bien, y cuyos riesgos pueden transferirse al operador, de acuerdo con el tipo de proyecto
y las habilidades del sector privado involucrado, siempre en vela a los intereses del Estado.
La estructuracin de proyectos de APP es compleja, requiere de un perodo de maduracin extenso
y consensuado en cuanto al anlisis de viabilidad tcnica, financiera, socio-econmica, legal,
territorial y ambiental, e implica un detallado esquema de asignacin de riesgos entre las partes
involucradas. Adems de exigir un cambio de paradigma cultural en la manera tradicional de
brindar servicios. Es debido a esto que se debe prestar especial atencin a la manera en que se
desarrolla el proceso de estructuracin por parte de las entidades pblicas responsables de ello.
Y una verdadera participacin ciudadana con miras a la veedura social.
El proceso de auditora social debe impulsar y motivar a las entidades pblicas a utilizar las
mejores prcticas que aseguren que dichos procesos se realicen tomando en cuenta todas las
variables involucradas que garanticen la calidad de los procesos, la disminucin de riesgos para

-7-

el Estado y todas las partes involucradas, as como su consecucin exitosa. Hay que destacar que
es fundamental la participacin comunitaria la que debe basarse en adecuados mecanismos de
socializacin y construccin de consensos para garantizar el xito de los proyectos. As mismo se
requiere una mayor rigurosidad en el manejo de los aspectos territoriales, ambientales y sociales
involucrados.
De los principales objetivos al estructurar una APP debe ser el esquema de asignacin y mitigacin
de riesgos (econmicos, fiscales, ambientales, etc.) entre cada una de las partes. La asignacin
de riesgos debe ser tal, que la parte ms apta para manejar los riesgos sea la que tenga la
responsabilidad contractual de hacerlo. De esta manera se asegura que los proyectos que se
realicen a travs de APP tengan una mayor probabilidad de xito. El esquema de identificacin,
asignacin y distribucin de riesgos es diferente para cada contrato y para cada sector, y adems
depende de la capacidad de cada una de las partes de hacerse responsable del riesgo y mitigarlo.
Es por ello, la mejor escogencia de la empresa que ejecutar el proyecto.
Los impactos fiscales de contingencias e imprevistos deben ser cuidadosamente cuantificados y,
de acuerdo con su probabilidad de ocurrencia incluidos en las cuentas fiscales. Igual tratamiento
se les debe dar a los pasivos no contingentes.
Aunque las APP liberan al Estado de las actividades de ejecucin y operacin, normalmente
este tipo de proyectos exige un mayor esfuerzo en materia de regulacin y supervisin por parte
del Estado. Esto es especialmente importante en el Estado de Honduras, donde las instituciones
han demostrado histricamente que son dbiles en materia de regulacin y sobre todo de hacer
cumplir las leyes y seguimiento.
Se debe prestar especial atencin a la administracin de los contratos APP una vez que estos estn
en marcha. De esta manera se asegurar que la prestacin de los servicios llenen los requisitos
de calidad exigidos. As mismo, se podr requerir a la autoridad competente que se renegocie
o se rescinda un contrato, en caso de comprobarse que los servicios no estn de acuerdo a las
necesidades requeridas, o porque las condiciones iniciales se han modificado, lo cual es muy
probable, dado el largo plazo de dichos contratos.
La preocupacin aumenta cuando se observa, la utilizacin en boga de una herramienta de
carcter privado, en el actuar de la administracin pblica, como es la figura del Fideicomiso.
Y dicho sea de paso, ello evidencia la no especializacin en estructuracin de proyectos de
inversin y de impacto social gubernamental por parte de los Fiduciarios, as como tambin el
traslado de la titularidad dominical del patrimonio estatal, a instituciones financieras privadas,
teniendo como efecto directo la desnaturalizacin de la funcin, delegacin y la prdida de la
institucionalidad del Estado.
Por lo mencionado anterior y ms, nace la iniciativa de construir el presente documento. Con la
premisa que el modelo APP, es de constante aprendizaje y de modalidad cambiante por que se ajusta
a las realidades y tiempos.

-8-

RESUMEN EJECUTIVO
El presente documento denominado Protocolo para una Prctica Transparente de las
Alianzas Pblico Privadas en Honduras surge de un esfuerzo en conjunto del FOSDEH,
Organizaciones de Sociedad Civil, Instituciones del Estado, Empresa Privada, Cooperacin
Internacional, Academia, Movimientos Sociales, entre otros, como una respuesta a los diferentes
anlisis, opiniones, preocupaciones y criterios realizados sobre la implementacin de las Alianzas
Pblico Privadas en Honduras. Nacidas desde el ao 2011, con la aprobacin del Decreto No.
143-2010, el cual jurdicamente, da validez oficial al instrumento (modelo) para que el gobierno de
Honduras fomente y promueva las inversiones bajo la modalidad de APP.
Es por ello, que surge la necesidad de agrupar informacin, estudios, mecanismos, instrumentos,
procesos y flujos que se encuentran dispersos, y as plasmarlo en un documento tangible y que
contenga el deber ser del proceso de la gestin en las APP de Honduras. La estrategia para la
fabricacin del presente documento, llev a cabo cuatro (4) foros -los cuales, se establecieron como
captulos-, asumiendo como referencia central las siguientes fases:
1. Planificacin y Precalificacin;
2. Diseo y Calificacin;
3. Contratacin y Adjudicacin; y
4. Seguimiento, Control y Fiscalizacin.
Es importante mencionar que el presente documento, enmarca la poltica pblica en el proceso de la
gestin en las Alianzas Pblico-Privadas de Honduras, no enfocndose en la individualizacin de los
proyectos formulados/ejecutados en la modalidad de inversin antes mencionada. La inversin pblica
debe ser prioritaria en Honduras, por ende, la necesidad de establecer parmetros transparentes y
con miras a mejorar la rendicin de cuentas de las instituciones gubernamentales, que se encuentran
frente -manejan- a la poltica de inversin de Honduras.
Los foros (captulos) se desarrollaron a travs del anlisis contextual, tcnico y jurdico en la prctica
nacional y en forma referencial, lo internacional. Cada uno de los foros se realiz en el marco de
evidenciar la situacin actual de la poltica de inversin pblica y cmo deberan mejorar, y en los
puntos que a criterio de FOSDEH, son torales para generar un proyecto idneo, para que cubra las
necesidades de pas y sean instrumentos de desarrollo para Honduras.
No. 1 Planificacin y Precalificacin: En el desarrollo del captulo se abordan los puntos que
deben regir la idea de un proyecto -el comienzo de la vida en una obra-. La planificacin nacional
debera encaminar como gua la generacin de proyectos, y debe ser la Visin de Pas y Plan de Nacin
ese parmetro (sin otro, que tener). Esto es de suma importancia en la estructuracin de un proyecto
de APP, y poder prever y actuar correctamente conforme a lo establecido en un plan de desarrollo
sostenible nacional. El aspecto de ordenamiento y desarrollo territorial, es un elemento importante

-9-

a tomar en cuenta, debido que nos muestra las potencialidades territoriales (y depresiones) con las
que cuenta cada regin de pas y a su vez servir de mira en priorizacin para la estructuracin de
proyectos adecuados y acorde a las necesidades existentes regionales (es importante mencionar, que
la parte regional es considerada como un apartado dentro de la Planificacin Nacional, pero no es
as, son complementarias). La inversin pblica donde se centra con el Plan y Programa de Inversin
Pblica Nacional, debe contextualizar y enmarcar las APP, y colocar bajo esta visin los mecanismos
y criterios, cuales deben de seguirse y aplicarse en todo obra a ejecutarse. Es de esa manera como
la complementariedad y sostenibilidad en el marco de una estrategia de desarrollo nacional, se ligan
en la primera parte (planificacin nacional, territorial y un plan y estrategia de inversin pblica). Al
igual que el entrelazamiento de responsabilidades en las secretaras de Estado y sus compromisos con
la poltica de inversin pblica.
No. 2 Diseo y Calificacin de un proyecto: tres puntos claves.
Criterios del rea tcnica-econmica, planteando aspectos necesarios en un proyecto
de inversin pblica y APP. En juicios importantes para su desarrollo, mostrando la importancia
de la sintona previa que deberan de tener los proyectos en el ciclo de vida; la etapa de formulacin
y evaluacin de un proyecto, y su esquema de anlisis, pero sobre todo, responder la gran incgnita
Por qu bajo modalidad APP y no, inversin pblica directa? Debido a qu, un proyecto es
la bsqueda inteligente al planteamiento de un problema para resolver las necesidades de una
determinada poblacin.
Criterios del rea social, se expone la relevancia, de integrar en los estudios, los determinantes de la
rentabilidad social del proyecto a realizar bajo el esquema de APP, as como el papel participativo
que deben de tener las organizaciones de sociedad civil en las actividades de contralora social, y
resaltar la socializacin de los proyectos desde la formulacin de la idea del mismo (hablando de
proyectos).
Criterios del rea ambiental, el de mayor opacidad en la gestin pblica. Los estudios tcnicos
ambientales y anlisis en el ciclo de vida de un proyecto, como: Anlisis de pre-factibilidad ambiental,
anlisis de viabilidad ambiental, la evaluacin de impacto ambiental (EIA) y el diseo final que tendr
el proyecto en materia de mitigacin ambiental, no son visibles en los proyectos.

No. 3 Contratacin y Adjudicacin de un proyecto APP:

Se amplan los temas rgidos para la ciudadana como: licitacin y adjudicacin de un proyecto
en APP, gestin de las instituciones gubernamentales encargadas de las APP, los mecanismos y
procesos de licitacin, utilizacin del fideicomiso, comit tcnico, entre otros. Proceso administrativo
y contratacin de las APP dando a conocer puntos importantes como: las diferencias presentadas en
los procesos de la ley, los alcances, entes creados, funciones y estructura institucional, comisiones,
calidad de los oferentes (participantes), rganos contratantes, fuentes de financiamiento de los

- 10 -

proyectos, las modalidades de contratacin, el ciclo de gestin de contratacin entre otros que son
las figuras presentes en la ley.
No. 4 Seguimiento, Control y Fiscalizacin de un proyecto APP: con la finalidad de
conocer aquellos mecanismos que se estn utilizados alrededor de las APP, se abord claramente el
rol legal la SAPP, las funciones a las que la ley de APP les llamaba a realizar, como supervisaban los
aspectos tcnicos en cada una de las etapas del proyecto de APP. Los objetivos, pasos y prcticas
sobre la auditoria de un proyecto. Al igual, que cul debe ser la parte primordial de la fiscalizacin
de los proyectos y su seguimiento para su ejecucin idnea. Enmarcando roles de las instituciones
que deben participar en la supervisin y evaluacin de los proyectos, cules son los criterios de
evaluacin y estndares de los proyectos ejecutados.
Para una mejor comprensin de la propuesta, se recomienda tomar en cuenta las siguientes notas
tcnicas.
Notas Tcnicas
PRO 4.2.1. y/o 4.2.1. (subcaptulo): Designa el punto en el proceso del flujo general para el desarrollo APP.
Que significa:
Primer Nmero:

Segundo Nmero:

Tercer Nmero:

Corresponde a la fase del proceso

Corresponde al actor involucrado

Depende de la actividad realizada

en la gestin APP (igual corresponde

(institucin o sector).

por el actor, mencionado con el n-

al captulo).

mero anterior.

Las abreviaturas en la columna de Observacin de la Matriz Resumen (al final de cada captulo) corresponden a
las evaluaciones del proceso APP con las siguientes apreciaciones:
N/C: No se cumple dicho punto.

S/C: Se cumple dicho punto.

C/P: Se cumple parcialmente.

Sobre los resultados anteriores, se ha elaborado la presente propuesta, que permitir fortalecer la
aplicabilidad de los principios de transparencia de forma transversal en cada una de las fases
que comprende el proceso general de las APP, en congruencia tanto con el marco jurdico vigente,
como a las mejores prcticas recogidas en los anlisis derivados de los foros precitados, documentos
oficiales, y normas internacionales.
El documento Protocolo para una Prctica Transparente de las Alianzas Pblico Privadas
en Honduras, se concibe como una gua de proceso en forma analtica y puntual, que sirva tanto a
las instituciones participantes en esta lectura, como para el gobierno, sector empresarial, cooperacin
internacional, academia, sociedad civil y otras instituciones vinculadas directa o indirectamente en
la consecucin de proyectos APP, incluyendo a los entes veedores y auditores, y ofreciendo a la
ciudadana en general, una herramienta para el seguimiento y verificacin del manejo y destino de
las inversiones en el pas, a travs de este modelo, poco conocido.

- 11 -

El documento presenta en cada una de las secciones, los aspectos normativos de cada fases (el
como debe ser), buscando brindar al lector un mejor conocimiento de lo que implica una buena
prctica transparente en materia de las APP. Se aleja de lo que ocurre en la prctica (el como es);
no obstante, se presentan al lector, algunos elementos de contexto actual para describir los retos
existentes, el cambio y mejora que debe realizar.
Existe una diversidad de informacin, que no pueden ser incluida en el documento (pero que se
encuentran en una base de datos en FOSDEH), debido a su extenso contenido.El presente documento
pretende ser una herramienta manejabley amigable para el usuario. As no agotar el tiempo y recursos
para que cumpla su objetivo principal: empoderar a la ciudadana (llmese empleado pblico,
corrientes sociales, organizaciones de sociedad civil, acadmicos, empresarios, etc.) sobre el modelo
de inversin pblica-privada.

- 12 -

CAPTULO I

PLANIFICACIN Y
PRECALIFICACIN
Observar Flujo del Proceso
de la Gestin APP, Fase I
(Desplegable)

I PLANIFICACIN Y PRECALIFICACIN
La planificacin le permite a un gobierno orientar su gestin hacia el logro de objetivos de desarrollo.
La planificacin se aplica a la conduccin de la sociedad. Debe estar influida por las ideas que
orientan la sociedad y est limitada por las condiciones en que esta sociedad se desarrolla (CEPAL,
2006).
La planificacin no slo le compete al gobierno central, sino tambin a instituciones sectoriales,
empresas estatales, gobiernos locales, que producen servicios y bienes pblicos, que a travs de la
estructuracin y ejecucin de proyectos/obras/programas satisfagan las necesidades de la sociedad.
Y su accionar se debe enmarcar dentro de planes sectoriales y territoriales, y un gran plan nacional.
De tal forma, la planificacin que se presenta en los siguientes acpites trata en tres niveles:
Planificacin Nacional (Planificacin de Largo Plazo)
Planificacin Sectorial (Planificacin de Medio Plazo)
Planificacin Institucional (Planificacin Anual)
Tal como se presenta en el flujo de proceso abajo, la prctica transparente de las APP en Honduras
implica estructurar y ejecutar proyectos tomando en cuenta la visin de desarrollo del pas, instituciones
pblicas, los sectores del gobierno y elementos territoriales, todo esto dentro de un plan estructurado
de inversin del pas. Se aspira la participacin de la ciudadana como un elemento que contribuya
a la gobernabilidad y democracia del pas, solamente si estos elementos se cumplen, se estar ante
proyectos APP viables y sostenibles en el tiempo, que tomen en cuenta la participacin popular,
mitiguen los impactos econmicos, ambientales y gocen de legitimidad social y seguridad jurdica.
Se puede argumentar que la falta de una planificacin estructurada en los tres niveles, afecta la
formulacin, estructuracin, gestin y ejecucin de buena parte de los proyectos en el pas.
De manera sucinta todo proyecto debe ser congruente con la mirada de un pas en desarrollo. Por ende,
el intento de suplir las necesidades municipales, regionales y nacionales -y su entrelazamiento- deben
regir los principios de formulacin y precalificacin de los proyectos por APP. El marco institucional
del gobierno actual (puede ser cambiante, como a inicios del 2014 con la toma de posesin del
nuevo gobernante) se mantiene una maraa jurdico y tcnico, de la gestin de formulacin de
los proyectos/obras por APP. Observaremos en el desarrollo del captulo el involucramiento de las
Secretaras de Estado y algunas de sus direcciones para dar paso a las iniciativas de proyectos, ver
ilustracin No. 1.

- 13 -

Ilustracin No.1 Planificacin y Precalificacin de Proyectos

1. Visin de Pas

Inicio

Inicio

Secretara de Finanzas
1.1. Plan General de Inversin Pblica

1.3.1. Presentacin de iniciativa

por parte de COALIANZA

1.1.1. Planificacin Nacional

Sectoriales, Planificacin, Desarrollo
1.1.2. Priorizacin de Necesidades de Pas
Ordenamiento Territorial de Honduras
1.1.3. Enfoque territorial

1.3.2.
Priorizacin del
Proyecto por APP

Secretara de Coordinacin General de Gobierno

1.1.4. Dictamen de la Coordinacin General
Direccin General de Inversin Pblica

1.2.1. Presentacin
de Iniciativa Pblica
por un ente sectorial

1.4.1.
Presentacin
de Iniciativa
Privada

1.1.5. Inversin Pblica

Elaboracin propia, FOSDEH.

1.1. Plan General de Inversin Pblica

1.1.1. Planificacin Nacional: Ley Visin de Pas y Plan de Nacin
La insercin de la planificacin en la institucionalidad pblica tiene un rango constitucional y se
concibe como el instrumento del cual dispone el Estado para cumplir con su responsabilidad respecto
al crecimiento y desarrollo econmico y social.1
Bajo la Constitucin de la Repblica de Honduras de 1982, existe todo un entramado jurdico e
institucional que busca enmarcar la planificacin nacional con el presupuesto, con el territorio, las
necesidades econmicas y sociales, como con los resultados de desarrollo. Entre la institucionalidad
a tomar en cuenta en materia APP, adems de COALIANZA, est la Direccin General de Inversiones
Pblicas (DGIP) y la recin creada Unidad de Contingencias Fiscales (UCF) de la Secretara de Finanzas
1 Esta mxima queda plasmada en el artculo No. 329 de la Constitucin de la Repblica, al expresar que: El Estado
promueve el desarrollo econmico y social, que estar sujeto a una planificacin estratgica

- 14 -

(SEFIN), as como la recin creada Direccin Presidencial de Planificacin Estratgica, Presupuesto,

Inversin Pblica y Cooperacin Externa (DPPE) adscrita a la Secretara de Coordinacin General de
Gobierno (SCGG), las cuales deben tener establecidas sus acciones y responsabilidades, en materia
de los proyectos APP. Es decir que no todas las instancias participantes han logrado concluir y poner
en marcha la normativa y funcionalidad correspondiente, lo cual contribuye desfavorablemente al
proceso de las APP.
A nivel de legislacin, est la Ley General de Administracin Pblica (Decreto 146-86); la Ley Orgnica
del Presupuesto (Decreto No.83-2004); Ley de Ordenamiento Territorial (Decreto No.180-2003); Ley
para el Establecimiento de la Visin de Pas y la adopcin de un Plan de Nacin para Honduras
(Decreto No. 286-2009); y muy recientemente, la Ley para Optimizar la Administracin Pblica
Mejorando los Servicios a la Ciudadana y Fortalecimiento de la Transparencia en el Gobierno
(Decreto 266-2013) que viene a crear la SCGG, asumiendo las responsabilidades de la extinta
Secretara Tcnica de Planificacin y Cooperacin Externa (SEPLAN) en materia de planificacin.2
A partir del 2010 en Honduras se reactiva la planificacin nacional que haba quedado en desuso
desde la dcada de los noventa cuando se inicia el modelo socio-econmico vigente y el proceso de
modernizacin del Estado. En el 2010, Honduras hace un intento de encarrilarse a la planificacin
del desarrollo a travs de la Ley para el Establecimiento de la Visin de Pas y la adopcin de un
Plan de Nacin para Honduras (LVPPN). El pas toma un giro hacia la planificacin del desarrollo.
Se puede decir que a travs de esta ley se intenta encausar el proceso de planificacin del desarrollo
econmico y social que establece la Constitucin de la Repblica de Honduras.3
Mediante la LVPPN se crea el Sistema Nacional de Planificacin del Desarrollo y se definen las rutas
crticas de mediano y largo plazo para conducir el proceso de planificacin del desarrollo, el cual
consta de tres elementos complementarios (ver Ilustracin No. 2):
Visin de Pas, con objetivos y metas al ao 2038.
Plan de Nacin, con lineamientos e indicadores de avance.

2 Es importante resaltar que durante los dos ltimos gobiernos (de los Presidentes: Porfirio Lobo Sosa y Juan Orlando Hernndez) ha habido cambios en torno a la estructura administrativa del Estado. De la creacin de la Secretara Tcnica de
Planificacin y Cooperacin Externa (SEPLAN), se pas a la Secretara de Coordinacin General del Gobierno. Esto no solo
ha trado cambios en las estructuras administrativas, sino en las polticas de planificacin y en la continuidad de iniciativas.
Por ejemplo, con SEPLAN se crea el Sistema Nacional de Planificacin de Desarrollo de Honduras, pero con la SCGG, ste
Sistema no se contina.
3 El esquema de planificacin del desarrollo, plantea las valorizaciones que vena haciendo la CEPAL (2006) desde principios de la dcada pasada que vena a reconocer el valor de la participacin ciudadana en el desarrollo (en contraposicin
a la visin tradicional tecncrata o racional), la coordinacin de las polticas pblicas (sinergias en aras de la eficiencia y
eficacia), la buena gobernanza (transparencia y rendicin de cuentas) y la gestin por resultados (monitoreo y evaluacin
del impacto).Vase: ILPES (2000) Informe de la relatora del seminario de alto nivel sobre las funciones bsicas de la planificacin y experiencias exitosas.

- 15 -

 Plan de Gobierno, con vigencia de 4 aos.

Es importante indicar que pese a la existencia y vigencia de la LVPPN, resulta sumamente complicado
constar tcnicamente el cumplimiento de la misma y la necesaria relacin que todos los proyectos
de inversin pblica, dicen tener, en el territorio hondureo. Este es un asunto pendiente que debe
ser resuelto, ajustndose a la ley y en el peor de los casos mediante la derogacin de la misma, lo
cual significara un retroceso significativo de los escasos avances en polticas pblicas en materia de
planificacin del pas.
Ilustracin No. 2 Elementos del Sistema Nacional de Planificacin del Desarrollo

1. Visin de Pas (28 aos)

Plan de Nacin (12 aos)

Declaracin
de Principios

Objetivos
Nacionales
Metas de
Prioridad
Nacional

Plan de Gobierno (4aos)

Lineamientos
Estrategicos

Matriz de
Indicadores
Lineamientos
Presupuestarios

Sistema Nacional de Planificacin

Marco
Jurdico
Sistema
de Monitoreo
y evaluacin

Marco
Institucional
Observatorio
de cumplimiento

La Ley de Promocin de las Alianzas Pblico-Privadas (LAPP) que se publica el 10 de septiembre

del 2010, teniendo como finalidad la potenciacin de la capacidad de inversin en el pas a fin de
lograr el desarrollo integral de la poblacin, no hace ninguna mencin de la LVPPN -a pesar que
haba entrado en vigencia en enero de 2010- como parte de su marco orientador en la planificacin
y estructuracin de proyectos. De igual manera, no hay observancia de la ley, incluso en el acuerdo
vigente con el Fondo Monetario Internacional (FMI) que llev a la realizacin de reformas por parte
del Congreso Nacional de la Repblica a la reforma de la ley APP (Decreto 115-2014).
En aras de enfilarse hacia una prctica transparente, es prudente que la planificacin de los proyectos
APP (por ejemplo en los casos de transporte, energa, telecomunicaciones, infraestructura social
e infraestructura en general) se asocien con al menos dos Objetivos Nacionales y tres Metas de
Prioridad Nacional de la Visin de Pas; mientras que en el Plan de Nacin, se deben asociar con al
menos seis lineamientos estratgicos y trece indicadores del Plan de Nacin, ver ilustracin No. 3.

