Clausura Siemens 2645-98 de Sistema

Ao del Bicentenario de la Declaracin de la Independencia Nacional
Poder Judicial de la Nacin

Juzgado Nacional en lo Criminal y Correccional Federal N4, Secretara N8
CFP 2645/1998
///nos Aires, 27 de diciembre de 2016.

AUTOS Y VISTOS
Para resolver en la causa n 2.645/98 caratulada Carreras Aldo
Omar y otros s/ defraudacin contra la administracin pblica del registro del
Juzgado Nacional en lo Criminal y Correccional Federal n 4, Secretara n 8, y
particularmente respecto de las contestaciones efectuadas, en los trminos del art.
349 del Cdigo Procesal Penal de la Nacin, por parte de Miguel Alejandro
Czysch (LE n 5574824, de nacionalidad argentina, nacido el 29 de enero de 1932,
en la ciudad de Buenos Aires, de estado civil casado, jubilado, hijo de Alejandro
Carlos Bonaventura (f) y Catalina Erna Geipelt (f), con domicilio en Bahnweg 5,
Ipsach, 2563, Confederacin Suiza, defendido por los Dres. Ignacio Javier Costa y
Adolfo Lus Tamini), Carlos Francisco Soriano (DNI n 14.610.373, de
nacionalidad argentina, nacido el 10 de julio de 1961, en la ciudad de Buenos Aires,
de estado civil divorciado, de profesin Ingeniero Civil, hijo de Nissim y Mara
Raquel Garca Olano, con domicilio en la Av. Libertador n 3601, piso 14, La
Lucila, provincia de Buenos Aires, defendido por los Dres. Ignacio Javier Costa y
Adolfo Lus Tamini), Uriel Jonathan Sharef (nacido el 19 de agosto de 1944 en
Tel Aviv, Israel, ciudadano aleman, casado, jubilado, con domicilio en
Weibenseestrabe 15, 90491, Nuremberg, Repblica Federal de Alemania, asistido
por el Dr. Fernando F. Castejn), Ulrich Albert Otto Fritz Bock (nacido el 7 de
septiembre de 1943 en Salzwedel, Alemania, casado, domiciliado en Taimerhofstr
13, 81927, Munich, asistido por la Defensora Pblica Oficial en lo Criminal y
Correccional Federal n 1, a cargo del Dr. Juan Martn Hermida), Eberhard
George Reichert (nacido el 18 de marzo de 1939 en Trbnitz, Alemania, divorciado,
jubilado, domiciliado en Hubertusstr. 21, 82054, Sauerlach, defendido por el Dr.
Sgro.), Bernd Regendantz (nacido el 11 de junio de 1950 en Hildesheim,
Alemania, casado, con domicilio en Lindacher Str. 17, 81249, Munich, asistido por
el Dr. Carlos Alberto Beraldi), Ernst Michael Brechtel (nacido el 21 de mayo de
Fecha de firma: 27/12/2016
Firmado por: ARIEL OSCAR LIJO, JUEZ DE 1RA.INSTANCIA
Firmado(ante mi) por: MARTIN FERNANDO CANERO, SECRETARIO DE JUZGADO
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1960 en Viernheim, Alemania, casado, con domicilio en Beethovenstr. 5a, 85521

Ottobrunn, defendido por los Dres. Daniel Roberto Pastor y Gustavo Fabin
Trovato), Lus Rodolfo Schirado (DNI n 4.545.637, de nacionalidad argentina,
nacido el 21 de junio de 1946, en la ciudad de Buenos Aires, de estado civil casado,
con Andrea Betina Garmendia, de profesin empresario, hijo de Nicols (f) y Ada
Yolanda Mara Fanuele (f), con domicilio en la calle Chubut n 415, Villa Rosa, lote
n 1247, Pilar, provincia de Buenos Aires, defendido por el Dr. Ricardo Ral
Solomonoff), Andrs Ricardo Truppel (DNI n 11.134.490, de nacionalidad
argentina, nacido el 8 de diciembre de 1954, en la ciudad de Buenos Aires, de
estado civil casado, con Patricia Fisher, de profesin Productor Agropecuario, hijo
de Richard Kurt (f) y Victoria Claria Gertrudis Solbrig, con domicilio en la calle
Monseor Calcagno n 936, Boulogne, partido de San Isidro, provincia de Buenos
Aires, defendido por el Dr. Claudio Armando Mazaira), Ralph Matthias
Kleinhempel (DNI n 92.465.099, de nacionalidad alemana, nacido el 2 de octubre
de 1952, en la ciudad de Hamburgo, Repblica Federal de Alemania, de estado civil
casado, con Nlida Elena Olivero, de profesin docente universitario, hijo de Ralph
(f) y Brigitta Liwens (f), con domicilio en la calle Paran n 1231, piso 2, ciudad
de Buenos Aires, defendido por los Dres. Jorge Valerga Aroz y Jorge Valerga
Aroz, hijo, Jos Alberto Ares (LE n 8.189.452, de nacionalidad argentina, nacido
el 2 de mayo de 1950, en el partido de San Isidro, provincia de Buenos Aires, de
estado civil casado, con Elsa Ins Gonzlez, de profesin Contador Pblico, hijo de
Jos (f) y Alicia Isabel Menndez, con domicilio en la calle Zapiola n 1722, de esta
ciudad, asistido por el Dr. Germn Daro Soria) y Herbert Hans Steffen (Cdula de
Identidad Alemana n 891409647, con domicilio real en Humboldtrs. 10, Erlangen,
Repblica Federal de Alemania, asistido por los Dres. Zenn Alejandro Ceballos y
Federico Ceballos).
En el proceso interviene la Fiscala Nacional en lo Criminal y
Correccional Federal n 3 a cargo del Dr. Eduardo Taiano- y, por la querella, la
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Oficina Anticorrupcin del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos de la

Nacin representada por el Dr. Juan Carlos Dur-.
Y CONSIDERANDO
ESTRUCTURA DE ANLISIS.
En funcin de lo normado por el artculo 351 de Cdigo Procesal
Penal de la Nacin, se expondr la estructura de anlisis de la siguiente forma:
En primer trmino se mencionarn las resoluciones que se adoptaron a
lo largo del proceso y que sirvieron de sustento para que los acusadores pblico y
privado requirieran la elevacin a juicio de las actuaciones. En segundo lugar se
enunciarn los hechos recriminados.
En el tercer acpite se describirn los elementos probatorios que
sustan las imputaciones. En el cuarto se transcribirn los descargos de los
imputados.
En el apartado V se efectuar una relacin clara, precisa y
circunstanciada de los hechos, como as tambin en lo que respecta a los
acontecimientos que rodearon cada aporte, describiendo los motivos por los cuales
se le otorga relevancia jurdica a las conductas desplegadas por los imputados. Se
enunciar el hecho materia de acusacin de cada uno y se realizar un anlisis que
incluir los argumentos expuestos al momento de dictar los procesamientos, los
fundamentos brindados por el ad quem al confirmar los temperamentos procesales
adoptados y el encuadre legal.
En el dispositivo VI me expedir en cuanto al requerimiento de
elevacin a juicio formulado por el representante del Ministerio Pblico Fiscal
Fiscala Nacional en lo Criminal y Correccional Federal n 3-, y tambin a las
acusaciones de la parte querellante Oficina Anticorrupcin del Ministerio de
Justicia y Derechos Humanos.
En ese marco me abocar, especficamente, a los imputados respecto
de los cuales solicitaron el avance del proceso hacia la prxima etapa y a la
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calificacin jurdica en las que adecuaron las imputaciones. En el VII me tratar las
oposiciones formuladas por la defensa de ellos virtud de las conclusiones de esos
dictmenes.
En el VIII expondr los fundamentos de la elevacin a juicio. Se
realizar un anlisis dogmtico de la instruccin y se describirn las oposiciones
que efectuaron los defensores al momento de expedirse en los trminos del art. 359
del C.P.P.N., para luego responder cada una de ellas.
Finalmente, y en el apartado IX, se efectuarn las consideraciones
finales: se mencionarn los recursos pendientes de resolucin en instancias
superiores, los hechos respecto de los cuales debe continuar la investigacin en esta
etapa instructoria y todo lo actuado con relacin a ellos diligencias y
requerimientosI. INTRODUCCIN
El 23 de diciembre de 2013 se decret el procesamiento sin prisin
preventiva-, de Uriel Jonathan Sharef, Ulrich Albert Otto Fritz Bock, Eberhard
George Reichert, Bernd Regendantz, Ernst Michael Brechtel, Lus Rodolfo
Schirado, Andrs Ricardo Truppel, Ralph Matthias Kleinhempel y Jos Alberto
Ares, en calidad de coautores, y de Miguel Alejandro Czysch y Carlos Francisco
Soriano, en calidad de partcipes necesarios, por el delito de cohecho activo art.
258 del Cdigo Procesal Penal de la Nacin-. En esa ocasin tambin se les trab
embargo por la suma de quinientos millones de pesos ($500.000.000).
La resolucin fue recurrida, por lo que las actuaciones fueron elevadas
a la Excma. Cmara del Fuero. El 30 de octubre de 2014 la Sala II confirm el
temperamento procesal y el embargo de todos los imputados.
Luego, y al estimar que se encontraba completa la instruccin de la
investigacin respecto de todos ellos, el 5 de mayo de 2015 se le corri vista al
Ministerio Pblico Fiscal y a la Oficina Anticorrupcin del Ministerio de Justicia y

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Derechos Humanos de la Nacin, de conformidad con lo normado por el art. 346

del C.P.P.N.
El Dr. Eduardo Ral Taiano se expidi el 5 de agosto, de acuerdo a las
previsiones del art. 347, inciso 2 y requiri la elevacin a juicio de Reichert,
Sharef, Bock, Regendantz, Brechtel, Schirado, Truppel, Kleinhempel, Ares, Czysch
y Soriano. Lo mismo hizo la Oficina Anticorrupcin con relacin a ellos. En lo que
concierne a sus presentaciones, es menester destacar que sern detalladas en el
apartado VI.
Ante esa circunstancia, el 18 de agosto se notific a sus abogados de
las conclusiones de los dictmenes de los acusadores, en los trminos del art. 349
del C.P.P.N. En ese marco, las contestaciones realizadas por sus defensores sern
descriptas en el acpite VII.
Por su parte, y en cuanto a Herbert Hans Steffen, este tribunal decret
su procesamiento sin prisin preventiva- en calidad de autor del delito de cohecho
activo, el 17 de abril del 2015, ocasin en la que se le trab embargo por la suma de
quinientos millones de pesos ($500.000.000). Su situacin procesal fue confirmada
por la Sala II de la Excma. Cmara del fuero el 11 de agosto de 2015.
De esa forma, y al considerar luego que se haba agotado la etapa
instructoria con relacin al imputado, el 14 de agosto se remiti la causa a los
acusadores pblico y privado, nuevamente en los trminos del art. 346 del C.P.P.N.
Ambos requirieron la elevacin a juicio. En lo que respecta a su dictamen, tambin
ser descripto en el apartado V.
As fue que el 10 de noviembre de ese ao se notific de las
conclusiones de sus requerimientos a su defensor, de conformidad con lo normado
por el art. 349 del C.P.P.N., quien se opuso a que su situacin pase a la siguiente
etapa procesal. Su presentacin ser detallada en el apartado VII de la presente.
II. HECHOS IMPUTADOS
II.A. Miguel Alejandro Czysch y Carlos Francisco Soriano
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haber intervenido en carcter de intermediario, junto con Carlos
Ral Sergi y Carlos Francisco Soriano/Miguel Alejandro Czysch, en el

acuerdo econmico que Lus Rodolfo Schirado, Andrs Ricardo Truppel,
Eberhard Georg Reichert y Ulrich Bock, por Siemens S.A. y Siemens Business
Services, efectuaron con funcionarios del gobierno argentino a fin de que la
filial local de la multinacional alemana, Siemens It Services S.A., resultara
adjudicataria de la Licitacin Pblica Nacional e Internacional n 1/96, para la
Contratacin de un Servicio Integral para la Implantacin y Operacin de un
Sistema de Control Migratorio y de Identificacin de las Personas, que se vio
plasmado, al menos hasta el ao 2007, por los pagos realizados, entre otras, a
las sociedades Pepcon Corporation (3), Mirror Development (2), Finli Advisors
Inc. (1), Master Overseas Corporation (2), Air Traffic Control Corporation (2),
Meder Holding Corporation (5), Mfast Consulting (1), Rodmarton Ltd. (1),
Silverlinks Company Ltd. (1), Consultora Neelrey S.A. (1), Linfarm Inc. (1) e
Intcon FZE (31), y a Rodolfo Barra (1) y Elas Jassan (1), por un total de
cincuenta y nueve millones ciento veinte mil cuatrocientos treinta y tres dlares
con veintisiete centavos (u$s 59.120.433,27). Ello, a cambio del pago a Carlos
Ral Sergi (representante del grupo empresario tambin integrado por usted y
Carlos Francisco Soriano) por parte de Siemens Business Services de, al menos,
u$s 9.750.000 y la inclusin en el negocio, al menos inicialmente, de la empresa
Mailfast S.A. como subcontratista de la empresa Siemens It Services S.A., que
tendra a su cargo la distribucin de los documentos nacionales de identidad en
la Licitacin n 1/96
II.B. Uriel Jonathan Sharef, Ernest Michael Brechtel, Herbert
Hans Steffen y Bernd Regendantz
haber participado, en su carcter de miembro del Directorio Central de
Siemens AG (Sharef), Gerente de Proyecto de la empresa Siemens Business
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Services (Brechtel), Director de Siemens S.A. (Steffen) y Gerente Comercial de la

empresa Siemens Business Services (Regendantz), en el acuerdo econmico con
funcionarios del gobierno argentino, efectuado por Lus Rodolfo Schirado, Andrs
Ricardo Truppel, Eberhard Georg Reichert y Ulrich Albert Otto Fritz Bock, a fin de
que la filial local de la multinacional alemana, Siemens It Services S.A., resultara
Sistema de Control Migratorio y de Identificacin de las Personas; acuerdo que
fue concretado por intermedio del grupo empresario integrado por Carlos Sergi,
Carlos Soriano y Miguel Czysch y que se vio plasmado, al menos hasta el ao 2007,
por los pagos realizados, entre otras, a las siguientes personas fsicas y/o jurdicas, a
saber: Elas Jassan (1), Rodolfo Barra (1), Meder Holding Corporation (8), Pepcon
Corporation (3), Mirror Development (2), Finli Advisors Inc. (1), Master Overseas
Corporation (2), Air Traffic Control Corporation (2), Eurobanco Ltd. (2),
Rodmarton Ltd. (1), Linfarm Inc. S.A. (1), Silverlinks Company Ltd. (1),
Consultora Neelrey S.A. (1), Mfast Consulting AG (2) e Intcon FZE (31), as como
tambin por un pago efectuado el 31 de diciembre de 1998 de destino desconocido,
por un total de ciento seis millones trescientos dos mil setecientos seis dlares (u$s
106.302.706).
II.C. Ulrich Albert Otto Fritz Bock y Eberhard George Reichert
haber efectuado, en su carcter de responsable de la Divisin Major
Projects de Siemens Business Services (Bock) y responsable de la Divisin Major
Projects e integrante del Comit Directivo de la Unidad Proyecto DNI de la
misma firma (Reichert), junto con Luis Rodolfo Schirado y Andrs Ricardo
Truppel, el acuerdo econmico con funcionarios del gobierno argentino a fin de que
la filial local de la multinacional alemana, Siemens It Services S.A., resultara
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Sistema de Control Migratorio y de Identificacin de las Personas; acuerdo que fue

concretado por intermedio del grupo empresario integrado por Carlos Sergi, Carlos
Soriano y Miguel Czysch y que se vio plasmado, al menos hasta el ao 2007, por
los pagos realizados, entre otras, a las siguientes personas fsicas y/o jurdicas, a
saber: Elas Jassan (1), Rodolfo Barra (1), Meder Holding Corporation (8), Pepcon
Corporation (3), Mirror Development (2), Finli Advisors Inc. (1), Master Overseas
Corporation (2), Air Traffic Control Corporation (2), Eurobanco Ltd. (2),
Rodmarton Ltd. (1), Linfarm Inc. S.A. (1), Silverlinks Company Ltd. (1),
Consultora Neelrey S.A. (1), Mfast Consulting AG (2) e Intcon FZE (31), as como
tambin por un pago efectuado el 31 de diciembre de 1998 de destino desconocido,
por un total de ciento seis millones trescientos dos mil setecientos seis dlares (u$s
106.302.706), de acuerdo con lo consignado en el Anexo III, aportado por la
empresa Siemens AG.
II.D. Ralph Matthias Kleinhempel
haber participado, primero en su carcter de Vicepresidente y luego
de Presidente de Siemens S.A., en la ejecucin del acuerdo econmico con
funcionarios del gobierno argentino, efectuado por Lus Rodolfo Schirado, Andrs
Ricardo Truppel, Eberhard Georg Reichert y Ulrich Bock a fin de que la filial local
de la multinacional alemana, Siemens It Services S.A., resultara adjudicataria de la
Licitacin Pblica Nacional e Internacional n 1/96, para la Contratacin de un
Servicio Integral para la Implantacin y Operacin de un Sistema de Control
Migratorio y de Identificacin de las Personas; acuerdo que fue concretado por
intermedio del grupo empresario integrado por Carlos Sergi, Carlos Soriano y
Miguel Czysch y que se vio plasmado, desde el mes de octubre del ao 2002 hasta
el mes de octubre del ao 2008 inclusive, por los pagos realizados, entre otras, a
las sociedades Mfast Consulting (1), Rodmarton Ltd. (1), Silverlinks Company Ltd.
(1), Consultora Neelrey S.A. (1), Linfarm Inc. (1) e Intcon FZE (31), por un total de
veintitrs millones cien mil pesos (u$s 23.100.000)
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II.E. Jos Alberto Ares

haber participado, en su carcter de Vicepresidente de Siemens It
Services S.A. y Gerente Comercial de la Unidad Proyecto DNI de Siemens Business
Services, en el acuerdo econmico con funcionarios del gobierno argentino,
efectuado por Lus Rodolfo Schirado, Andrs Ricardo Truppel, Eberhard Georg
Reichert y Ulrich Bock a fin de que la filial local de la multinacional alemana,
Siemens It Services S.A., resultara adjudicataria de la Licitacin Pblica Nacional
e Internacional n 1/96, para la Contratacin de un Servicio Integral para la
Implantacin y Operacin de un Sistema de Control Migratorio y de Identificacin
de las Personas; acuerdo que fue concretado por intermedio del grupo empresario
integrado por Carlos Sergi, Carlos Soriano y Miguel Czysch y que se vio plasmado,
al menos hasta el ao 2006, por los pagos realizados, entre otras, a las sociedades
Pepcon Corporation (3), Mirror Development (2), Finli Advisors Inc. (1), Master
Overseas Corporation (2), Air Traffic Control Corporation (2), Meder Holding
Corporation (5), Mfast Consulting (1), Rodmarton Ltd. (1), Silverlinks Company
Ltd. (1), Consultora Neelrey S.A. (1), Linfarm Inc. (1) e Intcon FZE (31) y a
Rodolfo Barra (1) y Elas Jassan (1), por un total de cincuenta y nueve millones
ciento veinte mil cuatrocientos treinta y tres dlares con veintisiete centavos (u$s
59.120.433,27)
II.F. Luis Rodolfo Schirado
haber efectuado, en su carcter de vicepresidente de la empresa
Siemens S.A. e integrante del Comit Directivo de la Unidad Proyecto DNI de
Siemens Business Services, junto con Andrs Ricardo Truppel, Eberhard Georg
Reichert y Ulrich Bock, el acuerdo econmico con funcionarios del gobierno
argentino a fin de que la filial local de la multinacional alemana, Siemens It
Services S.A., resultara adjudicataria de la Licitacin Pblica Nacional e
Internacional n 1/96, para la Contratacin de un Servicio Integral para la
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de las Personas; acuerdo que fue concretado por intermedio del grupo empresario
integrado por Carlos Sergi, Carlos Soriano y Miguel Czysch y que se vio plasmado,
al menos hasta el mes de diciembre de 1999, por los pagos realizados, entre otras,
a las sociedades Pepcon Corporation (3), Mirror Development (2), Finli Advisors
Inc. (1), Master Overseas Corporation (2) y Air Traffic Control Corporation (2),
por un total de veintiocho millones ochocientos veinticinco mil dlares (u$s
28.825.000). Durante el perodo comprendido entre 1996 y 1999, coordin las
negociaciones con el referido grupo empresario, que finalizaron con la suscripcin
entre Siemens It Services S.A. y el Ministerio del Interior de la Nacin del contrato
para la confeccin de los DNI, por lo que habra recibido como parte de dicha
negociacin, a travs de la sociedad La Gironde, la suma de siete millones
quinientos mil dlares (u$s 7.500.000).
II.G. Andrs Ricardo Truppel
haber efectuado, en su carcter de Director de Administracin y
Finanzas de la empresa Siemens S.A. e integrante del Comit Directivo de la
Unidad Proyecto DNI de Siemens Business Services, junto con Lus Rodolfo
Schirado, Eberhard Georg Reichert y Ulrich Bock, el acuerdo econmico con
funcionarios del gobierno argentino a fin de que la filial local de la multinacional
alemana, Siemens It Services S.A., resultara adjudicataria de la Licitacin Pblica
Nacional e Internacional n 1/96, para la Contratacin de un Servicio Integral
para la Implantacin y Operacin de un Sistema de Control Migratorio y de
Identificacin de las Personas; acuerdo que fue concretado por intermedio del
grupo empresario integrado por Carlos Sergi, Carlos Soriano y Miguel Czysch y
que se vio plasmado, al menos hasta el mes de diciembre de 2002, por los pagos
realizados, entre otras, a las sociedades Pepcon Corporation (3), Mirror
Development (2), Finli Advisors Inc. (1), Master Overseas Corporation (2), Air
Traffic Control Corporation (2), Meder Holding Corporation (5) y Mfast
Consulting (1), y a Rodolfo Barra (1) y Elas Jassan (1), por un total de cuarenta y
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cuatro millones ochocientos veinte mil cuatrocientos treinta y tres dlares con
veintisiete centavos (u$s 44.820.433,27). Durante el perodo comprendido entre
1996 y 1999, coordin las negociaciones con el referido grupo empresario, que
finalizaron con la suscripcin entre Siemens It Services S.A. y el Ministerio del
Interior de la Nacin del contrato para la confeccin de los DNI. Del mismo modo,
con posterioridad a ese ao, intervino en la renegociacin del contrato con
funcionarios del gobierno que sucedi a la presidencia de Carlos Sal Menem
III. ELEMENTOS PROBATORIOS
III.a.- Elementos probatorios que integraron la licitacin pblica
1/96
III.a.1.- El expediente n 369.215/94
El 23 de agosto de 1994, el Secretario de Poblacin y Relaciones con
la Comunidad del Ministerio del Interior de la Nacin, Prof. Aldo O. Carreras,
solicit la apertura de un expediente administrativo a fin de tramitar la preparacin
del Pliego de Bases y Condiciones de la licitacin, en virtud de lo dispuesto en el
Decreto 1310/94 del Poder Ejecutivo Nacional, del 1 de agosto de 1994. El mismo
da, Carreras remiti el texto completo de las clusulas del Pliego, para su anlisis, a
la Direccin General de Asuntos Jurdicos del Ministerio del Interior, desde donde,
el 29 de agosto, el Dr. Eduardo Pedro Molinero dictamin que no haba
observaciones que formular al Pliego, cuyas clusulas se ajustaban a lo dispuesto en
el citado decreto (fs. 1/4).
Por su parte, el 20 de marzo de 1995, por indicacin del Ministro,
Carreras solicit al Interventor de la Direccin Nacional de Migraciones, Hugo
Franco, que elabore un informe tcnico que ilustre sobre las necesidades y
requerimientos de ese organismo. El requerimiento fue contestado el 14 de junio (fs.
32/41).
Luego, el 19 de junio, se efectu idntica solicitud al Director del
Registro Nacional de las Personas, Eduardo DAmico, quien se expidi el 7 de
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agosto de 1995, expresando cules eran los principales problemas que afrontaba el
organismo en relacin con el objeto de la licitacin (fs. 42/8).
Por ltimo, se expidi tambin Liliana Gurdulich de Correa en su
carcter de Secretaria de Asuntos Institucionales del Ministerio del Interior, en
virtud de las tareas que esa dependencia tiene a su cargo en materia electoral (fs.
49/51).
Ya con los dictmenes de las reas involucradas, volvi a remitirse el
expediente a la Direccin General de Asuntos Jurdicos con la aclaracin de que el
nuevo Pliego de Bases y Condiciones adems de ajustarse a los estndares del
Decreto n 1310/94 satisfaca los requerimientos tcnicos, el 11 de diciembre. El
dictamen de Norma Vicente Soutuollo, Subdirectora General del rea legal fue
presentado el 20 de igual mes, sin observaciones relevantes (fs. 53/5).
Inmediatamente, el 22 de diciembre, el Secretario de Poblacin y
Relaciones con la Comunidad gir el expediente a la Sindicatura General de la
Nacin a los efectos previstos en el Decreto n 541/95. Producto de la intervencin
regulada por la norma, el Dr. Hctor Lus Agustini en su calidad de Sndico General,
formul las siguientes observaciones: el mtodo de seleccin debe basarse sobre los
principios de (ii) calificacin mediante exigencias rigurosas, (i) ubicacin en un
plano de igualdad de todas las ofertas que renan los requisitos del Pliego y (iii)
decisin de la adjudicacin sobre la base de la oferta econmica. Destac, a su vez,
que la ausencia de modelo de contrato restaba certeza jurdica al marco normativo
del proyecto y podra dar lugar a un indeseado proceso de impugnaciones (fs. 186).
Por su parte, el 1 de abril de 1996 el Dr. Alberto Enrique Reyna
Almandos, Director General de Asuntos Jurdicos del Ministerio del Interior, emiti
un memorando con motivo del dictamen de la Si.Ge.N., con una serie de
aclaraciones. En efecto, seal que como mtodo de evaluacin de las ofertas se
utilizara la aplicacin de una frmula polinmica cuyo desarrollo es as: se
asignarn 2 calificaciones a cada propuesta, una tcnica y de seguridad (TS) y una
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gerencial financiera (GF), sobre la evaluacin de diferentes rubros, mientras que el