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La LVPPN establece que el proceso de desarrollo tiene como elemento central las regiones geogrficas
definidas en funcin de las cuencas hidrogrficas principales del pas, aunque ste proceso no
debe sustituir la divisin poltica del pas; es decir, no exime de sus responsabilidades, deberes y
derechos a las municipalidades, ni a las mancomunidades. En fin, se trata de una nueva estructura de
planificacin que toma muy en cuenta el territorio, la participacin de la poblacin, en la formulacin
y presentacin de iniciativas de inversin, como en la aprobacin, seguimiento y evaluacin de los
proyectos.
La creacin y conformacin en el gobierno anterior del Presidente Lobo Sosa, de los Consejos
Regionales de Desarrollo, con amplia participacin de representantes de organizaciones de sociedad
civil, sector privado, ONG, entre otros, las municipalidades, pudo permitir un mayor acierto en
las decisiones, mismas que debieran regirse a muy corto plazo por los esfuerzos de ordenamiento
territorial, que a nivel regional estaban siendo estructurados con apoyo de la SEPLAN. En este sentido
es pertinente definir de manera oficial la continuidad o no, de esta estructura por parte de la nueva
SCGG.
Ilustracin No.3 Asociacin de proyectos APP con respecto a la LVPPN

Objetivos
Visin de Pas
Objetivo No. 1: Una Honduras
sin pobreza extrema, educada
y sana, con sistemas consolidados de previsin social.
Objetivo No. 3: Una Honduras
productiva, generadora de
oportunidades y empleo digno,
que aprovecha de manera
sostenible sus recursos y reduce
la vulnerabilidad ambiental.

Lineamientos Estrategicos
del Plan de Nacin

Metas Visin de Pas

Meta 1.1: Erradicar la pobreza
extrema
Meta 1.3: Elevar al 80% la tasa
de participacin de energa
renovable en la matriz de
generacin elctrica del pas
Meta 3.4: Elevar la tasa de
represamiento y aprovechamiento hdrico al 25%.

Contenidos explcitos sobre

infraestructura:
- Infraestructura productiva como
motor de la actividad econmica
- Competitividad, imagen pas y
desarrollo de sectores productivos,
como uno de los objetivos centrales
de sector de infraestructura
- Salud como fundamento para la
mejora de las condiciones de vida,
vinculado a temas de infraestructura
social relacionados con salud, agua
potable y saneamiento
- Desarrollo regional, recursos
naturales y ambiente, por la
contribucin de temas de infraestructura vial y dems infraestructura
al desarrollo regional
- Reduccin de la pobreza, generacin de activos e igualdad de
oportunidades, como uno de los
objetivos centrales de sector de
infraestructura
- Educacin y cultura como medios
de emancipacin social, vinculado
a temas de infraestructura social
relacionados con educacin.

Fuente: Elaboracin propia, en base a la Ley Visin de Pas y Plan de Nacin, 2010.

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Indicadores de los lineamientos estratgicos anteriores:

1. % de avance del Programa Nacional de Rehabilitacin y Reconstruccin Vial (Fondo Vial)
2. Tasa Nacional de Articulacin Social (% poblacin con acceso a red vial primaria, INSEP)
3. Tasa Nacional de Articulacin Productiva (% de territorio con acceso a red vial primaria, INSEP)
4. Miles de toneladas mtricas de transporte de carga transitando por territorio para fines de
exportacin (BCH)
5. Inversin (en infraestructura) del Gobierno Central respecto del PIB (SEFIN)
6. % de energa elctrica renovable participando en matriz de generacin (ENEE)
7. Inversin pblico / privada en Programa Imagen Pas (US$ millones por ao)
8. Nmero de municipios administrando sistemas de agua y saneamiento (Secretara de Gobernacin
/ SANAA)
9. % Cobertura de hogares rurales con acceso a agua potable (INE)
10. % Cobertura de hogares con acceso a sistemas de eliminacin de excretas (INE)
11. Tasa Nacional de Represamiento y Aprovechamiento de Recursos Hdricos, (SERNA).
12. Tasa de desempleo abierto (INE)
13. Tasa de escolaridad promedio (UNCE-UPNFM)

1.1.2. Priorizacin de Necesidades de Pas: Enfoque Sectorial

La priorizacin de las necesidades en Honduras en la prctica es un hbrido entre la planificacin
tradicional de tipo racional (CEPAL, 2006) y la discrecionalidad del tomador de decisiones que
se alimenta de factores polticos, sociales y econmicos. En gran medida se ha tratado de una
planificacin que excluye la participacin ciudadana, dado el cortoplacismo y autoritarismo del
tomador de decisiones. En s, es la lgica de la formulacin de las polticas pblicas en Honduras,
donde los arreglos polticos y econmicos del momento se legitiman a travs del marco jurdico e
institucional vigente4. Es oportuno indicar que la confusin y el tratamiento de la planificacin por el
lado gubernamental afectan los equipos tcnicos oficiales, ya sea por las lagunas, contradicciones,
4 Ejemplo de esto son los primeros proyectos APP que se vienen a desarrollar en el 2013, como la Terminal de Grneles
de Puerto Corts, el Corredor Logstico (CA-5) y el Corredor Turstico (CA-3). Previo a la entrada en vigencia de la LVPPN.
Estos proyectos ya se haban identificado y se mencionan hasta en el documento que explica la Visin de Pas y Plan de
Nacin que se prepara. Fuente: Lineamiento Estratgico Infraestructura Productiva como motor de la Actividad Econmica;
SEPLAN (2010) Visin de Pas 2010-2038, Horizonte de Planificacin para 7 perodos de Gobierno.

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interferencias, etc., del marco legal operativo vigente, para una mejor definicin y aplicacin de
polticas pblicas en el pas.
Al dar inicio el Gobierno del Presidente Juan Orlando Hernndez en el 2014, entra en vigencia el
Decreto 266-2013 Ley para Optimizar la Administracin Pblica, Mejorando los Servicios a
la Ciudadana y Fortalecimiento de la Transparencia en el Gobierno que le viene a trasladar
facultades decisoras al Titular del Ejecutivo sobre la estructura y organizacin del Estado que
previamente le competan al Congreso Nacional. Como hemos dicho antes esta Ley da origen a
una reorganizacin orientada a sectores5, que crea la SCGG y siete Gabinetes Sectoriales, entre los
cuales est el de Infraestructura Productiva, donde se encuentra COALIANZA.6
En materia de planificacin, se crea el Sistema Integrado de Planificacin Estratgica, Presupuesto
e Inversin Pblica, que pretende articular los procesos de planificacin nacional, sectorial e
institucional, con el presupuesto y la inversin pblica. Este Sistema es gestionado por la Direccin
Presidencial de Planificacin Estratgica, Presupuesto e Inversin Pblica y Cooperacin Externa
(DPPE)7, adscrita a la SCGG la cual viene a absorber las estructuras administrativas, organizativas y
presupuestarias e inversin pblica.
En la prctica los cambios que se dan al principio del Gobierno actual, viene a concentrar la
priorizacin de las necesidades del pas en el Presidente del Poder Ejecutivo, y en el proceso, hay
un distanciamiento del enfoque territorial de la nueva estructura en vigencia que indica buscar la
promocin de la descentralizacin y la participacin ciudadana en el desarrollo; por uno sectorial,
tecnocrtico y con la participacin de la empresa privada en la administracin y provisin de servicios
pblicos.8
En trminos normativos y apoyados en la ilustracin nmero tres, la planificacin sectorial multianual
debe estar armonizada con la planificacin de largo plazo establecida en LVPPN; as como con el
5 Siguiendo las pautas de lo establecido en el Decreto 266-2013 el trmino sector se define como el conjunto de instituciones pblicas cuya misin converge sobre un mismo mbito de actividad socio econmica y que tienen competencias
y funciones relevantes para la conduccin o la produccin de bienes y servicios de dicho mbito socio- econmico

6 Los otros gabinetes sectoriales son: 1) Gobernabilidad y Descentralizacin; 2) Desarrollo e Inclusin Social; 3) Desarrollo
Econmico; 4) Relaciones Internacionales; 5) Conduccin y Regulacin Econmica; y, 6) Seguridad y Defensa.
7 La DPPE se crea mediante el Decreto Ejecutivo No. PCM-002-2014.
8 Contrario a su ttulo, la Ley para Optimizar la Administracin Pblica, Mejorando los Servicios a la Ciudadana y
Fortalecimiento de la Transparencia en el Gobierno otorga al Presidente de Republica la facultad de decretar la reserva
de operaciones del Consejo de Secretarios de Estado. Por otro lado, la Ley otorga al Consejo de Secretarios de Estado, facultades importantes en la gestin Pblica, incluida la aprobacin de prestacin de servicios pblicos a travs de entidades
privadas y la autorizacin de la venta de bienes fiscales, lo cual abre una brecha para la no divulgacin de informacin
sobre procesos vinculados con infraestructura y servicios pblicos. El artculo 26 de la ley establece que el carcter privado
o pblico de las operaciones del Consejo de Secretarios de Estado, ser determinado por el Presidente de la Republica
(quien) puede declarar reservadas algunas de las decisiones tomadas en Consejo de Secretarios de Estado.

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marco de gasto de mediano plazo. De igual manera, la planificacin sectorial debe responder a las
prioridades establecidas en el Plan Estratgico de Gobierno, y constituye la base para la formulacin
de los Planes Estratgicos Institucionales (PEI), y Planes Operativos Anuales (POA)9. Esto implica
que mientras no se formulen los planes sectoriales, no habr una priorizacin racional de la inversin
y los POA se formularn bajo el enfoque de gasto y no por resultados.10
Segn el documento Directrices de Planificacin Estratgica Sectorial de la DPPE, cada institucin
debe elaborar su Plan Estratgico Institucional (PEI) a partir de la visin de mediano plazo de su sector
correspondiente (SCGG, 2014). Sin observar algn plan o estrategia de medir resultados, o la forma
como se realiza la gestin. En el caso de COALIANZA, su planificacin institucional y operativa debe
estar en armona con el plan estratgico sectorial del Gabinete de Infraestructura Productiva, que
debe incluir los siguientes elementos:
La visin del sector que exprese el futuro deseado para el sector al responder la pregunta:
Hacia dnde va el sector, para contribuir al cumplimiento del Plan de Gobierno y del Plan de
Nacin?;
La misin del sector, la cual expresa el valor pblico que se desea generar y el propsito de la
existencia del sector. Es su aporte especfico a la realizacin de la Visin de Pas;
Diagnstico del Sector que permite encontrar los macro-problemas del sector, de cuya solucin
deben encargarse las instituciones que lo integran. De all que el diagnstico debera identificar
tanto los macro-problemas sectoriales centrales y los temas que deben ser priorizados
El proceso de planificacin debera generar las estrategias que permitan alcanzar las metas
del Plan de Gobierno, en el marco de las restricciones vigentes, a travs de explicitar las
polticas, programas y proyectos que se implementarn de manera sinrgica y complementaria
por parte de las entidades que conforman el sector
Conforme lo evidenciado es necesario que se formule el plan estratgico del sector Infraestructura
Productiva de no ocurrir, difcilmente habr una priorizacin racional de la inversin segn las
necesidades y retos del sector. En efecto, en el caso de COALIANZA, su plan operativo anual (POA)
nicamente se ha formulado tomando en cuenta su propia planificacin estratgica institucional y no
la del sector que pertenece11. En ausencia de una estrategia sectorial, la prctica es dar continuidad
9 Las instituciones de cada uno de los sectores vienen trabajando los respectivos planes sectoriales desde marzo del 2014,
con el apoyo tcnico de la Coordinacin General de Gobierno, la Secretara de Finanzas y Cooperacin Internacional,
pero a julio del 2015, estos an no se han publicado.
10 En el mejor de los casos, el POA se formular tomando en cuenta la planificacin estratgica institucional y la priorizacin establecida en el Plan de Gobierno 2014-2018 -esto ltimo vuelve a concentrar la priorizacin en el poder discrecional
del Presidente-.
11 Vase: Portal de Transparencia de COALIANZA; Componente Planeacin y Rendicin de Cuentas. Consultado en
http://coalianza.gob.hn/portaldetransparencia/?page_id=69

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a las priorizaciones del Gobierno. Esto hace que la priorizacin de proyectos observe una propensin
poltica de intereses inconvenientes al pas, adems de correr el riesgo de ser menos transparente y
con menores fundamentos tcnicos, presupuestarios o sociales.
Ilustracin No. 4 Principales Niveles de Planificacin en materia APP

Niveles:
Planeacin nacional:

Visin de Pas
Plan de Nacin
Plan de Gobierno 2010-2014
Plan de Gobierno 2014-2018

Diagnstico del sector, de las

capacidades estatales y de los
actores intervinientes

Retoma

Planeacin Sectorial

Plan Estratgico de Gobierno 2010-2014 y 2014-2018:

Establece prioridades para el perodo gubernamental

Orienta

Planeacin institucional
de COALIANZA:

Plan Estratgico Institucional

Plan Operativo Anual
Plan Anual de Compras y Contrataciones (PACC)

Fuente: Elaboracin propia en base a Iras, J., (2015) Estudio de Alcance de la Iniciativa de Transparencia en el Sector de
la Construccin (CoST Honduras).

1.1.3. Desarrollo Territorial

El Ordenamiento Territorial trata ponerse de acuerdo sobre el uso y ocupacin del territorio para mejorar
la calidad de vida de la poblacin en el mediano y largo plazo (AECID, 2010)12. La participacin
ciudadana es el epicentro del ordenamiento territorial, pues queda en las personas determinar el

12Desde finales de la dcada de los setenta en Honduras se viene impulsando una visin territorial del funcionamiento
nacional y a proyectar iniciativas de ordenamiento de algunas inversiones estratgicas para el pas. Con ese propsito, se
elaboraron durante ese periodo las Orientaciones para el Desarrollo Regional 1979-83, con las que se pretendi encauzar el ordenamiento de las actividades socioeconmicas con enfoque territorial, dar orientaciones de largo plazo para la
reas prioritarias de accin a corto plazo y determinar proyectos para la estructuracin del espacio y la complementariedad
entre las actividades humanas y los recursos naturales.

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destino de sus comunidades, municipios, regiones, departamentos y pas. Es por eso que cuando el
Estado promueve el Ordenamiento Territorial debe tener una visin integral y una planificacin para
el desarrollo social, econmico y productivo de sus diferentes regiones.
Honduras cuenta con una Ley de Ordenamiento Territorial (LOT) desde el 2003 (Decreto No. 1802003) que en su artculo No. 1 establece que se constituye en una poltica de Estado incorporando a
la planificacin nacional, promueve la gestin integral, estratgica y eficiente de todos los recursos de
la Nacin, humanos, naturales y tcnicos, mediante la aplicacin de polticas, estratgicas y planes
efectivos que aseguren el desarrollo humano en forma dinmica, homognea, equitativa en igualdad
de oportunidades y sostenible, en un proceso que reafirme a la persona humana como el fin supremo
de la sociedad y a la vez como su recurso ms valioso, la cual aborda la planificacin desde una
perspectiva participativa, regional y sectorial.
Esta ley en su artculo No. 2, conceptualiza el ordenamiento territorial como:
El proceso poltico-administrativo del Estado para conocer y evaluar los recursos que con
la participacin de la sociedad, pueda gestionar el desarrollo sostenible del pas.
Un modelo de gestin sistematizado y centrado en la visin estratgica del pas, para hacer
frente a los retos de la globalizacin.
Es un instrumento administrativo para gestionar estratgicamente la relacin
armnica y eficiente de los recursos humanos, naturales, fsico-estructurales buscando su uso
integral y equilibrado en todo el territorio para impulsar la expansin de la economa;
Es un instrumento de gestin socio-poltica para propiciar condiciones de gobernabilidad
que fortalezcan la capacidad de la sociedad para articular sus intereses cumplir sus compromisos
y solucionar sus conflictos.
Tambin la LOT presenta una serie de fundamentos que han de regir la planificacin y el mismo
ordenamiento territorial, como es la solidaridad y equidad nacional, la gestin participativa, la
descentralizacin, la participacin ciudadana y el fortalecimiento de entidades comunitarias, entre
algunos13.
13En la prctica estos fundamentos, han quedado ms como enunciados que elementos que orientan el diseo, formulacin e implementacin de planes estratgicos.

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De esta manera, el Ordenamiento Territorial es la expresin espacial del desarrollo de la sociedad, y

como estrategia de planificacin territorial constituye un proceso que involucra un conjunto coherente
de polticas, programas y proyectos, que buscan actuar sobre la organizacin espacial para fortalecer,
en el largo plazo, una estructura del territorio que integre a la poblacin, los recursos naturales y la
infraestructura en el contexto del desarrollo humano sostenible14.
EL Ordenamiento Territorial se expresa mediante zonificaciones que subdividen el territorio en unidades
espaciales, atendiendo la vocacin de la tierra, los objetivos de desarrollo y las expectativas sociales.
Con la creacin de la LVPPN, se integra el Modelo de Desarrollo Regional que introduce, dentro de
la planificacin del territorio, el concepto de Regin basado en las cuencas hidrogrficas; de esta
forma el pas se divide en 6 regiones y stas a su vez en al menos 16 subregiones, presentadas en
el mapa abajo.
Mapa No. 1 Regiones y Sub-Regiones de Desarrollo, segn LVPPN

Fuente: Imagen de Ley Visin de Pas y Plan de Nacin, 2010.

Segn la LOT, los instrumentos normativos deben estar registrados en el Registro Nacional de
Normativas de Ordenamiento Territorial (RENOT). Sin embargo, ste no ha sido instrumentalizado.
Por lo anterior, para conocer el estado, alcances y documentos relacionados con diferentes planes
14Desafortunadamente, el Ordenamiento Territorial ha tenido la misma suerte que muchas de las polticas pblicas hondureas que sufren los vaivenes polticos. Con la LVPPN en el 2010, la Secretara Tcnica de Cooperacin.

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es necesario acudir a la Direccin de Ordenamiento Territorial (DGOT) como fuente primaria; y a

los municipios ejecutores de estos planes como fuente secundaria. Parte del reto de la DGOT es
crear y difundir un banco de datos con los planes de Ordenamiento Territorial aprobados por las
municipalidades y vigentes, que contribuir a evitar la duplicidad de esfuerzos.
Criterios de elegibilidad y ptimos para el Desarrollo Sostenible
La iniciativa debe estar contenida o alineada al menos, con la cartera de proyectos de algn
instrumento o herramienta de planificacin local, municipal, mancomunada, departamental o nacional,
preferiblemente con alguno que incorpore consideraciones de gestin territorial.
La iniciativa debe ser evaluada y/o validada en el seno de una plataforma sistmica de Gobernanza
Territorial competente en el mbito de influencia del proyecto. Con la puesta en vigencia de la
LVPPN, se contempla los planes de desarrollo territorial con enfoque de ordenamiento territorial como
ingrediente clave dentro de la planificacin, pues en ellos se plasman las prioridades territoriales15.
El plan de desarrollo territorial dentro del esquema de la LVPPN, se convierte en un componente del
Sistema de Planificacin del Desarrollo, formando parte de la vinculacin Plan-Presupuesto.
En contraste a todo lo anterior, es importante indicar que a travs de la Ley para Optimizar la
Administracin Pblica, Mejorando los Servicios a la Ciudadana y Fortalecimiento de la Transparencia
en el Gobierno del 2014, la SCGG se convierte en la entidad responsable de implementar la Ley de
Ordenamiento Territorial, directamente a travs de la DPPE.
Por su parte, los proyectos APP que se han desarrollado, a pesar de tener un fuerte elemento de desarrollo
territorial, los elementos que integran los territorios como poblacin, recursos naturales, ambiente,
municipios, mercados, comunicaciones, etc. no han sido tomados en cuenta. La estructuracin de
estos proyectos ha tomado un enfoque centralista. En ese sentido, en trminos de APP es importante
tomar en cuenta los siguientes elementos:
La iniciativa debera incorporar en sus criterios de elegibilidad, adems de los eminentemente
relacionados con indicadores de rentabilidad econmica, social y ambiental, otros que incorporen
consideraciones de:
Inclusin de Grupos vulnerables (Jvenes y Mujeres)
Restauracin de Ecosistemas en deterioro
Competitividad en territorios deprimidos (fronterizos, expulsores de poblacin, degradacin
ambiental, etc.)
Vulnerabilidad Ambiental
Riesgo Climtico.
15 Para tal fin se prevea conformar Consejos Regionales de Desarrollo, donde la participacin ciudadana y el ordenamiento territorial seran elementos orientacin y articulador de las polticas pblicas

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Recomendaciones y Propuestas para APP en relacin al Desarrollo Territorial de

Honduras
1. Promover un proceso de armonizacin de la legislacin pertinente a la gestin territorial (Ley
General de OT y LVPPN) con la Ley de las Alianzas Pblico-Privadas y la Ley de las ZEDEs en
Honduras, a fin de encontrar elementos coincidentes que faciliten la legitimidad y aceptacin
territorial de los procesos e iniciativas APP.
2. Conducir, de manera prioritaria, procesos de Mapeo de Actores (Instituciones pblico-privadas)
claves en los territorios y mbitos de intervencin de las Iniciativas APP, que promuevan la creacin,
consolidacin y/o fortalecimiento de las plataformas socio-polticas de Gestin Territorial que
avalen y certifiquen, de manera inicial, la pertinencia territorial de las iniciativas APP en su mbito
de influencia.
3. Facilitar un proceso de recopilacin, actualizacin y armonizacin de los instrumentos de
Planificacin Territorial existentes (comunitarios, municipales, mancomunados, departamentales,
regionales y nacionales) en el mbito de influencia de las iniciativas APP, a fin de :
Hacer uso de recursos de gestin existentes y priorizados de manera participativa por
los actores territoriales.
Posibilitar la identificacin de proyectos o actividades factibles de ser ejecutadas y que
cuentan con el aval de los actores e instituciones territoriales.
4. Promover la consolidacin de una unidad tcnica y poltica de seguimiento y auditora de las
iniciativas APP, aprovechando y fortaleciendo las capacidades existentes en las Mancomunidades,
Comunidades, las Alcaldas, las Unidades Tcnicas Intermunicipales, los Consejos de Desarrollo
Regional y las Unidades de Gestin Sectoriales del Gobierno Nacional.
5. La generacin de ingresos al momento de la ejecucin de los proyectos APP deben de establecer
nuevos modelos de desarrollo que se focalicen en una Estrategia de Desarrollo Econmico
Local que se ajusten, de forma articulada con el Plan de Desarrollo Regional con enfoque de
Ordenamiento Territorial de Honduras.

1.1.4. Carta de Alineamiento de la Coordinacin General y el Coordinador del

Gabinete Sectorial
Previo a la emisin de la Nota de Prioridad por SEFIN, se deber contar con la Nota de Aceptacin
(Visto Bueno) del Coordinador General de Gobierno a travs de la Direccin Presidencial de
Planificacin Estratgica, Presupuesto e Inversin Pblica y del Coordinador del Gabinete Sectorial
(SEFIN , 2014), mediante el procedimiento siguiente:

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Ilustracin No. 5 Procedimiento Carta de Alineamiento Propuesta APP

1. GABINENTE
SECTORIAL Y
COALIANZA presenta
propuesta APP al
Secretario del Gabinete
Sectorial Infraestructura
Productiva. Dicha
propuesta debe estar
debidamente alineada
a las prioridades Sectoriales (Plan Estrategico
Sectorial) y Nacionales
(Plan Estrategico de
Gobierno).

2. SCGG. Si la
propuesta es identificada como prioritaria
por el Gabinete
Sectorial, sta es remitida a la SCGG (DPPE)
solicitando sea incluida
en las prioridades de
Gobierno para la
identificacin de
fondos, sean externos o
nacionales.

3. SEFIN.
Si la Propuesta APP
es identificada como
prioritaria por la
SCGG, sta es remitida
a SEFIN (DGIP) para
dar el trmite correspondiente a la emisin
de la Nota de Prioridad.

Fuente: Elaboracin propia, en base a circular No. CGG-011-2015 (26 de Marzo de 2015)

1.1.5. Nota de Prioridad: Pre-inversin

La Ley Orgnica de Presupuesto (LOP), establece que la Direccin General de Inversiones Pblicas
(DGIP), de la Secretaria de Finanzas, es el rgano tcnico coordinador del Programa de Inversin
Pblica (PIP).16 El PIP permite llevar a la prctica las polticas, planes y programas, enmarcados en
la Visin de Pas, Plan de Nacin y los planes de gobierno, incluyendo las APP (SEFIN, 2011). A su
vez, la DGIP es el ente rector del Sistema Nacional de Inversin Pblica de Honduras (SNIPH), que
comprende un conjunto de principios, polticas, normas, metodologas y procedimientos, comunes
a todas las Instituciones Pblicas, orientadas a ordenar el proceso de la inversin y concretar las
opciones ms rentables econmica y socialmente, para priorizar, formular, financiar, ejecutar, dar
seguimiento, monitorear y evaluar los proyectos que conforman el Programa Plurianual de Inversin,
considerando las polticas pblicas en el marco de la Visin de Pas Plan de Nacin.17
El PIP permite llevar a la prctica las polticas, planes y programas, enmarcados en la Visin de Pas,
Plan de Nacin y Plan de Gobierno, con el fin de alcanzar los objetivos y metas; para lo cual adems
de la inversin que tradicionalmente ha sido ejecutada y financiada con recursos del presupuesto de
la Repblica, se impulsan las APP (SEFIN, 2011).
En el marco de las competencias de la Ley Orgnica de presupuesto (en el artculo No. 58), las
Normas Tcnicas de Inversin Pblica y las Disposiciones Generales de Presupuesto Vigente en su
16 Fuente: Sistematizacin de Experiencias en materia Tcnica, Normativa, Legal y Organizacional, Asociada a la Inversin Pblica y Formulacin, Evaluacin, Seguimiento y Monitoreo de Proyectos de Inversin Pblica.
17 En el Gobierno de Porfirio Lobo Sosa (2010-2014), llamado: Sistema de Inversin del Sector Pblico (SISPU)

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artculo No. 79: dictan que la SEFIN a travs de la DGIP, emitir la respectiva Nota de Prioridad
de los nuevos Programas y Proyectos que quieran ser incorporados al PIP, para lo cual las Instituciones
del Sector Pblico solicitantes, debern presentar el documento de proyecto de acuerdo a las guas
metodolgicas aprobadas para tal efecto.18
Desde su creacin con base en la reforma a la Ley de Administracin Pblica, segn Decreto Legislativo
218-1996, la DGIP de la Secretara de Finanzas (SEFIN) se ha visto involucrada en el desarrollo de
un significativo nmero de esfuerzos dirigidos a dotar de condiciones para un mejor desenvolvimiento
de las funciones y responsabilidades otorgadas a cada una de las instituciones vinculadas al Sistema
de Inversin del Sector Pblico (SISPU), como es COALIANZA.
El Programa de Inversiones Pblicas de la DGIP es un instrumento de planificacin, que le permite
llevar a la prctica las polticas, planes y programas, enmarcados en la Visin de Pas, Plan de
Nacin y Plan de Gobierno, con el fin de alcanzar los objetivos y metas; para lo cual adems de
la inversin que tradicionalmente ha sido ejecutada y financiada con recursos del presupuesto de la
Nacin, se estn impulsando nuevas modalidades como ser las APP Fideicomisos y poder realizar
proyectos estratgicos con alto impacto a nivel nacional; como tambin realizar pequeos proyectos
que a nivel regional o municipal, respondan a una demanda especfica y a una necesidad particular,
pero que contribuirn sustancialmente a elevar el nivel de bienestar de la poblacin beneficiaria.
El proyecto que presente COALIANZA, deber ser acompaado de los estudios y diseos actualizados
a la fecha, incorporando las variables de Gestin de Riesgos, Cambio Climtico, Gnero y Derechos
Humanos, as como las prioridades establecidas en los Planes de Desarrollo Regional, para propiciar
un desarrollo ms equilibrado entre las regiones de la Visin de Pas y acorde a las potencialidades
naturales y sociales del territorio.19
En sntesis, todo proyecto APP requiere tener una Nota de Prioridad emitida por la DGIP, sin importar
si es iniciativa privada o iniciativa pblica o del mismo COALIANZA. Asimismo, COALIANZA tiene
la obligacin de registrar y mantener actualizada la informacin fsica y financiera de los proyectos
APP a los que se le ha emitida nota de prioridad en el SNIPH.20

18 Fuente: SEFIN (2014) Procedimiento para la emisin de la Nota de Prioridad. Direccin General de Inversin Pblica.
Consultado en: http://www.sefin.gob.hn/wp-content/uploads/2015/06/Procedimiento_Legal_de_Nota_de_Prioridad.pdf
19 dem.
20 Vase, Disposiciones Generales del Presupuesto de 2015; artculo No. 93

- 27 -

1.3.2. Priorizacin del Proyecto

La Ley de Promocin de la Alianza Pblico-Privada (LAPP) establece claramente las leyes que no
aplican a las APP, como la Ley de Contrataciones del Estado (artculo No. 36 LAPP), as como las
leyes que quedan totalmente derogadas como las Ley de Promocin y Desarrollo de Obras Publicas
de la Infraestructura Nacional (artculo No. 39 LAPP) y no contempla nada con respecto a la Ley de
Transparencia y Acceso a la Informacin Pblica, lo cual implica que sta ltima ley no tiene vigencia
con respecto a la modalidad de las APP. El caso de las APP, esto tambin ha sido la caracterstica
que ha marcado su desarrollo, hecho que tambin ha contribuido a que la opinin pblica desconfe
sobre la manera poco transparente y eficaz en que se han priorizado los proyectos.
El artculo No. 18 de la LAPP, establece que los proyectos a ser incorporados en el SNIP (en la
actualidad, denominado SNIPH) que consolida toda la informacin sobre los proyectos de
COALIANZA, deben contar con un examen de viabilidad previo, que incluya los anlisis de costobeneficio y esquemas de financiamiento factibles, para asegurar la ejecucin del proyecto, obra y/o
servicio delegable21. Por su parte, el artculo No. 19 dispone que COALIANZA, determinar cules
son los proyectos de iniciativa pblica que pueden ser ejecutados bajo esquemas de participacin
pblico-privada. Con estos dos artculos, el legislador dej abierta la posibilidad que en la prctica
los proyectos APP sean priorizados de manera discrecional, sin ser parte de una poltica o plan
nacional de inversin. Asimismo, le otorga facultades extraordinarias a COALIANZA de poder definir
cules proyectos pueden ser ejecutados, sin necesidad de tomar en cuenta elementos como necesidad
social, viabilidad econmica o impacto ambiental. Por lo que se propone un ajuste para delimitar las
iniciativas de proyectos y los abusos que se puedan generar o que se han podido generar.
Conforme a lo anterior, es importante indicar que la decisin final en torno a la realizacin
del proyecto APP, es SEFIN a travs de la DGIP (ratificado en el Decreto No. 115-2014). Pero
previo a que llegue a SEFIN, la propuesta de proyecto requiere ser alineada a los elementos
de planificacin nacional, estrategia sectorial y gubernamental. El artculo No. 17 de la
LAPP dispone que las iniciativas de APP, pueden tener origen tanto pblico como privado.

1.2.1. Presentacin de Iniciativa Pblica

22

En el mbito pblico pueden actuar como proponentes de una iniciativa de proyecto; las Secretaras
de Estado, los Entes Autnomos, las Municipalidades, las Mancomunidades, los Consejos Regionales
de Desarrollo y COALIANZA (tambin Pro. 1.3.1)
Una vez, se recibe la solicitud de iniciativa pblica donde se solicita y faculta a COALIANZA estructurar
el proyecto bajo esquema APP, el primer paso es realizar un examen de viabilidad23. Dentro de
ste examen estn los siguientes elementos (vase al igual en el Captulo 2):
21 Esto es ampliado en el segundo captulo de este Protocolo.
22 Ver LAPP; en el artculo No. 17
23Vase, LAPP; artculo No. 18

- 28 -

1. Anlisis Tcnicos (Costo-Beneficio, Anlisis de Demanda, Poblacin Beneficiaria,

Anlisis de Involucrados): la relacin entre los costos y beneficios asociados al proyecto de
inversin con el fin de evaluar su rentabilidad y conveniencia, mediante la enumeracin y valoracin
en trminos monetarios de todos los costos y beneficios derivados directa e indirectamente de
dicho proyecto. Igual observar el alcance del proyecto, identificacin de la poblacin beneficiaria,
estrategias de vinculacin, tamao, localizacin, etc.
2. Esquema de Financiamiento: Segn se obtenga informacin financiera por parte del ente
estatal solicitante o se realicen anlisis o estudios de inversin, se ir determinando la mezcla
o composicin de financiamiento del proyecto, como el financiamiento y recursos de operacin
(tambin anlisis de rentabilidad financiera).
3. Anlisis Institucionales, legales y Econmicos: Estudios de esquema institucional, legal
y econmicos (valoracin de costos, procedimientos requeridos, diagnsticos, impactos, flujos,
anlisis costo-eficiencia, generacin de empleos, presupuesto de inversin, marco institucional
que rige el proyecto y modalidades de ejecucin y operacin, etc.).24
Una vez recabada la informacin y documentacin tcnica, financiera y legal en base a los estudios
contratados y/o el anlisis interno, se prepararn los respectivos dictmenes que han de documentar
la viabilidad o la no viabilidad del proyecto. De esta manera las reas competentes de COALIANZA,
preparan los respectivos Dictmenes Tcnico, Legal y Econmico. Una vez definida la versin
final del informe consolidado con los diferentes dictmenes, el Secretario Ejecutivo, lo presenta ante
el Pleno de Comisionados para su discusin y admisibilidad.
La decisin de aprobacin o denegatoria deber ser notificada a la Entidad Pblica solicitante.
Seguidamente, el proyecto APP tendr que obtener el visto bueno por parte del Gabinete Sectorial,
la SCGG y SEFIN.

1.4.1. Presentacin de Iniciativa Privada

La presentacin de la iniciativa privada, partir de todo tipo de instancia empresarial, que observen
potencialidades con el entendido de divisin equitativa de riesgos, derechos y obligacin, en la
ejecucin de un proyecto. Pero sobre todo, bajo la supervisin de la Administracin Pblica como lo
menciona el artculo No. 2 de LAPP.

24 Gua Metodolgica General para la Formulacin y Evaluacin de Programas y Proyectos de Inversin Pblica (segunda
edicin, 2015), de la Direccin General de Inversiones Pblicas.

- 29 -

MATRIZ RESUMEN (FASE I)

Fase

Descripcin de la Sub-actividades
actividad
1.1 Visin de Pas

Responsable

Observacin

Identificacin del Origen del Pro- Entes Sectoriales, COALIAN- S/C

yecto (Pblico/Privado)
ZA y Empresa Privada.
Evaluaciones de factibilidad

COALIANZA-SEFIN, en con- N/C

junto con los rganos que estn vinculados directamente al
proyecto.

PLANIFICACIN Y PRECALIFICACIN

FASE I

Viabilidad del proyecto en el COALIANZA-SEFIN, en con- N/C

transcurso del tiempo
junto con los rganos que estn vinculados directamente al
proyecto.
Revisin del marco jurdico apli- COALIANZA, la SCGG, SE- C/P
cable y convenios/contratos inter- FIN y el CN
nacionales (tema de permisos y
requisitos exigibles relacionados
al proyecto)
Anlisis del diseo lgico del pro- SEFIN y COALIANZA
yecto (COALIANZA/Fideicomiso,
etc.)
Vinculacin del proyecto con pla- SEFIN,
nes estratgicos, Visin de Pas, SCGG
Plan de Nacin

COALIANZA

N/C

Estudios tcnicos
SEFIN y COALIANZA
1.1.5. Estudios de Estudios econmicos
SEFIN y COALIANZA
Pre-Inversin
Anlisis Co-financiamiento de los SEFIN
proyectos

la N/C

C/P
N/C
N/C

Control de Riesgos y Contingen- COALIANZA y SEFIN

cias fiscales

N/C

Elaboracin de Borradores de COALIANZA

TDR y Contrato

C/P

Capacidad de pago del Estado y COALIANZA y SEFIN

del IOP

N/C

Participacin de So- Sociabilizacin y consenso del COALIANZA, SEFIN y

ciedad Civil
Proyecto con el Sector de Socie- CONSEJO CONSULTIVO
dad Civil (Consejo Consultivo)
propuesto1.3.2.Priorizacin Priorizacin del Proyecto
del Proyecto

SEFIN y COALIANZA

Ingreso del Proyecto al Sistema COALIANZA

Nacional de Inversin Pblica

- 30 -

el N/C

N/C
N/C

CAPTULO II

DISEO Y
CLASIFICACIN
Observar Flujo del Proceso
de la Gestin APP, Fase II
(Desplegable)

II DISEO Y CALIFICACIN
Los proyectos de inversin pblica, bajo cualquier modalidad, deben partir de las potencialidades y
necesidades de un territorio en especfico (y sus periferias) o de beneficios colectivos a nivel nacional.
Los proyectos de inversin deben definirse en base a las prioridades de pas que sean congruentes
con una planificacin pas a largo plazo.
No todos los proyectos de inversin pblica real deben ejecutarse a travs de la modalidad pblicaprivada. La responsabilidad del Gobierno de proveer los servicios y bienes a su poblacin no debe
trasladarse en su totalidad a un privado, la responsabilidad ltima es del Estado, y como tal el
mismo debe definir cul es la ruta ms factible y beneficiosa de proveer estos servicios, ya sea
mediante provisin pblica directa, o por medio de inversin privada en un esquema de alianza
pblico-privada, que claramente determine los beneficios para el bien comn de la poblacin, y
de una manera que resulte conveniente para las partes, cumpliendo con los exmenes (estudios) de
viabilidad, el cual deben cumplir en un proceso como lo muestra la ilustracin No 6.
Es oportuno indicar que las iniciativas APP, deben estar orientadas a fortalecer las funciones del
Estado como de las instituciones creadas para tales efectos, por lo cual no deben ser aprobadas
iniciativas que afecten la institucionalidad o depositen responsabilidades pblicas a instancias que
no han sido creadas para remplazar o sustituyan el gobierno.
Ilustracin No. 6 Criterios tcnicos
Fase 1
Secretaria de Finanzas

COALIANZA

2.1.1.
Anlisis del riesgo
fiscal y costo
beneficio (DGIP)

2.3.1.
Se efecta examen
de Viabilidad,
Tcnica, Legal y
Financiero.
2.2.1.
Se realiza Anlisis
Ambiental

2.3.2.
Solicitud a SEFIN
de Nota de Prioridad

2.1.3. Nota de
prioridad y dictamen de riesgo fiscal
(PRO 1.1.5.)

2.2.2.
Se realiza el Anlisis
Social
2.3.3. Admisibilidad

2.3.4. Oficio de
Notificacin de
Rechazo

Elaboracin propia, FOSDEH.

2.1.2. Anlisis
Pasivo Contingente
(Unidad de Contingencias Fiscales, de
SEFIN)

2.3.4. Oficio de
Notificacin
Admisibilidad

Contina Fase III

- 31 -

El anlisis de los proyectos a ser ejecutados por el Estado (inversin pblica o APP), debe partir de
los estudios de diferente ndole en su etapa de pre inversin, para determinar su factibilidad. Es por
estricto apego tcnico que la Gua Metodolgica General para la Formulacin y Evaluacin de
Programas y Proyectos de Inversin Pblica, segunda edicin25 de la Direccin General de Inversiones
Pblicas de la SEFIN, incluye los anlisis de diferente ndole (tcnico, legal, ambiental, social, entre
otros) ms bsicos.
Para efectos de transparencia, en los proyectos de inversin que cuentan con la participacin pblica
(sea sta de naturaleza puramente pblica o de modalidad pblico-privada), los anlisis de preinversin deben ser de acceso pblico, lo que permitir a la poblacin beneficiada o impactada
conocer los planes y fundamentos de los proyectos. A su vez y comunicar la direccin (objetivos, metas
y alcances) en que stos apuntan, en base a la disponibilidad de recursos y las limitantes existentes
en cada caso (identificacin del problema y solucin propuesta). Los proyectos de inversin deben
contar con un adecuado proceso de sociabilizacin (desde la idea de proyecto) con la poblacin
beneficiada o impactada, que le permita a la poblacin conocer los beneficios y riesgos del proyecto.
Este proceso debe despejar las dudas de los involucrados y transmitirles la confianza en la ejecucin
exitosa de ellos, de manera que a su vez se cuente con el respaldo al proyecto de parte de la
comunidad, mitigando riesgos de ejecucin, esto se encuentra en el anlisis de Poblacin Beneficiaria
y Anlisis de Demanda, por el cual tipifica y caracteriza la poblacin donde se desarrollara el
proyecto.
En todos los proyectos de inversin pblica debe prevalecer el beneficio de las mayoras, predominando
la rentabilidad social, desde la estructuracin del Marco Lgico.

2.1. Criterios de Elegibilidad

No todos los proyectos de inversin pblica real deben ejecutarse a travs de la modalidad pblicaprivada. Es la responsabilidad del Gobierno establecer las vas de anlisis correspondientes que le
permitan determinar cul alternativa le produce la mayor cantidad de beneficios a su poblacin.
En algunos casos sta puede ser por la contratacin pblica tradicional, pero en otros resulta ms
conveniente y beneficiosa la inversin pblico-privada. De igual manera, puede suceder a la inversa,
es decir que un proyecto no conviene hacerlo mediante inversin pblico-privada, sino por una
contratacin pblica, dada la naturaleza del bien o servicio a adquirirse (no solo basta, el anlisis de
Financiamiento del Proyecto para dar admisibilidad por APP).
Para determinar cul es la mejor alternativa para el pas, los proyectos deben someterse a un anlisis
de elegibilidad, para determinar de qu manera puede conseguirse el uso ms eficiente de recursos,
normalmente escasos, ante necesidades ilimitadas del pas. Para esto es necesario definir criterios de
elegibilidad, que al analizarse conlleve a los tomadores de decisiones a determinar si se cumplen o
25 Descargue en http://www.sefin.gob.hn/wp-content/uploads/2015/08/Guia_Metodologica_General_Version_Final_
Segunda-Edicion-2015.pdf

- 32 -

no los criterios para que la inversin sea por una va o la otra. En este sentido es conveniente como
propuesta que el pas desarrolle lo que se conoce como un comparador pblico-privado, que
consiste en un anlisis de los diferentes factores claves que rodean el determinado proyecto, que
ayudar a determinar la ruta de contratacin ms apropiada dadas las circunstancias y condiciones.
Para esto, se propone colocar valoracin en las matrices de inversin, en la que se puedan identificar
la ponderacin de los costos de inversin, los ingresos, los beneficios, impactos, riesgos, entre otros
factores determinantes, que muestren una relacin costo-beneficio verdadera. Sobre estos valores
marginales se podr tomar decisiones sobre los proyectos y la ruta a seguir para realizarlos. Dichos
valores deben permitir determinar arrojar la priorizacin de los proyectos. El anlisis costo-beneficio
sirve para analizar la conveniencia de contratar un proyecto de inversin en infraestructura pblica
y servicios, a travs de una modalidad de asociacin pblico-privada. Es un anlisis que integra los
beneficios econmicos que se generarn como consecuencia del proyecto, as como la valoracin de
todos los costos necesarios para la ejecucin y operacin del proyecto (SEFIN, 2015).
Un anlisis costo-beneficio integral se debe considerar una evaluacin socio-econmica del proyecto,
un anlisis de elegibilidad, un anlisis de valor por dinero, y un anlisis de rentabilidad. Incluyendo
el anlisis de sensibilidad y el anlisis de alternativas que contiene la gua de SEFIN.26
En base a un anlisis de necesidades y alternativas de satisfaccin, se propone que el gobierno debe
definir claramente los criterios que se utilizarn en la formulacin de un proyecto27. Estos criterios
deben seguir una lgica de desarrollo nacional y territorial, enmarcados dentro de la planificacin a
corto, mediano y largo plazo del pas, y en base a la planificacin nacional y ordenamiento territorial
claramente establecida y conocida por las autoridades de gobierno y la ciudadana (como hemos
mencionado reiteradas veces).
Es recomendable que los criterios de elegibilidad a definirse se enmarquen dentro de las grandes
reas generales, tomando en cuenta las dimensiones tcnicas, sociales, ambientales, econmicas,
financieras, el regulatorio y de marco legal. El anlisis de cada rea debe ser completo e integral
con cada cual. Cada una de estas reas debe abordar temas relativos a ser considerados por la
problemtica nacional y el beneficio de la poblacin usuaria final.
Es oportuno proponer la definicin de una metodologa para la determinacin de un ndice de
elegibilidad de proyectos APP, el cual sea aplicado en el anlisis de los proyectos para determinar
si el proyecto es o no elegible a ser desarrollado mediante un esquema de asociacin pblicoprivada. El ndice de elegibilidad, o comparador pblico-privado, es una combinacin de variables
que pretenden resumir las caractersticas de un problema, mediante el planteamiento de preguntas
en un cuestionario, con el propsito de obtener un puntaje que indicar el grado de elegibilidad en
un proyecto. Si el anlisis de elegibilidad indica que el proyecto tiene potencial para ser estructurado
mediante alguna modalidad de APP, entonces se analiza y justifica el esquema de APP ms conveniente
26 Gua Metodolgica General para la Formulacin y Evaluacin de Programas y Proyectos de Inversin Pblica (segunda
edicin, 2015)
27 Incluir en las Tablas de formulacin y evaluacin de proyectos, en formato Excel, de la Direccin General de Inversin
Pblica.