precio (P) se obtendr como resultado de sumar el 80 % del precio del DNI y el 15
% de los trmites de migracin, ms el 5 % del precio unitario de los padrones
electorales. La Oferta Ms Conveniente (OMC) se determinar a partir de las
puntuaciones de P, TS y GF, a base 10, de la siguiente forma: OMC= 0,25 x P + 0,6
x TS + 0,15 x GF (fs. 188/9).
No obstante, como corolario del examen de legalidad del proyecto de
Pliego, consider el Dr. Enrique Alberto Reyna Almandos que se ha respetado
la normativa vigente en materia de contrataciones pblicas; por lo cual no se
advierte reparo alguno de ndole jurdica que impida su aprobacin por el seor
Ministro del Interior, conforme lo dispone el Decreto n 1044/95.
De este modo, el 12 de agosto de 1996 Aldo O. Carreras elev al Dr.
Carlos V. Corach, para su consideracin en carcter de Ministro del Interior de la
Nacin, el Pliego de Bases y Condiciones de La Licitacin, previo paso por
Direccin General de Asuntos Jurdicos, la Sindicatura General de la Nacin y la
Secretara Legal y Tcnica de la Presidencia de la Nacin, solicitando su aprobacin
(fs. 192).
El da 14 del mismo mes, el Ministro del Interior de la Nacin dict la
Resolucin n 2183, en cuyo artculo 1 resuelve aprubase el Pliego de Bases y
Condiciones del Concurso Pblico Nacional e Internacional para la Contratacin
de un Servicio Integral para la implantacin de un Sistema de Control Migratorio y
de Identificacin de las personas (fs. 193/306).
En virtud de ello, el 30 de agosto de 1996 se abri formalmente el
perodo de consulta y venta del Pliego de Bases y Condiciones de La Licitacin,
que se extendi desde entonces hasta el 14 de octubre de 1996. Durante ese perodo,
el Pliego fue consultado, entre otras, por las empresas Itron S.A., Siemens S.A.,
Siemens Nixdorf, Lockehad Martin Overseas Corporation Afis Technology
Internacional S.A., Unisys Sudamericana S.A., Pecom-Nec S.A., IBM S.A. e
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Impresora Internacional de Valores S.A.I y C. Obra glosado, a fs. 769/72, el listado

completo de consultantes del Pliego de Bases y Condiciones (fs. 381/1253).
Despus de finalizado el perodo de consultas, el 26 de diciembre de
1996 el Dr. Carlos V. Corach, a travs de la Resolucin n 3335, resolvi constituir
la COMISIN TCNICA DE EVALUACIN prevista en el Pliego de Bases y
Condiciones, designando como integrantes de la misma al Secretario del Interior
del Ministerio del Interior, Dr. Alberto Juan Iribarne, al Subsecretario de Poblacin,
Prof. Aldo Omar Carreras, y al Subsecretario de Coordinacin Tcnica del
Ministerio del Interior, Dr. Mario Vicente Brusca (fs. 1346/7).
Al da siguiente, 27 de diciembre, en la Subsecretaria de Poblacin del
Ministerio del Interior se procedi a la apertura de los sobres n 1 de la licitacin.
Los oferentes, segn el testimonio de la Escribana Adscripta de la
Escribana General del Gobierno de la Nacin, Marta Mara R. Iacometti, glosado a
fs. 1349/50, solo fueron: (1) Itron S.A., en representacin de una UTE integrada por
SHL Systemhouse Inc., TRW Systemes Overseas Inc. y Malam Systems Ltd.; (2)
UTE-IVISA-TTI y, finalmente, (3) Siemens It Services S.A.
Luego de un perodo de impugnaciones de las ofertas presentadas,
estatuido por Resolucin n 3349 del Dr. Carlos V. Corach, el 13 de febrero de
1997, el Subsecretario de Poblacin, Prof. Carreras, solicit al Coordinador de la
Sindicatura General de la Nacin, Lic. Ariel E. Dileva, que tome vista de las ofertas
recibidas, as como de las impugnaciones y descargos efectuados por los oferentes,
a los efectos que correspondan, poniendo los documentos a disposicin (fs. 1796).
En consecuencia, el Coordinador del rgano fiscalizador solicit la
colaboracin de la Unidad de Auditora Interna del Ministerio del Interior de la
Nacin, a cargo de la Dra. Irene N. Gajdzik, para conocer el Pliego de Bases y
Condiciones, verificar el marco legal de La Licitacin, el cumplimiento de los
plazos establecidos en el cronograma, la publicidad, analizar las consultas
efectuadas y las respuestas de brindadas a los oferentes (fs. 1820/1).
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Desde la finalizacin de la etapa prevista para las impugnaciones, el

plazo indicado en el art. 19 del Pliego de Bases y Condiciones para la evaluacin de
Antecedentes y Proyecto de los oferentes (sobre n 1) se prorrog sucesivamente
desde el 24 de febrero hasta el 29 de diciembre de 1997, a travs de las
Resoluciones n 273, n 589, n 932, n 2035 y n 2825 del Ministro Dr. Carlos V.
Corach (ver, al respecto, fs. 1800/1, 1827/8, 1858/9, 200/1 y 2121/2). Y antes de
terminada esta etapa, mediante la Resolucin n 2773, del 16 de diciembre de 1997,
el Dr. Corach resolvi modificar la integracin de la Comisin Tcnica de
Evaluacin, designando a los Cdores. Jorge Rubn Matzkin y Guillermo Oscar
Rodrguez (fs. 2063/4).
El da 2 de enero de 1998, por su parte, el Ministro del Interior de la
Nacin, Dr. Corach, resolvi suspender el vencimiento del plazo, que en virtud de
ello operara el 12 de enero, a fin de que se consulte a la Si.Ge.N. para clarificar
aspectos vinculados con cuestiones que hacen a la competencia atribuida a los
distintos rganos de control interno [de la administracin] en materia de
contrataciones informticas. Ello porque el 19 de diciembre de 1997 Claudia E.
Bello haba informado al Sndico General que se haba omitido dar intervencin a la
Secretara de la Funcin Pblica, restringindose as la posibilidad de control de esa
dependencia sobre los contenidos tcnicos de la convocatoria (fs. 2117/9 y 2134/5).
El mismo 2 de enero, el Prof. Aldo O. Carreras solicit mediante una
nota al Sndico General que ratifique la competencia de la Si.Ge.N. en materia de
auditoria y veedura de las contrataciones de bienes y servicios informticos; a lo
que el Dr. Hctor L. Agustini recomend, el 7 de enero, otorgar la intervencin
requerida por la Secretara de la Funcin Pblica o efectuar una consulta con la
Procuracin General del Tesoro de la Nacin (fs. 2144 y 2159).
Tal respuesta motiv la nota del Subsecretario de Poblacin del 12 de
enero de 1998, por la cual solicit a la Direccin General de Asuntos Jurdicos que
se pronuncie acerca de si a los efectos de la formacin de la voluntad estatal en
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[La Licitacin] resulta indispensable una nueva intervencin de la Secretara de la

Funcin Pblica. Desde a Direccin se hizo saber, en igual fecha, que no se
habran omitido pasos esenciales en el proceso licitatorio, no obstante lo cual era
conveniente la sugerencia del titular de la Si.Ge.N. acerca de la consulta a la
Procuracin General del Tesoro de la Nacin, a fin de que ese organismo se expida
sobre la necesidad de otorgar intervencin a la Secretara de la Funcin Pblica.
As, el 12 de enero de 1998 el Dr. Corach suspendi nuevamente el plazo para la
notificacin del resultado de la precalificacin de ofertas, que se fij para el 27 de
enero e instruy a la Secretara del Interior para que solicite a la P.G.T. el respectivo
dictamen (fs. 2175/83).
Finalmente consider el Procurador del Tesoro, Rodolfo A. Daz, el 26
de enero, que en el marco de la normativa vigente no corresponde una nueva
intervencin de la Secretara de la Funcin Pblica en este procedimiento, la que
no resulta necesaria en funcin de la formacin de la voluntad estatal,
sealando, a su vez, que no se han omitido pasos esenciales en el proceso de
formacin de la voluntad administrativa en el trmite licitatorio (fs. 2201/15).
Luego, el 27 de enero de 1998 la Comisin Tcnica de Evaluacin
puso en conocimiento de la UTE Itron S.A. y de Siemens It Services S.A., en los
trminos de los arts. 73 y 74 del Pliego, que sus ofertas haban sido declaradas
admisibles por haber cumplido con los requisitos mnimos de precalificacin,
mientras que la UTE IVISA-TTI fue notificada de la inadmisibilidad de su oferta
(fs. 2245/67).
Si bien el informe de calificacin fue impugnado por esta ltima
oferente, el 2 de febrero de 1998 el Dr. Carlos V. Corach, a travs de la Resolucin
n 113, rechaz sin ms trmite la impugnacin presentada (fs. 2372/6).
El 5 de febrero de 1998 se procedi en el Ministerio del Interior de la
Nacin a la apertura de los sobres n 2, que contenan la oferta econmica.

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Del testimonio labrado por Eduardo J. Carranza Vlez, Escribano

Adscripto de la Escribana General del Gobierno de la Nacin, tanto como de las
ofertas presentadas, surge que Siemens It Services S.A. ofreci por emisin DNI,
$30; actualizacin DNI, $ 6,05; trmite migratorio: solicitud admisin como
residente permanente, temporario o transitorio, $ 205,70; renovacin de la
permanencia como residente temporario $ 205,70; impresin de padrones (por cada
5000 electores, por copia), $ 11,90, IVA incluido. La UTE Itron, por su parte,
ofreci por los mismos rubros $ 30,13; $ 18,15; $ 169,40; $ 169,40 y $ 29,04,
respectivamente. Al acto de apertura asistieron por SItS S.A. Alejandro Werner y
Juan Carlos Denicolay, en tanto que por la UTE Itron lo hizo Antonio Justo Solsona
(fs. 2471/3 y 2490/5).
Obra a fs. 2520/6 del expediente licitatorio, tambin, una copia de la
Resolucin n 250 del Ministerio del Interior de la Nacin, por medio de la cual el
Dr. Carlos V. Corach resolvi rechazar por inadmisible la presentacin del
representante de la firma Malam Systems Ltd., integrante de la UTE Itron y otros,
devolvindosele a la presentante la Pliza de Caucin acompaada. No
obstante, solo se dejar aqu constancia de ello, pues los pormenores de la
impugnacin sern objeto de tratamiento en un punto dedicado al tema.
A fs. 2540/4, a su vez, se encuentra agregada la copia del Decreto n
199 del Poder Ejecutivo Nacional, de fecha 19 de febrero de 1998, a travs del cual
el Dr. Carlos Sal Menem, entonces Presidente de la Repblica Argentina, dispuso
adjudicar a Siemens It Services S.A. La Licitacin (art. 1), aprobando lo actuado en
el mbito del Ministerio del Interior con relacin a La Licitacin (art. 2). Junto a su
firma aparecen, adems, la del Dr. Carlos V. Corach, en su carcter de Ministro del
Interior de la Nacin, y de Jorge Alberto Rodrguez, Jefe de Gabinete de Ministros.
Algunos das despus, el 3 de marzo, el Dr. Carlos V. Corach por
Resolucin n 343 cre la Comisin para la Redaccin del Contrato de La
Licitacin, que sera integrada por el Dr. Jorge R. Matzkin, Secretario del Interior, el
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Prof. Aldo O. Carreras, Subsecretario de Poblacin, el Dr. Guillermo O. Rodrguez,

Subsecretario de Administracin, el Dr. Jorge J. Castells, Subsecretario de
Coordinacin Tcnica, Hugo A. Franco, Director Nacional de Migraciones, y, por
ltimo, Eduardo L. DAmico, Director del Registro Nacional de las Personas (fs.
2573/4).
El 9 de marzo de 1998 el Ministro del Interior resolvi, mediante la
Resolucin n 360, prorrogar hasta el 24 de abril el plazo para redactar y suscribir el
contrato de La Licitacin. Dicho trmino fue sucesivamente aplazado, hasta el 14 de
octubre de 1998, por Resoluciones n 623, n 861, n 1073, n 1346, n 1581 y n
1819 del Dr. Corach (fs. 2575/6, 2606/7, 2638/9, 2645/7, 2665/7, 2674/5 y n
2681/2).
Para acordar el contenido y los trminos del contrato, Siemens It
Services S.A. hizo saber al Director Nacional de Migraciones, Hugo Franco, el 12
de marzo, que se haba nombrado a una comisin integrada por los seores Andrs
Truppel, Michael Brechtel, Alejandro Werner y Jos Ares (fs. 2583).
Aparece glosada en el expediente n 369.215/94, por ltimo, copia de
la Resolucin n 2385, del 26 de noviembre de 1998, por medio de la cual el Dr.
Carlos V. Corach designa al Subsecretario de Poblacin del Ministerio del Interior,
Prof. Aldo O. Carreras, Coordinador General de la Ejecucin del Contrato aprobado
por Decreto n 1342 del Poder Ejecutivo Nacional (fs. 2695/6).
III.a.2.- El Anexo V (expte. n 369.215/94)
Este anexo del expediente en el que se sustanci La Licitacn da
cuenta de la tarea desarrollada por la Comisin Tcnica de Evaluacin (en adelante,
solo La Comisin), que, como se vio en el punto anterior, fue creada por el Ministro
del Interior por Resolucin n 3335, del 26 de diciembre de 1996.
La Comisin se reuni por primera vez el 8 de enero de 1997. Sus
integrantes describieron, a modo enunciativo, los instrumentos de los que se
valdran para evaluar las ofertas. Se consign en el acta n 1, a tal efecto, lo
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siguiente: requerimientos al Banco Central de la Repblica Argentina, la Casa de la

Moneda, la Polica Federal Argentina, la Comisin Nacional de Correos y
Telgrafos, visita e inspeccin de las empresas oferentes, confeccin de muestras
(fs. 1).
El anlisis tcnico de las ofertas y de los antecedentes tcnicos de
los oferentes, a los efectos de la precalificacin, fue encomendado al ingeniero
Juan Antonio Franchino. As se desprende de la nota enviada al nombrado, en enero
de 1997, por el Subsecretario de Coordinacin Tcnica, Dr. Brusca (fs. 3).
A fs. 33/4, luce glosado el informe elaborado por el BCRA sobre las
muestras de los DNI presentadas por las empresas Ciccone Calcogrfica S.A.,
IVISA y Siemens. Se advierte del mismo que, sobre el total de 16 puntos evaluados,
la primera de las empresas cumpli en todos con lo solicitado en el Pliego y fue
objeto de observacin en solo 2 puntos, mientras que las muestras de Siemens no
cumplieron con lo exigido en 7 puntos, siendo 1 adems observado (fs. 33/4).
El 29 de enero de 1997 La Comisin plasm, en el acta n 2, que sera
necesaria la colaboracin del Dr. Julio Comadira para la evaluacin de las ofertas en
cuanto al cumplimiento de los aspectos legales del Pliego; el Ing. Juan Franchino
para la calificacin tcnica de las ofertas, y la Consultora Horwath para el anlisis
de la solidez financieras de los oferentes (fs. 293).
Obra a fs. 889/94 un informe presentado el 12 de febrero de 1997 por
el jefe de la Polica Federal Argentina, Comisario General Adrin G. Pelacchi, al
que adjunta las conclusiones de la evaluacin realizada por esa fuerza sobre las
plantas impresoras de los oferentes y las medidas de seguridad de sus instalaciones,
equipos, personal bveda de seguridad, etc. Se informa all que Ciccone
Calcogrfica S.A. reunira las condiciones de seguridad por encima de la
media, () superara las exigencias mnimas, tanto desde el punto de vista
estructural y humano, como as tambin de los sistemas electrnicos de apoyo,
mientras que la empresa Boldt S.A. no reunira los requisitos de extrema
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seguridad puesto que adolece de faltas en el rea de expedicin, las cuales son
fcilmente vulnerables, como as tambin la falta de una central de alarmas o
bunker que concentre el monitoreo de todas las reas de seguridad.
Por su parte, el 16 de marzo de 1997 el Ing. Franchino present el
informe tcnico sobre los puntos informticos, vinculados con la calificacin
tcnica y de seguridad (TS). All califica en 51 puntos tcnicos a las empresas
oferentes. Segn se desprende del informe, en 24 puntos la UTE Itron y SItS S.A.
fueron calificadas con el mismo puntaje, en 22 puntos la primera super en
calificacin a la segunda y slo en 5 puntos SItS S.A. aventaj a UTE Itron (fs.
911/45).
Igualmente, a fs. 946/55 el Ing. Franchino present un informe tcnico
en el que evalu, desde el punto de vista informtico, la capacidad empresarial de
las oferentes. Concretamente, deba verificar el cumplimiento o no por parte de
estas de los artculos 44 y 55 del Pliego, en razn de los cuales cada oferente deba
acreditar que posee recursos tcnicos y financieros suficientes como para
implementar el proyecto propuesto, adems deber poseer experiencia prctica en
la administracin de sistemas similares al ofertado. En este punto, concluy el
Ing. Franchino que la UTE Itron cubre todos los puntos de capacidad tcnica y
experiencia prctica exigidos por [la normativa], por medio de una empresa de la
UTE o a travs de empresas proveedoras, y, por tanto, acredita la capacidad
exigida por los artculos 44 y 55, mientras que SItS S.A. no presenta
antecedentes. En la oferta presenta los de Siemens Nixdorf Information Systemes
Ltd., Siemens S.A. y los de sus empresas subcontratistas. Refiere a su vez, que
de los antecedentes presentados adjunta algunas referencias de verificacin en
los trminos del artculo 44. Los puntos cumplidos y certificados son para
tecnologa informtica, dos de cinco y de los puntos de experiencia prctica, slo
acredita uno de ocho.

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Luego del dictamen tcnico elaborado por la Superintendencia de

Polica Cientfica de la Polica Federal Argentina y sobre la base de las conclusiones
all alcanzadas respecto de la valuacin integral de las muestras presentadas por las
oferentes, stas fueron otra vez objeto de calificacin por el Ing. Juan A. Franchino:
sobre un total de 9 puntos evaluados, la UTE Itron obtuvo un promedio de 8,28,
IVISA de 7,42 y SItS S.A. de 5,33 (fs. 1003/6).
Respondiendo al requerimiento que se le efectu, la consultora
Horwath Consulting S.A. determin, en lo referente al rubro solidez financiera,
que de las oferentes la nica que precalificaba era la UTE encabezada por Itron
S.A., que fue calificada con ms de 7 puntos en los tems informacin empresaria,
estados patrimoniales y referencias bancarias, financieras y comerciales.
Respecto de SItS S.A., la consultora se abstuvo de calificar en los tems
informacin empresaria y referencias bancarias, financieras y comerciales,
mientras que le asign 3,69 puntos a la hora de puntuar sus estados patrimoniales.
Se inform, el 14 de mayo de 1997, que solo la UTE Itron S.A. rene las
condiciones de solidez financiera requerida por el pliego de bases y condiciones
(fs. 1305 y 1400/1).
Por medio del acta n 4, del 7 de mayo, La Comisin solicit al Dr.
Carlos V. Corach, Ministro del Interior de la Nacin, la concesin de una prrroga
en virtud de que no estaban concluidos todos los informes solicitados (fs. 1391).
Se observa a fs. 1402/11 del anexo V que, el 14 de igual mes, la
consultora Horwath Consulting S.A. presenta una evaluacin de la empresa
Siemens AG en el rubro solidez financiera, otorgando a sta 7,63 puntos.
En la reunin de La Comisin del 15 de agosto de 1997, reflejada en
el acta n 5, sus integrantes, Dr. Iribarne, Dr. Brusca y el Prof. Carreras, hicieron
constar que luego de haber analizado detenidamente las ofertas presentadas y
contando con los informes de los especialistas consultados, esta Comisin Tcnica
Evaluadora prepara su informe definitivo. A su vez, en el acta se consigna que
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todo lo actuado sera remitido a la Sindicatura General de la Nacin, a su efectos,

antes de su elevacin al Ministro del Interior para que dicte la resolucin y se
comunique a los oferentes el resultado de la evaluacin (fs. 1719).
Posteriormente, el 19 de agosto, present sus conclusiones el Dr. Julio
Rodolfo Comadira, quien tuvo a su cargo el anlisis en punto a la admisibilidad de
las ofertas, a la luz de las impugnaciones que los oferentes efectuaran y las defensas
que, contra dichas observaciones, mutuamente esgrimieran. En un extenso informe,
el Dr. Comadira consider, en efecto, que las ofertas de las empresas SItS S.A. y la
UTE Itron resultan formalmente admisibles (fs. 1720/940).
Con motivo de la intervencin resuelta por La Comisin en su acta n
5, el 6 de noviembre de 1997 el Dr. Hctor Lus Agustini en su carcter de Sndico
General de la Nacin opin, entre otras cosas, que las consultas llevadas a cabo
por la Comisin Tcnica fueron apropiadas y respecto de los dictmenes tcnicos,
se considera que los mismos han sido emitidos por organismos provistos de
idoneidad y especializacin adecuadas para opinar acerca de la materia (fs.
2520).
El 7 de noviembre de 1997, el Prof. Carreras solicit a los titulares de
la Direccin de Migraciones y el Registro Nacional de las Personas, Hugo Franco y
Eduardo L. DAmico, respectivamente, que se produzca un informe de
evaluacin tcnica de las ofertas presentadas en [La Licitacin], en relacin con
las necesidades de ese organismo, tal cual se ven reflejadas en el pliego
licitatorio. Idntico informe se solicit tambin a la Ing. Liliana Gurdulich de
Correa (fs. 2521/2).
Obra glosado a fs. 2556/7 del anexo, otro informe de la consultora
Horwath Consulting S.A., del 23 de diciembre de 1997. Se hace saber, all, que, si
se consideran los antecedentes de la firma Siemens Nixdorf Information Systems
AG a fin de evaluar el rubro solidez financiera, la oferente SItS S.A.
precalificara; sin embargo, se deja constancia de que no emitimos opinin
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acerca de la procedencia de considerar los antecedentes de una sociedad vinculada

a los efectos de analizar el cumplimiento de los requisitos de precalificacin de un
oferentes.
A fs. 2558/60, la Ing. Liliana Gurdulich de Correa,
Subsecretaria de Asuntos Institucionales del Ministerio del Interior, eleva el informe
solicitado por el Prof. Carreras; en el mismo otorga 7 puntos a cada oferente,
respecto de la calificacin tcnica y de seguridad. Tambin Franco y DAmico
presentan sus informes, apreciando el que, en lo relativo a la calificacin tcnica y
de seguridad, haba producido el Ing. Juan A. Franchino con anterioridad. Al
respecto, consider el titular de la DNM que Franchino no ha tenido en cuenta
las necesidades de la [direccin a su cargo], que descalifica a una de las
ofertas ya que al estar recientemente creada no cuenta con antecedentes y no
considera los antecedentes del grupo al que pertenece y que Franchino no
conoce la problemtica migratoria. Por su parte, DAmico marc su
discrepancia con la evaluacin de los antecedentes tcnicos sobre la satisfaccin de
las especificaciones contenidas en los artculos 44 y 45 del Pliego, y seal que, a
su criterio, los antecedentes de SItS S.A. acreditan mritos que no dejan margen de
duda sobre su capacidad para afrontar el proyecto (fs. 2561/5).
El 26 de diciembre de 1997, los mximos responsables de la DNM y
el ReNaPer presentaron al Prof. Carreras el Informe definitivo de los organismos,
relativos al cumplimiento del art. 73, inciso (a), donde expresan que del
anlisis de las ofertas y de los elementos de juicio obrantes, se concluye en forma
conjunta, que cumplen con los requisitos de conveniencia y admisibilidad, que las
avalan para ser consideradas en el proceso de calificacin de los aspectos Tcnico
y de Seguridad (TS) y Gerencial Financiero (GF), las ofertas presentadas por [UTE
Itron S.A. y SItS S.A.], no encontrndose en la misma condicin la oferta de UTE
IVISA (fs. 2572).

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En igual fecha, los tres organismos involucrados (DNM, ReNaPer y

DNE), pusieron a disposicin a travs de la presentacin de una nica matriz de
calificaciones, el resultado de las evaluacin Tcnica y de Seguridad (TS) y
Gerencial Financiera (GF), de donde surge lo siguiente: SItS S.A. obtuvo el mayor
puntaje en ambos rubros, con 9,19 y 8,91 puntos, respectivamente; la UTE Itron
S.A. fue calificada con 8,08 y 8,55 puntos, y la UTE IVISA no calific (fs. 2724/9).
Dos das ms tarde, el 29 de diciembre de 1997, los integrantes de La
Comisin dieron por finalizada la etapa de Evaluacin de Antecedentes, segn da
cuenta el testimonio labrado pro el escribano Eduardo J. Carranza Vlez (fs. 2730).
El mismo da, integrada por Aldo Carreras, Guillermo Rodrguez y
Jorge Matzkin, La Comisin emite su dictamen de precalificacin. Determina, de
este modo, que las ofertas de la UTE Itron S.A. y SItS S.A. estn habilitadas para
continuar en el procedimiento licitatorio (apertura de sobre n 2). En las
conclusiones finales, se consign que en lo relativo a la Calificacin Tcnica y
de Seguridad y Gerencial Financiera (acpites V a VII), la Comisin entiende que
no existen razones para soslayar o contradecir el criterio propuesto por los
organismos del Estado idneos en sus materias, as como por la consultora a la
que se le solicitara asesoramiento en materia de Solidez Financiera. La misma
conclusin se deriva del dictamen de La Comisin del 23 de enero de 1998, en
donde, como novedad, solo se trataron algunas observaciones introducidas por la
UTE IVISA (fs. 2731/837 y 2846/953).
El 9 de febrero de 1998 los organismos elevan a La Comisin los
puntajes de los oferentes relacionados con el componente precio a ser integrado
en la frmula polinmica a aplicar para conocer la oferta ms conveniente (fs.
2954/9).
Un da despus, el 10 de febrero de 1998, La Comisin determin en
su Dictamen de Preadjudicacin, a travs de la aplicacin de la frmula polinmica
prevista en el Pliego de Bases y Condiciones de La Licitacin, que la oferta de SItS
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S.A. result ser la ms conveniente. En efecto, segn surge del documento, sta
obtuvo 9,28 puntos, a diferencia de la UTE Itron S.A. que alcanz 8,21, siendo la
calificacin de la primera un 13,03 % mayor que la segunda (fs. 2969/74).
Ese da, segn constancias de fs. 2977/9 y 3002/4, se notific a las
empresas oferentes (SItS S.A., UTE Itron S.A.) el resultado final de La Licitacin.
III.a.3.- Expediente n 432842
El 13 de febrero de 1998, el seor Israel Lotersztain en su carcter de
representante de la empresa Malam Systems Ltd. (empresa integrante del consorcio
empresario encabezado por Itron S.A.) dirigi una presentacin al Ministro del
Interior de la Nacin, Dr. Carlos V. Corach, impugnando formalmente la
preadjudicacin a SItS S.A. de La Licitacin. En el mismo escrito, el nombrado
denunci la ilegitimidad del acto administrativo de La Comisin que deriv en ello
y solicit, adems, que se declare la nulidad de los actos que otorgaron el contrato a
SItS S.A. (fs. 27/33).
Del texto de la impugnacin surge que la resolucin que pretenda
invalidarse coloca a nuestra unin [por la UTE] en una posicin secundaria,
alejada de las posibilidades de ser adjudicataria. Por tal motivo, Malam solicit
a los integrantes y representantes de la UTE que se adoptaran las providencias para
ir contra el acto, impugnndolo. Sin embargo, la decisin en cuestin no pudo
tomarse en trmino y Malam Systems Ltd. decidi, en resguardo de sus intereses as
como de los del consorcio que integra, actuar individualmente.
En un punto dedicado a la descripcin del trmite del expediente
licitatorio, el representante de Malam consign este expediente marca un
derrotero inicial que en su parte final es bruscamente cambiado, con la clara
intencin de privilegiar la situacin de uno de los oferentes [por SItS S.A.], pese a
que hasta ese momento ste no cumplimentaba los requisitos mnimos para
calificar. El cambio, se indica, se hizo en forma burda, sin fundamentacin
razonable, por funcionarios sin antecedentes adecuados, violndose as la finalidad
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del acto licitatorio, la razonabilidad del proceso y la razonable motivacin del

mismo
Seal Lotersztain que del expediente surge con claridad que el
Ministerio del Interior utiliz dos metodologas bien diferenciadas, tanto
cronolgica como sustancialmente. La primera, se inici en enero de 1997 cuando
La Comisin solicit la colaboracin de diversos organismos especializados y
profesionales (vgr. la Polica Federal Argentina, el Banco Central de la Repblica, la
Casa de la Moneda, la Consultora Horwath Consulting S.A., el Dr. Julio Comadira,
el Ing. Juan A. Franchino) y finaliz cuando los organismos y asesores produjeron
sus informes.
Luego, continu, estos informes fueron elevados a la Sindicatura
General de la Nacin, donde se aprob la intervencin de los organismos
consultados.
Hasta aqu, dijo el representante de Malam Systems Ltd., la oferta de
IVISA era inadmisible, la de SItS S.A. deba ser descalificada por diversas razones
y la de la UTE Itron haba sido calificada con un alto puntaje tcnico-financiero.
La segunda metodologa de evaluacin comienza en noviembre de
1997, cuando se solicit a la Direccin Nacional de Migraciones y el Registro
Nacional de las Personas que otorgaran un puntaje a cada oferta. Seal el
impugnante que eso tuvo lugar sin explicacin alguna, que los organismos carecan
de personal idneo para evaluar los complejos aspectos de La Licitacin y que los
informes ignoraron casi en su totalidad la opinin de los entes pblicos y
especialistas consultados antes.
Por otra parte, afirm que los informes contenan abrumadoras
muestras de criterio arbitrario (ej.: la DNM calific con 10 puntos el plan operativo
anual del detalle que SItS S.A. jams present y que haba reconocido no hacerlo,
pues, su intencin era presentarlo luego; el ReNaPer calific con el puntaje ms alto

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las muestras presentadas por SItS S.A., quien en su oferta reconoce que no
satisfacen el Pliego, siendo que, adems, haban sido descalificadas por el BCRA).
Por otro lado, adujo Lotersztain, al evaluarse la oferta econmica se
advirti que la cotizacin de SItS S.A. no inclua la distribucin domiciliaria de las
actualizaciones del DNI, que s deba contemplar. Adems, destac que la propuesta
de inversin de SItS S.A. era sensiblemente menor que la de la UTE Itron S.A. (en
un caso, $ 79.000.000, ms de $ 200.000.000 en el otro), llamando su atencin la
conveniencia de una oferta tan desproporcionadamente diferente, teniendo en
cuenta que al cabo de 5 aos la inversin quedara en manos del Estado Nacional.
Sostuvo el representante de Malam Systems Ltd., en resumen, que
a partir del 17.12.97 () se puso en marcha un procedimiento tendiente a rescatar
la oferta de [SItS S.A.], claramente descalificada.
Y expres, finalmente, que el dictamen de preadjudicacin de La
Comisin no ha cumplido ni aproximadamente con las exigencias del artculo
63 del Pliego, donde se exige para la calificacin de las ofertas un acabado
anlisis de los antecedentes, solvencia empresarial, capacidad tcnica, condiciones
de seguridad, etc., de las empresas oferentes y de las ofertas, todo lo que ha sido
ampliamente tratado en la primera parte del trmite de la licitacin, mediante el
informe y asesoramiento de entidades y asesores de primer nivel, los que han sido
ignorados en la preadjudicacin pues ninguna referencia se hace a estos
antecedentes (que representan 2520 fojas del expediente), y que de ninguna manera
son reemplazados, ni en el tratamiento y consideracin de todos los temas
indicados, ni en la profundidad del anlisis, ni en la solvencia de los opinantes, por
los informes de los organismos que s se citan en el dictamen que impugno.
Luego, solicit al Ministro del Interior que otorgar a su denuncia de
ilegitimidad la trascendencia del caso, dndole trmite, para s, despus, disponer la
anulacin del dictamen de preadjudicacin.

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De la impugnacin deducida a fs. 27/33, el 16 de febrero de 1998 el

Subsecretario de Poblacin del Ministerio del Interior, Prof. Aldo O. Carreras, corre
vista a la Direccin General de Asuntos Jurdicos del organismo para que se expida
sobre su admisibilidad y procedencia formal. Igualmente, aclara, teniendo en
cuenta las manifestaciones vertidas en el escrito en consideracin, dse
intervencin a la Comisin Tcnica de Evaluacin (fs. 34).
En respuesta, el 17 de febrero la Dra. Norma Vicente Soutullo hizo
saber que la presentacin de Malam Systems Ltd. era formalmente inadmisible, por
cuanto la nica legitimada para impugnar era la UTE Itron S.A., SHL Systemhouse
Inc. y Malam Systems Ltd. Destac, adems, que tampoco resultaba procedente la
impugnacin formulada por Lotersztain con carcter de denuncia de ilegitimidad,
pues las decisiones atacadas no revisten el carcter de actos administrativos
definitivos, sino de actos de la administracin, preparatorios de la voluntad
administrativa que se emitir al decidir la adjudicacin y a la cual no vinculan.
Tales actos que integran el proceso de seleccin del contratista, no son susceptibles
de ser recurridos del modo previsto en la Ley 19.549 y su reglamentacin, en
mrito a lo cual la denuncia de ilegitimidad intentada, deviene igualmente
inadmisible (fs. 35/8).
En la misma fecha, el Dr. Carlos V. Corach, entonces Ministro del
Interior de la Nacin, dict la Resolucin n 250, por medio de la cual resolvi
rechazar por inadmisible la presentacin del representante de la firma Malam
Systems Ltd., integrante de la UTE Itron y otros, devolvindosele a la presentante
la Pliza de Caucin acompaada por las razones expuestas.
III.a.4.- El contrato suscripto entre Siemens It Services y el Estado
Nacional
Segn nota de fs. 22, el 24 de agosto de 1998 el Subsecretario de
Coordinacin Tcnica del Ministerio del Interior, Dr. Jorge Jos Castells, remite a la
Si.Ge.N. el proyecto de contrato a suscribirse en el marco de La Licitacin.
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Ese da, con motivo de tal intervencin, el rgano de fiscalizacin hizo

saber que el texto se adecuaba en lo fundamental al Pliego pero se apartaba de l en
algunos aspectos de importancia. En otras cosas, se seal desde la Si.Ge.N. que se
subordina el derecho de las partes a impedir las prrrogas del perodo bsico al
reemplazo de todos los DNI emitidos a la fecha de firma del contrato, sin que tal
condicionamiento surja del Pliego. Y, a su vez, se consigna la renuncia de SItS S.A.
a solicitar que se disponga la caducidad de los DNI no reemplazados, eliminndose
as la obligacin que el Estado asumi previamente (fs. 23/4).
El 29 de septiembre, desde el Ministerio del Interior, se envi a la
Sindicatura General de la Nacin una nota, por medio de la cual se dio respuesta a
las observaciones de ese rgano sobre el proyecto de contrato (fs. 31/2).
Luego de haberse recabado las opiniones tanto de los organismos
involucrados cuanto del servicio jurdico del Ministerio del Interior (fs. 43/6, 47/50
y 54/9), el 6 de octubre de 1998, finalmente, Carlos V. Corach, por el Estado
Nacional, y Ernst Michael Brechtel y Eberhard Georg Reichert, en representacin
de SItS S.A., suscribieron el contrato para la Provisin Integral de un Servicio
para el Diseo, Puesta en Marcha y Soporte de un Sistema de Control Migratorio,
de Identificacin de las Personas y de Informacin Eleccionaria (fs. 79/106).
El contrato fue aprobado, el 16 de noviembre de 1998, por el Dr.
Carlos Sal Menem, en su carcter de Presidente de la Nacin, por Decreto n
1342/98.
III.a.5.- Expediente n 3045/2000
Este expediente se origin con motivo del dictado de la Resolucin n
263 del Ministerio del Interior de la Nacin, del 20 de marzo de 2000, que cre la
Comisin de Estudio y Seguimiento del Servicio Integral para la Implantacin y
Operacin de un Sistema de Control Migratorio, de Identificacin de Personas e
Informacin Eleccionaria, a los efectos de dar cuenta de su labor.

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En su primera reunin, el 14 de abril de 2000, los integrantes de la

comisin resolvieron recabar los antecedentes del contrato celebrado entre el Estado
Nacional y SItS S.A., para volver a reunirse el da 2 de mayo (fs. 2/4).
Luego de obtener los antecedentes del contrato, previa solicitud de
informacin a las reas vinculadas con su ejecucin, el Dr. Miguel ngel Berri,
Asesor del Ministro del Interior, elev al entonces titular de esa cartera, Dr.
Federico Storani, por instruccin de la Comisin de Seguimiento, su primer informe
(fs. 480/6).
En su presentacin, el Dr. Berri hace saber que considera
conveniente la continuidad del contrato previa reformulacin integral que debe
contener adems del precio de los DNI y dems trmites (DNM) una mayor
precisin de la forma de cumplimiento de las prestaciones de la contratista y su
instrumentacin tcnica. Si, en cambio, se decidiera resolver el contrato,
inform el Asesor del Ministro del Interior que el Estado tendra que
inexorablemente encarar un nuevo proyecto que tienda a resolver el problema de la
identidad de las personas conforme modernos standares de seguridad, lo que
implicara o su puesta en prctica desde el mismo Estado o por medio de una
nueva contratacin.
El 12 de junio de 2000, la Comisin de Estudio y Seguimiento del
contrato resolvi solicitar al Dr. ngel Roig, Director Nacional de Migraciones, que
elabore un informe sobre la incidencia presupuestaria del proyecto de
informatizacin de los pasos fronterizos y delegaciones de la DNM (fs. 488).
Luego de cumplida la tarea encomendada al Dr. Roig, la Comisin
requiri al Dr. Berri la elaboracin de un nuevo informe en relacin con el estado de
implementacin de la contratacin bajo anlisis y de los posibles cursos de accin
de resorte del Estado Nacional, as como de las implicancias de stos. (fs. 502).
Del informe presentado surge que las alternativas posibles en la
relacin contractual con Siemens It Services S.A. son: el cumplimiento del contrato
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en los trminos pactados, la renegociacin de los puntos esenciales del contrato, la

resolucin del contrato (sea por parte del Estado o por SItS S.A.), o bien, la
rescisin de comn acuerdo. Hizo saber el Dr. Berri, en relacin con ello, que la
primera de las hiptesis deba quedar descartada en virtud de los cuestionamientos
econmicos que el contrato mereca en aquel contexto de emergencia econmica.
La renegociacin, por su parte, debera contemplar una serie de puntos entre los que
se destacan (1) la reduccin de los precios acordados para los servicios a prestar por
SItS S.A., (2) la expedicin de un mayor nmero de DNI sin cargo, y (3) la revisin
de la garanta del Estado del art. 16, inc. b del contrato, de 24.000.000 de DNI (fs.
504/11).
El 1 de agosto, la Comisin resuelve elevar el informe presentado por
el Asesor del Ministro del Interior al titular de esa cartera, para su consideracin.
Obra glosado tambin, a fs. 515/35, el informe elaborado el 31 de
julio de 2000 por el entonces Secretario de Hacienda del Ministerio de Economa,
Dr. Mario Vicens, quien, a modo de conclusin inform que la evaluacin
econmico-financiera del contrato de referencia indica que la implementacin del
mismo no es factible en el marco de las restricciones financieras del Estado sin
introducir modificaciones tanto en la relacin contractual con el proveedor como
en la situacin presupuestaria de los organismos beneficiados. Alternativamente, la
evaluacin indica que la rescisin del contrato acompaada por una nueva
licitacin podra beneficiar al Estado y a los ciudadanos con una reduccin
significativa de costos, siempre que sea factible adquirir tecnologas similares a
precios sustancialmente menores.
Segn se observa, adicionalmente, el 18 de agosto el Dr. Vicens
present un nuevo informe en el que expuso pautas econmico presupuestarias para
una eventual renegociacin del contrato, contemplando las medidas a implementar
por parte del Estado Nacional para hacer viable el proyecto (fs. 538/43).

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El 20 de septiembre, por su parte, el Dr. Mario Vicens remiti un

informe al Interventor del Registro Nacional de las Personas (fs. 577/8).
El 6 de noviembre de 2000, la Comisin se reuni a los efectos de
acordar la elaboracin de los lineamientos de adecuacin del contrato (), sobre
la base de los trabajos realizados en el marco de las tareas encomendadas a [esa
Comisin], los informes tcnicos y econmicos elaborados y las conversaciones
informalmente mantenidas con la empresa, para su ulterior elevacin formal a la
Subsecretara del Interior junto con el documento conteniendo los fundamentos
sobre la base de los cuales sern elaborados. Previamente, se someti el
proyecto a consideracin de la Secretara de Hacienda del Ministerio del Interior,
para que se expida sobre su viabilidad econmica, presupuestaria y financiera (fs.
579).
En este ltimo sentido el Dr. Berri enva al Dr. Mario Vicens, el 17 de
noviembre, la propuesta de reformulacin contractual (fs. 580/91).
Con motivo de la intervencin otorgada, el 22 de noviembre el Dr.
Mario Vicens present su informe al Coordinador de la Comisin, Dr. Berri, en el
que arrib, entre otras, a las siguientes conclusiones: (1) de ser aceptada la
renegociacin en los trminos de planteados por el Ministerio del Interior, el Estado
se ahorrara alrededor de $ 395.000.000 durante el plazo de vigencia del contrato,
implicando una reduccin del 41 % respecto del contrato original, (2) se prevn
nuevos servicios por parte de la contratista sin cargo para el Estado, (3) se suprimen
falencias del contrato original que fueron oportunamente sealadas por la Secretara
de Hacienda, (4) se incorpora la opcin de realizar DNI gratuitos para jubilados y
pensionados a un costo reducido para el Estado, (5) se reduce el impacto de la
implementacin del contrato para el Estado en unos u$s 45.000.000 para los dos
primeros aos de contrato, (6) se ha incluido en el proyecto de presupuesto una
previsin de u$s 35.000.000 de aportes del Tesoro Nacional para hacer frente a los
gastos incrementales derivados del proyecto, (7) los ahorros para el Estado
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implcitos en la propuesta no implican un mayor costo para los ciudadanos, sino

que, por el contrario, sus gastos se reducen en $ 51.000.000.
En virtud de lo expuesto, consider el Secretario de Hacienda que
la propuesta de renegociacin, en caso de ser aceptada, reducir sustancialmente
los costos incrementales que Estado Nacional debe afrontar permitiendo la
viabilidad presupuestaria del proyecto (fs. 604/5).
Al da siguiente, el Dr. Berri elev al Subsecretario del Interior, Dr.
Csar Martucci, los lineamientos para la renegociacin del contrato (fs. 607/8).
A fs. 608/28 del expediente, obran agregados los fundamentos de la
propuesta de reformulacin contractual [cules son]. La propuesta est firmada por
el Dr. Miguel Oscar Berri, el Lic. Gastn H. Ortiz Maldonado, el seor Miles
Christi Pelly y el seor Miguel ngel Roig.
El 6 de diciembre de 2000, por Resolucin n 1779/00, el contrato se
declar sujeto al rgimen previsto en el captulo II de la Ley 25.344: esta ley facult
al Poder Ejecutivo Nacional a disponer por razones de emergencia econmica la
rescisin de los contratos, sean de obra o de servicios, suministros, consultora o de
cualquier otro tipo que generen obligaciones para el Estado Nacional, celebrados
con anterioridad al 10 de diciembre de 1999 (art. 2). Esta misma norma dej
sentado que la rescisin no proceder cuando sea posible la continuacin de la obra
o la ejecucin del contrato, previo acuerdo entre el contratante y el contratista que
se inspire en el principio del sacrificio compartido por ambas partes.
El 13 de diciembre de 2000, el Subsecretario de Interior gir el
expediente a la asesora jurdica del Ministerio para su dictamen (fs. 644/5).
En respuesta, el 15 de diciembre, la Dra. Norma Vicente Soutullo
formul, desde el punto de vista jurdico, una serie de observaciones a la propuesta
de renegociacin. Marc all, entre otras cosas, la necesidad de incorporar un
informe que exprese los valores en los que se pretende fijar las tasas vigentes, la
conveniencia de que, conocidas las tasas, las reas tcnicas y jurdicas de los
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organismos involucrados (DNM, ReNaPer) analicen las ventajas econmicas tanto

para el Estado cuanto para los ciudadanos as como la viabilidad presupuestaria del
proyecto, etc. Igualmente, indic que la propuesta deba ser remitida a la Si.Ge.N.
para su intervencin (fs. 646/52).
Estas observaciones fueron aclaradas por la Comisin, a travs del
dictamen que, con fecha 15 de diciembre, remiti al Dr. Martucci (fs. 655/60).
El mismo da se dio intervencin a las reas tcnicas del Registro
Nacional de las Personas. Dictamin el Dr. Mario A. Vassena, desde el
Departamento de Asuntos Jurdicos, en relacin a la propuesta de reformulacin,
que permite ajustar el contrato a las posibilidades presupuestarias del Estado
Nacional, reducir las tasas fijadas por Decreto n 1342/98 as como las erogaciones
a cargo del Estado y obtener beneficios no previstos en el contrato original. El
Director de Administracin, por su parte, que al disminuir las tasas e incrementarse
las prestaciones a brindar, la propuesta trae aparejada una notable reduccin de
gastos por parte del Estado (fs. 663/4).
Tambin las reas tcnicas de la DNM se expidieron. Al respecto, la
Directora de Administracin consign a fs. 668 del expediente algunas ventajas de
ndole econmica, mientras que el Director de Asuntos Jurdicos concluy que
podan aprobarse las modificaciones al contrato propuestas por la Comisin (fs.
670/1).
En trminos similares se manifest el Director Nacional Electoral y de
Reforma Poltica, Dr. Rodolfo H. Quezada, en relacin a la propuesta (fs. 673).
Luego, con fecha 22 de diciembre de 2000, el Dr. Martucci gir el
expediente al Dr. Rafael Bielsa, a cargo de la Sindicatura General de la Nacin,
quien se expidi el da 9 de marzo de 2001 (fs. 678/93).
En trminos generales, despus de efectuar ciertas consideraciones
sobre el contrato, el titular de la Si.Ge.N. refiri que para una evaluacin
integral sobre los resultados de la nueva ecuacin econmico-financiera de la
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contratista, como consecuencia de las modificaciones contractuales que se

pretenden introducir en el contrato, debe destacarse la necesidad de contar con el
correspondientes anlisis de la estructura de costo del contrato y su correlacin
con los ingresos a percibir. Solamente de esta forma se podrn determinar los
resultados previsibles de los ajustes a realizar y dejar constancia de las
compensaciones entre los distintos rubros y precios contemplados (). En ese
sentido, debe resaltarse la importancia que reviste el conocimiento acabado de la
citada estructura de costos, toda vez que la misma tiene incidencia directa con los
supuestos enunciados en el punto 4.6.2 del contrato original, dado que sin la cual
el Estado se encuentra desprotegido, por falta del parmetro necesario, ante un
reclamo de la contratista referente a hechos extraordinarios e imprevisibles que
afecten la ecuacin econmico-financiera del mismo.
Luego, este dictamen fue remitido por el Subsecretario de Interior, Dr.
Csar Martucci, a consideracin de la Comisin (fs. 695).
El da 3 de mayo de 2001, el Dr. Ramn Bautista Mestre, en su
carcter de Ministro del Interior de la Nacin, notifica a los apoderados de la
empresa Siemens It Services S.A., Ernst Michael Brechtel y Jos Alberto Ares, la
propuesta de renegociacin para ejecucin del contrato suscripto en el marco de La
Licitacin.
Respondiendo a la notificacin, el 8 de mayo los seores Rubn
Daniel Slame y Jos Alberto Ares, por Siemens It Services S.A., dejan sentada su
posicin respecto de los puntos a reformularse (fs. 896/915).
El Sndico General de la Nacin, Dr. Rafael A. Bielsa, eleva al Dr.
Ramn Bautista Mestre un informe producido por el organismo fiscalizador, a fin
de que evale la conveniencia de disponer la rescisin del contrato o su
reformulacin, en los trminos de la Ley de Emergencia Econmica (25.3444), en
virtud de la cercana del vencimiento del plazo para readecuar una contratacin (fs.
1070/5).
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Obra glosada a fs. 1126/30 del expediente, finalmente, la copia del