- 33 -

dependiendo del tipo de proyecto.

El gobierno debe llevar a cabo un anlisis de elegibilidad en la etapa de identificacin de un proyecto
de alianza pblico-privada, que le permita apoyar la decisin de avanzar en la implementacin de un
esquema APP. Sin embargo, aunque es de mucha relevancia, la aplicacin del anlisis de elegibilidad
no debe ser el anlisis nico para la implementacin de una APP.
La LAPP, en su artculo No. 3, establece como uno de sus principios la optimizacin del uso de los
recursos, por el cual un servicio pblico debe ser prestado por el proveedor que pueda ofrecer
una mayor calidad a un determinado costo o los mismos resultados de calidad a un costo menor,
maximizando a la vez la satisfaccin de los usuarios del servicio. En este caso se establece que es
necesario llevar a cabo un anlisis que permita determinar de una manera sistemtica que es ms
conveniente desarrollar un proyecto por la va pblico-privada, que por una contratacin pblica
tradicional. A pesar que se puede mencionar que realizan dichos estudios, no es observable para la
poblacin en general.

2.3.1. Anlisis de Viabilidad Tcnica, Legal y Econmica-financiera

28

Se entiende que un proyecto no es ni ms ni menos la bsqueda de una solucin inteligente al

planteamiento de un problema inclinado a resolver una necesidad humana o aprovechar una
oportunidad de negocio29. Para la apropiada definicin y diseo de un proyecto es necesario obtener
y analizar la mayor informacin posible sobre la rentabilidad financiera, econmica, legal, social y
ambiental, para la mejor toma de decisin de sus elementos.
Como parte de los criterios tcnico-econmicos se propone abundar en los aspectos tcnicos que
definan las necesidades tcnicas del problema a resolver, as como la capacidad instalada y disponible
en el pas y sector especfico de que se trate para proveer la capacidad tcnica, incluyendo adems
un anlisis comparativo entre las diferentes alternativas a presentarse para desarrollar el proyecto,
desde el punto de visto de viabilidad, y de factibilidad econmica, financiera, legal y tcnica. Esto
incluye la determinacin de un presupuesto del proyecto y la definicin de la fuente de recursos
para cubrir el presupuesto, y cualquier otro efecto que el proyecto pueda tener ms all del proyecto
mismo.
En el caso de los proyectos de alianza pblico-privado, le corresponde a COALIANZA, llevar a
cabo, validar el anlisis de pre-factibilidad del proyecto, en sus diferentes reas para determinar
la viabilidad econmica, social, ambiental, legal y tcnica. Los estudios de pre-factibilidad debern
ser desarrollados por la institucin del sector pblico que present la iniciativa, y stos analizados
tcnicamente por COALIANZA, quien dar su validacin, para luego ser presentados a la DGIP en
solicitud de la Nota de Prioridad. Este es un requisito para poder integrar un proyecto APP al SNIP,
y proceder con su estructuracin y contratacin bajo esta modalidad (PRO 2.3.2.), todo esto es
28 Dentro de este grupo de criterios se incluyen los criterios de ndole econmico, financiero, legal y tcnico.
29 Foro para el Anlisis y Criterios de Elegibilidad: Hacia la estructuracin un de un proyecto de Inversin Pblica y de
APP, FOSDEH; 9 de abril de 2015; Tegucigalpa, M. D. C.

- 34 -

sumado a los aspectos tcnicos del proyecto como especifica la Gua Metodolgica General para
la Formulacin y Evaluacin de Programas y Proyectos de Inversin Pblica, de la SEFIN. Los flujos
de presupuesto, costos de proyectos, flujo de productos, anlisis costo eficiencia y de generacin de
empleo, son requisitos bsicos e innegables.
A su vez, SEFIN tiene la obligacin de participar en todo el ciclo de los proyectos APP, participando
en todo lo relativo a los procesos de presentacin, evaluacin socio-econmica, evaluacin de
capacidad presupuestaria, declaracin de admisibilidad y seleccin, estructuracin y adjudicacin
de los proyectos bajo modelos de participacin pblico-privada, ya sea que la iniciativa sea de origen
pblico o privado. SEFIN, por medio de la Unidad de Contingencias Fiscales, debe emitir Dictamen
autorizando o desautorizando, sobre el comienzo o continuacin de cada uno de los proyectos bajo
modelos de participacin pblico-privada en cumplimiento al paso, igual PRO 2.1.2.
La responsabilidad de la validacin de los criterios tcnicos recae en los entes sectoriales rectores
sobre la naturaleza del proyecto, en el que la rectora no se pierde, en la agencia gubernamental
encargada de la estructuracin y contratacin de los proyectos por va APP, y por el ente rector de las
finanzas en el pas, SEFIN. Asimismo debe integrarse el tema ambiental, el cual debe partir del ente
sectorial encargado, y validarse por el ente rector del ambiente en el pas (PRO 2.2.1.)
No menos importante, en todo el proceso debe integrarse el anlisis social, la participacin de los
involucrados y afectados, as como la transparencia en el proceso de estructuracin y contratacin de
una APP, incluyendo la participacin de la sociedad civil y las instituciones de gobierno encargadas
de velar por su buen desempeo y el beneficio del pas (PRO 2.2.2).

2.2.1 Viabilidad Ambiental

En virtud a que el crecimiento de la actividad econmica ejerce presin sobre el ambiente y los
recursos naturales a causa de la contaminacin producida por efluentes lquidos y residuos slidos,
cuyas regulaciones pueden ser aplicados por tipo de sector y/o de recurso afectado, incorporando
una amplia variedad de actores (pblicos y privados), la gestin ambiental es amplia y dispersa.
La rectora del tema ambiental a nivel nacional es manejada en Honduras por la Secretara de Recursos
Naturales y Ambiente -SERNA- (ahora, Mi Ambiente), la cual en conjunto con las municipalidades del
pas deben propiciar la utilizacin racional y el manejo sostenible de dichos recursos, a fin de permitir
su preservacin y aprovechamiento econmico, por lo que a la Secretara y las municipalidades estn
en el deber de cumplir y hacer cumplir las normas jurdicas relativas al ambiente.
Se ha producido una tendencia de regulacin hacia la descentralizacin, delegando la autoridad
ambiental a las municipalidades que se han evaluado con capacidad para hacerlo. Considerando
que la mayora de los casos, se trata de inversiones de montos significativos y de alto impacto
ambiental, por lo cual creemos (proponemos) que es imprescindible el anlisis desde la perspectiva
de impacto que tendr sobre nuestros recursos naturales y la sostenibilidad ambiental a largo plazo,
de manera que se garantice que no se producir un efecto negativo irreversible. A pesar de tener una

- 35 -

metodologa para el anlisis ambiental, es muy probable la subjetividad de su evaluacin.30

La institucin pblica que rectora el proyecto debe ser la encargada de llevar a cabo estudios para
determinar el impacto del proyecto y proponer las medidas de mitigacin para reducir los riesgos
asociados, incluyendo el presupuesto requerido para cumplir con las medidas de mitigacin y la
programacin para su oportuna ejecucin. En base a este estudio, determinando que se estima
factible el proyecto, se debe solicitar un dictamen ambiental a la Secretara de Recursos Naturales
y Ambiente, quin debe validar los estudios, el impacto estimado y las medidas de mitigacin
propuestas. El dictamen de esta Secretara de Recursos Naturales y Ambiente ser vinculante a la
ejecucin del proyecto.
Marco legal de la Gestin Ambiental en Honduras
Es importante destacar que la dispersin del marco legal puede generar, en algunos casos,
ambigedad, contraposiciones y/o vacos. Por ello, vale la pena proponer que las leyes deben ser
analizadas en el marco de las polticas ambientales de las que emanan; actualmente las polticas
ambientales se fundamentan en principios de descentralizacin, desconcentracin, liberalizacin
econmica y desarrollo tecnolgico. Asimismo, las leyes se analizan en funcin a la rigurosidad que
el nivel jerrquico de la norma le otorga.
La legislacin ambiental se compone por normas que se vinculan de forma directa o indirecta con
la calidad ambiental, ya sea porque regulan los diferentes usos (lmites de uso y demanda) de los
recursos naturales y/o porque establecen los lmites de generacin de disposicin de los desechos
(lquidos, slidos, gaseosos).
La jerarqua legal de mayor a menor nivel es la siguiente: Constitucin de la Repblica, Tratados
Internacionales aprobados por el pas; leyes generales vinculados a la materia ambiental y de recursos
naturales; leyes especiales vinculadas; reglamentos aplicables al tema; y, normas tcnicas, convenios
y otros actos administrativos aplicables al tema. La legislacin ambiental nacional, segn jerarqua y
tema, mostrando que existen al menos 196 normas vinculadas a la gestin ambiental nacional.
Criterios Ambientales en la Formulacin de Proyectos de Inversin Pblica y APP
En Honduras, la Ley General del Ambiente introduce la Evaluacin del Impacto Ambiental (EIA),
con carcter de obligatoria para los proyectos, instalaciones industriales o cualquier otra actividad
pblica o privada, susceptibles de contaminar o degradar el ambiente, los recursos naturales o el
patrimonio histrico cultural de la nacin. Cada uno de stos debe ser precedido obligatoriamente por
una EIA, que permita prevenir los posibles efectos negativos. En tal virtud, las medidas de proteccin
del ambiente o de los recursos naturales que resulten de dichas evaluaciones sern de obligatorio
cumplimiento para todas las partes, en la fase de ejecucin y durante la vida til de las obras o
instalaciones. Se destaca que esta normativa es la base obligada para disear todas las inversiones
30 Hablamos del Mtodo para Reducir la Vulnerabilidad en Proyectos de Infraestructura Blindaje de Proyectos del Sistema Nacional de Inversin Pblica de Honduras.

- 36 -

susceptibles de impactar el ambiente. A tal efecto la SERNA cre el SINEIA.

La Ley General del Ambiente establece dos instrumentos bsicos, a saber: a) Poltica Ambiental; y, b)
Planificacin Ambiental; ambas intrnsecamente vinculados.
Segn el Reglamento General del Ambiente en su artculo No 7, la poltica, objetivos, metas y
prioridades en materia ambiental sern las que se deriven, directa o indirectamente del ordenamiento
del territorio nacional, teniendo en cuenta la interrelacin de todos los recursos naturales y la
interdependencia del ser humano con su entorno. En consecuencia, los programas o proyectos,
pblicos o privados susceptibles de alterar o deteriorar gravemente el ambiente y los recursos naturales,
debern elaborarse y ejecutarse atendiendo los criterios, instrumentos, tecnologas e instructivos que
establezcan los rganos competentes, en coordinacin con los organismos que manejan por ley estos
sectores, tal es el caso de la Inversin Pblica en Infraestructura y toda la que se promueva a travs
de las APP.
En cuanto a Planificacin Ambiental, la Ley General del Ambiente en su artculo No. 48, establece
que los suelos del territorio nacional debern usarse de manera racional y compatible con su
vocacin natural, procurando que mantengan su capacidad productiva, sin alterar el equilibrio de
los ecosistemas. Su uso potencial se determinar considerando factores fsicos, ecolgicos, socioeconmicos en el marco de los correspondientes planes de ordenamiento del territorio.
Estas polticas e instrumentos plantean que la lgica de desarrollo se fundamenta en criterios biofsicos
ms que en socioeconmicos. Ello qued evidenciado cuando en el 2010 se promulga la LVPPN,
con el que se inicia el proceso de planeacin del desarrollo econmico, social y poltico, establecido
en el artculo No. 329, Constitucional. Siendo que los ejes estratgicos, formulados cada 12 aos,
se fundamentan en el desarrollo regional cuya unidad de planificacin es la cuenca hidrogrfica,
que plantea una integridad biofsica, es obvio que los criterios que se utilizan, en el proceso de
formulacin del desarrollo nacional es esencialmente de carcter biofsico.
Este proceso de desarrollo, aunque no sustituye los criterios poltico-administrativos, tiene como
elemento central a las regiones geogrficas definidas en funcin de las cuencas hidrogrficas
principales del pas, considerando sus caractersticas, capacidades y necesidades particulares e
integrando a la poblacin y comunidades en cada regin, como protagonista en la determinacin de
su propia imagen objetivo, que guie el proceso para alcanzar una mejor calidad de vida mediante
la renovacin sustantiva de las estructuras y condiciones sociales, as como la mejora del conjunto de
activos que soportan el desarrollo.
No obstante que este planteamiento tcnico-administrativo con base legal, en la prctica todava no
se logra para que sean los criterios biofsicos en los que se fundamente la planificacin y es as que

- 37 -

aunque el territorio hondureo es altamente vulnerable y por su potencial es de eminente vocacin

forestal, no obstante se sigue privilegiando la inversin en el desarrollo de proyectos con visin
econmica y social, aunque en ello se tengan implicaciones ambientales negativas. En tal sentido, no
es extrao que surjan una serie de preocupaciones en torno a la calidad ambiental y sustentabilidad
de las inversiones pblicas-privadas.

2.2.2. Anlisis de Viabilidad y Valoracin Social

El anlisis de la factibilidad social debe desarrollarse cuidadosamente teniendo en cuenta los
beneficios que el proyecto puede traer a la poblacin y al pas, considerando en igual contexto los
riesgos a la poblacin afectada/impactada, y sus medidas de mitigacin, tanto en la ejecucin del
proyecto como en el vida del bien o servicio a ser adquirido (el anlisis de Poblacin Beneficiada
y Anlisis de Demanda, o el Anlisis de Involucrados, es insuficiente). El anlisis social debe incluir
factores de comparacin entre la calidad de vida con el proyecto y sin el proyecto en estudio. Se
deben medir los impactos en la poblacin de no contar con el proyecto, y de contar con el proyecto,
tomando en cuenta en el ltimo caso que factores se modifican y cmo stos afectan a la poblacin,
de manera positiva y negativa.
Los criterios sociales deben ser un reflejo de las polticas pblicas producto de la planificacin
nacional a largo plazo, en la que se definan prioridades y metas. El Estado est obligado a orientar
la inversin pblica en base a estos planes y polticas pblicas, en beneficio de los ciudadanos. Para
poder evaluar el cumplimiento de las metas diseadas, es importante establecer los indicadores de
medicin.
Se considera clave proponer dos criterios sociales para la inversin pblico-privada:
La participacin de los ciudadanos y de organizaciones de la sociedad civil en actividades de
contralora social para garantizar la transparencia de las APP.
Esta participacin se puede asumir mediante veeduras pblicas, y mediante el monitoreo y evaluacin
peridica de la gestin de los proyectos.
La participacin de los ciudadanos y de la comunidad en los beneficios de las inversiones pblicoprivadas. Esto medir la rentabilidad social del proyecto de inversin.
En el anlisis y aprobacin de proyectos se deben tener en cuenta los indicadores sociales de
desarrollo. Para esto se pueden hacer estudios de diagnstico territoriales o hacer uso de Indicadores
de Desarrollo Humano (IDH). Los diagnsticos territoriales tienen la capacidad de lanzar el impacto de
las posibles inversiones que se realizarn en la zona, stos deben arrojar las ventajas y desventajas
de desarrollo de un proyecto en una zona especfica.

2.1.1. Anlisis de Riesgo Fiscal y Costo Beneficio

Dentro del pas, la DGIP, adscrita a SEFIN, posee por ley la calidad de rgano Tcnico Coordinador

- 38 -

del Programa de Inversin Pblica, teniendo como una de sus atribuciones la evaluacin de los
programas y proyectos de inversin pblica formulados por las instituciones del Sector Pblico,
previo a su incorporacin en el Programa Plurianual de Inversin Pblica. Para dar cumplimiento, los
proyectos de inversin pblica deben someterse a la evaluacin de la DGIP, la cual tras su evaluacin
satisfactoria emite un dictamen denominado Nota de Prioridad (PRO 2.1.3.). La Nota de Prioridad
es el dictamen tcnico-legal mediante el cual se determina si un proyecto de inversin pblica es
viable econmica, social, ambiental, legal y tcnicamente. La Nota de Prioridad analiza y aprueba
el diseo lgico del Proyecto de Inversin. El anlisis completo del diseo lgico se realiza con base
a la coherencia interna de los medios y fines. Asimismo, verifica la vinculacin del fin del proyecto
con los planes estratgicos institucionales y sectoriales, as como el Plan de Nacin y Visin de Pas.

2.1.2. Anlisis de Pasivos Firmes y Contingentes

La Unidad de Contingencias Fiscales de SEFIN, tiene la obligacin de participar en todo el ciclo
de los proyectos APP (va Decreto No. 115 - 2014), participando en todo lo relativo a los procesos
de presentacin, evaluacin socioeconmica, evaluacin de capacidad presupuestaria, declaracin
de admisibilidad y seleccin, estructuracin y adjudicacin de los proyectos bajo modelos de
participacin pblico-privada, ya sea que la iniciativa sea de origen pblico o privado. SEFIN, por
medio de la Unidad de Contingencias Fiscales, debe emitir Dictamen autorizando o desautorizando,
sobre el comienzo o continuacin de cada uno de los proyectos bajo modelos de participacin
pblico-privada (PRO 2.1.3.). Y sobre todo el registro contable de los Pasivos Contingentes y los
Pasivos Firmes que generen los proyectos para con el Estado.

2.3.3. Admisibilidad
Una vez que los estudios de pre factibilidad se han presentado completos, cualquier informacin
adicional ha sido obtenida, y los pasos con SEFIN cumplidos, incluyendo la emisin de la Nota de
Prioridad por la DGIP, el dictamen favorable de riesgo fiscal y la autorizacin de la UCF de SEFIN.
Ms adelante COALIANZA resuelve admitir el proyecto al SNIP, declarando tal con el respaldo de
los dictmenes tcnicos emitidos por cada entidad, en un acta de Comisin.
Con la declaracin de esta admisibilidad, se ingresan los datos del proyecto al portal de SNIP, el
cual debe contener la informacin necesaria de cada proyecto a contratarse para el conocimiento del
pblico en general, y su relacin con los diferentes sectores y el beneficio general para la poblacin.
El SNIP debe ser de conocimiento pblico y fcilmente accesible a la poblacin. La actualizacin
de portal del SNIP (en construccin en este momento -agosto 2015- ) sobre los proyectos APP, es
alimentado con datos de COALIANZA, en coordinacin con los entes sectoriales de cada proyecto,
est prximo a ser lanzado pblicamente.

- 39 -

2.3.4. Oficios de Notificacin

Al haberse admitido la iniciativa, ya sea pblica o privada, al SNIP, COALIANZA emitir un oficio
de notificacin dirigido al postulante del proyecto, notificando de su aceptacin como proyecto de
alianza pblico-privada y su ingreso al SNIP, para proceder con el proceso de contratacin bajo
esta modalidad. Al igual una emisin de oficio, si el proyecto no fue admitido, se procede con la
notificacin de rechazo.
MATRIZ RESUMEN
Fase

Descripcin de la
actividad

Anlisis de viabilidad de iniciativas

2.3.1. Criterio Evaluacin de los eleTcnico

mentos de proyectos
en sus diferentes elementos tcnicos

Sub-actividades

Responsable

Observacin

COALIANZA con apoyo de las C/P

instituciones del sector pblico
involucradas
Evaluacin socio-econmica, SEFIN y COALIANZA, con C/P
anlisis de elegibilidad, anli- apoyo de las instituciones del
sis costo-beneficio y de renta- sector pblico involucradas
bilidad.
Solicitud de nota de prioridad COALIANZA ante la DGIP y la S/C
del proyecto y aprobacin UCF de SEFIN
para continuar con la estructuracin
Solicitud de dictamen de ries- COALIANZA ante la UCF, SE- S/C
go fiscal
FIN

2.2.1. Criterio Evaluacin del impacAmbiental

to ambiental del proyecto propuesto y sus
medidas de mitigacin

Evaluacin ambiental del pro- SERNA (Mi Ambiente)

yecto, preparacin de EIA,
solicitud de dictamen ente ambiental

N/C

2.2.2. Crite- Evaluacin de los im- Socializacin del proyecto con COALIANZA con apoyo de las C/P
rios Sociales
pactos sociales del los
afectados/impactados; instituciones del sector pblico
proyecto
disponibilidad de informacin involucradas.
sobre la estructuracin del proyecto y sus elementos
2.3.2 Elegibi- Admisin del proyecto Dictamen por COALIANZA, en COALIANZA
lidad del Pro- al SNIP
base a las resoluciones de SEyecto
FIN, SERNA en cumplimiento
de los criterios correspondientes

- 40 -

C/P

CAPTULO III

CONTRATACIN
Y ADJUDICACIN
Observar Flujo del Proceso
de la Gestin APP, Fase III
(Desplegable)

III CONTRATACIN Y ADJUDICACIN

Proceso Administrativo Pblico Comparativo
con Ley APP
Para efectos de comprensin se hace mencin que la Administracin Pblica deber considerar varios
aspectos, as como realizar anlisis que sustenten la decisin o mejor dicho, la conveniencia ms
propicia para determinar el contexto ideal para desarrollar los proyectos de inversin, definiendo si
ser mediante Ley de Contratacin del Estado (inversin pblica directa) o Ley para la Promocin de
las Alianzas Pblico-Privadas.
Es importante sealar que la etapa inicial (FASE I) tiene relevancia y alcance en las consecuencias de
las clasificaciones que se determinen de los proyectos, las cuales deben estar debidamente sustentadas.
Se debe aclarar tambin, que de los anlisis generados, la Administracin Pblica podr contar con
un basamento documental que permita esclarecer y forjar las polticas del Estado.
Es inconcebible que en una etapa de implementacin de la nueva LAPP, haya recado una gran
cantidad de proyectos bajo el mbito de aplicacin de la nueva ley. El hecho que un proyecto sea
catalogado como megaproyecto no implica el vnculo directo entre la naturaleza del mismo y
la LAPP. Para eliminar las ambigedades y contradicciones se sugiere un estudio que determine la
viabilidad del proyecto bajo LCE o LAPP.
Partiendo de las estadsticas de los ltimos aos en materia de APP, resulta obvio que los grandes
proyectos deben orbitar obligatoriamente en el marco jurdico (LAPP), y lo ms preocupante es que
dichos proyectos, no tienen evidenciada esta primera etapa de designacin del marco jurdico para
su implementacin, pareciendo as que la instruccin o Poltica del Momento del Estado era realizar
proyectos APP bajo cualquier justificacin.
Sealado la sobre-utilizacin de la figura de las APP para los proyectos de inversin, y la falencia en
la documentacin que sustente los estudios de conveniencia de dichos proyectos, se aclara al lector
que en un proceso lgico, para desarrollar dichos estudios de sustentos al marco jurdico a utilizar, se
propone considerar al menos, como puntos esenciales, los criterios que a continuacin se mencionan:
1. Acreditacin del Objeto del Contrato, es decir la identificacin de la necesidad y fin pblico a
satisfacer;
2. Autorizacin para la contratacin (diferenciando aquellos casos en que se requiere y cuando no);
3. Elaboracin de Presupuesto Base de la contratacin (teniendo en consideracin que este elemento
puede ser esencial para determinar la conveniencia de uno u otro marco, pero aclarando tambin
que el hecho que no se identifiquen fondos de parte del Estado para un proyecto, esa condicin
no se vuelve como sinnimo o justificacin suficiente para convertir el proyecto en APP);

- 41 -

4. Elaboracin de Especificaciones Tcnicas y TDR. (adaptndose dichos documentos al marco

jurdico que se aplique);
5. Precio al Pliego de Condiciones, y;
6. Las diferentes sub-etapas de Seleccin.