Decreto n 669, suscripto por el entonces Presidente de la Nacin, Dr. Fernando de
la Ra, que en su art. 1 dispone la rescisin del contrato para un Servicio
Integral destinado a la Implantacin de un Sistema de Control Migratorio, de
Identificacin de las Personas y de Informacin Eleccionaria, suscripto con fecha 6
de octubre de 1999 con la empresa Siemens It Services S.A., en el marco de [La
Licitacin], en los trminos de la Ley n 25.344 y su decreto reglamentario.
Segn constancia de fs. 1131, el 21 de mayo de 2001 se notific
formalmente a los apoderados de Siemens It Services S.A. del Decreto n 669, de
fecha 18 de mayo de ese ao. El 5 de junio la empresa impugn el decreto,
solicitando, a su vez, que se suspendan sus efectos (fs. 1143/70).
Luego de un perodo de presentaciones por parte de la empresa para
revertir la solucin del Decreto n 669, el 24 de septiembre de 2001el Presidente de
la Nacin resuelve, por medio del Decreto n 1205, desestmase el recurso de
reconsideracin interpuesto por la empresa Siemens It Services S.A. contra el
Decreto n 669 del 18 de mayo de 2001 (copia, de fs. 1295/7).
III.b.- Detalle cronolgico de presentaciones y elementos
probatorios incorporados en la presente causa
En este punto se detallar los elementos probatorios que se encuentran
agregados al presente expediente -n 2.645/98-.
III.b.1.- Presentacin del 26 de abril de 1999, realizada por el Dr.
Miguel A. Sarrabayrouse Bargall en su carcter de apoderado de Siemens It
Serivces S.A. Se hace saber all, entre otras cosas, que en el marco de La Licitacin
SItS S.A. subcontrat a las empresas Printrak Internactional Inc., Imaging
Automation Inc., Indra Sistemas S.A., Boldt S.A., Mailfast S.A., Siemens Nixdorf
Informations System AG y Siemens S.A. Y, adems, se explica que luego de
adjudicada la licitacin, a pesar de que Mailfast S.A. cumpla con los
requerimientos del Pliego, se entendi conveniente su sustitucin por la empresa
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Correo Argentino S.A. en virtud de que sta contaba con una ms amplia cobertura
geogrfica de la red de distribucin y posea un plan de seguridad postal ms
estricto y perfeccionado, lo que redundara en beneficio para el Estado Nacional y la
ciudadana. Tal sustitucin, aclar, fue comunicada al Ministerio del Interior de la
Nacin, estaba expresamente autorizada por los trminos del contrato y fue
aceptada por el Estado el 9 de baril de 1999 (fs. 637/41).
III.b.2.- Nota del 4 de mayo de 1999, suscripta por el Dr. Jorge J.
Castells, Subsecretario de Coordinacin Tcnica, adjuntando copia certificada de la
nota que el 9 de abril de 1999 el Prof. Aldo O. Carreras envi a Siemens It Services
S.A. autorizando, en los trminos del artculo 13 del contrato firmado en el marco
de La Licitacin, el reemplazo del subcontratista Mailfast S.A. (fs. 645/6).
III.b.3.- Presentacin del 2 de julio de 2004, del Dr. Juan Carlos Dur,
por la Oficina Anticorrupcin, adjuntando un testimonio all recibido el 27 de
septiembre de 2003, con reserva de identidad, vinculado a la indebida utilizacin de
documentacin de la empresa Vanguardia S.A. (fs. 1110).
III.b.4.- Certificacin del citado testimonio. Segn se consign, las
autoridades de Mailfast S.A. solicitaron al gerente de Vanguardia S.A. una reunin
con ejecutivos de la empresa Siemens, de la que participaron Jos Ares y dos
empleados de la firma Vanguardia S.A. Durante el encuentro, el representante de
Siemens explic que su empresa haba ganado La Licitacin, contando con Mailfast
S.A. para distribuir los DNI. Sin embargo, se haba presentado una impugnacin
pues, al parecer, sta ltima no contara con la infraestructura suficiente para
encargarse de la distribucin en todo el pas. En virtud de ello, el seor Ares ofreci
a Vanguardia S.A. la firma de un contrato para que actuara como soporte de
Mailfast S.A., aclarando que Siemens no poda fijar el pago que Vanguardia S.A.
recibira a cambio, razn que condujo al seor Teodoro Fusaro, Presidente de
Vanguardia, a no firmar el contrato. Posteriormente, se habra presentado ante el
gobierno nacional documentacin formal de Vanguardia a fin de saldar las falencias
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de tcnicas impugnadas en relacin con Mailfast S.A. Ello, sin perjuicio de que
Vanguardia nunca firm ningn acuerdo con Siemens ni Mailfast para la
distribucin de los DNI. La documentacin, al parecer, habra llegado a manos de
Siemens a travs de Mailfast, que era cliente regular de Vanguardia. Luego, Ares
habra sido contactado por el tema, reconociendo que la documentacin se present
para superar la impugnacin. Por su parte, segn lo manifestado por el testigo,
jams el Ministerio del Interior se habra contactado con Vanguardia S.A. (fs. 1112).
III.b.5.- Presentacin del 4 de abril de 2005, realizada por Daniel
Domnguez, en su carcter de apoderado de la empresa Mailfast S.A. Adjunta all el
original del contrato de servicios supuestamente celebrado el 23 de diciembre de
1996 entre Vanguardia S.A. y Mailfast S.A., suscripto por Teodoro Pablo Fusaro en
carcter de Presidente de la primera y el propio Domnguez (fs. 1340/5).
III.b.6.- Presentacin del 18 de julio de 2008, suscripta por el Director
Ejecutivo Econmico Financiero de Siemens S.A., Alberto H. Flores, a travs de la
que pone en conocimiento que la casa matriz contrat los servicios del estudio
Debevoise, con el objeto de realizar una investigacin independiente a nivel
mundial tendiente a detectar la existencia de presuntas violaciones a las leyes
anticorrupcin por parte de la empresa. Hizo saber que, a tal efecto, en los meses de
marzo y mayo de 2008 un equipo de trabajo del estudio visit la filial local (fs.
2691).
III.b.7.- Presentacin del 22 de agosto de 2008, efectuada por Mara
Mnica Hoffmann, apoderada de Siemens It Solutions and Services S.A., donde,
entre otras constancias, adjunta la documentacin mediante la cual se instrument la
compraventa de las acciones de la empresa Itron S.A. (fs. 2909/10).
De la traduccin de tales documentos, que se encuentra reservada en
Secretara, realizada por la traductora Mara Graciela Sillitti, se observa que el 26 de
mayo de 1999 Socma Americana S.A. y Siemens Business Services S.A. celebraron
un acuerdo de compraventa de acciones por medio del cual la primera (titular del
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100 % de las acciones de Itron Inversora S.A., a su vez, titular del 99,99 % de las
acciones de la empresa Itron S.A.) vendi a la segunda el 60 % de las acciones de la
empresa Itron Inversora y el 0,006 % de la empresa Itron, por la suma de u$s
46.350.024. Segn se ve, el acuerdo fue suscripto por Antonio J. Solsona y
Guillermo Romero, quienes representaban a la empresa Socma Americana S.A., por
Lus R. Schirado y Andrs R. Truppel, en nombre de la sociedad Siemens Business
Services S.A., y, a su vez, por Paul Taylor, en representacin de Siemens Business
Services Managment GmbH, como accionista de la sociedad adquirente.
El mismo da, las sociedades que intervinieron en el acuerdo de
compraventa citado en el prrafo que antecede, en su carcter de titulares del 100 %
del capital accionario de Itron S.A. (60 % de la filial alemana, 40 % de Socma
Americana S.A.), celebraron un acuerdo de accionistas para regular aspectos
organizativos. En esa oportunidad se acord, en la clusula 3.1., que la sociedad
girara bajo el nombre de Siemens Itron Business Services S.A. Tambin aqu,
segn se advierte, el acuerdo fue firmado por Antonio J. Solsona y Guillermo
Romero como representantes de Socma Americana S.A., Lus R. Schirado y Andrs
R. Truppel por Siemens Business Services S.A., Paul Taylor por Siemens Business
Services Managment GmbH, Ricardo Rossi Beguy y Orlando Salvestrini por MTC
Mercosur Technology and Comunications S.A., y, finalmente, por Lus Cudmani y
Claudia Maskin, representando a Itron S.A.
A su vez, el 26 de mayo de 1999 Socma Americana S.A., Siemens
Business Services S.A. y Siemens Business Services Managment GmbH
suscribieron, a travs de sus representantes, un contrato de opcin de compra y
venta de acciones en virtud del cual Socma Americana S.A. tendra derecho a
vender a Siemens Business Services S.A. y esta la obligacin de comprar, las
acciones que la primera posee en Itron Inversora S.A. y en Itron S.A., y viceversa,
siempre que el derecho de opcin se ejerciese entre el 1 de enero de 2001 y el 31 de
diciembre de 2003. Este convenio, al igual que el resto, fue suscripto tambin por
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Antonio J. Solsona, Guillermo Romero, Lus Schirado, Andrs R. Truppel y Paul

Taylor, en las calidades invocadas.
De los documentos presentados por Mnica Hoffman a fs. 2909/10 se
desprende, por ltimo, que el 30 de mayo de 2003 se celebr un nuevo acuerdo de
compraventa de acciones. Esta vez, Sideco Americana S.A. y Socma Americana
S.A. (entre ellas, titulares del 40 % de las acciones de Itron Inversora S.A. y del
0,004 % de Itron S.A.) vendieron a Siemens Business Services S.A., por haber
ejercido sta la opcin de compra, la totalidad de las acciones en su poder. La
compraventa, segn lo consignado en el anexo 4.1. del acuerdo, se realiz en u$s
6.300.000.
III.b.8.- Acta del 9 de septiembre de 2008, a travs de la cual se deja
constancia de la comunicacin telefnica mantenida con la Dra. Bumler Hsl,
titular de la Fiscala de Munich I, Repblica Federal de Alemania, en donde, en
respuesta a una pregunta, la fiscal confirma que existe en aquel pas un memo
interno de Siemens AG en donde se consignan las iniciales de nombres de exfuncionarios del gobierno argentino, en vinculacin con el Proyecto de los DNI (fs.
3001).
III.b.9.- Presentacin del 14 de noviembre de 2008, suscripta por el
Subprocurador del Tesoro de la Nacin, Adolfo Gustavo Scrinzi, a travs de la que
aporta a la investigacin un disco compacto con la siguiente informacin, vinculada
al procedimiento de arbitraje iniciado por Siemens AG contra el Estado Nacional
ante el CIADI, a saber: demanda de la empresa, contestacin estatal, memorial de
rplica de Siemens, dplica del Estado Nacional, transcripciones de al audiencia
realizada en octubre de 2005, alegatos, laudo, solicitud y memorial de anulacin del
laudo y, por ltimo, solicitud de anulacin del laudo (fs. 3133).
III.b.10.- Escrito del 18 de noviembre de 2008, firmado por el Dr.
Juan Carlos Dur en representacin de la Oficina Anticorrupcin, aportando copia
de los cables provenientes de las delegaciones de nuestro pas en la Repblica
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Federal de Alemania, oportunamente remitidos all por el Ministerio de Relaciones

Exteriores, Comercio Internacional y Culto de la Nacin, que guardan relacin con
el posible pago de sobornos en nuestro pas por parte de Siemens, del perodo
2007/2008 (fs. 3142).
III.b.11.- Presentacin del 16 de diciembre de 2008, suscripta por el
presidente del Directorio de Siemens S.A., Enrique Antonio Genzone, a travs de la
cual hace saber que el 15 de diciembre de ese ao la casa matriz firm un acuerdo
con el Departamento de Justicia de los Estados Unidos de Amrica y la US
Securities and Exchange Commission (SEC), por el cual reconoce haber incurrido
en infraccin a disposiciones de la Ley de Prcticas de Corrupcin en el Extranjero
(FCPA). En tales condiciones, indica, el gobierno estadounidense y la empresa
acordaron el pago de una multa total por parte de esta ltima de u$s 800.000.000.
Se aclara, adems, que la filial local acept, por expresas instrucciones de sus
accionistas, la presentacin en ese proceso de un cargo por conspiracin para violar
las normas sobre libros y registros de la F.C.P.A., acept entrar en una peticin de
culpabilidad respecto de ese cargo y pagar una multa de u$s 500.000. Ello, segn
copia del Acta n 113, del 4 de diciembre de 2008 del Libro de Actas de Asamblea
n 3 de Siemens S.A., y copia del Acta n 1639, del Libro de Actas de Directorio n
14 de Siemens S.A., que, junto con la copia del acuerdo suscripto ante las
autoridades norteamericanas, se acompa (fs. 3183/4).
III.b.12.- Presentacin del 11 de mayo de 2009, realizada por el Dr.
Alejandro Gmez Barbella en carcter de apoderado de Siemens AG. De all surge
que en noviembre de 2006 Siemens AG supo que era objeto de investigacin por
parte de la justicia alemana, en relacin a posibles prcticas corruptas. En virtud de
ello, contrat al estudio Debevoise para conducir una investigacin con el objeto de
determinar si se haban violado disposiciones anticorrupcin en la casa matriz o
alguna de sus filiales. La Repblica Argentina pas fue solo una parte de esa
investigacin y, aqu, Debevoise se centr particularmente en el Proyecto DNI. En
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relacin con ello, la empresa adjunt un listado que refleja 60 transacciones (junto
con la documentacin contable relevante revisada, sobre los pagos) identificadas
por el estudio, que conformaron el fundamento del pto. 25 del acuerdo suscripto por
Siemens AG con las autoridades estadounidenses. Se aclara, al respecto, que las
referencias a los aparentes receptores finales de los pagos pudieron haber sido
inferidas por el estudio Debevoise al considerar informacin obtenida en entrevistas
privadas y confidenciales celebradas en el transcurso de la investigacin. A su vez,
en esta ocasin, Siemens AG aport copias de los documentos que conforman el
acuerdo (fs. 3513/5).
Del documento que contiene las 60 operaciones, identificado como
anexo III, surge que a travs de SBS, PTD, Siemens S.A., SItS S.A., MED y RD
I&S, todas filiales o subsidiarias de Siemens AG, se pagaron en el perodo
comprendido entre los aos 1998 y 2007 u$s 76.302.706, por un lado, a Elas Jassan
(u$s 500.000) y Rodolfo Barra (u$s 5.000.000), y, por otro, a las sociedades Meder
Holding Corporation S.A. (8 operaciones, u$s 8.410.706), Pepcon Corporation (3
operaciones, u$s 4.420.000), Mirror Development (2 operaciones, u$s 4.890.000),
Master Overseas Corporation (2 operaciones, u$s 3.600.000), Air Traffic Control
Corporation (2 operaciones, u$s 15.000.000), EuroBanco Ltd. (2 operaciones, u$s
7.417.700), Rodmarton Ltd. (u$s 1.244.120), Linfarm Inc. S.A. (u$s 1.116.230),
Silverlinks Company Ltd. (u$s 1.240.750), Consultora Neelrey S.A. (u$s
1.098.900), Mfast Consulting AG (2 operaciones, u$s 11.850.000) e Intcon FZE (34
operaciones, u$s 9.600.000). Igualmente, del tab. 8 del anexo se desprende que el
31 de diciembre de 1998 SBS habra pagado a un destinatario desconocido u$s
30.000.000.
En el anexo III se encuentra la siguiente documentacin:
III.b.12.a. Contrato entre Siemens IT Services S.A. y el Estudio
Jurdico del Dr. Elas Jassan & Asociados, a
travs del cual Siemens se
compromete a abonar al estudio referido al suma de un milln de dlares (USD

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1.000.000,00) ms I.V.A., pago que sera concretado en dos pagos de quinientos mil
dlares (USD 500.000,00) ms I.V.A. cada uno (fs. 9/20).
Asimismo, se encuentra glosada a fs. 21/24 la documentacin
vinculada a la factura A N 122, de fecha 15 de marzo de 2001, por la suma de
605.000,00 pesos, firmada por los Sres. Ares y Brechtel, en concepto de honorarios
convenidos por atencin jurdica y asesoramiento por las actuaciones derivadas de
la resolucin 1775/2000.
Por ltimo, surge a fs. 25/29 la documentacin correspondiente a la
factura A N 142, de fecha 12 de julio de 2001, firmada por el Sr. Ares, entre otros, por
el monto de 211.750 dlares.
III.b.12.b. Carta enviada por los Dres. Levene, Colombo, Cavagna

Martnez, Barra, Fernndez Cronenbold y Guglielmotti, al Sr. Lus R. Schirado
(Siemens S.A.), a fin de poner en conocimiento de la empresa que los honorarios
correspondientes a los letrados de mencin trepan a la suma de USD 756.250; USD
756.250; USD 605.000; USD 363.000; USD 363.000 y USD 181.500,
respectivamente, por su asesoramiento jurdico en lo relativo a la licitacin 01/96
(fs. 31/32).
Tambin, a fs. 63/64 se encuentra incorporada una copia de la factura
A N 0001-00000004 vinculada al Dr. Levene, de fecha 1 de marzo de 1999, por
el total de 756.250 pesos; a fs. 65/66 la factura A N 0000-00000132
correspondiente al letrado referido ut supra, de fecha 3 de diciembre de 1998, y por
al suma de 756.250 pesos.
Por otra parte, a fs. 69/76 obra lo relativo a la factura A N 000100000235 de fecha 3 de diciembre de 1998, correspondiente al Dr. Colombo, por la
suma de 756.250 dlares.
Asimismo, a fs. 77/78 luce la factura A N 0001-00000001, de fecha
3 de diciembre de 1998, firmada por Juan Carlos Stotz Gerente de
Administracin-, por el total de 605.000 de dlares, correspondiente al Dr. Cavagna
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Martnez; y a fs. 79/80 se encuentra la factura A N 0001-00000003, de fecha 1

de marzo de 1999, por el total de 302.000 de dlares.
A fs. 83/86 reposa la factura A N 0001-00000001, vinculada al Dr.
Sarmiento Gemes, de fecha 1 de marzo de 1999, por el monto de 302.500 dlares.
En relacin con el Dr. Barra, a fs. 87/88 se encuentra emplazada la
factura A N 0001-00000007, fechada el 1de marzo de 1999, por la totalidad de
363.000 dlares.
La documentacin relativa a la factura A N 0000-00000975, que
data del da 3 de diciembre de 1998, correspondiente al Dr. Fernndez Cronenbold,
por la suma 363.000 dlares, se encuentra a fs.89/98.
Por ltimo, a fs. 99/104, se encuentra incorporada la documentacin
correspondiente a la factura A N 0001-00000006, de fecha 3 de diciembre de
1998, relativa al Dr. Guglielmotti, por el total de 181.500 dlares.
III.b.12.c. Factura N 305/2002, de fecha 10 de junio de 2002,
correspondiente a Meder Holding Corporation S.A., por el monto de 520.000
dlares, en concepto de honorarios por asesoramiento financiero y comercio
exterior, por exportaciones realizadas en la Repblica de Venezuela de Caller IDS
ms Termianles Telefnicas (fs. 106/108).
III.b.12.d. Carta de Masters Overseas Corporation dirigida al Sr.
Soriano, mediante la cual se explicitan los crditos de DEM y de CHF, firmada por
los Sres. Goydke y Stcklin (fs. 114/116).
III.b.12.e. A fs. 119/124 se encuentra incorporada la documentacin
relativa a la carta enviada por Air Traffic Corporation el da 23 de noviembre de
1998 a Siemens Business Services, a travs de la cual el remitente se refiere al
contrato celebrado el da 16 de noviembre de 1998, por la suma de 10 millones de
dlares.

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III.b.12.f. Carta de Masters Overseas Corporation dirigida al Sr.

Soriano, mediante la cual se explicitan los crditos de DEM y de CHF, firmada por
los Sres. Goydke y Stcklin (fs. 130/131).
III.b.12.g. Carta del Eurobanco Banck Ltd. dirigida al Sr. Ulrich Bock
(SBS), a travs de la cual se pone en conocimiento de Siemens que se dispusieron
3.552.500 de dlares para cancelar la transaccin de fecha 13 de enero de 1999, y a
raz de lo cual la empresa mencionada deber abonar 3.552.500 dlares a la cuenta
N 36079523 del City Bank. El documento es firmado por los Sres. Braa, Reichert
y Bock (fs.134/138).
III.b.12.h. Carta de Pepcon Corporation S.A. dirigida al Sr. Bock
(SBS), mediante la cual se pone conocimiento que deber abonarse el monto de
820.000 dlares por servicios de apoyo para el desarrollo de SBS en Chile (fs. 140).
III.b.12.i. carta de Air Traffic Control Coporation dirigida al Sr. Bock
(SBS) a fin de poner en conocimiento de que lo adeudado en relacin al contrato de
asesoramiento de fecha 16 de noviembre de 1998 escala a la suma de 5.000.000 de
dlares. Tal monto, segn se explicita, deber ser depositado en la cuenta 0456690079-52 del banco Credit Suisse. Firman Reichert y Bock (fs. 142/146).
III.b.12.j. Carta del Eurobanco Banck Ltd. dirigida al Sr. Ulrich Bock
(SBS), a travs de la cual se pone en conocimiento de Siemens que se dispusieron
33.364.500 de dlares para cancelar la transaccin de fecha 13 de enero de 1999, y
a raz de lo cual la empresa mencionada deber abonar 3.864.500 dlares a la cuenta
N 36079523 del City Bank. El documento es firmado por los Sres. Braa, Reichert
y Bock (fs.148/153).
III.b.12.k. Carta de Mirror Development Inc., de fecha 7 de octubre
de 1999, remitida a la empresa SBS, de la que surge una deuda de 890.000 por
asesoramiento de desarrollo de negocios en Brasil (fs. 155).

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III.b.12.l. Carta de Finli Advisor Group Inc. a la empresa SBS, de la

que se desprende la existencia de una deuda de 915.000 por asesoramiento de
desarrollo de negocios en Mxico (fs. 157). 5/10/99
III.b.12.m. Constancias de Meder Holding Corporation S.A., de las
que se desprende lo relativo al pago de 1.100.000 dlares de fecha 19 de octubre de
2000 (fs.159/165).
III.b.12.n. Factura A n 541/01, de fecha 26 de diciembre 2001, por
la suma de 1.353.300 dlares, adeudado por SBS por reingeniera, asesora
tributaria y recaudacin en la Repblica Oriental del Uruguay; factura A n
130/2002, de fecha 4 de enero de 2002, por el monto de 260.261,50 dlares,
adeudado por SBS por Collection Clearing System; factura A N 201/2002, de
fecha 15 de abril de 2002, por la totalidad de 1.800.000 dlares, adeudado por SBS
por Collection Clearing System; factura n 204/2002, de fecha 20 de abril de
2002, por la suma de 1.800.000 dlares, por reingeniera, asesora tributaria y
recaudacin en la Repblica Oriental del Uruguay (fs. 167/177).
III.b.12.o. Carta de la empresa Rodmarton Ltd., de fecha 5 de
noviembre de 2003, dirigida a SBS, en relacin al asesoramiento brindado para la
evaluacin y anlisis de proyectos de inversin para el establecimiento de centros
de almacenamiento de documentos e imgenes digitalizadas, por lo cual el valor del
servicio corresponde a 711.353 dlares. Tal monto, tal como surge de la carta,
deber ser efectuado en la cuenta n 30011097506 el International Bank of Miami.
Carta de la empresa Rodmarton Ltd., de fecha 17 de diciembre de
2003, enviada a SBS, vinculada a la segunda fase del asesoramiento mencionado en
el prrafo precedente, a travs de la cual se hace saber que el monto adeudado es
532.767 de dlares.
Asimismo, surge de la constancia de WebPAY- Transaction ID
173677 se desprende que SBS transfiri 1.244.120,00 de dlares a la cuenta de
Rodmarton Ltd. Del Internacional Bank of Miami (prueba III.b.12.o.).
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III.b.12.p. Cartas de Linfarm Inc. S.A., de fechas 29 de octubre y 4 de

diciembre de 2003, dirigidas a SBS, mediante las cuales se solicita el pago por el
asesoramiento respecto a la evaluacin de sistemas de audio para organizaciones de
cuidado de la salud, distribucin de medicamentos, anlisis de costos y tasa de
eficiencia, por las sumas de 701.830 y 414.400 dlares, los cuales debern ser
depositados en la cuenta n 1265393 del Discount Bank Latin America Casa
Central, Rincn 390, Montevideo, Uruguay- (fs.190/197).
III.b.12.q. Cartas de la empresa Silverlinks Company Limited, de
fechas 11 de noviembre y 22 de diciembre de 2003, a travs de las cuales se le
solicita a SBS que abone lo adeudado por el asesoramiento brindado respecto al
anlisis e implementacin de una gran base de datos para una solucin conceptual
para el problema de archivos de las fuerzas armadas, evaluacin de un Sistema de
Control de Acceso para Crceles y otras instalaciones de alta seguridad, y
evaluacin de las necesidades bsicas de un Sistema de Licencias de Conducir.
Tales deudas, segn surge de las cartas, son de 697.500 y 543.250 dlares
(fs.199/208).
III.b.12.r. Cartas de la Consultora Neelrey S.A., de fechas 3 de
noviembre y 19 de diciembre de 2003, mediante las cuales se le solicita a SBS las
sumas de 681.300 y 417.600 dlares, por el servicio de asesoramiento vinculado al
anlisis de un sistema global de identificacin de clientes y prevencin del fraude
relacionado con los bancos de Latinoamrica. Las sumas dinerarias, as como surge
de las presentaciones, debern ser abonadas en la cuenta n 6204554 del ABN Amro
Bank (fs. 210/218).
III.b.12.s. Factura n I/035-001 de fecha 6 de marzo de 2003, de la
empresa Intcon FZE por la suma de 1.795.748,00 euros, en relacin al consorcio
creado a partid del contrato celebrado entre Lincas Electro-Vertriebgesellschaft
m.b.H e Intcon FZE el da 6 e diciembre de 2002, en Hamburgo (fs.222/250).

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III.b.12.t. Factura n 01/038003/001 de fecha 22 de abril de 2003, por

el monto que asciende a la suma de 1.951.000 de euros, en relacin con el contrato
de consorcio del proyecto Guizhou-Guangdong China, celebrado entre Lincas
Electro-Vertriebgesellschaft m.b.H, Intcon FZE y Siemens AG (fs. 252/260).
III.b.12.u. Factura n 07/049/005, de fecha 20 de junio de 2004, a
travs de la cual se le cobra a Siemens AG la suma de 74.222,53 dlares,
correspondientes al contrato celebrado entre la sociedad nombrada e Intcon FZE en
el marco del proyecto de Guizhou-Guangdong, China (fs. 261/271).
III.b.12.v. Factura n 01/038003/007, de fecha 19 de febrero de 2004,
mediante la cual se le cobra a Siemens AG al suma de 406.990,75 euros, en el
marco del proyecto Guizhou Guangdong (fs. 273/275).
III.b.12.w. Factura n 01/038003/008,d e fecha 19 de febrero de 2004,
donde consta el la suma adeudada por Siemens AG a Intcon FZE, la cual escala el
valor de 848.117, 44 euros, por labores englobadas en el proyecto Guizhou
Guangdong (fs. 277/282).
III.b.12.x. Factura n 01/049-006, de fecha 20 de junio de 2004,
mediante la cual consta el pago de 26.640,90 euros, por parte de la empresa
Siemens AG (fs. 284/285).
III.b.12.y. Factura n 01/049-002, de fecha 2 de junio de 2004, por el
monto de 86.284,50 euros, realizada en el marco del proyecto Guizhou Guangdong
(fs. 287/288).
III.b.12.z. Factura n 01/049-003, de fecha 9 de junio de 2004, en el
marco del proyecto Guizhou Guangdong, por la totalidad de 135.843,42 euros (fs.
290/291).
III.b.12.a. Factura n 01/049-001, de fecha 16 de junio de 2004, por
la suma de 42.016,40 euros, relacionado con el proyecto Guihou Guangdong (fs.
293/294).

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III.b.12.b. Factura n 01/049-015, de fecha 20 de junio de 2004,

relativa a la empresa Intcon FZE, vinculada al proyecto Guizhou Guangdong, por la
suma de 22.679,43 euros (fs.296/297).
III.b.12.c. Factura n 01/049-010, de fecha 20 de junio de 2004, por
el monto de 24.727,91 euros, en relacin con el proyecto Guizhou Guangdong
(fs.299/300).
III.b.12.d. Factura n 01/049-014, de fecha 20 de junio de 2004, por
el total de 34.447,22 euros, en el marco del proyecto Guizhou Guangdong (fs.
302/303).
III.b.12.e. Factura n 01/049-012, de fecha 20 de junio de 2004,
realizada en el marco del proyecto Guizhou Guangdong, por la totalidad de
44.458,82 euros (fs. 305/306).
III.b.12.f. Factura n 01/049-013, de fecha 20 de junio de 2004,
enmarcada en el proyecto Guizhou Guangdong, por el valor de 46.184,39 euros (fs.
308/309).
III.b.12.g. Factura n 01/049-011, de fecha 20 de junio de 2004,
correspondiente a la empresa Intcon FZE en el marco del proyecto Guizhou
Guangdong, por la suma de 48.392 euros (311/312).
III.b.12.h. Factura de la empresa Intcon FZE n 01/049-007, de fecha
20 de junio de 2004, por al suma de 48.686,40 euros, vinculados al proyecto
Guizhou Guangdong (fs. 314/315).
III.b.12.i. Factura de la empresa Intcon FZE n 01/049-008, de fecha
20d e junio de 2004, correspondiente al proyecto Guizhou Guangdong, por la
totalidad de 63.490,35 euros (fs. 317/319).
III.b.12.j. Factura de la empresa Intcon FZE n 01/049-016, de fecha
27 de julio de 2004, correspondiente al proyecto Guizhou Guangdong, por la suma
de 105.359,55 euros (fs. 321/322).

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III.b.12.k. Factura de la empresa Intcon FZE n 01/049-004, de fecha

20 de junio de 2004, realizada en el marco del proyecto Guizhou Guangdong, por el
valor de 181.397,55 euros (fs. 324/325).
III.b.12.l. Factura de la empresa Intcon FZE n 01/049-009, de fecha
20 de junio de 2004, por la suma de 146.557,84 euros, en relacin con el proyecto
Guizhou Guangdong (fs. 327/328).
III.b.12.m. Factura de la empresa Intcon FZE n 01/049-018 A, de
fecha 23 de agosto de 2004, correspondiente al proyecto Guizhou Guangdong, por
el monto de 44.343,54 euros (fs. 330/332).
III.b.12.n. Factura de la empresa Intcon FZE n 01/049-019 A, de
fecha 23 de agosto de 2004, por al suma de 125.091, 25 euros, correspondientes al
proyecto Guizhou Guangdong (fs. 334/335).
III.b.12.o. Factura de la empresa Intcon FZE n 01/049-017, de fecha
27 de julio de 2004, realizada en el marco del proyecto Guizhou Guangdong, por el
total de 32.208,39 euros (fs. 337/338).
III.b.12.p. Factura de la empresa Intcon FZE n 01/049-016 A, de
fecha 23 de agosto de 2004, realizada en el marco del proyecto Guizhou
Guangdong, por el total de 13.832,20 euros (fs. 340/341).
III.b.12.q. Factura de la empresa Intcon FZE n 01/049-017 A, de
III.b.12.r. Factura de la empresa Intcon FZE n 01/049-015 A, de
III.b.12.s. Factura de la empresa Intcon FZE n 01/049-19, de fecha
20 de febrero de 2005, realizada en el marco del proyecto Guizhou Guangdong, por
el total de 23.526,70 euros (fs. 350/354).

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III.b.12.t. Factura de la empresa Intcon FZE n 01/049-21, de fecha

III.b.12.u. Factura de la empresa Intcon FZE n 01/049-20, de fecha
III.b.12.v. Factura de la empresa Intcon FZE n 01/038003/002, de
fecha 23 de abril de 2003, realizada en el marco del proyecto Guizhou Guangdong,
por el total de 1.520.000 euros (fs. 367/369).
III.b.12.w. Factura de Meder Holding Corporation S.A. n 324/2000,
de fecha 21 de agosto de 2000, por la suma de 590.000 dlares, por el estudio de
mercado y de oportunidades en el rea de la salud en Chile, brindado a Siemens
MED (fs. 382/387).
III.b.12.x. Factura de Meder Holding Corporation S.A. n 205/2002,
de fecha 6 de mayo de 2002, por el monto de 60.000 dlares (fs. 391/394).
III.b.13.- Informes del 5 de junio y del 9 de septiembre de 2009, del
Registro de la Propiedad Inmueble de la ciudad de Buenos Aires y de la Direccin
Provincial del Registro de la Propiedad Inmueble, respectivamente, mediante los
cuales se hace saber que las sociedades del listado que encabeza el anexo III no
registran propiedades a su nombre (fs. 3720/35 y 4138/57).
III.b.14.- Informes de los bancos y/o entidades financieras Standard
Bank, Credicoop, Patagonia, CMF S.A., Meridian, Metrpolis, Montemar,
Compaa Financiera Argentina, Nuevo Banco de Entre Ros, Citi, Saenz, JP
Morgan, Deutsche Bank, Creditanstalt S.A., ABN Amro, Cuenca, Masventas,
Mariva, Banco de la Nacin Argentina dando cuenta de que las sociedades del
listado que encabeza el anexo III no estn registradas como clientes (fs. 3740/54,
3761/71, 3781, 3785/808, 3814/22, 3826/8, 3839/49, 3851/62, 3905/15, 3918,
4097/107).
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III.b.15.- Presentacin del 9 de junio de 2009, realizada por el Dr.

Alejandro Gmez Barbella, en respuesta a un requerimiento del juzgado, al que
adjunta una carpeta con 18 anexos relacionados con 2 pagos efectuados por
Siemens S.A., consignados en el anexo III, a saber: a Rodolfo Barra por u$s
5.000.000 y a Meder Holding Corporation por u$s 520.000 (fs. 3756/9).
Del mismo modo que la informacin contenida en el anexo III, la
informacin incluida en los anexos referidos ser analizada al tratarse los pagos.
III.b.16.- Informe del 9 de junio de 2009, procedente de la Jefatura de
Gabinete de Ministros de la Presidencia, al que se acompaan 11 organigramas de la
Administracin Pblica Nacional, correspondientes al perodo 2001/2009, y 6
legajos ilustrativos de los organigramas de la Administracin Pblica Nacional, del
perodo comprendido entre los aos 1996/2000 (fs. 3774/7).
III.b.17.- Presentacin del 19 de junio de 2009, realizada por el Dr.
Alejandro Gmez Barbella, en contestacin de una solicitud del juzgado, a travs de
la que aporta a la pesquisa, entre otras cosas, lo siguiente: nmina de integrantes del
Directorio de Siemens S.A. desde 1996 hasta 2008, organigramas de Siemens S.A.,
nmina de integrantes del Directorio de Siemens It Services S.A. desde 1997 hasta
2008, organigramas de Siemens It Services S.A. (fs. 3823).
III.b.18.- Traduccin de la documentacin aportada a fs. 3513/5,
directamente relacionada con el acuerdo suscripto por Siemens AG en los Estados
Unidos de Amrica, realizada por Mara Graciela Sillitti (fs. 4003/92).
La traduccin de la acusacin en el caso Estados Unidos v. Siemens
S.A. (1:08-cr-00368-RJL) deja ver que en una primera parte del documento se
identifica a la empresa y a dos de sus directivos, vinculados al Proyecto DNI.
Se seala, en efecto, que Siemens S.A. es una empresa subsidiaria
controlada por Siemens AG, con sede en esta ciudad, que, desde los aos 80
hasta la actualidad () ha venido participando en varios proyectos
gubernamentales de infraestructura en Argentina incluyendo un proyecto de
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documentos nacionales de identidad en los aos 90. Adems, sobre Siemens

AG se refiere que, desde el 12 de mayo de 2001, cotiza en la Bolsa de New York y
junto a sus subsidiarias era una emisora en los trminos de la FCPA, y, por su
condicin de tal, deba cumplir con las disposiciones, incluyendo la obligacin de
llevar libros y cuentas exactas.
Por su parte, Siemens Business Services GMBH & Co. OHG
(SBS) con oficinas centrales en Munich, Alemania era un grupo operativo y
afiliada de Siemens que ofreca servicios de administracin, integracin de
sistemas y consultora en tecnologa informtica. SBS ofreca servicios de
experiencia tcnica y gerenciamiento para el proyecto de los documentos
nacionales de identidad; el grupo operativo de Siemens Power Transmission
and Distribution (PTD), con oficinas en Erlangen, Alemania y con subsidiarias
en Wendell, Carolina del Norte [EE.UU.], era responsable del diseo, fabricacin,
venta y servicios relativos a equipos de generacin elctrica, software y equipos de
control de red; Lincas GMBH (Lincas), empresa proveedora de servicios
de exportacin con base en Hamburgo, Alemania, era la proveedora de fondos de
ciertos pagos corruptos registrados incorrectamente y realizados a funcionarios del
gobierno argentino en relacin con el proyecto de los documentos nacionales de
identidad para Simens Argentina. Lincas se fusion con Siemens en marzo de
2003.
Igualmente se identifica al Directivo A ciudadano alemn, era
el presidente del Directorio de SIEMENS ARGENTINA desde el 20 de diciembre de
2000 o alrededor de esa fecha hasta el 1 de octubre de 2002 o alrededor de esa
fecha, y Ejecutivo Snior de Siemens desde octubre de 2000 hasta el ao 2007 o
alrededor de esa fecha. Desde octubre de 2000 hasta el ao 2007 o alrededor de
esa fecha, el Directivo A tena a su cargo responsabilidades de supervisin tanto de
PTD como de las Amricas, incluyendo Siemens Argentina, y participaba del
proyecto de los documentos nacionales de identidad, y al Directivo B,
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ciudadano alemn, era un Ejecutivo Snior de SIEMENS ARGENTINA desde

alrededor de 1983 hasta aproximadamente 1989 y nuevamente en 1991, y era un
Ejecutivo Snior de Siemens desde alrededor de 1996 hasta alrededor de 2003.
Luego de su ingreso a Siemens, el Directivo B sigui participando en los negocios
de Siemens Argentina, incluyendo el proyecto de los documentos nacionales de
identidad.
Luego, se describe en la acusacin a quienes por su desempeo
aparecen como co-conspiradores pero no acusados en el acuerdo suscripto entre las
autoridades estadounidenses y Siemens S.A. All aparecen, a saber: el Ejecutivo A
de Argentina, ciudadano no estadounidense (), era una Ejecutivo Snior de
Siemens Argentina desde 1996 hasta 2002 o alrededor de esos aos y era
principalmente responsable de la administracin del da a da del proyecto de los
[DNI]; la Consultora A, empresa uruguaya (), era controlada por el
Ejecutivo A de Argentina y actuaba como un conducto para los pagos corruptos
registrados indebidamente por parte de Siemens Argentina a funcionarios del
gobierno argentino en relacin con el proyecto argentino de los [DNI]; el
Ejecutivo B de Argentina, ciudadano alemn (), era un empleado de
Siemens Argentina desde 1986 hasta 1991 o alrededor de esos aos y Ejecutivo
Snior de Siemens Argentina desde mayo de 2002 o alrededor de esa fecha hasta
julio de 2008 o alrededor de esa fecha. () facilitaba algunos de los pagos
corruptos registrados indebidamente realizados en relacin con el proyecto de los
[DNI]; el Agente A, ciudadano argentino (), era un ex-miembro del
Directorio de Siemens Argentina. () tena conexiones con varios funcionarios de
alto rango del gobierno argentino y se desempeaba como un supuesto consultor
de negocios para Siemens Argentina y sus afiliadas en el proyecto argentino de los
[DNI]; el Grupo Consultor Argentino, grupo de entidades con oficinas
centrales en Amrica Central y Amrica del Sur (), era controlado por el Agente
A. () reciba de Siemens Argentina y de sus afiliadas pagos corruptos
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indebidamente registrados en relacin con el proyecto de los [DNI], y pasaba

alguna parte de dichos pagos a funcionarios argentinos a cambio de beneficios
indebidos a favor de Siemens Argentina y/o sus afiliadas; el Agente B,
ciudadano alemn (), era un ex-empleado de Siemens PTD y controlaba una
supuesta consultora de negocios, la Consultora B, que Siemens Argentina utilizaba
para realizar pagos corruptos indebidamente registrados a oficiales del gobierno
argentino en relacin con el proyecto argentino de los [DNI]; la Consultora
B, una entidad con base en Dubai (), estaba controlada por el Agente B y
actuaba como un conducto para los fondos provenientes de PTD que se utilizaban
total o parcialmente para financiar los pagos corruptos indebidamente registrados
a funcionarios del gobierno argentino en relacin con el proyecto argentino de los
[DNI]; la Consultora C, una entidad de las Bahamas () era un conducto
para pagos corruptos indebidamente registrados realizados por Siemens Argentina
a funcionarios del gobierno argentino en relacin con el proyecto argentino de los
[DNI]; la Consultora D, una entidad de las Bahamas (), era un
conducto para pagos corruptos indebidamente registrados realizados por Siemens
Argentina a funcionarios del gobierno argentino en relacin con
el proyecto
argentino de los [DNI]; el Ex-funcionario A, ciudadano argentino (),

era un funcionario del gobierno argentino hasta 1999, o alrededor de ese ao y
luego pas a ser miembro del Congreso argentino hasta 2007 o aproximadamente
ese ao. Siemens Argentina autoriz pagos corruptos [a l] en relacin con el
proyecto de los [DNI]; el Ex-ministro A, ciudadano argentino (), era un
ex ministro del gobierno argentino con estrechos vnculos con otros funcionarios
argentinos. (...) fue contratado por Siemens para evitar que se cancelara el
proyecto de los [DNI]. Un empleado de Siemens Argentina escribi un memorando
sealando que [ste] tena una gran influencia y que seran necesarios hasta u$s
1.000.000 en pagos, aunque el destino del dinero (usuario final) [era]
desconocido. Siemens Argentina autoriz pagos corruptos indebidamente
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registrados al ex-Ministro A por parte de Siemens Argentina con la esperanza de

que ste pasara una porcin de dichos pagos a un funcionario Snior de la
Sindicatura General Argentina, en un intento de asegurar el proyecto de los [DNI]
para Siemens Argentina.
Posteriormente se hace referencia al Proyecto de los documentos
nacionales de identidad. Se afirma que en 1994 o alrededor de dicho ao, el
gobierno argentino lanz una licitacin para reemplazar los [DNI] que en ese
entonces se emitan en forma manual por documentos de ltima generacin. El
valor total estimado del proyecto de los documentos nacionales de identidad era de
aproximadamente u$s mil millones, el 10 de febrero de 1998, o alrededor de
esa fecha, el Ministerio del Interior Argentino otorg el contrato del proyecto de los
documentos nacionales de identidad a Siemens Argentina y a sus afiliadas,
en septiembre de 1998, o alrededor de esa fecha, Siemens Argentina comenz a
realizar y a hacer que se realizaran importantes pagos a varias cuentas en nombre
del Grupo Consultor Argentino en relacin con el proyecto de los [DNI], a pesar
del hecho de que el Grupo Consultor Argentino no prestaba servicios legtimos al
proyecto. Empleados de Siemens Argentina entendan que estos pagos eran, al
menos en parte, pagos corruptos para los funcionarios de alto rango del gobierno
argentino responsables del otorgamiento del proyecto de los [DNI] a Siemens
Argentina y sus afiliadas, en agosto de 1999 o alrededor de esa fecha, en el
medio de la campaa de eleccin presidencial, el gobierno argentino puso el
proyecto de los [DNI] en espera. El partido del que era entonces presidente perdi
las elecciones y al poco tiempo el nuevo gobierno argentino le notific a Siemens
Argentina que el contrato de u$s mil millones sera cancelado si Siemens Argentina
no renegociaba los trminos. Siemens Argentina y sus afiliadas finalmente
accedieron a realizar ciertas concesiones en los precios y un funcionario de alto
rango del poder ejecutivo accedi a emitir un decreto nacional ordenando la
compra de nuevos [DNI] para todos los ciudadanos. A cambio del decreto, Siemens
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Argentina acord pagar de U$S 6.000.000 a U$S 10.000.000 al funcionario de alto

rango del poder ejecutivo. Sin embargo, dicho decreto nunca fue emitido y el 18 de
mayo de 2001 o alrededor de esa fecha el gobierno argentino cancel el proyecto
de los [DNI], desde 1997 a enero de 2007 o alrededor de esa fecha, Siemens
Argentina pag o hizo que se pagaran al menos u$s 15.725.000 directamente a
entidades controladas por miembros del gobierno argentino, al menos u$s
35.150.000 directamente al Grupo Consultor Argentino y al menos u$s 54.908.000
a otras entidades. Asimismo, Siemens Argentina hizo que SBS celebrara acuerdos
con el Grupo Consultor Argentino. Empleados de Siemens Argentina entendan que
parte o la totalidad de esos fondos pasaran a funcionarios argentinos con fines
corruptos por haber obtenido, asegurado o reinstaurado el proyecto de los [DNI]
para Siemens Argentina, la cancelacin del proyecto en 2001 llev a que se
originaran disputas entre Siemens Argentina y sus afiliadas y el gobierno argentino
as como con el Grupo Consultor Argentino. Durante una conversacin respecto a
pagos exigidos por el Grupo Consultor Argentino por parte de SIEMENS
ARGENTINA en 2002 2003, el Agente A le entreg al Directivo A un resumen de
obligaciones de pagos pendientes. El resumen indicaba que se asumieron fuertes
compromisos con el nuevo gobierno. En la ltima pgina del resumen se
describan los pagos pendientes a funcionarios del gobierno o a sus familiares,
listados por el importe adeudado y por las iniciales de los receptores,
reclamos impagos del Grupo Consultor Argentino llevaron a un arbitraje entre el
Grupo Consultor Argentino y SBS en 2005. Durante el arbitraje, los testimonios y
los documentos sugeran contundentemente que el Grupo Consultor Argentino
haba pagado sobornos en nombre de Siemens Argentina a funcionarios del
gobierno argentino, el proyecto de los [DNI] cancelado tambin produjo un
arbitraje entre Siemens y el gobierno argentino. El 6 de febrero de 2007 o
alrededor de esa fecha, a Siemens se le concedi la suma de u$s 217.000.000 en
relacin con un arbitraje ante el Centro Internacional para el Arreglo de Disputas
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en Materia de Inversin (ICSID) contra el gobierno argentino. Ntese que el