Descripcin del Proceso

Es pertinente iniciar diferenciando la descripcin de procesos con base a dos (2) supuestos de inicio
que se pueden llevar a cabo en esta Fase III sobre la Contratacin de Asociaciones Pblico-Privadas,
las cuales pueden derivarse de la siguiente forma31:
Ilustracin No. 7 Tipo de Contratacin de APP

Fase III
Contratacin de APP

3.3.1.
Bajo Figura del
Fideicomiso
3.3.2.
Bajo contratacin
directa de APP.

Esto es importante tener en consideracin con base a las responsabilidades

y diferencias que se dan bajo ambas
metodologas, que permiten obtener
diferentes resultados y diferentes
plazos, as como tambin la identificacin en las responsabilidades,
ventajas y desventajas que ambas
opciones permiten.

Descripcin Breve de Ambos Procedimientos:

En la primera (Bajo Figura del Fideicomiso) bsicamente se requiere de un tercer actor, ajeno
incluso a la administracin pblica, pues es un ente de creacin esencialmente mercantilista y por
ende del sector privado, a quien se le delega/encargan la responsabilidad de estructurar el proyecto,
contratar con el Inversionista Operador Privado, y adems, posteriormente ejercer las funciones
propiamente dichas derivadas del Fideicomiso, es decir la administracin total del proyecto a travs
del Fideicomiso.
En la segunda (Bajo Contratacin directa de APP -coordinacin COALIANZA-), tal y como
se describe, la responsabilidad de estructurar el proyecto, contratar con el Inversionista Operador
Privado, y la gestin de ejecucin del contrato, recae propiamente en el Estado, principalmente a
31Es pertinente mencionar el Manual de Procesos de la Comisin para la Promocin de las Alianzas Pblico Privadas
de marzo del 2014, como gua para la elaboracin del captulo.

- 42 -

travs de la coordinacin de COALIANZA, en trabajo conjunto con el ente responsable directo

vinculado al Proyecto. Si es un proyecto de Infraestructura Nacional, este ente responsable directo
vinculado al proyecto sera la COALIANZA y la INSEP; Si el proyecto est relacionado al medio
ambiente, deber ser COALIANZA y la SERNA (Mi Ambiente). Una vez identificado la figura de la
coordinacin del proyecto, se proceder segn los siguientes procedimientos:

3.3.1. Metodologa para la Contratacin Bajo Figura de Fideicomiso

En la Fase III, se proceder inicialmente con un (PRO 3.3.1.) Proceso para Identificar y Contratar
al Banco Fiduciario32 por parte COALIANZA (A travs de equipo interno especializado en la
estructuracin de proyectos APP bajo la figura de Fideicomisos). Debiendo contar con la nota de
prioridad (PRO 1.1.5.) respectiva del proceso anteriormente descrito. En este caso, incluye la
sociabilizacin del proyecto realizada en forma previa. Teniendo la nota de prioridad se entiende
ya se tienen aprobados el Pliego de Condiciones, Trminos de Referencia, MEF, Estudios Viabilidad,
y dems (segn corresponda), y borrador de contrato de Fideicomiso por parte de COALIANZA,
pero siempre se deber realizar un proceso de verificacin y actualizacin de datos, previo inicio
del proceso.
Ilustracin No. 8 Proceso por Fideicomiso
PRO 1.1.5., PRO 2.3.1., PRO 2.3.3.
COALIANZA
3.5.4.
Notificacin
al Adjudicado

3.3.1.
Contratacin Bajo
la Figura del Fideicomiso.
Previo:
-Concurso pblico o privado.
-Publicacin de Aviso y de los Pliegos
de Condiciones.
-Pago de Derechos de Participacin.
-Data Room.
3.5.1.
Seleccin del Banco Fiduciario.
3.5.2.
Pre-calificacin

3.5.3.
Evaluacin
de las Ofertas

3.5.5.
Se remitir y presentar
el Contrato suscrito al
Presidente en Consejo
de Ministros y
al Congreso Nacional
dependiendo el caso
que amerite.
3.1.1.
Publicacin en
diario oficial La Gaceta.

3.6.1. Sub-proceso
Instalacin del Comit Tcnico
para escoger un Inversionista
Operador Privado,
que ejecutar el proyecto APP.

Proceso de Evaluacin,
Seleccin, Calificacin.

3.5.6.
Remisin de contrato
a los entes contralores
de la Repblica de Honduras.

Adjudicacin del Proyecto

a un Inversionista
Operador Privado

32El cual segn nuestra legislacin slo puede ser ejercido por instituciones bancarias del sistema financiero nacional y
debidamente autorizados por la CNBS.

- 43 -

Elaboracin propia, FOSDEH.

3.5.1. Seleccin del Banco Fiduciario

ste podr ser a travs de Concurso Pblico o Privado, o cualquiera que estime conveniente.
De acuerdo al artculo No. 16 del reglamento de APP. En la etapa de Convocatoria o Llamado Pblico
o Privado para el Concurso de Seleccin y Contratacin del Banco Fiduciario, se proceder a la
publicacin en dos (2) medios de mayor circulacin nacional por dos (2) das consecutivos por parte
y con costo de COALIANZA (Equipo tcnico asignado al proyecto, la Secretara Ejecutiva y el pleno
de COALIANZA), debindose elaborar como mnimo:
El cronograma de actividades ya final para ser publicado;
Creacin de un correo institucional para la correspondencia y/o comunicacin con los participantes;
Creacin del Data Room (valga en anglicismo) para el proyecto;
Asignacin de las personas responsables en cada etapa;
Incluyendo la persona encargada de la comunicacin con los postores;
Elaboracin y aprobacin del Aviso/Publicacin;
Identificacin de la fuente para el gasto de la publicacin;
Sealamiento del monto del valor de los Pliegos de Condiciones;
Publicacin de los documentos en la pgina web oficial Los postores interesados. (Bancos
Fiduciarios)
A. Publicacin gratuita del Aviso y de los Pliegos de Condiciones, y Pago Derecho
Participacin
Con la publicacin previa y gratuita de los Pliegos de Condiciones, los Bancos Fiduciarios, de esta
forma, podrn conocer si tienen capacidad o no de cumplir los requerimientos, y decidir previamente
si tienen inters en participar o no, garantizando con ello, que los que participen tienen efectivamente
el inters y cubren con el perfil requerido33, todo lo anterior, con el nimo de fomentar la transparencia
y mayor participacin por parte de postores.
En la etapa de pago del derecho de participacin por parte de los postores interesados, stos

33 Entindase por perfil requerido a todas y cada una de las especificaciones tcnicas, legales, financieras, etc. que
se requieren en los participantes (llmense Proveedores, Postores, Inversionistas Operadores Privados, etc.) detallados en el
PdC o TDR, para cualquier proceso de seleccin de stos.

- 44 -

(postores) harn el depsito34 correspondiente para adquirir el derecho de participacin. COALIANZA

emitir el comprobante de pago respectivo y proceder a solicitar la suscripcin del Acuerdo de
Confidencialidad a los postores que realicen dicho pago. Estos documentos (Comprobante de pago y
el Acuerdo) se exigen copia fotosttica del primero, y el original del segundo, para la presentacin de
las ofertas tcnicas y econmicas a los participantes. Seguidamente, COALIANZA crear el Usuario
y Contrasea para cada uno de los Postores participantes, siendo necesario poder identificar quines
sern las personas encargadas a facilitarles el usuario y contrasea, siendo importante aclarar que
se dar solamente una por participante.
B. Informacin en el Data Room35
En relacin a la etapa de publicacin y actualizacin de la informacin en el Data Room y el
cumplimiento del cronograma, ser COALIANZA el ente responsable de darle el seguimiento
respectivo, incluyendo tambin las actividades de emisin de enmiendas, circulares, y modificacin
del contrato, a travs de las Rondas de Consultas y Respuestas, etc.
A manera de ilustracin se menciona que el acceso al Data Room implica un sistema de asignacin y
validacin de personas encargadas y habilitadas para recibir la categora de usuario, por parte de los
postores interesados en participar en los procesos de seleccin competitivos. Este sistema electrnico
y de acceso remoto, permite la efectiva comunicacin, inmediata de parte de los postores de tener
conocimiento de todo documento vinculado al proceso. El mismo es administrado por personal de
COALIANZA, y del cual debe generar una actividad de registro electrnico automtico de todas
aquellas gestiones que se implementen a travs de ste.
Normalmente el contenido del Data Room se limita a difundir todos aquellos documentos que estn
relacionados directa o indirectamente a los proyectos, y que son necesarios para que los posibles
postores puedan tener en consideracin en la preparacin de sus ofertas. Ej. Pliego de Condiciones/
TDR/ Cronogramas de Trabajo/ Circulares/ Estudios Tcnicos, de Viabilidad, Ambientales, etc. que
se tengan de los proyectos/ Cuadros de datos bsicos/ Leyes/ Manuales/ etc.

3.5.2. Pre-Calificacin (Ofertas Tcnica y Legal)

Los postores interesados presentarn sus ofertas (Tcnicas y legales) a travs de un Acto Pblico y
oficial, con el acompaamiento de una Firma Notarial o Notario independiente, para el levantamiento
del acto respectivo.
34Dicho costo deber estar ligado a la inversin que se haga en relacin a las impresiones y estudios realizados por parte
de COALIANZA.

35 Data Room es el sistema informtico de difusin y comunicacin que utiliza y administra COALIANZA para registrar
las comunicaciones entre dicha institucin y sus participantes.

- 45 -

El equipo tcnico de COALIANZA en la etapa de Pre-Calificacin (Evaluacin y Notificacin de

Resultados), conformar a lo interno una Comisin Evaluadora para que notifique las recomendaciones
al Pleno de COALIANZA para que a su vez, comunique a los participantes. En la Pre-Calificacin,
slo se evala la parte tcnica y legal. Y los resultados de la misma debern ser publicados en la
pgina web de COALIANZA. As mismo, se proceder por parte de COALIANZA a la revisin
y validacin de la ltima versin del contrato del Fideicomiso, para lo cual deber ser revisado,
validado y notificado de la versin final a todos los participantes. Aquellos participantes a los que
COALIANZA haya evaluado en forma satisfactoria pasando la etapa de Precalificacin, procedern
a la presentacin y evaluacin de las Ofertas Econmicas.
El proceso de revisin a los participantes conllevar actividades especficas para medir el grado
de viabilidad, confiabilidad y mayor certeza (tcnica, financiera y jurdica), que stos tengan para
asegurar, no solo la ejecucin del proyecto, sino que tambin la calidad y responsabilidad en el
transcurso del tiempo, para que cualquier accin que se les quiera derivar, tengan los elementos
esenciales que permitan el cumplimiento de los objetivos de los proyectos, satisfaciendo el inters
pblico.
En relacin al proceso de revisin, ste deber estar consignado en el Cronograma de Trabajo que
para tales efectos se apruebe y se gestione para cada uno de los proyectos. El Cronograma deber
elaborase en el contexto de establecer el cumplimiento de actividades, metas y/u objetivos, en el
menor tiempo posible, pero sin ir en detrimento de las condiciones de seguridad, calidad, legales y/o
tcnicas-financieras, as como tambin asegurar la viabilidad y xito de los proyectos.
A. Sub- Proceso Contratacin Firma Auditora, Firma Legal o Notario Pblico
Para la contratacin de los servicios notariales COALIANZA deber llevar a cabo un sub-proceso
de contratacin de una firma auditora, firma legal, o servicio de Notario Pblico de reconocido
prestigio. Lo ideal es que proceda con un proceso competitivo pero a su vez breve, pudiendo ser
el ms adecuado el procedimiento competitivo de cotizacin, para lo cual mnimamente se deben
elaborar los TDR.

3.5.3. Evaluacin de las Ofertas Econmicas

Los participantes presentan las ofertas econmicas y COALIANZA por medio de la Comisin Evaluadora
emitir su recomendacin a COALIANZA, para que sta a su vez notifique a los participantes. En el
acto pblico, se revisarn sobres y requisitos mnimos en atencin a un listado de requisitos previos,
procediendo a dar lectura de los resultados de la evaluacin econmica. En este acto, ser necesaria
la participacin de Notario Pblico, cuya funcin esencial ser el levantamiento del Acta Notarial
dando fe de lo ocurrido en el acto. Dicha acta podr ser firmada a su vez, por aquellos participantes
que as lo desearen, quienes tambin podrn exigir el contenido de lectura previa de su texto.

- 46 -

A. Publicacin Acta Recepcin Ofertas

Este documento deber ser publicado en la pgina web de COALIANZA.

3.5.4 Recomendacin Comisin Evaluadora y Notificacin al Adjudicado

COALIANZA, una vez notificado de la recomendacin de la Comisin Evaluadora, notificar al
Banco adjudicado, as como tambin a los dems participantes. Este documento se publicar tambin
en la pgina web de COALIANZA, y en cualquier otra pgina que estimen conveniente. Se har una
ltima revisin y adaptacin del contrato final, en base a la oferta adjudicada.

3.5.5. Remisin Contrato al PCM y CN

Habindose llevado los pasos anteriores, COALIANZA, remitir y presentar el Contrato suscrito
al Presidente de la Repblica de Honduras en Consejo de Ministros (PCM), para lo cual deber
quedar en constancia la decisin del Pleno de COALIANZA y las notas de remisin a Casa de
Gobierno, debiendo realizar la presentacin oficial y ejecutiva del proyecto y del contrato, para lo
cual presentarn a su vez el Borrador del Decreto Ejecutivo, para que el Presidente de la Repblica de
Honduras en Consejo de Ministros proceda con la aprobacin del Contrato incluyendo las actividades
de recoleccin de firma del Decreto Ejecutivo por parte del Congreso Nacional y la Publicacin
respectiva en el Diario Oficial La Gaceta (PRO 3.1.1.).
Contenido de los Contratos por Alianzas Pblico Privadas
Segn artculo No. 8 de la LAPP, los contratos por alianzas pblico privadas deben contener
informacin bsica para su ejecucin idnea, y su verificacin, control y fiscalizacin tengan los
mnimos niveles de transparencia.
Objeto del contrato y condiciones generales,
Plazo de vigencia de la alianzas,
Cronograma de ejecucin de proyectos,
Derechos y obligaciones de las partes (Gobierno y Empresa),
Asignacin de los riesgos para las partes contratantes, tales como los riesgos financieros,
comerciales, de operacin y los riesgos extraordinarios imputables a causas no previstas o
sobrevinientes,
Garantas requeridas, cuando sean necesarias.
Estndares de calidad del servicio, y/o de la obra, y/o del servicio,
Facultad de subcontratacin,
Clusula de requilibrio econmico (cuando sea necesaria),

- 47 -

 Estipulacin de las penalidades para el caso de incumplimiento de las obligaciones contractuales

por parte del particular o de la Administracin Pblica,
Fijacin de los supuestos y causales de extincin de la relacin contractual asociativa, antes
del vencimiento del plazo de vigencia de la APP. Imputables ya sea a la parte privada y/o a la
Administracin Pblica,
Clusula de estabilidad fiscal y de derecho a convertibilidad; y,
Clusula Arbitral.
As mismo, cuando fuese necesario, deben incluir:
Proteccin jurdica al contrato, a los servicios y a los bienes involucrados; embargos, secuestros
e insolvencias;
Naturaleza de la propiedad de bienes y derechos involucrados en el contrato, su manejo y
traspaso:
Responsabilidad civil del Contratista con respecto a terceros y a usuarios de los servicios y
mecanismos de solucin de estas controversias;
Consecuencias, imputaciones de riesgos polticos, cambios legislativos, comportamiento
macroeconmico, suspensin de operaciones;
Clausulas interpretativas y definiciones de trminos;
Cesin de derechos, subrogacin de deudas, acciones compensatorias, y divisin de los contratos;
Obligacin de facilitar la inspeccin, supervisin y la labor de la Superintendencia tanto en los
registros contables, en las operaciones y en las obras;
Obligaciones de auditora contable y corporativa, certificaciones de calidad, operacinalidad e
impactos ambientales y las consecuencias de estas auditoras y certificaciones;
Criterios lgicos para determinar tarifas, precios y la determinacin de costos aceptables, clusulas
escalatorias, condiciones de pagos y entrega de obras y/o servicios;
Pago de impuestos, tasas y otras cargas fiscales.

3.5.6. Remisin Contrato a los rganos contralores (SAPP, CNBS, entre

otros)
Una vez llevada a cabo las actividades anteriores, COALIANZA remitir el Contrato del Fideicomiso
a la SAPP y a la CNBS, con el fin que estos dos (2) rganos veedores y contralores tengan copia
respectiva, y puedan ejercer las funciones respectivas de supervisin y auditora institucional

- 48 -

correspondiente.
Sin embargo, esta obligatoriedad no debe limitarse a dichas instituciones, por lo que se recomienda a
travs del presente captulo y numeral, permitir la difusin de estos contratos, a entes como la PGR, la
DEI, SEFIN, el CN de la Repblica, entre otros. Lo anterior, con el fin que hay un cruce de informacin
de los datos que se derivan del contrato, y que pueden ser elementos de anlisis de otros entes del
Estado.

3.6.1. Instalacin Comit Tcnico

A. Instalacin del Comit Tcnico
Una vez identificado el Fiduciario (PRO 3.3.5.), procede la Instalacin del Comit Tcnico del
Fideicomiso. Para lo cual se debe contar con la aprobacin del contrato del Fideicomiso por parte
del CN, ya que sin este cumplimiento no se podr validar las dems actividades aqu determinadas.
Conjuntamente entre el Banco Fiduciario y COALIANZA, solicitarn a las instituciones del gobierno
que conformen el CT a quienes designarn como miembros propietarios y suplentes en dicho rgano.
En nota conjunta se remitirn los oficios correspondientes, para lo cual el Banco Fiduciario, una vez
identifique los miembros del Comit Tcnico, proceder con la convocatoria de primera sesin del CT.
Siendo lo ms recomendable poder elaborar, revisar y aprobar el Reglamento Interno del Fideicomiso,
con el fin de contar con la asesora del Banco Fiduciario y COALIANZA. Se establecern funciones
y obligaciones de los miembros del CT en forma ms amplia de cmo lo determina el contrato de
Fideicomiso, pero siempre en el marco del contenido de ste. Dentro de los puntos a regular estn:
Periodicidad de las sesiones del CT, forma de convocatoria, procedimientos para las comunicaciones,
establecimiento del quorum, modalidad de aprobacin de las decisiones, levantamiento de actas,
obligaciones de las partes, identificacin de los roles de los actores vinculados, etc. Bajo este contexto
s es pertinente mencionar que, el Banco Fiduciario solo tendr siempre derecho a voz pero no con
derecho a voto en las decisiones del CT.
B. Elaboracin de Documentos para la Seleccin del IOP
As mismo, dentro de las decisiones y regulaciones de parte del CT est (Pliego de Condiciones) el
establecimiento de la forma para la seleccin del Inversionista Operador Privado (IOP), para lo cual
requerir la elaboracin de TDR, MEF, Estudios, etc. (pasos de adjudicacin directa en coordinacin de
COALIANZA)36, los cuales podrn ser elaborados directamente por los Miembros del CT o contratar
a un consultor especializado. Para este ltimo caso, el CT llevar a cabo un proceso de contratacin
transparente, pblico y competitivo. A costo del IOP o del Capital de Riesgo del Fiduciario, pero
recuperable siempre por el IOP, una vez que se le adjudique el contrato. Los productos de esta
consultora sern propiedad del Fideicomiso, y se trasladarn por parte de COALIANZA al SNIP.

36 Vase adelante en sub-captulo 3.3.2. Metodologa Bajo Contratacin Directa de APP COALIANZA-

- 49 -

C. Publicacin Aviso y Documentos para la Seleccin del IOP

Una vez identificado el Fiduciario, procede la Publicacin de la Convocatoria para identificar al IOP
para lo cual el Comit Tcnico contar con los documentos base para el proceso de licitacin y/o
concurso pblico para identificar y seleccionar al IOP. Esta publicacin se har en dos (2) medios de
mayor circulacin nacional por dos das consecutivos. Esto es opcional segn instrucciones del CT. Sin
este cumplimiento no se podr validar las dems actividades aqu determinadas.
En esta etapa se elaborar como mnimo: El cronograma de actividades ya final para ser publicado,
creacin de un correo institucional para la correspondencia y/o comunicacin con los participantes,
creacin del Data Room para el proyecto, asignacin de las personas responsables en cada etapa,
incluyendo la persona encargada de la comunicacin con los postores, elaboracin y aprobacin del
Aviso/Publicacin, identificacin de la fuente para el gasto de la publicacin, sealamiento del monto
del valor de los Pliegos de Condiciones, etc.
1. Publicacin Gratuita de los documentos en la pgina web oficial
Los postores interesados, de esta forma podrn conocer si tienen capacidad o no de cumplir los
requerimientos. El objeto de la publicacin gratuita, es fomentar la transparencia y mayor participacin
por parte de postores.
2. Pago del Derecho de Participacin y el Data Room
Los postores interesados harn el depsito correspondiente para adquirir el derecho de participacin.
Dicho costo deber estar ligado a la inversin que se haga en relacin a las impresiones y estudios
realizados por parte de COALIANZA.
COALIANZA y el Banco Fiduciario, autorizados por el CT, emitirn el comprobante de pago y
suscripcin de Acuerdo de Confidencialidad con los postores. Estos documentos sern exigibles a los
participantes, sobre el primero, una copia fotosttica, y el original del segundo, para la acompaar
sus ofertas tcnicas y econmicas. As mismo, (COALIANZA y Banco Fiduciario) crearn los Usuarios
y facilitarn las contraseas para todos los Postores participantes. Solicitndoles a los postores,
identifiquen slo a una persona encargada por cada participante.
En esta etapa tambin se desarrollan las sub-etapas de presentacin de consultas y respuestas a
las mismas, lo cual se irn desarrollando en cumplimiento del cronograma aprobado por el CT, y
que como resultados se irn publicando (en un proceso automtico de actualizacin), enmiendas,
circulares, y modificacin del contrato, a travs de las Rondas de Consultas y Respuestas.
D. Etapa de Pre-Calificacin (Evaluacin y Notificacin de Resultados)
La Sub Comisin Evaluadora nombrada por el CT, (la cual estar acompaada siempre por
COALIANZA y el Banco Fiduciario), notificar sobre las recomendaciones de la evaluacin y por ende
adjudicacin, al Pleno del CT para su aprobacin, y a travs de su Secretario (el Banco Fiduciario),

- 50 -

comunicar a los participantes de la evaluacin final obtenida. En este caso, se aclara que slo
se evala la parte tcnica y legal. Esta pre-calificacin deber ser publicada en la pgina web de
COALIANZA.
Tambin ser obligacin de la Sub Comisin Evaluadora, en esta etapa, la revisin y validacin de la
ltima versin del contrato del Fideicomiso, para lo cual comunicarn y facilitarn a los participantes,
la versin del Contrato final.
1. Sub- Proceso Contratacin Firma Auditora, Firma Legal o Notario Pblico
Para la contratacin de los servicios notariales el Fiduciario deber llevar a cabo un sub-proceso
de contratacin de una firma auditora, firma legal, o servicio de Notario Pblico de reconocido
prestigio, en atencin a sus propios mecanismos de contratacin. Lo recomendable y en aras de la
transparencia, es que proceda con un proceso competitivo pero a su vez breve, pudiendo ser el ms
adecuado el procedimiento competitivo de cotizacin, para lo cual mnimamente se deben elaborar
los TDR. Tambin, se tendr la posibilidad que al tratarse de personas jurdicas cuya funcin est
ligada al acompaamiento de Notarios y/o Firmas Legales, stos podrn utilizar sus propios Notarios
y/o firmas de su confianza.
E. Presentacin y Evaluacin de las Ofertas Econmicas
Una vez cumplida esta etapa, los postores pre-calificados podrn presentar sus ofertas econmicas
en cumplimiento y atencin al cronograma actualizado en el Data Room, las cuales podrn ser
ratificadas mediante notificaciones por escrito del CT a travs de su Secretario.
En el proceso de recepcin, mediante acto pblico, se revisarn sobres y requisitos mnimos en
atencin a un listado previo de requerimientos. Con el acompaamiento de un Notario Pblico para
que realice el levantamiento del Acta respectiva. El Acta Notarial ser firmada por el Notario y por
aquellos participantes que as lo desearen, quienes tambin podrn exigir el contenido de textos en
la misma.
F. Publicacin del Acta de Recepcin de Ofertas
El acta de recepcin notarial precitada ser publicada en la pgina web y el sistema electrnico de
APP que para tal efecto administre COALIANZA, debindose mantener en el resto del proceso los
dems documentos en carcter confidencial por mientras se termina de llevar la adjudicacin y la
suscripcin del contrato respectivo. Se da lectura de los resultados de la evaluacin econmica.
1. Recomendacin de la Comisin Evaluadora y Notificacin
La Sub Comisin Evaluadora emitir su recomendacin al CT para que sta a su vez instruya al
Fiduciario y a COALIANZA para que notifiquen al IOP adjudicado, as como tambin a los dems
participantes. Este documento (la recomendacin de la sub comisin evaluadora) se publicar en la
pgina web de COALIANZA.