ICSID no tiene jurisdiccin para decidir reclamos basados en contratos obtenidos
mediante corrupcin, y Siemens no afirm ni dio a entender durante el arbitraje
que el proyecto estaba teido de corrupcin a pesar del registro confidencial en
contrario en el arbitraje del Grupo Consultor Argentino.
Ms adelante, se deja constancia de la acusacin, que consistente en
que desde el 12 de marzo de 2001 o alrededor de esa fecha hasta 2007 o
alrededor de ese ao, dentro del territorio de los Estados Unidos y en otros lugares,
Siemens Argentina, el Ejecutivo Argentino A, el Ejecutivo Argentino B, el Grupo
Consultor Argentino, la Consultora A , el Agente B, la Consultora B, la Consultora
C, la Consultora D, el Ex Ministro A y otros conocidos y no conocidos, de manera
ilegal y a sabiendas se unieron, conspiraron, se aliaron y acordaron
conjuntamente: falsificar intencionalmente y hacer que se falsificaran los libros,
registros y cuentas necesarios para, en forma razonablemente detallada, exacta y
fiel reflejar las operaciones y enajenaciones de activos de un emisor de ttulos de
los EE.UU., a saber, Siemens y sus subsidiarias, contrariamente a lo dispuesto por
el Ttulo 15, Cdigo de los Estados Unidos, Artculos 78m(b)(2)(A), 78m(b)(5), y
78ff(a).
En cuanto al propsito de la conspiracin, se indica que el objetivo
inicial de la conspiracin era ocultar en los libros y registros de Siemens que
Siemens Argentina y sus afiliadas estaban tratando de obtener o retener negocios
con el gobierno argentino a travs de pagos corruptos, realizados tanto directa
como indirectamente, a funcionarios de alto rango del gobierno responsables de la
adjudicacin del proyecto de los [DNI] a Siemens Argentina y sus afiliadas.
A tal fin, se expresa, Siemens Argentina y otros procedieron de la
siguiente manera y se valieron, entre otros, de los siguiente medios: ...era parte de
la conspiracin que desde julio de 2002 o alrededor de esa fecha hasta enero de
2007 o alrededor de esa fecha, Siemens Argentina y sus afiliadas realizaran o
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CFP 2645/1998
hicieran
que
se
realizaran
pagos
supuestamente
por
consultora
de
aproximadamente u$s 31.263.000, los cuales estaban indebidamente registrados, al

Grupo Consultor Argentino y a otras entidades e individuos, cuando, de hecho,
algunos o la totalidad de estos pagos eran pagos corruptos a funcionarios del
gobierno argentino, era asimismo parte de la conspiracin el hecho de que
Siemens Argentina no rindiera debida cuenta de los supuestos pagos por
consultora al Grupo Consultor Argentino y otros, y no describiera o hiciera que no
se describieran con exactitud las operaciones en sus libros y registros y en los de
Siemens. En cambio, Siemens Argentina nombr los pagos indebidamente como
pagos legtimos por, entre otras cosas, comisiones y honorarios de consultora
de negocios..., tambin parte de la conspiracin era el hecho de que a fin de
ocultar el verdadero propsito de los supuestos pagos por consultora al Grupo
Consultor Argentino y otros y caracterizar estos pagos indebidamente, Siemens
Argentina gener o hizo que se generaran facturas ficticias, antedat o hizo que se
antedataran memos de autorizaciones de pagos e hizo que ciertos pagos corruptos
se registraran como gastos legtimos relacionados con grupos operativos y
compaas regionales distintas de Siemens Argentina .
Por su parte, en la acusacin se alude a la realizacin de ciertos actos
manifiestos que habran sido realizados por al menos uno de los co-conspiradores
para alcanzar los objetivos ilegales. En tal sentido, se sostuvo que en marzo de
2001 o alrededor de esa fecha, Siemens Argentina emple al ex-Ministro A para
utilizar su influencia a fin de impedir que el proyecto de los [DNI] se cancelara.
Era de conocimiento de Siemens Argentina que el ex-Ministro A era un amigo
cercano de un funcionario Snior de la Sindicatura General que estaba evaluando
la viabilidad del proyecto de los [DNI]. Siemens Argentina hizo que se le pagaran
al Ex Ministro A u$s 660.000 por supuestos servicios legales, a pesar del hecho de
que el ex ministro no prestara servicios de gran importancia, en marzo de
2001, o alrededor de esa fecha, varios ministros argentinos renunciaron,
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CFP 2645/1998
incluyendo dos que eran partidarios del proyecto de los [DNI]. Segn un
memorando posterior de Siemens Argentina, esta crisis del gobierno signific
que los socios en las negociaciones [de Siemens Argentina] han desaparecido,
en abril de 2001, o alrededor de esa fecha, Siemens Argentina hizo que SBS
celebrara un supuesto acuerdo de servicios de consultora de negocios con una de
las entidades del Grupo Consultor Argentino por valor de u$s 7.500.000 y
antedatara el acuerdo al 29 de abril de 1999, el 18 de mayo de 2001, o
alrededor de esa fecha, el gobierno argentino cancel el proyecto de los [DNI].
Entre diciembre de 1999, o alrededor de ese ao, y mayo de 2000, o alrededor de
esa fecha, el Directivo B se reuni en Berln con el ex-Funcionario A y un ministro
argentino, quienes
solicitaron pagos que les haban sido prometidos en su
oportunidad por Siemens Argentina. El Ejecutivo B les dijo que si tenan acuerdos
con un ex-directivo de Siemens Argentina, stos seran cumplidos, en junio
de 2001, o alrededor de esa fecha, el Directivo A, el Directivo B, y el Ejecutivo
Argentino A formaron un equipo anti-crisis para solucionar las crecientes
demandas de pagos provenientes del Grupo Consultor Argentino, el 6 de
julio de 2001, o alrededor de esa fecha, el Ejecutivo Argentino A y un gerente de
SBS se reunieron con el Grupo Consultor Argentino en Miami, Florida, para tratar
un posible arreglo respecto del dinero que Siemens Argentina le deba al Grupo
Consultor Argentino en virtud de varios supuestos acuerdos de consultora. Las
partes en un principio acordaron pagar todos los reclamos relativos al proyecto de
los [DNI] por u$s 27.000.000 pero despus de la reunin el Ejecutivo Argentino A y
el gerente de SBS no pudieron obtener autorizaciones de mayor nivel para
formalizar el pago, en julio de 2001, o alrededor de esa fecha, el
Departamento de Asuntos Legales Corporativos de Siemens fue informado sobre el
arreglo propuesto en la reunin de Miami, el 12 de julio de 2001, o
alrededor de esa fecha, el Directivo A y otro ejecutivo de Siemens enviaron una
carta intimando al entonces Presidente argentino a continuar con el proyecto de los
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[DNI]. La carta no slo representaba la legtima esperanza de Siemens y de

Siemens Argentina de que se pudiera salvar el proyecto sino tambin gener el
obligatorio perodo de espera conforme el tratado bilateral de inversiones
germano-argentino antes que Siemens pudiera iniciar un arbitraje internacional
contra el gobierno argentino, comenzando julio de 2001, o alrededor de esa
fecha, el Departamento de Asuntos Legales Corporativos de Siemens asumi la
posicin de que los pagos al Grupo Consultor Argentino eran problemticos y que
no se deban realizar pagos de manera voluntaria.
Empleados de Siemens
Argentina entendan que esto significaba que los pagos al Grupo Consultor
Argentino seran aprobados por el Departamento de Asuntos Legales Corporativos
de Siemens slo si se imponan obligaciones legales en un tribunal o un panel de
arbitraje, el 3 de agosto de 2001, o alrededor de esa fecha, un abogado del
Departamento de Asuntos Legales Corporativos de Siemens redact un memo para
un supervisor recomendando que no se realizaran pagos al Grupo Consultor
Argentino y sugera que los pagos podran ser ilegales, el 24 de septiembre
de 2001 o alrededor de esa fecha, el gobierno argentino emiti un decreto
ratificando la cancelacin del contrato de los [DNI], el 25 de diciembre de
2001 o alrededor de esa fecha, el Ejecutivo A de Argentina envi una carta a un
abogado del Departamento de Asuntos Legales Corporativos de Siemens respecto
de las intimaciones de pago del Grupo Consultor Argentino. En la carta, el
Ejecutivo A de Argentina escribi, entiendo que en su opinin [Pgina 16] u$s
5.000.000 en pagos por consultora en proyectos en Chile y Uruguay. No haba
proyectos que requirieran pagos en Chile o Uruguay durante el perodo en
cuestin. Debido a un cierre temporario de los bancos en Uruguay los fondos
quedaron retenidos en el banco corresponsal en los Estados Unidos en New York
durante varios das hbiles antes de que la transferencia se produjera, en
agosto de 2002, o alrededor de esa fecha, Siemens Argentina hizo que se pagaran
u$s 3.050.000 a una cuenta controlada por el Grupo Consultor Argentino, en
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CFP 2645/1998
noviembre de 2002, o alrededor de esa fecha, los asesores legales externos del
Grupo Consultor Argentino enviaron un borrador de demanda arbitral al Directivo
A por incumplimiento de contrato, exigiendo el pago de u$s 27.160.000. El total
estaba conformado por los u$s 27.000.000 acordados en la reunin en Miami,
Florida, ms una porcin de los u$s 7.500.000 prometidos en el acuerdo
antedatado del 29 de abril de 1999, menos los u$s 3.050.000 pagados en agosto de
2002 o alrededor de esa fecha. Uno de los argumentos claves en el borrador de la
demanda era que el pago parcial de u$s 3.050.000 de agosto de 2002 o alrededor
de esa fecha era suficiente para crear un contrato vlido con el Grupo Consultor
Argentino, en diciembre de 2002, o alrededor de esa fecha, y enero de 2003,
o alrededor de esa fecha, abogados del Departamento de Asuntos Legales
Corporativos de Siemens redactaron memorandos estableciendo la posicin de que
no exista base legal para fundamentar los pagos al Grupo Consultor Argentino
porque no se haba prestado ningn servicio legtimo. Esta posicin fue
comunicada al Ejecutivo A de Argentina, al Directivo A, y al Grupo Consultor
Argentino, en los aos 2002 y 2003 o alrededor de esos aos, el Directivo A
se reuni en dos ocasiones con el Agente A en Munich, Alemania para tratar las
exigencias de pago por parte del Grupo Consultor Argentino a Siemens Argentina.
Durante una de dichas reuniones, el Agente A present un resumen de los pagos
que Siemens Argentina haba prometido al Grupo Consultor Argentino, el 16
de enero de 2003, o alrededor de esa fecha, el Directivo A se reuni con el Agente A
en New York para seguir discutiendo las demandas de pagos del Grupo Consultor
Argentino a Siemens Argentina. Durante la reunin el Directivo A le indic al
Agente A que Siemens Argentina y sus afiliadas realizaran los pagos exigidos al
Grupo Consultor Argentino para cumplir con las exigencias del Agente A, en
mayo de 2003, o alrededor de esa fecha, por instruccin del Directivo A, PTD
acord cooperar en la provisin de fondos para los pagos al Grupo Consultor
Argentino a travs de un canal de auditora oscuro, a pesar del hecho de que PTD
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CFP 2645/1998
no cumpla ningn rol comercial en el proyecto de los documentos nacionales de

identidad, el 2 de abril de 2003, o alrededor de esa fecha, el Agente B envi
un correo electrnico a empleados Snior de Lincas, una entidad frecuentemente
utilizada por entidades de Siemens como conducto de pagos indebidamente
registrados, indicando que PTD haba determinado que era necesario transferir
un acuerdo por u$s 7 millones a Sudamrica. El correo electrnico del Agente B
indicaba que con la aprobacin del Directivo A, el Agente B haba desarrollado
una solucin de dos partes para la obtencin de los fondos: (1) la entidad
corporativa del Agente B, la Consultora B, aumentara su comisin en 4 5 %
respecto de un proyecto PTD no relacionado fuera de Argentina; y (2) Lincas
aumentara el cargo por servicio que adeudaba a la Consultora B en relacin
con el proyecto, a fines de abril de 2003, o alrededor de esa fecha, el Agente
B, por orden del Ejecutivo B de Argentina, deposit u$s 7.000.000 en cuatro pagos
a una cuenta en Nassau, Bahamas, a nombre de la Consultora C. El Agente B
dividi los pagos en cuotas para minimizar posibles seales de advertencia de
cumplimiento, en mayo de 2003 o alrededor de esa fecha, un empleado del
departamento contable de PTD escribi en un memo que segn tratativas con
[Directivo A], PTD recibira 7.100.000 en crditos. Estos fondos estaban
destinados a reembolsar a PTD por adelantar el dinero utilizado para los pagos a
Argentina, en julio de 2003 o alrededor de esa fecha, despus que el Agente
B recibiera un llamado de un gerente Snior de PTD solicitando u$s 2.500.000
adicionales por el proyecto argentino, el Agente B deposit u$s 2.500.000 en tres
pagos a una cuenta en Nassau, Bahamas a nombre de la Consultora D. El Agente
B, nuevamente dividi el pago en cuotas para minimizar posibles seales de
advertencia de cumplimiento. Finalmente, PTD recibi crditos de SBS por un
total de 9.600.00 por estas operaciones, el 7 de octubre de 2003, o
alrededor de esa fecha, el Agente B firm un acuerdo entre la Consultora B y PTD
por supuestas tareas de deteccin y solucin de problemas respecto del proyecto
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de PTD no relacionado y fuera de Argentina. El acuerdo no contena ni una

explicacin detallada de los servicios a ser prestados, ni un importe fijo a pagarse.
El Agente B recibi aproximadamente 4.300.000 en virtud de este acuerdo como
parte de su reembolso de los u$s 9.500.000 que haba girado a las cuentas en
Nassau, Bahamas en abril y julio de 2003, en marzo 2005, o alrededor de
esa fecha, el Grupo Consultor Argentino present una notificacin de arbitraje
internacional contra SBS en Zurich. En las audiencias del arbitraje, el Directivo A
testific a favor de Siemens Argentina y sus afiliadas, el 9 de noviembre de
2006, o alrededor de esa fecha, SBS hizo un arreglo con el Grupo Consultor
Argentino por u$s 8.800.000 para deshacerse de los reclamos arbitrales. Las partes
especficamente acordaron como parte del arreglo que no se divulgara
informacin al pblico respecto de las demandas o la pruebas, en enero de
2007, o alrededor de esa fecha, SBS hizo que se pagaran u$s 8.800.0000 al Grupo
Consultor Argentino en virtud del arreglo, a partir de marzo de 2001, o
alrededor de esa fecha, hasta enero de 2007, o alrededor de esa fecha, Siemens
Argentina y los co-conspiradores hicieron que los pagos al ex-Ministro A, a la
Consultora C, a la Consultora D y al Grupo Consultor Argentino se caracterizaran
de manera indebida en sus libros y registros como pagos legtimos por honorarios
por consultora u honorarios legales. Al final de los ejercicios fiscales 2001 a
2007 de Siemens, los libros y registros de Siemens Argentina incluyendo aquellos
que contenan la falsa caracterizacin de los pagos, fueron incluidos en los libros y
registros de Siemens a los fines de la preparacin de los estados contables de cierre
de ao de Siemens.
III.b.19.- Artculos periodsticos aportados por el Dr. Lus Horacio
Comparatore, titular de la Fiscala n 5 del fuero, titulados Siemens retir del
CIADI su demanda contra la Argentina (Clarn.com, 13.08.2009), Siemens retira
del CIADI una demanda por u$s 220 millones (Lanacion.com, 13.08.2009) y
Siemens retira del CIADI la demanda contra la Argentina por u$s 220 millones
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(iProfesional.com, 14.08.2009), que dan cuenta de que la empresa Siemens AG

habra retirado la demanda que haba interpuesto contra la Repblica Argentina ante
el Centro Internacional de Arreglo de Diferencias Relativas a Inversiones del Banco
Mundial, por la cual en 2007 haba logrado un fallo favorable que condenaba al
Estado Nacional a pagar una suma cercana a los u$s 220.000.000 (fs. 4109/3).
III.b.20.- Presentacin del 18 de septiembre de 2009, realizada por el
Dr. Alejandro Gmez Barbella, en contestacin de una solicitud del juzgado, a
travs de la que aporta a la investigacin, la siguiente informacin, a saber:
organigramas de Siemens AG desde 1995 hasta 2006, de Siemens SNI, SBS y SIS
desde 1996 hasta 2007, de Siemens PTD desde 1997 hasta 2007, de Siemens MED
desde 1996 hasta 2007, y, por ltimo, un disco compacto con las nminas del
personal incluido en la organizacin de Siemens SBS desde 2001 hasta 2007, de
Siemens PTD desde 2001 hasta 2007 y de Siemens MED desde 2004 hasta 2007
(fs. 4161).
III.b.21.- Informe del 8 de octubre de 2009, elaborado por el Lic.
Ral E. Rigo, de la Secretara de Hacienda del Ministerio de Economa y Finanzas
Pblicas, a travs del cual se informa que Carlos Sal Menem se desempe como
Presidente de la Nacin hasta el mes de diciembre de 1999; Carlos Vladimiro
Corach hizo lo propio como Ministro del Interior hasta el mes de diciembre de
1999; Federico Storani se desempe como Ministro del Interior desde enero de
2000 hasta marzo de 2001; Rodolfo Carlos Barra se desempe en el Organismo
Regulador del Sistema Nacional de Aeropuertos como funcionario fuera de nivel
hasta el mes de abril de 1999; Aldo Omar Carreras se desempe hasta abril de
1999 en el Ministerio del Interior y en el perodo febrero 2002/mayo 2003 en el
Ministerio de Trabajo, Empleo y Seguridad Social dentro de las Autoridades
Superiores del Poder Ejecutivo Nacional; Hugo Alberto Franco se desempe hasta
el mes de abril de 1999 en la Direccin Nacional de Migraciones como funcionario
fuera de nivel, y, finalmente, Eduardo Lus DAmico lo hizo hasta el mes de abril de
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1999 y durante el mes de febrero de 2000 en el Registro Nacional de las Personas

(fs. 4237/8).
III.b.22.- Informe del 14 de enero de 2010, suscripto por ngel L.
Carniel, Subgerente de Asuntos Jurdicos de la Sindicatura General de la Nacin, en
el que se hace saber que en el ao 2001 las autoridades del organismo era Rafael
Antonio Bielsa (Sindico General de la Nacin), Jaime Gabriel Farji, Jorge Alberto
Presman y Horacio Jorge Costa (todos, Sndicos Generales Adjuntos). Igualmente,
se informa en la presentacin que, desde el 26 de diciembre de 2001, Carlos
Alejandro Magliolo se desempe como Sndico General de la Nacin (fs. 4317).
III.b.23.- Presentacin del 26 de febrero de 2010, efectuada por el Dr.
Alejandro Gmez Barbella. En esa ocasin aport una nmina de los integrantes del
Directorio de Siemens S.A., de nacionalidad alemana, correspondiente al perodo
comprendido entre los aos 1983 y 1989, y entre los aos 1996 y 2003, as como
tambin de la nmina de integrantes del Directorio en el perodo comprendido entre
los aos 1996 y 2002. Igualmente, adjunt un organigrama de Siemens It Services
S.A., a junio de 1999, que refleja cmo estaba organizado el Proyecto DNI. Y,
finalmente, acompa informacin contable de 2 operaciones celebradas entre
Siemens S.A. y la sociedad de Eurobanco Bank Ltd. (Nassau, Bahamas) por un
monto aproximado de u$s 2.400.000, respecto de la cual aclar, no se han
podido recabar antecedentes contractuales ni otras constancias que permitan
determinar el proyecto con el cual se encontraran vinculadas las citadas
operaciones (fs. 436672).
III.b.24.- Primer informe, del 26 de marzo de 2010, producido por
funcionarios de la Inspeccin General de Asistencia al Poder Judicial de la Gerencia
de Anlisis e Informacin de Operaciones Especiales del BCRA, sobre la
documentacin recibida de Nueva York, EE.UU., sobre 3 operaciones incluidas en
el listado que encabeza el anexo III. Se trata, concretamente, de las transferencias
registradas en los tabs. 3, 18 y 59, por u$s 520.000, u$s 5.213.562 y u$s 60.000
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realizadas los das 27 de junio, 31 de julio y 15 de mayo de 2002, a la cta. n

3544034722001 del Standard Chartered Bank, New York. All se consigna, a modo
de conclusin, que los pagos habran estado motivados en facturacin presunta de
Meder Holding Corporation S.A., que provendran de Siemens S.A, SBS y Siemens
AG, respectivamente, que fueron acreditados en la cta. n 3544034722001 del
Standard Chartered Bank perteneciente al Banco Surinvest S.A., y, finalmente, que
tuvieron por fin la cta. n 1177609 de esta ltima entidad, en beneficio de Meder
Holding Corporation S.A. (fs. 4418/21).
Las particularidades de la informacin sistematizada por el Banco
Central de la Repblica Argentina ser tambin desarrollada oportunamente.
III.b.25.- Segundo informe, del 12 de abril de 2010, producido por
de Anlisis e Informacin de Operaciones Especiales del Banco Central de la
Repblica Argentina, en relacin a 5 operaciones incluidas en el listado que
encabeza el anexo III (fs. 4455). De all surge que: Linfarm S.A. fue titular de la
cuenta n 1265393 abierta en el Discount Bank Latin America S.A.. La apertura el 5
de enero de 2001 fue solicitada por Miguel Alejandro Czysch.
El
10
de
febrero de 2004 se acredit en la cuenta n 1265393 la suma de U$S 1.116.030, lo

que provino de una transferencia efectuada el 29 de enero de 2004 por SBS.
Se agrega que esa cuenta registra los siguientes egresos: a) El 30 de
marzo de 2004 U$S 193.200 a la cuenta 30011176706 del Internacional Bank en
Miami beneficiario Silverlinks; b) el 10 de abril de 2004 U$S 392.400 a la cuenta
30011097506 en el mismo banco a favor de Rodmarton Ltd; c) el 10 de mayo de
2004 U$S 55.000 al Berner Kantonalbank AG de Berna Suiza a favor de Mfast
Consulting AG; d) el 13 de mayo de 2004 U$S 145.000 a la cuenta 30011097506
del banco de Miami para Rodmarton; e) el 26 de mayo de 2004 U$S 312.500 a la
cuenta 30011176706 del Internacional Bank en Miami beneficiario Silverlinks.

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En el mismo informe se detalla que la empresa Consultora Neelrey

S.A posee el mismo domicilio que Linfarm S.A. Que era titular de la cuenta
6204554 en el ABN Amor Bank NV sucursal Montevideo, siendo los firmantes
Czysch, Mann Lecueder y Juan Pedro Malinow. Adems, que el 2 de febrero de
2004 se acredit la suma de U$S 1.098.880 realizada por S.B.S. Respecto de los
egresos de dinero: a) el 23 de marzo de 2004 U$S 380.000 a la cuenta 30011176706
del Internacional Bank en Miami beneficiario Silverlinks; b) el 13 de abril de 2004
U$S 329.200 a la cuenta 30011097506 en el mismo banco a favor de Rodmarton
Ltd; c) el 26 de abril de 2004 U$S 369.400 a la cuenta IFT 07122 de Merryl Lynch
a favor de Tidwell Investments; d) el 22 de febrero de 2005 U$S 16.000 a la cuenta
30011176706 del Internacional Bank en Miami beneficiario Silverlinks.
Por ltimo, se detall que Melder Holding Corporation era titular de la
cuenta 7507294 abierta en el Bankboston NA sucursal Uruguay, encontrndose
autorizados a operar: Luis Martinez Biernie, Diego Martinez Bernie y Beatriz
Murguia. Que recibi: a) el 27 de septiembre de 2000 311.888,05 euros
equivalentes a U$S 273.213,93 dlares provenientes de Siemens AG por
transferencia de fecha 22 de septiembre de 2000; b) el 29 de septiembre de 2000
U$S 338.657,34 por transferencia de fecha 27 de septiembre por Siemens AG; c) el
5 de octubre de 2000 U$S 600.000; d) el 19 de octubre de 2000 U$S 1.100.000
transferencia efectuada por SBS por pago de factura 328. Tambin en ese informe se
detalla egresos de la cuenta mencionada.
III.b.26.- Tercer informe, del 20 de agosto de 2010, producido por
de Anlisis e Informacin de Operaciones Especiales del Banco Central de la
Repblica Argentina, en relacin a 2 operaciones incluidas en el listado que
encabeza el anexo III.
De all se desprende informacin relacionada a los pagos de Siemens
Business Services de U$S 10.000.000 y U$S 5.000.000 a Air Traffic Control
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Coroporation, la cual era titular de la cuenta 0456-690079-52 abierta en el Credit

Suisse en las Islas Caimn, siendo su beneficiario Carlos Sergi, y estando
autorizado a firmar Miguel Alejandro Czysch. Esa cuenta registra que: a) el 30 de
diciembre de 1998 se acredit U$S 10.000.000 desde una cuenta en el chase
maniatan bank por SIN paderborn SBS, interviniendo como banco corresponsal el
Bank of New York (cuenta 0835-0984646-44-000); b) el 14 de octubre de 1999 U$S
5.000.000 desde una cuenta del Chase Maniatan por ICP Siemens AG, interviniendo
el mismo banco como corresponsal; c) el 16 de febrero de 1999 U$S 250.000 girado
desde el Internacional Bak of Miami por Rodmarton; d) el 18 de mayo de 1999 U$S
880.000 girado desde el Internacional Bak of Miami por Rodmarton y e) los das 28
de junio de 1999, 13 de junio de 2000, 29 de septiembre de 2000 y 6 de octubre de
2000 U$S 1.000.000, U$S 2.000.000, U$S 2.000.000 y U$S 184.904,09,
respectivamente, desde la cuenta 0456-0560127-12-000. Tambin en ese informe se
detallan gran cantidad de egresos de dinero.
III.b.27.- Presentacin del 9 de febrero, realizada por el Dr. Alejandro
Gmez Barbella, en respuesta a una solicitud del juzgado (fs. 4807).
Se acompa all, en primer lugar, la copia de una nota de la empresa
Siemens It Services S.A., fechada el 6 de abril de 1999, dirigida al Ministro del
Interior de la Nacin, Dr. Carlos Vladimiro Corach, mediante la cual la empresa
solicit autorizacin para efectuar el reemplazo, en el marco de la licitacin, del
subcontratista Mailfast S.A. por la empresa Correo Argentino S.A. Se consign en
la nota, a tal efecto, que si bien la primera cumple con los requisitos del pliego, la
otra empresa posee una red de distribucin con amplia cobertura geogrfica y
cuenta con un adecuado plan de seguridad postal acorde a la importancia de la
documentacin que deber distribuirse, lo que redundar a favor del Estado y la
ciudadana.
Tambin se adjunt, en dicha ocasin, una nota del 9 de abril de 1999
suscripta por Aldo Omar Carreras, Subsecretario de Poblacin, dirigida a la empresa
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Siemens It Services S.A., mediante la cual autoriz, en los trminos del art. 13 del
contrato suscripto en el marco de la Licitacin n 1/96, la sustitucin solicitada.
Igualmente, aport una copia del contrato que la subsidiaria Siemens
It Services S.A. suscribi con Correo Argentino S.A. Del mismo se observa que el
14 de enero de 1999 se acord entre Jos Alberto Ares y Alejandro Enrique Werner,
en representacin de la empresa alemana, y Andrs Horacio Ibarra y Fernando
Daniel Viola, por la empresa de correos, que desde el da hbil siguiente a la
autorizacin de la sustitucin por parte del Ministerio del interior de la Nacin, el
Correo Argentina S.A. prestara a Siemens It Services S.A. los servicios
(distribucin de DNI, finishing, entrega puerta a puerta, entrega de bolsines y
distribucin de padrones) en el marco del convenio resultante de la Licitacin n
1/96, recibiendo a cambio un total de $ 4 ms IVA por DNI distribuido.
III.b.28.- Presentacin del 11 de febrero, tambin del Dr. Alejandro
Gmez Barbella a pedido del tribunal (fs. 4813).
Hizo saber que en virtud del contrato celebrado con el Dr. Rodolfo
Carlos Barra, el estudio deba brindar asesoramiento jurdico a Siemens It Services
S.A. en todo lo relacionado con la Licitacin n 1/96. Inform, asimismo, que
luego de una exhaustiva bsqueda en los archivos de Siemens S.A. y de Siemens It
Services S.A solo se localiz la copia de un escrito suscripto por los
representantes de SItS S.A. con el patrocinio del Dr. Rodolfo Barra, dirigida a quien
fuera Sndico General de la Nacin, Dr. Hctor L. Agustini, junto a dos artculos
periodsticos del ao 1998 en los que se hace mencin a la actuacin pblica del Dr.
Barra en relacin con la Licitacin n 1/96. Uno de ellos del 6 de febrero de 1998,
titulado DNI: Siemens hizo la mejor oferta y es la virtual ganadora, en el que se
hace referencia al grupo empresarial encabezado por la alemana Siemens,
asesorada por el ex ministro de justicia Rodolfo Barra; el otro, del mes de enero
de 1998, rotulado Barra defendi la licitacin, donde se aludi al Rodolfo Barra,
como actual asesor de la empresa alemana Siemens.
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III.b.29. Oficio de la inspeccin General de Justicia, correspondiente

al Ministerio de Justicia y Derechos Humanos, mediante el cual se adjunta una
copia del estatuto de la sociedad Traktel S.A. Asimismo, se pone un conocimiento
de este Tribunal que la sociedad denominada La Gironde no se encuentra
registrada en el sistema de automatizacin de ese Organismo (fs. 4894).
III.b.30. Informe remitido por la Direccin Nacional de Migraciones
del Ministerio del Interior respecto de los movimientos migratorios de los Sres.
Corach, Franco, Storani, Martucci y Berri (fs. 5952/5963).
III.b.31. Cuadernillo donde constan las actas de directorio de SOCMA
Americana S.A. Entre ellas, se encuentra:
III.b.31.a. una fechada el 24 de noviembre de 1997, donde consta la
intencin de SOCMA para comprar las acciones de Itrn S.A. (controlada
indirectamente por la sociedad a travs de MTC MERCOSUR Technology and
Communications S.A.).
III.b.31.b. Otra acta de fecha 30 de abril de 1998, de la cual surge que
Socma S.A. se encontraba subdividida en sectores de acuerdo a la actividad a la
que se dedicaran sus empresas (sectores de infraestructura y servicios pblicos,
automotriz, alimenticio, informtico, agrcola y el denominado otros sectores). En
el marco del sector de infraestructura y servicios pblicos, se desprende que durante
1997 Sideco Americana S.A., junto con Itron S.A. y Banco de Galicia y Buenos
Aires S.A., result adjudicataria de los servicios postales, monetarios y telegrficos
que prestaba la empresa ENCOTESA. Por ello, se constituy la sociedad Correo
Argentino S.A., en la cual Sideco Americana S.A. tena una participacin del 33,5
%, Itron S.A. 40%, el Banco Galicia y Buenos Aires S.A. 12,5 % y el 14% restante
corresponda al personal de la empresa.
III.b.31.c. Un Acta de directorio de fecha 26 de marzo de 1999 en la
que consta que en el mes de diciembre de 1998 Itron S.A. transfiri el 40% de

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participacin accionaria que tena sobre la empresa Correo Argentino S.A. a Sideco
Americana S.A.
III.b.31.d. Acta de directorio de fecha 7 de mayo 1999, de la que se
desprende la aprobacin de un Stock Purchase Agreement mediante el cual
Siemens y Siemens Business Services GmbH & Co. OHG, pasaron a poseer
acciones ordinarias nominativas no endosables, VN$ 1 cada una y de un voto por
accin por accin, representativas del 60% del capital social y votos de MTC
MERCOSUR Technology and Communications S.A. y acciones ordinarias
nominativas no endosables, VN$ 1 cada una y de un voto por accin,
representativas del 0,006% del capital social y votos de Itrn S.A. All se resolvi
otorgar poder especial a Francisco Macri, Orlando Salvestrini, Antonio Solsona,
Guillermo Romero, entre otros, para que en nombre de SOCMA suscriban los
contratos correspondientes.
III.b.31.e. Acta de directorio de fecha 14 de agosto de 2000, en la que
consta la otorgamiento de un poder especial a favor del seor Justo Antonio Solsona
para que represente a la sociedad.
III.b.32. Anexo de documentacin de la firma Itrn S.A.:
III.b.32.a. el da 8 de noviembre de 1995, en el marco de una
Asamblea Ordinaria se resolvi que el nmero de directores titulares de la sociedad
mencionada sera cuatro. Estos, segn lo all acordado seran los Sres. Orlando
Salvestrini, Alberto Guillermo Tarantini, Roberto Natalio Antonino Celentano y
Antonio Solsona.
III.b.32.b. acta de directorio n 3, de fecha 8 de noviembre de 1995,
se desprende que el directorio de Itrn S.A. resolvi designar al Sr. Salvestrini como
presidente de esa junta, al Sr. Tarantini como vicepresidente, y a los Sres. Celentano
y Solsona como directores titulares.
III.b.32.c. Mediante la Asamblea Ordinaria de fecha 21 de marzo de
1997, el Sr. Celentano puso en conocimiento del resto de los accionistas que el Sr.
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Salvestrini haba renunciado a su cargo de director. En base a ello, la asamblea

decidi aprobar la gestin del Sr. Salvestrini. Asimismo, en esa Asamblea se
resolvi reemplazar al Sr. Tarantini por el Sr. Lus G. Cudmani.
III.b.32.d. Del acta de directorio de fecha 24 de marzo de 1997, se
desprende que el directorio de Itrn S.A. qued compuesto por el Sr. Cudmani
como presidente, el Sr. Trantini como vicepresidente, y los Sres Solsona y
Celentano como directores titulares.
III.b.32.e. El 3 de diciembre de 1997 el Sr. Celentano present su
renuncia como director titular, por lo que la asamblea general ordinaria resolvi
designar para ese cargo al Sr. Ricardo Rossi Beguy.
III.b.32.f. Con fecha 25 de marzo de 1998, el directorio decidi
mantener la conformacin estructural de este. De este modo, el directorio qued
conformado de la siguiente manera: Sr. Cudmani como presidente, Sr. Tarantini
como vicepresidente, y Sres. Beguy y Solsona como directores titulares.
III.b.32.g. En el marco de la Asamblea General Ordinaria de fecha 23
de febrero de 1999, se resolvi a propuesta del representante de Socma S.A., Sr.
Leonardo Maffioli- mantener la estructura del directorio.
III.b.32.h. Durante la Asamblea General Ordinaria de fecha 26 de
mayo de 1999 se acep la renuncia de los cuatro miembros del directorio,
aprobando su gestin, por lo que se procedi a designar a los nuevos miembros. Del
punto 4 del acta de esa Asamblea, surge que se decidi ampliar la estructura del
directorio, quedando ahora compuesta por cinco directores titulares y cinco
suplentes. De este modo, se design a los Sres. Guillermo Romero, Jorge Alberto
Irigoin, Andrs Ricardo Truppel, Hugo Oscar Mayer y Paul Taylor como directores
titulares, y a los Sres. Alberto Tarantini, Antonio Solsona, Rodolfo Joaqun Schmidt,
Helmuth Walther Ludwig y Marcelo Daniel Etcharrn como directores suplentes.

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Consecuentemente, en esa misma fecha, el directorio de Itrn S.A. se

reuni y resolvi designar al Sr. Truppel como presidente, al Sr. Mayer como
vicepresidente, y a los Sres. Taylor, Irigoin y Romero como directores suplentes.
III.b.32.i. el da 20 de marzo de 2000, el directorio resolvi designar
como presidente de este al Sr. Truppel, como vicepresidente al Sr. Mayer, y como
directores titulares a los Sres. Taylor, Salvestrini y Miguel Sosa. Asimismo, se
design como directores suplentes a los Sres. Schmidt, Ludwig, Etcharrn, Solsona
y Maffioli.
III.b.33. Informe de la IGJ respecto a Invercasa S.A., del cual se
desprende que la sociedad fue constituida el da 24 de septiembre de 1991, por el Sr.
Carlos Ral Sergi y al Sra. Noem Luca Lpez de Sergi. En su origen, el directorio
estaba conformado por el Sr. Carlos Sergi como presidente, el Sr. Oscar Sergi como
vicepresidente, el Sr. Juan Zelner como vocal y la Sra. Noem Luca Lpez de Sergi
como directora suplente.
Asimismo, del testimonio de fs. 281/339 surge el acuerdo definitivo
de fusin
entre Invercasa S.A., SL Inversora S.A. e Invercentro S.A.,
correspondientes a los Sres. Sergi, Soriano, y Cysch, respectivamente.

De ese documento, tambin surge que con fecha 17 de junio de 1995
estas tres sociedades suscribieron un Compromiso Previo de Fusin, por el que las
partes acordaron incorporar las firmas de los Sres. Soriano y Czsch a Invercasa
S.A., las cuales sin liquidarse seran disueltas. Consecuentemente, Invercasa S.A.
pasara a ser sucesora de los derechos y obligaciones de estas dos sociedades, y
continuadora de sus actividades.
En esa misma fecha las asambleas ordinarias y extraordinarias de
sendas sociedades resolvieron aprobar el Compromiso Previo de Fusin. Por ello, el
7 de noviembre de 1995 se fusionaron las tres sociedades.
Del acta de asamblea n 2 de fecha 29 de abril de 1993, surge un
cambio en el directorio de Invercasa S.A., toda vez que se design como presidente
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al Sr. Carlos Ral Sergi, como vicepresidente al Sr. Juan Esteban Zellner, como
vocal a Carlos Soriano, y como directora suplente Noem Lucia Lpez de Sergi.
Por ltimo, del acta de asamblea de fecha 2 de marzo de 1994 se
desprende que mediante el anlisis del punto quinto de aquella reunin se resolvi
modificar el directorio de Invercasa S.A., designando a Carlos Ral Sergi, Miguel
ngel Czysch y Carlos F. Soriano como directores titulares, y a ngel Orfali como
director suplente.
III.b.34. Escritura n B 007812681 de la empresa Itrn S.A. de fecha
23 de diciembre de 1996, de la cual surge que el Directorio de Itrn S.A. bajo la
presidencia de Orlando Salvestrini confiri poder especial a Roberto Celentano,
Hctor Faga, Hugo Corradi y Antonio Solsona para que representen a la UTE en la
licitacin y presentacin de la oferta. En esa reunin tambin se encontraba presente
Antonio Solsona.
Dicha escritura fue presentada en la oferta de la UTE liderada por
Itrn.
III.c.- Declaraciones testimoniales recibidas a lo largo de la
investigacin
III.c.1.- Jorge Roberto Pardo
En su declaracin, el 2 de julio de 2004, manifest que desde el mes
de mayo de 2000 hasta abril de 2001 se desempe como Subgerente Institucional
de la Sindicatura General de la Nacin. En aquel perodo, expres, se recibi en el
organismo una consulta del Ministerio del Interior en el marco de la renegociacin
del contrato suscripto por el Estado con la empresa Siemens It Services S.A.
En ese contexto, la Si.Ge.N. elev una opinin consultiva donde se
recomendaba, entre otras cosas, solicitar al proveedor que aportara la apertura de
costos, dado que una de las clusulas del contrato estableca que en caso de
romperse la ecuacin econmico financiera del contrato podan renegociarse sus
clusulas. Sin una estructura de costos, seal Prado, el Ministerio del Interior no
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podra contestar una eventual demanda fundada en el quebrantamiento de dicha

ecuacin. Tambin se haca hincapi en la circunstancia de que el Estado deba
asegurarse a la finalizacin del contrato la disposicin de los elementos necesarios
para la continuidad del servicio.
III.c.2.- Mara Rivas
Manifest, el 15 de julio de 2004, que integr la comisin ad-hoc de
la Si.Ge.N. conformada para emitir opinin no vinculante en relacin con la
renegociacin del contrato suscripto con Siemens It Services S.A.
Seal que el problema fundamental que se detect en esa ocasin
para evaluar ntegramente la razonabilidad de la ecuacin econmica financiera en
la renegociacin fue la carencia de una estructura de costos relacionada con los
servicios involucrados en el convenio. No obstante, refiri que los trminos
propuestos en la renegociacin eran mejores que los previstos en el contrato
original, pues el precio del DNI disminua de $ 30 a $ 21,50, pero no inclus el
envo a domicilio.
Dijo, por ltimo, que en el informe se hizo referencia a la facultad del
Estado de rescindir el contrato por razones de emergencia, en los trminos del art. 2
de la Ley 25.334, sin culpa para el Estado, de no llegarse a un acuerdo con la
empresa.
III.c.3.- Jaime Gabriel Farji
El 15 de julio de 2004, indic que se desempe en la Si.Ge.N. entre
diciembre de 1999 y diciembre de 2001, como Sndico General Adjunto. Dijo que
en ese perodo se solicit la intervencin del organismo en relacin con la propuesta
de renegociacin del contrato firmado con Siemens It Services S.A.
Indic Farji que no se trat de una auditoria sino de un simple informe
de opinin de carcter no vinculante para el Estado Nacional.
Por su parte, expres que en septiembre de 1998 la Sindicatura
General de la Nacin advirti que la empresa no haba aportado la estructura de
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costos, cuyo conocimiento resultaba fundamental por que en caso de romperse la

ecuacin econmica financiera podan renegociarse los trminos del contrato. Si no
se contaba con tal estructura, manifest, no era posible evaluar la mencionada
ecuacin. De todos modos, en esa ocasin el contrato se suscribi de todos modos.
En el 2001 se insisti desde la Si.Ge.N. con la necesidad de contar con
la estructura de costos, dado que resultaba imposible evaluar la razonabilidad de la
renegociacin en aplicacin del principio de sacrificio compartido previsto en la
ley de emergencia econmica. Si bien los trminos de la renegociacin eran mejores
que los del convenio original, pues disminua el valor del DNI, la falta de la
estructura de costos impeda evaluar si haba o no un sacrificio por parte de la
empresa.
Junto a sta, dijo el testigo, el organismo de control efectu varias
observaciones que el Estado deba tener en cuenta en el marco de la renegociacin.
III.c.4.- Rubn Aldo Bianchi
Dijo, el 24 de febrero de 2005, que las autoridades de Mailfast S.A.
solicitaron una reunin con l en su carcter de jefe de correo de Vanguardia S.A.,
en la que participaran directivos de la empresa Siemens. La reunin tuvo lugar
entre l, Jos Ares y otro directivo por Siemens, y el Dr. Miteli, apoderado de
Vanguardia.
En esa ocasin, el representante de Siemens explic que se haba
objetado la presentacin de la empresa Mailfast S.A., por cuanto careca de
estructura necesaria para la distribucin de los DNI. Que, por eso, se solicit a
Vanguardia S.A. que funcionara como soporte tcnico de Mailfast S.A. Sin
embargo, Ares habra dicho que Siemens no estaba en condiciones de fijar un precio
por la distribucin, pero que podra firmarse un contrato en blanco para pactar luego
la suma a pagar.
Teodoro Fusaro, el Presidente de Vanguardia S.A., decidi por tal
circunstancia no firmar ningn contrato con la filial de la empresa alemana.
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Luego, el seor Domnguez, Gerente Financiero de Mailfast S.A.,

solicit en carcter de cliente de Vanguardia S.A. que se le hiciera llegar una carpeta
de presentacin acompaada por informacin sobre la empresa. La misma
documentacin fue posteriormente presentada por Siemens en el marco de la
licitacin para eludir la objecin introducida en relacin con la capacidad operativa
de Mailfast S.A., sin que ello se supiese o se autorizara desde Vanguardia S.A.
III.c.5.- Mario Alberto Vassena
Por su parte, el da 23 de septiembre de 2008 prest declaracin
testimonial Mario Alberto Vassena, jefe del Departamento de Asuntos Jurdicos del
Registro Nacional de las Personas, a quien se consult sobre el grado de ejecucin
que alcanz el contrato celebrado entre el Estado Nacional y Siemens It Services
S.A.
Al respecto, manifest que slo poda expedirse sobre un tercio del
contrato, que es la parte vinculada al Registro Nacional de las Personas. Dijo, as,
que a mediados de 1999 el organismo se encontraba en condiciones de identificar y
expedir DNI a nacionales mayores, menores y extranjeros. En relacin con los
nacionales, dijo, no se puso en prctica pese a encontrarse el sistema en condiciones
de operar, debido a que an no se haba celebrado un acuerdo con el sistema
nacional electoral, tendiente a iniciar una nueva etapa en cuanto al nmero de
ejemplar de cada titular. Ese dato es importante a los efectos de la confeccin del
padrn electoral nacional, toda vez que la ley que lo rige exige que se sufrague con
el ltimo ejemplar emitido. Debido a que se escanearon y procesaron
electrnicamente la totalidad de los formularios de la ciudadana, no se escane el
dorso de dicho documento donde consta el nmero de ejemplar, razn por la cual no
se estaba en condiciones de estampar el mismo.
La solucin planteada consista en determinar que el documento
generado con soporte electrnico sera considerado el ltimo ejemplar. Dicho
acuerdo recin se gener en el transcurso del ao 2008. Por la razn sealada, a
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partir del ao 1999, por encontrarse el sistema contratado operativo, se comenz a

identificar y a otorgar nuevos ejemplares y sus duplicados a extranjeros radicados
legalmente en el pas. Dichos documentos fueron entregados a sus legtimos
titulares, hasta que en el transcurso del ao 2001 se rescindi el contrato celebrado
con la firma Siemens.
A su vez, agreg que las solicitudes de documentos electrnicos
pendientes de emisin y entrega se realizaron manualmente, y, a solicitud de los
peticionantes, se reintegr la suma de dinero resultante de uno y otro ejemplar. La
totalidad de las tasas provenientes de los trmites tomados electrnicamente fue
percibida por el Registro y a Siemens It Services S.A. no se le entreg suma alguna
de dinero, toda vez que, por decreto, qued suspendida la totalidad de la actividad
de la empresa, que, por imperio de dicho acto, debi hacer abandono de sus oficinas
que tena en el establecimiento de la calle Pedro Chutro de esta ciudad.
Los elementos tcnicos existentes quedaron en poder del Estado,
debido a que as estaba previsto en el contrato celebrado en el marco de la
licitacin.
III.c.6.- Ralph Matthias Kleinhempel
El nombrado expres que no posee informacin respecto a la
licitacin pblica e internacional n 1/96, debido a que en esa poca el declarante no
se encontraba en el pas ni relacionado con los negocios de Siemens en Argentina.
En esa oportunidad, el seor Kleinhempel tambin refiri que hubo
reuniones entre representantes de S.I.T.S. y del Estado, pero que no sabe entre
quines ni con qu finalidad o cuando tuvieron lugar.
Asimismo, sostuvo que no tena conocimiento si para la adjudicacin
de la licitacin n 1/96 fue necesaria la concrecin de un pago a funcionarios del
gobierno. Tambin dijo que no saba por qu Siemens adquiri la empresa Itrn
S.A., que desconoca el motivo por el cual se compr el sesenta porciento de ella en