- 51 -

Se har una ltima revisin y adaptacin del contrato final, en base a la oferta adjudicada, y se
suscribir el contrato pactado entre las partes.

G. Suscripcin y Publicacin del Contrato con el IOP

El Banco Fiduciario, COALIANZA y el ente gubernamental directo vinculado al proyecto APP de que
se trate, suscribirn el contrato respectivo con el IOP, en los plazos que as se determinaran en el TDR
y dems anexos vinculados al proceso.
As mismo, se llevar a cabo la primera Sesin de Comit Tcnico del proyecto convocando al
IOP, para que de ah en adelante tome el ejercicio del lugar que le corresponde en dicho rgano,
debindose aclarar que sus funciones sern limitadas a aquellas decisiones en las cuales no devengan
beneficios a su favor. Para cuyos casos slo podr ejercer su derecho a voz, pero de no de voto. Para
lo cual suscribir y aprobar el Reglamento Interno del CT en la primera sesin en que participe.
Una vez firmado, proceder la difusin de dicho contrato en la pgina web de COALIANZA,
adjuntando todos los documentos vinculados a dicho contrato.
H. Remisin del Contrato a la SAPP
Posteriormente, a la suscripcin del contrato y simultneamente, a la difusin ante terceros, una copia
del contrato deber ser remitido y presentado a la SAPP. Debiendo quedar en constancia la decisin
del Pleno del CT y las notas de remisin a la SAPP.
I. Administracin del Contrato
El Banco Fiduciario en su funcin esencial de fiduciario y de administrador del contrato, actuar en
dos sentidos:
Uno bajo la direccin del CT para la toma de decisiones en la administracin del contrato; y
Bajo su direccin propia, en el marco de la custodia de los documentos y de los actos propiamente
de su funcin contable.
Por la naturaleza de la figura jurdica y en base al contrato, el Fiduciario ser el responsable del
manejo de la informacin y custodia de los documentos y expediente que para tales efectos se llevar.
Ya que con el rol del fiduciario se pretende asegurar la integridad de los expedientes de este tipo de
proyectos a largo plazo, que en manos de la Administracin Pblica y en los intervalos de cambios
de gobiernos, o simplemente de autoridades, pueden incrementar el riesgo de la custodia sobre los
mismos.

- 52 -

MATRIZ RESUMEN
Fase

Descripcin de la Sub-actividades
actividad

Responsable

1.1.5. Contar con la nota de prioridad. Y so- COALIANZA

Observacin
N/C

ciabilizacin del proyecto. As como tambin,

ya est conformado el Sub-Consejo Consultivo para cada APP. El cual participar en
CONTRATACIN DE APP BAJO FGURA DEL FIDECIOMISO

FASE III

cada etapa subsiguiente.

3.3.1 Proceso para

Identificar y Contratar al Fiduciario
Aprobacin del Pliego de Condiciones, Trmi- COALIANZA

S/C

nos de Referencia, MEF, Estudios Viabilidad,

y dems (segn corresponda), y borrador de
contrato de Fideicomiso
3.5.1 Convocatoria o Llamado Pblico o Pri- COALIANZA

S/C

vado para el Concurso de Seleccin y Contratacin del Banco Fiduciario.

Publicacin gratuita de los documentos en la Los postores interesa- N/C.
pgina web oficial

dos. (Bancos Fiduciarios)

Pago del Derecho de participacin por parte Los postores interesa- S/C
de los postores interesados

dos. (Bancos Fiduciarios)

3.5.2 Etapa de Pre-Calificacin (Evaluacin COALIANZA (Equipo S/C

y Notificacin de Resultados)

Tcnico)

Sub-Proceso Contratacin Firma Auditora - COALIANZA

C/P. Se contrata

Notario Pblico.

pero no en forma
transparente,
competitiva,

y
dado

que se contrata en
forma directa.

- 53 -

Presentacin y evaluacin de las Ofertas Eco- Participantes y COA- S/C

nmicas

LIANZA

Publicacin Acta Recepcin de Ofertas y No- COALIANZA y Partici- N/C. Con la putificacin de Adjudicacin.

pantes.

blicacin, s con la
notificacin a los
participantes.

3.5.4 Adjudicacin del Contrato del Fideico- COALIANZA

S/C

miso
3.5.5. Aprobacin del Contrato por el PCM El Presidente de la Re- S/C
y por el CN

pblica de Honduras
en Consejo de Ministros y el CN

3.1.1. Publicacin en el Diario Oficial La PCM, CN conjunta- S/C

Gaceta

mente con COALIANZA.

Firma del Contrato del Fideicomiso

COALIANZA y el Ban- S/C

co Fiduciario adjudicado

3.5.6. Remisin del Contrato del Fideicomiso COALIANZA

S/C

a la SAPP y a la CNBS. Tambin a la PGR,

DEI, SEFIN, el CN de la Repblica, entre
otros).
3.6.1. Instalacin del Comit Tcnico
3.6.1.

CT y Fiduciario

Instalacin Contar con la aprobacin del contrato del Fi- COALIANZA

S/C
S/C

del Fideicomiso

Instalacin del CT

Banco Fiduciario, Ente S/C

Sectorial y COALIAN-

del Fideicomiso

Instalacin del Comit Tcnico

del Comit Tcnico deicomiso por parte del CN.

ZA
Convocatoria a primera sesin de CT.

Banco Fiduciario

S/C

Elaboracin, revisin y aprobacin del Regla- Miembros del CT

C/P. No todos los

mento Interno del Fideicomiso

fiduciarios

tienen

esta prctica.
Sesiones de CT

Miembros del CT

C/P. No todos los

fiduciarios

tienen

las mismas actividades dentro de su

actuar.

- 54 -

MATRIZ RESUMEN (Fideicomiso Comit Tcnico)

Fase

Descripcin de la ac- Sub-actividades

Responsable

Observacin

tividad
Contar con los documentos base para el pro- Comit Tcnico
3.6.1. Publicacin de
la Convocatoria para

C/P

ceso de licitacin y/o concurso pblico para

identificar y seleccionar al IOP.

identificar al IOP
Convocatoria o Llamado Pblico o Privado Comit Tcnico

S/C

para el Concurso de Seleccin y Contratacin

CONTRATACIN DE APP BAJO FGURA DEL FIDECIOMISO (Comit Tcnico)

FASE III

del IOP

Publicacin Gratuita de los documentos en la Los postores interesados.

N/C

pgina web oficial

Pago del Derecho de participacin por parte Los postores interesados.

S/C

de los postores interesados

Emisin de comprobante de pago y suscrip- COALIANZA y Banco Fiducia- S/C
cin de Acuerdo de Confidencialidad

rio pero autorizados por el CT

Creacin de Usuario y Contrasea para Pos- COALIANZA y Banco Fiducia- S/C

tores

rio pero autorizados por el CT

Publicacin y actualizacin de la informacin COALIANZA y Banco Fiducia- S/C. Pero no

en el Data Room y el cumplimiento del crono- rio pero autorizados por el CT hay
grama

de verificar.

Etapa de Pre-Calificacin (Evaluacin y Notifi- Sub

cacin de Resultados)

manera

Comisin

Evaluadora S/C. Pero no

nombrada por el CT. Estar hay

acompaada

siempre

manera

por de verificar.

COALIANZA y el Banco Fiduciario

Revisin y Validacin de la ltima versin del dem cuadro anterior

S/C

contrato del Fideicomiso

Sub-Contratacin Firma Auditora, Firma Legal CT

S/C. Normal-

o Notario Pblico independiente

mente Notarios del Fiduciario.

Presentacin y evaluacin de las Ofertas Eco- Participantes y Sub Comisin S/C

nmicas

Evaluadora, con el apoyo del

Banco Fiduciario y COALIANZA

Publicacin del Acta de Recepcin de Ofertas CT

N/C

Recomendacin de la Comisin Evaluadora y Comisin Evaluadora y CT

S/C

Notificacin
Adjudicacin del Contrato con el IOP y firma Comit Tcnico y ente estatal S/C
del mismo.

vinculado directamente.

Remisin y presentacin del Contrato suscrito COALIANZA

C/P

a la SAPP
Custodia de los documentos

Banco Fiduciario

- 55 -

S/C

Recomendacin y propuestas: Conformacin Consejo Consultivo

Indistintamente la modalidad a contratar (sea Bajo Figura del Fideicomiso o no) ser obligatorio
como actividad previa la conformacin oficial del Consejo Consultivo. rgano multidisciplinario y
especializado, el cual deber activarse en atencin a cada uno de los proyectos a desarrollar.
La integracin de este Consejo Consultivo se har a travs de especialistas nombrados por rganos
de sociedad civil, de carcter permanente, pudiendo ser entre ellos entes como:
Colegios Profesionales;
Organizaciones de Sociedad Civil Especializados;
Academias y/o Facultades de Carreras Profesionales;
Organizaciones de apoyo de Colaboracin;
rganos de Transparencia y Lucha Contra La Corrupcin;
Este rgano Consultivo tendr la responsabilidad de conformar y proponer los miembros (personas
naturales y jurdicas) que debern integrar cada una de los Sub-Consejos Consultivos que se conformen
para efectos de realizar el verdadero acompaamiento de los proyectos APP. Es decir que existir
un rgano permanente y que represente diferentes reas de sociedad civil, para que stos a su vez
puedan posteriormente conformar sub-comisiones de trabajos especializados en atencin a cada uno
de los proyectos a darles seguimiento.
Estos Sub-Consejos, tendrn la funcin esencial de acompaamiento y veedura social, a todos y
cada uno de los procesos que se lleven a cabo vinculados y en marcados en la Ley de Promocin de
Alianzas Pblico- Privadas (LAPP). Es decir que debern conformarse tantos Sub- Consejos Consultivos
por cada Proyecto de APP que se lleve a cabo. Teniendo el derecho de asesorar y recomendar, as
como tambin exigir que las aportaciones que realicen mediante dictmenes o recomendaciones
tcnicas, legales y/o financieras, tengan efecto e impacto, para que sean consideradas por los
rganos de decisin en las diferentes etapas de los proyectos. (Elaboracin de Estudios de Viabilidad,
Anlisis de los pre-factibilidad de los proyectos de APP, Elaboracin de los Pliegos, Participacin en
los CT, etc.)
El llamado a activar y conformar cada uno de estos proyectos ser a travs del COALIANZA y la SEFIN,
en cada etapa de aprobacin de Proyectos APP a ser ingresados en el Sistema de COALIANZA, para
lo cual deber comunicar al Consejo Consultivo permanente quienes tendrn la funcin de conformar
los Sub-Consejos precitados.
La participacin del Consejo Consultivo vendr a potenciar los logros y sociabilizacin de los proyectos
con aquellos rganos y especialistas de sociedad civil y representantes del gobierno, en aras de
contar con logros significativos de transparencia, planificacin y mecanismos de comunicacin que
promuevan la confianza de los proyectos APP ante terceros

- 56 -

Como una sana prctica, sera recomendable la participacin de la Procuradura General de la

Repblica, en las actividades previas, o que en algn momento pudieran trabajar en forma simultnea
con COALIANZA para que con ello los documentos que validan la relacin contractual, (principalmente
el contrato, y sus anexos) ya vayan revestidos de la fuerza y reconocimiento de este ente estatal, pero
sobre todo para el caso de tenerse que llevar a cabo procesos ante los tribunales tradicionales o
arbitrales.
La operatividad del Consejo Consultivo propuesto deber ser regulada mediante Reglamento
Operativo respectivo. Y a manera nicamente ilustrativa seguidamente nos permitimos mencionar
algunos elementos a considerar para la activacin de dicho rgano.

3.3.2. Metodologa Bajo Contratacin Directa de APP

-Coordinacin COALIANZAIlustracin No. 9 Proceso por Contratacin Directa

PRO 1.1.5., PRO 2.3.1., PRO 2.3.3.

COALIANZA
3.3.2.
Contratacin Directa de APP
(Coordinacin COALIANZA).

Previo:
-Concurso pblico o privado.
-Publicacin de Aviso y de los Pliegos
de Condiciones.
-Pago de Derechos de Participacin.
-Data Room

3.3.6.
Notificacin
al Adjudicado

3.3.5.
Evaluacin
de las Ofertas

3.3.7. Se remitir y
presentar el Contrato
suscrito al Presidente en
Consejo de Ministros y al
Congreso Nacional dependiendo el caso que amerite.

3.1.1. Publicacin en diario

oficial La Gaceta..
3.3.8. Remisin de contrato
a los entes contralores de la
Repblica de Honduras.

3.3.3.
Seleccin del Inversionista Operador
Privado
3.3.4. Pre-calificacin
Elaboracin propia, FOSDEH.

3.3.3 Seleccin del Inversionista Operador Privado

ste podr ser a travs de Concurso Pblico o Privado, o cualquiera que estime conveniente.
En la etapa de Convocatoria o Llamado Pblico o Privado para el Concurso de Seleccin y Contratacin
del IOP, se proceder a la publicacin en dos (2) medios de mayor circulacin nacional por dos (2)

- 57 -

das consecutivos por parte y con costo de COALIANZA (Equipo tcnico asignado al proyecto, la
Secretara Ejecutiva y el pleno de COALIANZA), debindose elaborar como mnimo:
El cronograma de actividades ya final para ser publicado;
Creacin de un correo institucional para la correspondencia y/o comunicacin con los participantes;
Creacin del Data Room para el proyecto;
Asignacin de las personas responsables en cada etapa;
Incluyendo la persona encargada de la comunicacin con los postores;
Elaboracin y aprobacin del Aviso/Publicacin;
Identificacin de la fuente para el gasto de la publicacin;
Sealamiento del monto del valor de los Pliegos de Condiciones;
Publicacin de los documentos en la pgina web oficial Los postores interesados.
1. Publicacin gratuita del Aviso y de los Pliegos de Condiciones, y Pago Derecho
Participacin
Con la publicacin previa y gratuita de los Pliegos de Condiciones, los posibles postores, podrn
conocer si tienen capacidad o no de cumplir los requerimientos, y decidir previamente si tienen inters
en participar o no, garantizando con ello, que los que participen tienen efectivamente el inters y
cubren con el perfil requerido, todo lo anterior, con el nimo de fomentar la transparencia y mayor
participacin por parte de postores.
En la etapa de pago del derecho de participacin por parte de los postores interesados, stos
harn el depsito37 correspondiente para adquirir el derecho de participacin. COALIANZA
emitir el comprobante de pago respectivo y proceder a solicitar la suscripcin del Acuerdo de
Confidencialidad a los postores que realicen dicho pago. Estos documentos (Comprobante de pago y
el Acuerdo) se exigen copia fotosttica del primero, y el original del segundo, para la presentacin de
las ofertas tcnicas y econmicas a los participantes. Seguidamente, COALIANZA crear el Usuario
y Contrasea para cada uno de los Postores participantes, siendo necesario poder identificar quines
sern las personas encargadas a facilitarles el usuario y contrasea, siendo importante aclarar que
se dar solamente una por participante.
2. Informacin en el Data Room
En relacin a la etapa de publicacin y actualizacin de la informacin en el Data Room y el
cumplimiento del cronograma, ser COALIANZA el ente responsable de darle el seguimiento
respectivo, incluyendo tambin las actividades de emisin de enmiendas, circulares, y modificacin
del contrato, a travs de las Rondas de Consultas y Respuestas, etc.
37Dicho costo deber estar ligado a la inversin que se haga en relacin a las impresiones y estudios realizados por parte
de COALIANZA

- 58 -

3.3.4 Pre-Calificacin (Ofertas Tcnica y Legal)

Los postores interesados presentarn sus ofertas (Tcnicas y legales) a travs de un Acto Pblico y
oficial, con el acompaamiento de una Firma Notarial o Notario independiente, para el levantamiento
del acto respectivo.
El equipo tcnico de COALIANZA en la etapa de Pre-Calificacin (Evaluacin y Notificacin de
Resultados), conformar a lo interno una Comisin Evaluadora para que notifique las recomendaciones
al Pleno de COALIANZA para que a su vez, comunique a los participantes. En la Pre-Calificacin,
slo se evala la parte tcnica y legal. Y los resultados de la misma debern ser publicados en la
pgina web de COALIANZA. As mismo, se proceder por parte de COALIANZA a la revisin y
validacin de la ltima versin del contrato, para lo cual deber ser revisado, validado y notificado
de la versin final a todos los participantes. Aquellos participantes a los que COALIANZA haya
evaluado en forma satisfactoria pasando la etapa de Precalificacin, procedern a la presentacin y
evaluacin de las Ofertas Econmicas.
1. Sub- Proceso Contratacin Firma Auditora, Firma Legal o Notario Pblico
Para la contratacin de los servicios notariales COALIANZA deber llevar a cabo un sub-proceso de
contratacin de una firma auditora, firma legal, o servicio de Notario Pblico de reconocido prestigio.
Lo ideal es que proceda con un proceso competitivo pero a su vez breve, pudiendo ser el ms adecuado
el procedimiento competitivo de cotizacin, para lo cual mnimamente se deben elaborar los TDR.

3.3.5. Evaluacin de las Ofertas Econmicas

Los participantes presentan las ofertas econmicas y COALIANZA por medio de la Comisin Evaluadora
emitir su recomendacin a COALIANZA, para que sta a su vez notifique a los participantes. En el
acto pblico, se revisarn sobres y requisitos mnimos en atencin a un listado de requisitos previos,
procediendo a dar lectura de los resultados de la evaluacin econmica. En este acto, ser necesaria
la participacin de Notario Pblico, cuya funcin esencial ser el levantamiento del Acta Notarial
dando fe de lo ocurrido en el acto. Dicha acta podr ser firmada a su vez, por aquellos participantes
que as lo desearen, quienes tambin podrn exigir el contenido de lectura previa de su texto.
1. Publicacin Acta de Recepcin Ofertas
Este documento deber ser publicado en la pgina web de COALIANZA.

3.3.6 Recomendacin Comisin Evaluadora y Notificacin al Adjudicado

COALIANZA, una vez notificado de la recomendacin de la Sub Comisin Evaluadora, notificar al
IOP adjudicado, as como tambin a los dems participantes. Este documento se publicar tambin
en la pgina web de COALIANZA, y en cualquier otra pgina que estimen conveniente. Se har una
ltima revisin y adaptacin del contrato final, en base a la oferta adjudicada.

- 59 -

3.3.7. Remisin Contrato al PCM y CN

Habindose llevado los pasos anteriores, COALIANZA, remitir y presentar el Contrato suscrito al
Presidente en Consejo de Ministros (PCM), para lo cual deber quedar en constancia la decisin del
Pleno de COALIANZA y las notas de remisin a Casa de Gobierno, debiendo realizar la presentacin
oficial y ejecutiva del proyecto y del contrato, para lo cual presentarn a su vez el Borrador del
Decreto Ejecutivo, para que el Seor Presidente de la Repblica de Honduras en Consejo de Ministros
proceda con la aprobacin del Contrato incluyendo las actividades de recoleccin de firma del
Decreto Ejecutivo por parte del Congreso Nacional y la Publicacin respectiva en el Diario Oficial
La Gaceta (PRO 3.1.1).
Contenido de los Contratos por Alianzas Pblico Privadas
Segn artculo No. 8 de la LAPP, los contratos por alianzas pblico privadas deben contener
informacin bsica para su ejecucin idnea, y su verificacin, control y fiscalizacin tengan los
mnimos niveles de transparencia.
Objeto del contrato y condiciones generales,
Plazo de vigencia de la alianzas,
Cronograma de ejecucin de proyectos,
Derechos y obligaciones de las partes (Gobierno y Empresa),
Asignacin de los riesgos para las partes contratantes, tales como los riesgos financieros,
comerciales, de operacin y los riesgos extraordinarios imputables a causas no previstas o
sobrevinientes,
Garantas requeridas, cuando sean necesarias.
Estndares de calidad del servicio, y/o de la obra, y/o del servicio,
Facultad de subcontratacin,
Clusula de equilibrio econmico (cuando sea necesaria),
Estipulacin de las penalidades para el caso de incumplimiento de las obligaciones contractuales
por parte del particular o de la Administracin Pblica,
Fijacin de los supuestos y causales de extincin de la relacin contractual asociativa, antes del
vencimiento del plazo de la vigencia de la APP. Imputables ya sea a la parte privada y/o a la
Administracin Pblica,
Clusula de estabilidad fiscal y de derecho a convertibilidad; y,
Clusula Arbitral.

- 60 -

As mismo, cuando fuese necesario, deben incluir:

Proteccin jurdica al contrato, a los servicios y a los bienes involucrados; embargos, secuestros
e insolvencias;
Naturaleza de la propiedad de bienes y derechos involucrados en el contrato, su manejo y
traspaso:
Responsabilidad civil del Contratista con respecto a terceros y a usuarios de los servicios, y,
mecanismos de solucin de estas controversias;
Consecuencias, imputaciones de riesgos polticos, cambios legislativos, comportamiento
macroeconmico, suspensin de operaciones;
Clausulas interpretativas y definiciones de trminos;
Cesin de derechos, subrogacin de deudas, acciones compensatorias, y divisin de los contratos;
Obligacin de facilitar la inspeccin, supervisin y la labor de la Superintendencia tanto en los
registros contables, en las operaciones y en las obras;
Obligaciones de auditora contable y corporativa, certificaciones de calidad, operacinalidad e
impactos ambientales y las consecuencias de estas auditoras y certificaciones;
Criterios lgicos para determinar tarifas, precios y la determinacin de costos aceptables, clusulas
escalatorias, condiciones de pagos y entrega de obras y/o servicios;
Pago de impuestos, tasas y otras cargas fiscales.

3.3.8. Remisin Contrato a la SAPP y SEFIN

Posteriormente, a la suscripcin del contrato y simultneamente, a la difusin ante terceros, una copia
del contrato deber ser remitido y presentado a la SAPP y SEFIN. Debiendo quedar en constancia la
decisin y las notas de remisin a la SAPP.
1. Administracin del Contrato y Custodia del Expediente Administrativo
COALIANZA ser el responsable directo de la Administracin del Contrato, as como tambin
custodiar los documentos vinculados a cada proyecto APP.

- 61 -

MATRIZ RESUMEN (Contratacin Directa)

CONTRATACIN DIRECTA APP

FASE III

Fase

Descripcin de la Sub-actividades
actividad

Responsable

Observacin

1.1.5. Contar con la nota de prioridad. Y COALIANZA

sociabilizacin del proyecto. As como tambin, ya est conformado el Sub-Consejo
Consultivo para cada APP. El cual participar en cada etapa subsiguiente.

N/C

Aprobacin del Pliego de Condiciones, Tr- COALIANZA

minos de Referencia, MEF, Estudios Viabilidad, y dems (segn corresponda), y borrador de contrato con el IOP.

S/C

3.3.3. Convocatoria o Llamado Pblico o COALIANZA

3.3.2 Proceso para Privado para el Concurso de Seleccin y
Identificar y Contra- Contratacin del IOP.
tar al IOP
Publicacin gratuita de los documentos en la Los postores interesados.
pgina web oficial

S/C

Pago del Derecho de participacin por parte Los postores interesados.

de los postores interesados

S/C

N/C

3.3.4. Etapa de Pre-Calificacin (Evaluacin COALIANZA (Equipo Tc- S/C

y Notificacin de Resultados)
nico)
Sub-Proceso Contratacin Firma Auditora - COALIANZA
Notario Pblico.

C/P. Se contrata
pero no en forma
transparente,
y
competitiva, dado
que se contrata en
forma directa.

Presentacin y evaluacin de las Ofertas Participantes y COALIAN- S/C

Econmicas
ZA
Publicacin Acta Recepcin de Ofertas y COALIANZA
Notificacin de Adjudicacin.
pantes.
3.3.6. Adjudicacin del Contrato con el IOP. COALIANZA

Partici- N/C
S/C

3.3.7 Aprobacin del Contrato por el PCM El Presidente de la Re- S/C

y por el CN
pblica de Honduras en
Consejo de Ministros y el
CN
3.1.1. Publicacin en el Diario Oficial La PCM, CN conjuntamente S/C
Gaceta
con COALIANZA.
Firma del Contrato con el IOP

COALIANZA y ente esta- S/C

tal vinculado directamente.

Remisin del Contrato a la SAPP y SEFIN.

COALIANZA

- 62 -

S/C

CAPTULO IV

SEGUIMIENTO,
CONTROL Y
FISCALIZACIN
Observar Flujo del Proceso
de la Gestin APP, Fase IV
(Desplegable)

IV SEGUIMIENTO, CONTROL
Y FISCALIZACIN
A continuacin se presenta la ilustracin No. 10, que describe el proceso de seguimiento, control y
fiscalizacin de las Alianzas Pblico-Privadas en Honduras, conforme al marco legal vigente, sntesis
de criterios tcnicos, estndares internacionales, entre otros.
Ilustracin No. 10 Seguimiento, Control y Fiscalizacin
Fideicomitente /
Concedente

SEFIN
4.1.1. Exige definicin
clara de todos los
riesgos fiscales

Empresa Supervisora

4.9.1. Supervisa
e informa a
COALIANZA,
SEFIN
y Ente Sectorial

4.5.1. Obtener permisos y expropiaciones

Ente Sectorial

Empresa Privada
(Concesionario)

4.5.2. Presentacin
cierre financiero

4.2.1 Realiza
supervisin de
la obra y las
funciones del
supervisor

4.4.1. Realizar
cierre financiero

4.5.3. Efectuar seguimiento del proyecto

4.4.2. Construccin
de obras

4.5.4. Levantar Acta

de Recepcin

4.4.3. Entrega
de obras

SAPP
TSC
4.10.1.
Fiscalizacin de los
contratos y revisin final
del proceso (a Posteriori)

4.8.1. Norma,
Supervisa, Fiscaliza
y Sanciona.

4.4.4. Operacin

4.1.2. Opera
Registros Contables
FIN

Elaboracin propia, FOSDEH.

- 63 -

4.1 Mtodos y mecanismos de supervisin

y evaluacin para las APP
Supervisin de APP
La supervisin de APP se debe considerar desde dos perspectivas:
1. Administracin del Proyecto: actividades de administracin de contrato APP.
2. Administracin del Contrato: actividades derivadas del proyecto en general, que comprenden: a)
Cumplimiento de las responsabilidades retenidas por la entidad pblica, b) posibles cambios en
los requerimientos del proyecto a lo largo de la vida del mismo.
La supervisin se extiende desde la firma del contrato, fase de ejecucin y fase de prestacin de
servicios.

La Entidad Supervisora de APP

Para asegurar que la funcin de la Entidad Supervisora sea exitosa, sus responsabilidades deberan
incluir los siguientes aspectos:
Funciones bsicas y estructurales:
A. Implementar un equipo de Administracin de Contratos, distinto del equipo de Administracin de
Proyectos. Este debe encargarse de todos los aspectos relacionados y problemas que se presente
despus de firmar el contrato y durante la vida del mismo.
B. Desarrollar un Plan de Administracin del Contrato, que incluya responsabilidades definidas para
los miembros del equipo, reglas de administracin para el monitoreo del contrato y mecanismo
de ajustes al contrato.
C. Asegurar que se cumpla con todas las obligaciones, condiciones, estndares de servicio y calidad,
normas y sanciones establecidas en el contrato APP.
D. Elaborar un Manual de Administracin de Contratos que especifique:
La persona o comit al que se deben dirigir las solicitudes de cambio.
La persona o personas que deben analizar el impacto de los cambios propuestos.
La persona o personas que aprobarn los cambios propuestos por parte del Gobierno y
de la Empresa.
E. Crear mecanismos para administrar cambios y resolver el caso de incumplimiento por parte de
la Empresa Privada (se debe implementar un comit de control de cambios con un miembro de la
Empresa contratista / operadora que apruebe los mismos).

- 64 -

F. Desarrollar un sistema de supervisin de la administracin del contrato.

G. Asegurar que haya suficiente personal para realizar todas las actividades concernientes a las
responsabilidades de administracin de los contratos.

Monitoreo continuo. El equipo de administracin de contratos debe:

A. Monitorear que se alcancen los indicadores de rendimiento claves.
B. Revisar que los procedimientos de control y aseguramiento de calidad estn listos y sean efectivos,
incluyendo la aprobacin de procedimientos estndar de operacin o un manual de operaciones.
C. Reportar regularmente a todos los interesados del proyecto y considerar el establecimiento de una
Consejo ciudadano con las siguientes posibles funciones:
Revisin de estndares existentes o propuestos, durante el proceso de iniciacin o durante
el transcurso del plazo del contrato.
Servir como receptor de quejas de usuarios y supervisar las soluciones a estas quejas.
Asistir a otras entidades pblicas con: a) revisin de reportes peridicos presentados por
contratistas privados y b) asistir en el monitoreo fsico de problemas de mantenimiento.
Comprobar el avance del proyecto para que se alcancen los hitos del mismo.
Actuar como un facilitador para cualquier nuevo problema que se presente y que no haya
sido considerado en la redaccin del contrato original.

Monitoreo de los riesgos:

La entidad pblica de supervisin de APP deber asegurar que exista un Plan de Riesgos del Proyecto.
Para cumplir el Plan, se debe monitorear los riesgos del proyecto y asegurar que se tomen las medidas
previstas en el Plan, tanto por la Entidad Pblica como por la Privada. Es importante tomar en cuenta
la recomendacin de que los problemas potenciales deben ser identificados al inicio y tomar las
acciones pertinentes. Si el problema persiste y la empresa no puede resolverlo, debe escalarse el
mismo a una autoridad superior. Estos procedimientos deben estar especificados en el manual de
administracin. Los riesgos que el equipo de control de riesgos debe administrar son:
Riesgos contractuales acordados entre las partes en el contrato
Riesgos intrnsecos aceptados por la entidad pblica.
Riesgos del proyecto que no han sido considerados.
Riesgos asociados con los cambios al contrato APP.

- 65 -

Resolucin de disputas:
Una gestin efectiva de la relacin entre la entidad pblica y la privada facilita la resolucin efectiva
de conflictos. Sin embargo esta relacin puede daarse si una de las partes utiliza una inapropiada va
de resolucin. Es necesario recomendar como una accin prudente y preventiva, as como correctiva
de que exista un proceso de resolucin de conflictos claramente establecido en el contrato (ya que
solo se menciona la instancia en algunos contratos).

Cierre del contrato:

Es pertinente proponer que los contratos APP, deben incluir provisiones para su terminacin. Los
principales aspectos a mencionarse son:
Circunstancias de disolucin anticipada del contrato.
El pago que debe ser hecho por la entidad pblica en caso de terminacin.
La condicin de los activos cuando se traspasaron a la entidad pblica despus de la
terminacin.
Cumplimiento de todas las obligaciones fiscales.
Aseguramiento de todos los derechos de propiedad (fsica e intelectual) de los productos
producidos en forma conjunta o independiente durante la duracin del contrato.
El contrato APP -Debera ser la principal herramienta de administracinPara la administracin efectiva de los proyectos APP, se sugiere que el contrato sea la principal
herramienta de administracin y funcionamiento de los mismos, y debe tener con claridad, al menos
los contenidos siguientes:
1. Obligaciones de la empresa o entidad privada.
2. Estndares de Calidad.
3. Salidas o Estndares de Servicio.
4. Mtodos de medicin de rendimiento
5. Si habr transferencia de activos al final del contrato

- 66 -

Descripcin de procesos de la fase de Seguimiento, Control y Fiscalizacin

4.1.1 Definicin clara de todos los riesgos (y contingencias).

Es recomendable exigir la definicin clara de todos los riesgos y contingencias relacionados con
los proyectos APP, como por ejemplo los pasivos (o activos) firmes. Durante la estructuracin del
proyecto debe realizarse un estudio para fijar las garantas mnimas que se ofrecen en el marco del
contrato. Dentro de las responsabilidades y tareas continuas de la Secretara de Finanzas est el
registro de pasivos y activos, directos y contingentes. En el sentido de realizar el aprovisionamiento de
recursos fiscales para atender la ejecucin de dichas garantas, el registro confiable de las mismas es
obligatorio. SEFIN, al ser parte del Comit Tcnico, o participar en la Estructuracin por COALIANZA,
debe asegurar que el procedimiento de valuacin de pasivos o activos directos y contingentes, sea
lo ms cercano a la realidad posible. Los pasivos (activos) directos son relativamente fciles de
identificar, aunque a veces se basan en parmetros y supuestos mal estimados.
Los pasivos (activos) contingentes son ms difciles de estimar, pues dependen de un nivel de
incertidumbre que hay que cuantificar. La variable (llamada variable subyacente) de la cual depende
la garanta puede clasificarse en:
1. Variables de carcter financiero, es decir activos financieros o instrumentos financieros o que se
transan en mercados financieros (por ejemplo garantas de cobertura cambiaria o de tasa de
inters).
2. Variables que no son activos o instrumentos financieros (por ejemplo el trfico en una carretera).
En este contexto, para la estimacin de los pasivos y activos se debe:
1. Directos: Revisar los parmetros y supuestos sobre los cuales se basa la estimacin de los montos
directos (usualmente son cantidades de obra, precios unitarios por materiales y servicios, etc.).
2. Contingentes para instrumentos financieros: Utilizar las frmulas financieras disponibles para
activos o instrumentos financieros que se transan en mercados (por ejemplo frmula de BlackScholes)38.
3. Contingentes para otro tipo de variables (por ejemplo el trfico en una carretera): Realizar
simulaciones (por ejemplo simulacin de Monte Carlo), para obtener un valor esperado del flujo
de caja obteniendo una distribucin probabilstica de los mismos.
SEFIN debe aprobar el cierre del proceso de contratacin slo despus de haberse realizado las
estimaciones de riesgos directos y contingentes. Esto corresponde a COALIANZA o al Comit Tcnico.
La valoracin tendr como resultados los activos y pasivos directos y contingentes. En el caso de
los contingentes, este ser un valor esperado en dependencia de la probabilidad de ocurrencia
38 Elmodelo de Black-Scholesoecuacin de Black-Scholeses una ecuacin usada enmatemtica financierapara determinar el precio de determinados activos financieros.

- 67 -

del evento con intervalos de confianza. La elaboracin de un manual de determinacin de pasivos

contingentes es recomendable.
Considerando la complejidad del tema, se contina sugiriendo la operatividad total de la Unidad de
Contingencias Fiscales, adscrita a SEFIN.

4.5.1. Obtener permisos y expropiaciones, Fideicomitente o Concedente.

Como parte de la distribucin apropiada de riesgos, corresponde al Fideicomitente o Concedente:
1. Asegurar que se realicen todas las expropiaciones en los casos de derecho de va
2. Obtener los fondos para las mismas y
3. Emitir las regulaciones legales correspondientes.
4. Asegurar que se obtengan los permisos necesarios para la ejecucin del contrato en todas sus
partes.
Este proceso se ha visto realizado con demoras por parte de la entidad pblica debido a falta de
planificacin y estimacin inadecuada de los montos de expropiacin. Se debe en este caso agilizar
las gestiones de la parte pblica para que los procesos de extensin de permisos, licencias y previsin
de fondos se realicen correctamente, en los plazos indicados y con diligencia. Este proceso debe ser
supervisado y fiscalizado por la SAPP.

4.4.1. Realizar el Cierre Financiero: Empresa Privada (Concesionaria)

La Empresa que fue adjudicataria y que firma el contrato debe asegurar que dispone de todos los
recursos monetarios para cumplir con sus obligaciones contractuales. En este sentido debe:
1. Gestionar la obtencin de financiamiento ante los entes financiadores con los cuales ya ha
realizado negociaciones previas.
2. Realizar los contratos de financiamiento.
3. Presentar las garantas exigidas para la realizacin de los contratos de financiamiento.
4. Presentar al Concedente o al Comit tcnico del fideicomiso los contratos, condiciones
de financiamiento y Tasa de Costo de Deuda al Concedente, Comit Tcnico y la SAPP para
aprobacin.

4.5.2. Presentacin/Aprobacin del Cierre Financiero: Concedente o Comit

Tcnico
Compete al Concedente o al Comit Tcnico del Fideicomiso y a la SAPP la revisin de las condiciones
del financiamiento del Concesionario con los acreedores. Particularmente:

- 68 -

1. Comprobar que el monto referencial del contrato para lo cual se destinarn los fondos de la
deuda est calculado correctamente.
2. Revisar la Tasa de costo de Deuda, comparando el flujo de caja para comprobar que el privado
sea capaz de pagarla.
3. Revisar la contribucin de recursos propios con respecto al monto de la deuda (que est en un
nivel permitido por el contrato).
4. Aprobar las solicitudes de cambio al contrato por parte del Concesionario en respuesta a
solicitudes de acreedores para obtener el financiamiento, o renegociar las condiciones del
contrato y garantas concedidas.
Se debe tener especial cuidado de establecer un lmite mximo para el monto a financiar (la deuda),
pues esto puede debilitar la transferencia de riesgos al privado y poner en riesgo el xito del proyecto.
Esto se realiza normalmente introduciendo una tasa mxima de apalancamiento y debera ser parte
del contrato APP.
Usualmente el ente estructurador (COALIANZA) realiza diversos anlisis durante el proceso. Uno
de estos es si el proyecto es bancable, es decir, si los bancos estaran dispuestos a proveer el
financiamiento necesario en caso que una empresa lo solicite, bajo las condiciones de la concesin.
Un alto endeudamiento (tasa de apalancamiento) puede hacer un proyecto ms vulnerable a que el
proyecto no se ejecute aduciendo prdidas o banca rota (Si por ejemplo la contribucin de recursos
propios es muy baja y el proyecto no reporta las ganancias esperadas, el privado puede retirarse).
Las garantas concedidas por la entidad pblica en el contrato pueden incentivar al privado a un
mayor endeudamiento, considerando lo delicado de este asunto, es oportuno que durante el anlisis
de viabilidad, se debe establecer parmetros para la tasa de endeudamiento y sujetando al marco
legal vigente de no sobrepasar el 5% del Producto Interno Bruto (PIB).
Se debe notar, que en la estructura actual de los contratos, COALIANZA est involucrada en todas
estas actividades de la adjudicacin de los proyectos. COALIANZA debe prever en la elaboracin
del contrato estos lmites. La SAPP y el Concedente / Fideicomitente deben asegurar que se cumplan.

4.4.2. Construccin de obras: Empresa Privada (Concesionaria)

Ejecutar las labores de construccin de las obras, que normalmente incluye el diseo y construccin,
en donde el riesgo de construccin es asumido por parte del concesionario. Las actividades son:
1. Planificar la ejecucin de obras.
2. Disponer de los recursos humanos, financieros y materiales para cumplir con el plan.
3. Monitorear el desarrollo de las obras.
4. Tomar las medidas correctivas de acuerdo a los plazos acordados,
5. Presentar reportes de avance peridicos de acuerdo a las condiciones del contrato.

- 69 -

6. Realizar los procesos de control y aseguramiento de calidad para cumplir con las normas y
regulaciones del sector.
7. Colaborar con el personal de los entes supervisores en el acceso, reuniones de avance,
inspecciones de los sitios, presentacin de documentacin requerida.
8. Realizar todas las actividades de gestin de proyectos para asegurar que el proyecto cumpla
con el alcance, plazos, costos y calidad. Esto implica la conformacin y mantenimiento de un
equipo de direccin de proyectos local que sirva a su vez de enlace para la supervisin.
Las labores de construccin deben ser monitoreadas por el Concedente/Fideicomitente, la empresa
supervisora, el ente sectorial y la SAPP. Para esto la empresa debe mantener registros completos de
sus actividades, presentar reportes peridicos al concedente y permitir el acceso a los sitios de obra
por parte de todos los entes correspondientes.
Se recomienda establecer un mecanismo de divulgacin expedito de dichos registros, por ejemplo va
web, con acceso de todos los entes supervisores del proyecto, en coordinacin con la iniciativa de
transparencia del sector de infraestructura productiva (Iniciativa CoST del Banco Mundial e INSEP).

4.5.3. Efectuar seguimiento del proyecto: Concedente / Fideicomitente

Es responsabilidad del Concedente / Fideicomitente dar seguimiento a la construccin de obras por
parte del concesionario. En particular debe:
Involucrarse activamente en la supervisin, apoyndose y coordinando con la empresa
supervisora contratada.

Conocer a fondo la planificacin y los hitos importantes en la ejecucin de las obras y reportar
peridicamente.

Adicionalmente coordinar con la SAPP cualquier alerta o accin de supervisin que pueda
conducir a una sancin del privado.

En especial el Concedente/Fideicomitente debe coordinar la supervisin con el ente sectorial (que

muchas veces es el mismo Concedente/Fideicomitente) y con la SAPP. Las labores de supervisin
requieren de un gran esfuerzo de coordinacin, para asegurar que se realicen las actividades en los
momentos adecuados durante la construccin, y en que todas las partes involucradas estn presentes.

4.9.1 Supervisa e informa a COALIANZA, SEFIN y Ente Sectorial: Empresa

Supervisora
En muchos casos se contratar una empresa supervisora, para apoyar al Concedente, al Ente sectorial
y a la SAPP en las labores de supervisin. El contrato normalmente se realizar por medio de un
proceso de adquisicin realizado por COALIANZA o el Comit Tcnico, despus de haber firmado
el contrato APP.

- 70 -

Durante la ejecucin de las obras, la empresa supervisora apoyar tcnicamente al concedente/

fideicomitente y a la SAPP en la supervisin de las obras de construccin. En particular realiza las
siguientes actividades:
1. Visita de los sitios de construccin en fechas programadas de acuerdo al plan de ejecucin.
2. Presentacin de reportes peridicos al Concedente / Fideicomitente y la SAPP.
3. Reporte de alarmas cuando haya algn proceso que no se est cumpliendo o cuando haya algn
hallazgo en cuanto a la calidad de las obras o al cumplimiento de plazos.
La empresa supervisora contratada realizar sus funciones de supervisin tcnica de las obras de
construccin y/o mantenimiento y ser a su vez supervisada por el Ente Sectorial, el Concedente y
la SAPP.

4.2.1. Realiza supervisin de la obra y de las funciones del supervisor: Ente

sectorial
Las actividades del Ente sectorial deben concentrarse:
1. Verificar el cumplimiento de la normativa sectorial a nivel de control de calidad de las obras (de
construccin o mantenimiento).
2. Verificar el cumplimiento de los estndares de calidad en el servicio prestado, de acuerdo a la
normativa sectorial.
3. Dictar nuevas normativas que regulen la prestacin de servicios y/o la calidad mnima de las
obras bajo su gestin.
El Ente sectorial y el Concedente / Fideicomitente son en algunos casos el mismo ente pblico. Sin
embargo sus funciones varan de acuerdo al proceso que se considera.

4.4.3. Entrega de obras: Empresa privada (Concesionaria)

Al finalizar las obras (de construccin o mantenimiento), y de acuerdo a las aprobaciones parciales de
los entes supervisores, la empresa concesionaria presentar las obras terminadas para su aceptacin
por parte del Concedente / Fideicomitente. Para ello deber presentar la documentacin necesaria
especificada en el contrato.

4.5.4 Levantar acta de recepcin: Concedente / Fideicomitente

Una vez presentada la solicitud de recepcin, el Concedente/Fideicomitente proceder a aprobar
y recibir formalmente las obras, emitiendo un Acta de Recepcin de acuerdo al contrato. Se debe

- 71 -

poner especial cuidado en que se realicen todas las verificaciones en cuanto al alcance, calidad de
las obras o servicios y normativa sectorial.

4.8.1 Norma, Supervisa, Fiscaliza y Sanciona: SAPP

Dentro del mbito de responsabilidad de la SAPP estn las actividades de:
1. Supervisar al Concesionario en el cumplimiento de las obligaciones legales, contractuales, tcnicas
y/o administrativas, conforme a la Ley de APP y los reglamentos que dicte sobre la materia. El
contrato APP debera ser la principal herramienta de administracin
Para la administracin efectiva de los contratos APP, el contrato debe establecer con claridad los
siguientes aspectos:
Obligaciones de la empresa o entidad privada.
Estndares de Calidad.
Salidas o Estndares de Servicio.
Mtodos y mtricas de la medicin de rendimiento.
Si habr transferencia de activos al final del contrato.
2. Asegurar que se cumpla con todas las condiciones estndares de servicio y calidad, normas y
sanciones.
3. El Concesionario deber cumplir con las disposiciones
El no cumplimiento puede resultar en la aplicacin de sanciones.

impartidas

por

la

SAPP.

4. Debe regular procedimientos de aplicacin de sanciones.

5. Supervisar la ejecucin del contrato en cuanto a obras de construccin, mantenimiento y operacin.
6. Elaborar un Plan de Administracin de cada contrato.El Plan debe incluir responsabilidades
definidas para los miembros del equipo, reglas de administracin para el monitoreo del contrato
y mecanismo de ajustes al contrato.
7. Elaborar un Manual de Administracin para cada contrato gestionado [1, pp. 27-30]. El manual
debe especificar procedimientos de supervisin, entrega de obras, parmetros de prestacin
de servicios, mtodos y mtricas de medicin de rendimiento, mtodos de resolucin de
conflictos, mtodos de pago y procedimientos de cambios al contrato. El contrato APP puede
tener debilidades con respecto a la administracin operacional del mismo. Muchos contratos de
este tipo se enfocan solamente en legales, financieros y de construccin. De esta forma, es muy
probable que no haya muchos elementos que faciliten la administracin del contrato, por lo cual
habr que adoptar o desarrollar un manual de administracin de contratos. Este manual debe

- 72 -

especificar al menos las personas responsables de cada parte contractual de solicitar cambios,
analizarlos y aprobarlos. Asimismo especificar los procedimientos de recepcin o aceptacin de
las obras y de levantamiento de pendientes.
8. Establecer un equipo de administracin de contratos con responsabilidades especficas en la
administracin de los contratos. Este equipo debera ser diferente del encargado de administrar
el proyecto.
9. Debe asegurar el cumplimiento de las responsabilidades retenidas por la entidad pblica y
gestionar que los responsables de la parte pblica cumplan con sus obligaciones.
10. Administrar posibles cambios que surjan a lo largo de la vida del proyecto.
11. Deben existir mecanismos para administrar cambios, se debe implementar un comit de control
de cambios que apruebe los mismos.
12. Contar con el personal suficiente y capacitado para administrar los contratos.
13. Revisar los procesos de control y aseguramiento de calidad para que estos estn debidamente
implementados, y sean efectivos. Si no es el caso, la SAPP podr tomar las medidas coercitivas
para que se implementen.
14. Realizar mediciones peridicas del desempeo: logros y metas, mediciones de avance,
comparaciones, indicadores de desempeo, herramientas de control de calidad. La medicin
debe incluir la validacin de los registros de servicio del operador. Los mecanismos de validacin
deben ser definidos por la SAPP (auditoras, reconteos, etc.).
15. Debe realizar mediciones de satisfaccin del cliente, plazos, calidad, efectividad y eficiencia.
16. Reportar peridicamente a todos los interesados (Stakeholders) del proyecto. La labor de reporteo
debe incluir la publicacin de los planes de monitoreo, supervisin y reportes de rendimiento en
el sitio web de la SAPP.
17. Publicar la informacin que acredite la ejecucin y cumplimiento de las obligaciones contractuales
del Concesionario
18. Entre las mejores prcticas internacionales se sugiere establecer un Consejo Ciudadano con las
siguientes funciones:
Revisar estndares existentes o propuestos durante toda la vida del contrato.
Servir como receptor de quejas y supervisar su resolucin.
Apoyar a las entidades pblicas con revisin de reportes y asistir en el monitoreo de
problemas de mantenimiento.
Comprobar avance del proyecto.
Actuar como facilitador para resolucin de problemas no considerados en el contrato.

- 73 -

Esta es una prctica sugerida, que no est contemplada ni en la Ley ni en el Reglamento APP.
En este Consejo Ciudadano pueden involucrarse las organizaciones de la sociedad civil, colegios
profesionales, academia, entre otros.
19. Alertar ante cualquier problema en la ejecucin o prestacin de servicios para que se tomen las
medidas correspondientes. El levantamiento de banderas de alarma a tiempo puede contribuir a
evitar que un proyecto se desve considerablemente.
20. Promover la competitividad econmica, evitando prcticas monoplicas o anticompetitivas de las
empresas involucradas.
21. Supervisar los cobros a los usuarios en monto y plazo, segn las tarifas acordadas.
22. Dictaminar acerca de los reclamos por pago de Ingresos Mnimos Garantizados.
23. Monitorear los riesgos del Proyecto, esto incluye:
Riesgos contractuales
Riesgos retenidos por la entidad pblica
Riesgos emergentes
Riesgos de cambios al contrato.
Asimismo debe asegurar que exista un Plan de administracin de Riesgos, con una Matriz de Riesgos a
monitorear, clasificados segn impacto y probabilidad, el ente responsable del manejo de cada riesgo
identificado y las estrategias para evitar, mitigar, transferir o aceptar la ocurrencia de los eventos de riesgo.
El monitoreo de riesgos es una de las tareas ms importantes en la gestin de contratos, pues
puede evitar que el proyecto en cuestin fracase debido a un deficiente manejo de riesgos.
24. Mediar en la resolucin de conflictos entre las partes. Una gestin efectiva de la relacin entre la
entidad pblica y la privada facilita la resolucin efectiva de conflictos. Sin embargo esta relacin
puede daarse si una de las partes utiliza una inapropiada va de resolucin. Es necesario que
exista un proceso de resolucin de conflictos claramente establecido en el contrato.
25. Cerrar el contrato, ya sea anticipadamente o por cumplimiento del plazo del contrato. Se debe
registrar los pagos, la condicin de los activos que se traspasen, registro de cumplimiento de todas las
obligaciones fiscales y asegurar los derechos de propiedad de los productos resultantes del contrato.
El Acta de Cierre debe incluir las condiciones de cierre anticipado.

4.4.4 Operacin: Empresa privada (Concesionaria)

Corresponde al concesionario la Operacin de los servicios parte de la concesin. Adicionalmente el
Concesionario debe Informar de procedimientos operativos a la SAPP, que incluyen la recaudacin,

- 74 -

la forma de provisin de servicios, control y aseguramiento de calidad y cualquier otro que se

especifique en el contrato.
La supervisin y fiscalizacin de la SAPP en este proceso es imprescindible, sin embargo debe
aplicarse un proceso de auditora social para asegurar que esto se realice.

4.1.2. Opera registros contables de estos procesos: SEFIN

SEFIN es responsable de realizar los registros contables de todos los proyectos APP. Estos se realizarn
con la informacin proporcionada por la SAPP y COALIANZA. Corresponde a las atribuciones y
responsabilidades de la Secretara.
Es importante aqu la gestin oportuna de la SAPP en cuanto a la revisin y aprobacin de la
informacin proporcionada por el ente privado. Se debe planificar la realizacin de auditoras
peridicamente durante la vida del proyecto APP.

4.10.1. Fiscalizacin de los contratos y revisin final del proceso (a posteriori): TSC
El TSC debe realizar auditoras a todos los contratos realizados por el Estado. En el caso de las APP,
este proceso debera realizarse anualmente debido a los plazos largos de concesin.

- 75 -

MATRIZ RESUMEN
Descripcin de la
actividad

Fase

4.1.1. Exigir
definicin clara de
todos los riesgos
(contingencias)

Sub-actividades
1. Verificar los supuestos y estimaciones en las que se
basan los pasivos y activos directos y contingentes.
2. Solicitar que se realicen las estimaciones de pasivos
y activos de acuerdo a la metodologa acordada.
Realizar estimacin de pasivos y activos contingentes.

Responsable

Observaciones

SEFIN

N/C de acuerdo a las mejores

prcticas.

SEFIN y COALIANZA

C/P

SEGUIMIENTO, CONTROL Y FISCALIZACIN

FASE IV

1. Asegurar que se realicen todas las expropiaciones

en los casos de derecho de va.
4.5.1. Obtener
permisos y
expropiaciones.

2. Obtener los fondos para las mismas

3. Emitir las regulaciones legales correspondientes.

Fideicomitente o
Concedente

C/P

4. Asegurar que se obtengan los permisos necesarios

para la ejecucin del contrato en todas sus partes.
1. Gestionar la obtencin de financiamiento ante los
entes financiadores.

S/C

2. Realizar los contratos de financiamiento.

4.4.1. Realizar el
Cierre Financiero

3. Presentar las garantas exigidas para el financiamiento

Empresa Concesionaria

4. Presentar al Concedente o al Comit tcnico del fideicomiso los contratos, condiciones de financiamiento
y Tasa de Costo de Deuda al Concedente, Comit
Tcnico y la SAPP para aprobacin.

4.5.2.
Presentacin/
Aprobacin del
Cierre Financiero
Revisin de las
condiciones del
financiamiento del
Concesionario con
los acreedores.

1. Comprobar que el monto referencial del contrato

para lo cual se destinarn los fondos de la deuda
est calculado correctamente.
2. Revisar la Tasa de costo de Deuda, comparando el
flujo de caja para comprobar que el privado sea
capaz de pagarla.
3. Revisar la contribucin de recursos propios con respecto al monto de la deuda (nivel permitido por el
contrato).
4. Aprobar las solicitudes de cambio al contrato por
parte del Concesionario en respuesta a solicitudes
de acreedores para obtener el financiamiento, o
renegociar las condiciones del contrato y garantas
concedidas.

- 76 -

SAPP, Fideicomitente / Concedente

S/C, aunque se
debe establecer lmites de
apalancamiento
en el contrato
(actualmente
algunos contratos APP no lo
tienen).

1. Planificar la ejecucin de obras.

2. Disponer de los recursos humanos, financieros y materiales.
3. Monitorear el desarrollo de las obras.
4. Tomar las medidas correctivas de acuerdo a los plazos acordados,
4.4.2. Construccin de obras.

5. Presentar reportes de avance peridicos.

6. Realizar los procesos de control y aseguramiento de
calidad.

Empresa Concesionaria

S/C

7. Colaborar con el personal de los entes supervisores

en el acceso, reuniones de avance, inspecciones de
los sitios, presentacin de documentacin requerida.
8. Realizar todas las actividades de gestin de proyectos.
1. Involucrarse activamente en la supervisin.
4.5.3. Efectuar
seguimiento del
proyecto

2. Conocer a fondo la planificacin y los hitos importantes en la ejecucin de las obras y reportar peridicamente.

Concedente /
Fideicomitente

S/C

Supervisor (Empresa)

S/C

Ente sectorial

S/C

3. Coordinar con la SAPP cualquier alerta o accin de

supervisin que pueda conducir a una sancin del
privado.
Durante la ejecucin de las obras apoyar tcnicamente al
Concedente/Fideicomitente y a la SAPP en la supervisin
de las obras de construccin. En particular:

4.9.1. Supervisa,
informa a COALIANZA, SEFIN y
sectorial

1. Visita de los sitios en fechas programadas de acuerdo al plan de ejecucin.

2. Presentacin de reportes al Concedente / Fideicomitente y la SAPP.
3. Reporte de alarmas por problemas de calidad de las
obras o de plazos.

4.2.1. Realiza
supervisin de
la obra y de las
funciones del supervisor

Verificar el cumplimiento de la normativa sectorial a nivel

de control de calidad de las obras (de construccin o
mantenimiento).
Verificar el cumplimiento de los estndares de calidad en
el servicio prestado, de acuerdo a la normativa sectorial.
Dictar nuevas normativas que regulen la prestacin de
servicios y/o la calidad mnima de las obras bajo su
gestin.

4.4.3. Entrega de
obras

Presentar las obras terminadas para su aceptacin por

parte del Concedente / Fideicomitente.

Empresa Concesionaria

S/C

4.5.4. Levantar
acta de recepcin

Aprobar y recibir formalmente las obras, emitiendo un

Acta de Recepcin de acuerdo al contrato.

Fideicomitente /
Concedente

S/C

- 77 -

S/C.
4.8.1 Norma,
supervisa, fiscaliza
y sanciona.

4.4.4. Operacin

Se sugiere el
establecimiento
de un Consejo
ciudadano
para apoyar la
supervisin de
la prestacin de
servicios.

Normar, supervisar, fiscalizar y sancionar.

SAPP

1. Operacin de los servicios parte de la concesin.

Empresa Concesionaria

S/C

2. Informar de procedimientos operativos a la SAPP.

4.1.2. Opera registros contables

de estos procesos

Los registros contables se realizan con la informacin

proporcionada por la SAPP y COALIANZA.

SEFIN

S/C

4.10.1. Fiscalizacin de los

contratos y revisin
final del proceso (a
posteriori)

El TSC debe realizar auditoras a todos los contratos realizados por el Estado.

TSC

S/C

Recomendaciones y Propuestas, para un seguimiento, control y fiscalizacin de

proyectos APP:
Definir claramente el alcance de las entidades reguladoras mediante manuales o guas de
procedimientos, en las que se plasme su estrategia y su organizacin interna claramente, definiendo
responsabilidades y procedimientos detallados. Debe incluir anlisis de riesgos, mecanismos de
participacin de los usuarios, mecanismos de control de calidad y de comunicacin, procedimientos
de monitoreo de desempeo e indicadores clave.
La entidad supervisora debe establecer regulaciones y principios claros, as como planes de
monitoreo. Asimismo debe tener a su personal capacitado, poseer un claro comprensin de los
contratos APP, tener procedimientos definidos y certificados.
La entidad supervisora debe hacer la publicacin de la informacin relevante: contratos,
renegociaciones e informes de desempeo de los operadores, acciones realizadas y planes de
monitoreo.
El equipo de administracin del contrato debe ser involucrado en el proceso de estructuracin y
licitacin del contrato APP, ya que este equipo tendr lecciones aprendidas de los contratos que
administre y estas pueden ser incluidas para prevenir futuros problemas en los futuros contratos APP.
Los miembros del equipo pueden tambin contestar claramente las preguntas de los proponentes.
Monitoreo cercano y continuo de los riesgos fiscales. Se recomienda elaborar un manual de
determinacin de pasivos contingentes.
La entidad supervisora debe asumir el rol de rbitro entre el concedente y el operador, de tal
forma que cualquier controversia pueda ser resuelta.

- 78 -

 Aplicar las penalidades de acuerdo a procedimientos estndares definidos mediante manuales o

guas para evitar arbitrariedades y colusin.
Publicar todos los planes de monitoreo y supervisin, informes de desempeo y sanciones aplicadas
en los portales web de la institucin supervisora, de manera que se pueda dar seguimiento a los
procesos de fiscalizacin y al cumplimiento por parte del operador de los servicios.
Mejorar la comunicacin con el operador para evitar conflictos.

Registros Contables y Contingencias Fiscales

En atencin a sus responsabilidades, SEFIN est obligado a realizar los registros contables de los
pasivos y activos, directos y contingentes. En este sentido, se ha previsto un mecanismo mediante el
cual la Secretara realiza dichos registros.
Se ha definido el siguiente proceso para el registro contable:
1. Diagrama del proceso de registro
2. Ficha tcnica para el registro de los datos de los proyectos
3. Ficha tcnica para el registro de los montos de pre-inversin e inversin planificados y ejecutados
4. Ficha para el registro de los montos firmes y contingentes
El proceso de registro comprende los siguientes pasos:
1. Elaboracin de las fichas tcnicas por parte del Concesionario y remisin a la SAPP
2. Revisin, validacin y aprobacin de la informacin por parte de la SAPP y remisin a la Unidad
de Contingencias Fiscales (UCF) de SEFIN
3. Revisin y aprobacin por parte de la UCF y remisin a la Contadura General de la Repblica
(CGR)
4. Registro de la informacin por parte de la CGR.
Los tipos de registro comprenden:

- 79 -

1. Activos concesionados
2. Pasivos financieros (Obligaciones firmes)
3. Pasivos diferidos (Derechos de ingresos del operador)
4. Ingresos devengados por el operador
5. Pasivos contingentes (Obligacin de pago en caso de dispararse una garanta)
Nota 1: Los activos que no sean concesionados por toda la vida til del activo no se reconocern
como activos concesionados (caso de la carretera El Obispo), si no como obligaciones de pago.
Nota 2: Los pasivos contingentes han sido declarados como Pasivos Revelados, porque forman parte
de las garantas asumidas por el Estado con la subscripcin de los contratos APP.
En cuanto a los procesos de registro contable, se resumen las actividades en la siguiente tabla:

- 80 -

MATRIZ RESUMEN
Fase

Descripcin de la actividad

Sub-actividades

Responsable

Observacin

Elaboracin de las fichas Recoleccin de montos referen- Concesionario

tcnicas por parte del ciales
Concesionario y remiRecoleccin de registros contasin a la SAPP
bles
Elaboracin de fichas

SEGUIMIENTO, CONTROL Y FISCALIZACIN

FASE IV

Remisin a la SAPP
Revisin, validacin y
aprobacin de la informacin por parte de la
SAPP y remisin a la Unidad de Contingencias
Fiscales (UCF) de SEFIN

Recepcin de fichas elaboradas

Revisin de los montos calculados de inversin
Validacin de los montos ejecutados de inversin de acuerdo al
avance de obras segn los reportes de supervisin y la prestacin
de servicios

C/P

Aprobacin
Remisin a la UCF

Revisin y aprobacin por Revisin de la informacin

parte de la UCF y remisin

Unidad de Con-

a la Contadura General de

cales (UCF)

la Repblica (CGR)

Aprobacin

tingencias

Fis-

Remisin a la CGR

Registro de la informa- Registro de la informacin

cin por parte de la CGR

SAPP

Contadura General de la Repblica

No existe un clculo del valor esperado de los compromisos contingentes. Es decir, se asume que
el Estado pagar el valor total de la garanta contrada en caso de alcanzarse el nivel de disparo
definido en el contrato. Estos montos fueron fijados en los primeros contratos por un monto fijo
equivalente a un porcentaje de los ingresos anuales estimados por un estudio de trfico y proyectados
en el tiempo. El registro de montos contingentes debera ser un clculo del Valor Esperado resultado
de una simulacin de la variable subyacente (por ejemplo el trfico en una carretera) considerando

- 81 -

las diversas variables que intervienen. Por otra parte SEFIN y el gobierno en su conjunto deben
determinar los alcances en las finanzas pblicas y minimizar el riesgo por endeudamiento, demandas,
etc., en contra del Estado.

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(19 de marzo del 2015)
Foro II.- Anlisis y Criterios de elegibilidad: Hacia la estructura de un proyecto de Inversin Pblica
y de APP.- IMPACTOS/NED/FOSDEH (9 de abril del 2015)
Foro III.- Cmo se realiza el proceso de licitacin y adjudicacin de un proyecto de Inversin
Pblica y en una APP?- IMPACTOS/NED/FOSDEH (23 de abril del 2015)
Foro IV.- Seguimiento, Control y Fiscalizacin de las Alianzas Pblico-Privadas.- IMPACTOS/NED/
FOSDEH (12 de mayo del 2015)
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ltimas Publicaciones:
Realidad Nacional:
Aumenta Escepticismo por proyecciones de
crecimiento econmico en Honduras
16 Pginas
Publicado en el 2015
Idioma: Espaol

Pobreza en Honduras 2014, Hacia una nueva Estrategia para

la reduccin de la Pobreza
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Publicado en 2015
Idioma: Espaol & Ingls

Lineamientos para la construccin de un Pacto

Fiscal en Honduras
153 pginas
Publicado en 2015
Idioma: Espaol & Ingls

Honduras: Aportes para un plan de rescate, una propuesta

para la enseanza
152 Pginas
Publicado 2014
Idioma: Espaol & Ingls

Inversin pblica, la ruta del desarrollo sostenible, Alianzas

Pblicos Privadas Complemento o Sustitucin de la Inversin
pblica?
79 Pginas
Publicado en 2014
Idioma: Espaol

Podrn acceder a esto y ms en nuestro sitio web: www.fosdeh.net

El FOSDEH ha construido una biblioteca virtual a manera de caja de herramientas que

facilite la investigacin, capacitacin e incidencia a la sociedad civil y la toma de
decisiones a los tomadores de decisin sobre el modelo de la Alianza Pblico-Privada en
Honduras. La herramienta se pone a disposicin de funcionarios pblicos, investigadores,
universidades, sociedad civil y cooperacin internacional con ms de 100 archivos de
informacin: leyes, investigaciones, temas de capacitacin, debates y otros sobre las APP.
Este es un compendio de la creacin del FOSDEH; las reas comprendidas son:
Conceptuales: Contiene, aquellas herramientas que se aplican a la enseanza,
aprendizaje, que comprenden ideas, conceptos. Est sub-dividido en 1. Legales: la cual
contiene todas las leyes vinculantes a las APP, hasta el momento se cuenta con una
bibliografa legal de 33 leyes nacionales, que muestran el marco legal. 2. Experiencias
Internacionales, se cuenta con una coleccin de las experiencias de ocho pases de
Amrica Latina y Europa (Chile, Colombia, Espaa, Mxico, Paraguay, Per, Reino Unido,
Uruguay) el cual nos muestra la normativa aplicada en cada una de las fases del proceso
de las APP en estos pases, as como las experiencias vividas y una coleccin de las
Normas Internacionales de las Entidades Fiscalizadoras Superiores (ISSAI), que son
emitidas por la Organizacin Internacional de Entidades Fiscalizadoras Superiores
(INTOSAI), la cual indica las directrices y normativas internacionales aplicadas para las
APP. 3. Exposiciones temticas, esta cuenta con una coleccin de 11 presentaciones que
contiene a detalle cada una de las fases del proceso general de las APP En Honduras, las
cuales fueron realizadas por expertos en cada una de las reas desarrolladas en la
ejecucin de los foros para la construccin de un Protocolo para una Prctica Transparente
de las APP en Honduras.
Metodolgicas: Este apartado hace referencia al plan de investigacin que permiti
cumplir ciertos objetivos en el marco de las Alianzas Publico Privadas. El cual contiene 5
documentos.
Grficas: Se cuenta con una coleccin de diferentes herramientas grficas o ayuda
visual, compuesta por texto, smbolos y figuras geomtricas, etc. diseado para lograr una
mejor comprensin de las APP. Este apartado cuenta con las presentaciones de una serie
de conversatorios (6) Cinco Aos de las APP: Estado del Arte, retos y oportunidades de
la Sociedad Civil, Flujos de procesos de las APP, Infografas y matrices informativas en
relacin a los fideicomisos y concesiones.
Investigacin cualitativa. Auditoria Social: presenta 7 herramientas que permitirn
conocer y evaluar el comportamiento tico, tcnico y legal de las APP en relacin a sus
objetivos, de manera que pueda mejorar sus resultados y dar cuenta de ellos a todas las
personas comprometidas por su actividad.