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un primer lugar y que la empresa alemana prefera tener el cien porciento del capital
de sus empresas.
Agreg que fue entrevistado por los auditores del estudio jurdico
Debevoise, ocasin en la que lo interpelaron respecto de los D.N.I., y se llevaron
documentacin vinculada al contrato celebrado para la confeccin de los D.N.I. que
haba en otros lados. Tambin le preguntaron acerca de sobornos vinculados a la
empresa alemana, a lo que respondi que en ese tiempo l no estuvo en el pas, por
lo que desconoce la existencia de ellos.
Manifest que Schirado fue en una poca CFO de Siemens S.A., y
luego CEO. CEO fue hasta principios del 2000, su sucesor como CEO fue Schmidt,
y l estuvo en funciones de CEO hasta el 30 de septiembre de 2002. Truppel fue el
CFO de la Compaa. l estuvo en su cargo hasta septiembre de 2002, creo. Si
ellos cumplieron funciones en Siemens It Services S.A., no lo s. Sergi fue Director
de Siemens S.A., aunque no recuerdo cundo. El problema para m es que yo volv
a Siemens S.A. en el 2002, antes yo no estaba en la Compaa, y me llamaron para
sanear la empresa y reconstruirla, con lo cual, todos los temas del pasado, incluido
el tema de los DNI eran pasado y no me podan ni no me deban interesar. Por que
mi tarea, mi actividad y mi responsabilidad era el saneamiento y hacer negocios
para el futuro. Werner fue Gerente de Legales de Siemens S.A. a partir de 1991,
pero no s por cuanto tiempo. Lo s solo por que fue mi sucesor. Reatti fue, si mal
no recuerdo, por lo menos en una poca, el responsable del negocio de
telecomunicaciones privadas en Siemens S.A. A Hope y Dugn no los conozco. Al
menos no recuerdo haberlos visto. Creo que son abogados. Slame es abogado de la
Compaa, y hoy es el Gerente de Legales. Ares, cuando yo lo conoca, era el
responsable Administrativo Financiero en una Divisin de Siemens S.A., pero no
recuerdo cul, y ahora cumple funciones administrativas en Siemens It Services
S.A. Croissant, creo que fue Auditor Externo de Siemens S.A..... A su vez, dijo que
Sharef y Neuburguer cumplan funciones en Siemens A.G. (la casa matriz), en un
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Comit Ejecutivo del Directorio. Los dos pertenecan a ste Comit Ejecutivo.
Neuburguer fue el CFO y Sharef fue el responsable de la regin Las Amricas y los
negocios de energa a nivel mundial. l era el jefe jerrquico de los CEO de las
organizaciones Siemens de los pases de la regin, de Las Amricas, cargo ste que
ocup desde 2001 hasta fines de 2007. Antes de l, el responsable era el seor
Pribilla.
Con respecto a si, al asumir en Siemens S.A., se interioriz sobre la
cuestin de los documentos nacionales de identidad, respondi que no lo hizo por
que lo consider un tema del pasado y l deba encargarse del saneamiento de la
empresa. Indic que del tema quedaban secuelas que eran atendidas por los
abogados y por la casa matriz, pues el contrato era manejado por Siemens A.G.
Tampoco tuvo oportunidad de hablar con directivos de la casa matriz sobre el punto.
Preguntado que fue Kleinhempel con relacin a si en su carcter de
mxima autoridad de Siemens S.A. efectu alguna erogacin vinculada al contrato
suscripto en el marco de la Licitacin n 1/96, manifest que no.
Cont que nunca se le formul reproche alguno vinculado al tema de
los DNI, por que era conocido que la cuestin tuvo lugar antes de que l asumiera
en Siemens S.A., aunque s se comentaba que la mala experiencia y las enormes
prdidas que el grupo tuvo en el pas como consecuencia del contrato de los DNI y
la crisis de los aos 2001 y 2002 haban generado un clima anti-inversin.
Luego manifest que desde que asumi en Siemens S.A. no hubo
ningn vnculo comercial con Sergi, aunque s pudo haber existido con anterioridad.
Sobre si pudo haber habido alguna incompatibilidad derivada de la
subcontratacin por parte de Siemens It Services S.A. de la empresa Mailfast S.A.,
que perteneca a Carlos Ral Sergi a travs de Invercasa S.A., contest que no lo
saba, pero que las regulaciones al respecto fueron posteriores.
Expres el testigo, finalmente, que no conoca a Miguel Alejandro
Czysch ni recordaba a la empresa Mfast Consulting A.G.
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III.c.7.- Rafael Antonio Bielsa

El 4 de marzo de 2009 tuvo lugar la declaracin de Rafael Antonio
Bielsa, quien se desempe como Sndico General de la Nacin en el perodo en
que el se renegoci el contrato suscripto con motivo de la adjudicacin a Siemens It
Services S.A. de la Licitacin Pblica Nacional e Internacional n 1/96.
Dijo Bielsa que, en virtud de la Ley de Administracin Financiera del
Estado, a la Sindicatura General de la Nacin le incumbe prestar asesoramiento a
organismos del Poder Ejecutivo Nacional. En tal sentido, seal, la renegociacin
del contrato por los DNI (y una gran cantidad de prestaciones conexas) lleg al
organismo a solicitud del Ministerio del Interior de la Nacin. Se trataba de una
contratacin sumamente compleja para la cual se design a un equipo ad-hoc
integrado por el Sndico General Adjunto, Jaime Gabriel Farji, y los contadores
Pardo y Rivas, todos de probada idoneidad. La Si.Ge.N. debi pronunciarse
respecto de si la renegociacin del contrato poda encuadrar en el marco de la Ley
de Emergencia Econmica vigente a la fecha. El organismo, resalt Bielsa, se haba
pronunciado antes sobre el contrato y haba efectuado observaciones de naturaleza
administrativa, que fueron desodas.
No obstante, la cuestin pasaba por determinar si con la propuesta de
renegociacin se respetaba el principio del sacrificio o esfuerzo compartido. Esto
era esencial e implicaba que todos los contratos del sector pblico y privado que no
lo respetasen caan. Para saber esto, expres el testigo, era necesario tener acceso a
la estructura de costos, elemento ste sin el cual no era posible un dictamen. Y la
empresa Siemens It Services S.A., dijo, jams abri la estructura de costos a pesar
de que la Ley de Emergencia Econmica lo estableca. Pero haba un punto en el
contrato (segn record, el 4.2.6) que estableca que en situaciones de emergencia la
empresa estaba obligada a abrir los costos. En ese sentido, resalt que no haba solo
una norma de carcter pblico que ordenaba ello, sino tambin una de carcter
bilateral.
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Por el tema, dijo Bielsa, se entrevist con Lotersztain, de la Ra,

Cavallo, Mestre, Storani y Colombo. Su postura fue siempre que, de no respetarse
lo concerniente a la apertura de costos, l no firmara a favor de la renegociacin.
Resalt que la actitud del entonces Ministro Federico Storani fue que
la Si.Ge.N. haba arruinado un trabajo que haba hecho su cartera, l senta que el
dictamen de la Sindicatura General de la Nacin menoscababa su trabajo, pues ste
estaba absolutamente a favor de la renegociacin del contrato.
Preguntado que fue Bielsa para que diga si algn funcionario del
gobierno de Carlos Sal Menem quiso conocer cul sera la opinin de la Si.Ge.N.,
respondi ste que Hugo Franco (ex-Director Nacional de Migraciones) le solicit
una audiencia a travs de Rodolfo Galimberti, pero no lo recibi pues imagin que
estaba vinculado al contrato suscripto en el marco de la Licitacin n 1/96.
El testigo aclar tambin que no advirti la comisin de un hecho
ilcito en la propuesta de renegociacin, aunque la resistencia de la empresa
Siemens It Services S.A. a la apertura de la estructura de costos lo condujo a evaluar
la posibilidad de realizar una denuncia que finalmente desech por falta de
elementos.
Sobre el final de su declaracin Rafael Bielsa hizo referencia a las
reuniones informales que mantuvo con el representante de la empresa Malam
Systems Ltd. Dijo que su inters por entrevistarse con l radic en la informacin
que ste podra aportar en relacin con los costos. Seal que Lotersztain fue
preciso en los costos de cada uno de los servicios pactados en el contrato y que,
segn comprobaron, no haba relacin entre los costos reales y aquellos que se
haban negociado. Por su parte record que Lotersztain haba hecho referencia a que
la adjudicacin a Siemens It Services S.A. violaba en 97 puntos el Pliego de Bases
y Condiciones.
III.c.8.- Israel Lotersztain

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El da 5 de mayo de 2009 brind su testimonio Israel Lotersztain,

quien fuera representante de la empresa Malam Systems S.R.L., empresa sta que
integr la Unin Transitoria de Empresas encabezada por Itron S.A.
Dijo que la impugnacin por l efectuada de la preadjudicacin del
contrato a Siemens It Services S.A. se resume en dos circunstancias. La primera fue
que durante once meses el Ministerio del Interior convoc a un altsimo nmero de
profesionales y especialistas para el estudio de las ofertas (del Banco Central, la
Polica Cientfica, la Polica de Seguridad, la Casa de la Moneda y ENCOTESA).
Para coordinar todo ese trabajo y volcarlo al expediente licitatorio se convoc al
Ing. Juan A. Franchino, de un bastsimo currculum y experiencia, que consta en la
resolucin del Ministerio. Todos esos informes, segn refiri, taxativamente
eliminaban a la oferta de la empresa Siemens It Services S.A. por falta de
experiencia,
por
haber
presentado
muestras
inadecuadas,
procesos
de
personalizacin claramente falsificables y por haber omitido la presentacin de

ciertos requisitos en el Pliego de Bases y Condiciones, cuya calificacin deba ser
siete o ms, para poder pasarse al segundo sobre, el de precio.
Posteriormente, expres, en tan solo dos semanas la Direccin
Nacional de Migraciones y el Registro Nacional de las Personas produjeron un
informe que modific totalmente los informes anteriores, siendo que en stas dos
reparticiones no exista ningn profesional en la materia. En efecto, quien firm el
informe en carcter tcnico fue un joven llamado Patricio Bustos, de un titulo
terciario en la Universidad CAECE, sin ninguna experiencia laboral en la materia. Y
acompaa su firma, la de los seores Hugo Franco y el Teniente Coronel DAmico,
responsables de los organismos consultados, cuyos estudios y antecedentes jams
pudo develar.
Resalt, a modo de ejemplo, que el Pliego y su proceso de evaluacin
exiga que cada uno de los oferentes recibiera un puntaje mnimo de 7 puntos en 36
aspectos diferentes. Uno de ellos era el plan operativo anual de detalle. La empresa
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Siemens It Services S.A. no lo present y explic en su oferta que lo hara luego.

Pese a ello, la Direccin de Migraciones calific ese plan con 10 puntos. Otro
ejemplo, indic, son las muestras que present It Services S.A. Al respecto seal
que est claro que en un proyecto donde la clave es la seguridad del DNI que se
va a implementar y es la causa de la licitacin, las caractersticas y calidad de la
muestra son esenciales. El Banco Central fue lapidario con relacin a la oferta de
Siemens. () La opinin de ste organismo coincida curiosamente con la de
Siemens, que en su misma oferta deca que esos documentos que presentaba no
servan, y que posteriormente hara algunos mejores. No hace falta mencionar
cunto esto viola cualquier procedimiento licitatorio normal. Lo verdaderamente
fascinante es que el Registro Nacional de las Personas otorga a estos documentos
que Siemens considera inadecuados, el mximo puntaje de calificacin.
En relacin con el momento en que el trmite de la Licitacin n 1/96
habra dado el giro a favor de Siemens It Services S.A., indic que fue cuando el
Ministro del Interior de la Nacin, Carlos Corach, dejando de lado todos los
informes producidos hasta el momento, solicit a la Direccin Nacional de
Migraciones y al Registro Nacional de las Personas que elaboren un informe sobre
las ofertas. En este sentido, remarc, es de hacer notar que los informes que se
dejaron de lado haban sido aprobados, incluso, por la Si.Ge.N....
A su vez, Lotersztain expres que la mayora del consorcio Itron S.A.
(un 70 %) decidi no acompaar su impugnacin, de lo que jams obtuvo una
explicacin razonable. En efecto, cuando quiso saber cul fue el motivo de ello
recibi como respuesta que era poltica de esa empresa no pelearse con los
gobiernos.
Luego, manifest que le sorprendi la posterior venta de Itron S.A. a
Siemens Business Services S.A. por una suma que en plaza se consideraba entre
diez y veinte veces ms alta que el valor de la empresa.

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Preguntado que fue el testigo sobre el curso que la impugnacin tuvo

por parte de la Direccin de Asuntos Jurdicos del Ministerio del Interior de la
Nacin, contest ste que la misma fue desestimada por no representar l a la UTE,
quien tena la facultad de impugnar. No obstante, seal que en la resolucin
ninguna referencia se hizo respecto de su denuncia sobre arbitrariedad e ilegalidad.
Refiri Lotersztain, finalmente, que mantuvo reuniones con el Dr.
Rafael Bielsa (entonces Sndico General de la Nacin) durante la renegociacin del
contrato suscripto con Siemens It Services S.A., en la gestin del Dr. de la Ra.
Bielsa le habra pedido, segn dijo, aclaraciones sobre el objeto de la licitacin.
En relacin con la propuesta, el representante de Malam Systems Ltd.
le explic que sta inclua una clusula de remuneracin a la empresa no prevista en
la licitacin, que violara totalmente el espritu de la contratacin. A su vez, agreg
que una parte del anlisis que hizo con Bielsa fue en relacin al costo, que desde la
Si.Ge.N. se consideraba excesivo. Sin embargo, habra manifestado Lotersztain su
certeza de que, de tener que cumplir estrictamente con lo fijado en el Pliego de
Bases y Condiciones de la Licitacin n 1/96, los $ 25 ms IVA que habra costado
cada DNI no resultaban excesivos e incluso podran resultar insuficientes.
III.c.9.- Juan Antonio Franchino
El 16 de marzo se conoci el testimonio de Juan Antonio Franchino,
quien, segn coment, a principios del ao 1997 fue contratado por el Ministerio
del Interior por tres meses, especficamente para realizar un dictamen en el marco
de la Licitacin n 1/96. Ello, por cuanto se haba desempeado como Subsecretario
de Sistemas de Informacin durante el perodo comprendido entre los aos 1989 y
1993, participando entonces de varias licitaciones de gran envergadura.
Su intervencin en la licitacin, dijo, consisti en la elaboracin de un
dictamen tcnico de las ofertas presentadas, basado en una matriz de evaluacin que
el Ministerio del Interior de la Nacin haba elaborado en el Pliego de Bases y
Condiciones. La licitacin prevea una lista de 93 tems que deban ser calificados y
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toda oferta deba superar los 7 puntos sobre 10 en cada uno de ellos para cumplir
tcnicamente. Adems, debi confeccionar un anlisis de los antecedentes tcnicoinformticos de las empresas oferentes, de acuerdo al artculo 44 del referido pliego.
Sus antecedentes, dijo, eran casi 20 aos de carrera informtica y 4
aos como responsable de la informtica del Poder Ejecutivo Nacional.
Refiri el ingeniero que la acreditacin de la capacidad tcnica de la
empresa oferente prevista en el artculo 44 del Pliego de Bases y Condiciones era
necesaria. En tal sentido, indic que segn su punto de vista si la empresa no
satisfaca ese requisito su oferta deba quedar invalidada pues el cumplimiento de
los requisitos del pliego licitatorio es una condicin necesaria. Respecto de Siemens
It Services S.A., concretamente, seal Franchino que al momento de realizar su
evaluacin la empresa no estaba en condiciones de ser la potencial adjudicataria del
contrato, toda vez que no debera haber continuado en la licitacin ya que, de
acuerdo a lo que se explica en el informe, el pliego estableca que para calificar
tcnicamente la empresa deba tener ms de siete puntos en cada uno de los tems.
Aparte de las consideraciones tcnicas, que pueden tener un grado de
discrecionalidad, en particular, en el caso de Siemens It Services S.A., la empresa
expres que presentara su plan de trabajo una vez que se le adjudique la licitacin,
incumpliendo lo exigido por la matriz de evaluacin.
Preguntado que fue para que diga si con motivo de su intervencin en
la Licitacin n 1/96, antes de la presentacin de su informe, algn funcionario se
comunic l, seal que no, que en ese sentido trabaj sin presiones. Tampoco
recibi directivas que impliquen dejar de lado sus convicciones tcnicoprofesionales.
Una vez finalizado el informe de evaluacin que elabor para el
Ministerio del Interior de la Nacin, que entreg en sobre cerrado en la Secretara
de Aldo Omar Carreras, no tuvo otra relacin con el organismo.
III.d.- El acta del viaje
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Con motivo del viaje realizado a la ciudad de Munich, Repblica

Federal de Alemania, los Secretarios que me acompaaron, Dra. Cecilia Martha
Amil Martn y Dr. Javier Matas Arzubi Calvo, labraron un acta en la que dejaron
constancia del resultado del viaje realizado en el marco de este expediente.
De all se desprende que la delegacin argentina viaj a la Repblica
Federal de Alemania el da 2 de junio y que a partir del tercer da de ese mes y ao
se reunieron con la titular de la Fiscala de Munich I Dra. Bumler Hsl- quien
detalladamente expuso la informacin que obra en el expediente de trmite ante esa
sede, respecto a la licitacin llevada a cabo por el gobierno argentino para la
implementacin de un servicio integral destinado a la implantacin de un sistema
de control migratorio, identificacin de personas y de informacin eleccionaria.
Respecto a ello, la Dra. Bumler Hsl explic que en virtud de los
plazos de prescripcin, en esa sede no se investigan las contrataciones anteriores al
ao 2002, que las investigaciones posteriores no comprendan la figura de soborno
y que las condenas dictadas por el Tribunal alemn fueron dictadas con relacin al
delito de deslealtad.
En cuanto al Sr. Sergi, la Dra. Bumler Hsl sostuvo que el nombrado
efectu un contrato en representacin de Siemens con la sociedad Mfast Consulting
AG, mediante el cual Siemens se comprometi a pagar la suma de veintisiete
millones de dlares (USD 27.000.000,00) que deban ser depositados en Suiza.
Por otra parte, con relacin a Bock indic que se reuni en Miami,
Estados Unidos de Amrica, entre otras personas, con Sergi, con quien lleg a un
acuerdo por la deuda de Siemens hacia Mfast Consulting AG. Sin embrago, cuando
los nombrados se remitieron a sus superiores en bsqueda de autorizacin, les fue
negada.
En otro orden, la titular de la Fiscala manifest que Regendantz se
present ante la sede a su cargo y explic que Sharef solicit la ayuda del Sr.
Geissler en relacin con el contrato de Siemens. Debido a ello, este ltimo se reuni
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con Mohr, quien se contact con Truppel, para que finalmente se acordara que la
empresa PDT realizara pagos a Intcon FZE.
Respecto a estos pagos, la Dra. Bumler Hsl hizo saber que fueron
realizados en una cuenta en Dubai, Emiratos rabes, pero que debido a la falta de
colaboracin de esta nacin, se perdi el rastro del dinero.
Posteriormente, la Dra. Bumler Hsl exhibi un documento, que
inmediatamente fue traducido por la traductora que form parte de la delegacin
argentina Sra. Went-, donde constan los apellidos de los Sres. Truppel, Czysch,
Schirado, Corac y Sergi, vinculado al tratamiento de las demandas relacionadas con
el proyecto DNI.
Asimismo, refiri que los Sres. Solmsen y Hall haban colaborado con
la investigacin y que sus testimonios podran ayudar a la investigacin argentina.
Luego el Dr. Schtrumpf -representante de Siemens- fue convocado
telefnicamente por al Dra. Bumler Hsl, por lo que posteriormente se hizo
presente y se le reclam colaboracin para aportar la documentacin solicitada a
travs del exhorto internacional.
Posteriormente, la delegacin compareci ante la Oficina de
Investigacin Criminal del Estado Libre de Baviera, donde la Dra. Bumler Hsl
exhibi documentacin que podra ser de ayuda para la investigacin argentina.
Inmediatamente, se compuls la documentacin presentada, que
constaba de informacin contable, acuerdos jurdicos, declaraciones e informes
realizados por al firma Deveboise & Plimpton.
En
esa
oportunidad,
tambin
se
exhibi
documentacin
correspondiente a empresas que no existen y que eran utilizadas para cubrir el flujo
de fondos y erogaciones de la empresa.
Con posterioridad, la delegacin se reuni con la Fiscal en su
despacho, donde nuevamente se exhibi la documentacin que haba sido

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presentada en los das pretritos, como as tambin documentacin vinculada al

arbitraje.
La Dra. Bumler Hsl hizo mencin de que el Sr. Kleinhempel habl
mucho (en su declaracin) del Sr. Sergi, que este reconoci que hubo pagos durante
su gestin y que el Sr. Sharef se puso de acuerdo con que el Sr. Sergi cobrara cuatro
millones setecientos mil dlares (USD 4.700.000,00).
En esa ocasin, se realiz una labor conjunta con al Dra. Bumler
Hsl, en relacin con la documentacin publicada por The United Status District
Court for the District of Columbia. En este marco, la Fiscal mencion que la
informacin que se desprende de tal documentacin podra estar relacionada con los
imputados de la causa argentina.
Por otra parte, la Fiscal refiri que Truppel mencion que Schirado se
haba comportado de manera extraa durante su visita al ministerio del Interior en
octubre de 1999, con la eleccin del presidente De la Ra. Tambin indic que hubo
pagos a miembros del Ministerio, vinculados al gobierno anterior, y que el nuevo
gobierno esperara nuevos pagos.
Por ltimo, la Dra. Bumler Hsl se comprometi a remitir toda la
documentacin analizada durante los das que dur el viaje, como as tambin toda
aquella que ella estimara correspondiente.
III.e.- Los exhortos librados en el marco de la investigacin
Tal como se mencion en el acpite reservado al desarrollo de la
investigacin, a partir del ao 2007, cuando comenz a cobrar fuerza la hiptesis
del pago de sobornos por parte de la empresa Siemens AG (a travs de sus
subsidiarias, filiales y/o unidades de negocios), la pesquisa adopt una dimensin
internacional an mayor incluso que aquella que representaba investigar un contrato
celebrado entre el Estado Nacional y una empresa de capitales alemanes. En efecto,
las caractersticas de la maniobra que aqu se present (constitucin de sociedades
en mltiples pases, transferencias de dinero a cuentas de bancos radicados en
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diferentes partes del mundo, etc.) exigieron que sea necesario recurrir a la
colaboracin internacional, y, con esto, sujetarse a los dilatados plazos que supone
la instancia diplomtica.
Se requiri la cooperacin judicial, concretamente, de la Repblica
Federal de Alemania, Estados Unidos de Amrica, Repblica Oriental del Uruguay,
Repblica de Costa Rica, Repblica de Panam, Islas Caimn, Bahamas, Islas
Canal, Islas Vrgenes Britnicas, Emiratos rabes Unidos y Suiza.
En los puntos que siguen, se detallar la informacin obtenida en
respuesta a las rogatorias internacionales libradas, de aquellos pases que hasta el
da de la fecha han prestado, en ms o en menos, la colaboracin requerida.
III.e.1.- Repblica Federal de Alemania
III.e.1.a.
El 5 de septiembre de 2007 se exhort por vez primera a la Fiscala de
Munich I a los efectos de que se remitieran a este juzgado todas las presentaciones
y/o declaraciones de Michael Kutschenreuter, en la causa alemana.
El 30 de mayo de 2008 se recibi como respuesta un extracto de la
declaracin indagatoria prestada el 7 de diciembre de 2006 por el nombrado, en la
que manifest en ese entonces [por 1999], SBS haba obtenido la adjudicacin
para un proyecto de Business Outsourcing en la Argentina. Se trataba de la
confeccin de pasaportes de lectura electrnica y de un sistema de control
fronterizo nacional apto para la lectura de estos pasaportes electrnicos. Cuando
empec a trabajar en SBS [como jefe comercial], justamente estaban empezando a
montar el proyecto. All me enter que para obtener este proyecto, fluyeron pagos
al Ministerio del Interior argentino. Ya no puedo precisar si fueron directamente al
Ministerio del Interior o nicamente a colaboradores del Ministerio. En ese
entonces, el jefe de la empresa Regional en la Argentina, un tal Sr. Gerardo, fue
removido de su cargo, ya que por su estilo de vida se infiri que podra haber
recibido pagos kick-back. Posteriormente, en el ao 2000 o 2001, sobrevino el
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cambio de mando en la Argentina, con un nuevo presidente y un nuevo Ministro del

interior, quienes bloquearon el proyecto por completo. En ese entonces se dijo en
SBS que seran necesarios nuevos pagos para poder continuar con la realizacin
de este proyecto. A mi entender esto no se hizo y el proyecto no se realiz hasta la
fecha (fs. 2661/3).
III.e.1.b.
Por su parte, el 3 de marzo de 2009 se libr un nuevo exhorto a la
Repblica Federal de Alemania a los efectos de que se arbitre lo necesario para que
se haga llegar a esta sede una copia del captulo argentino del informe de auditoria
hecho por el estudio jurdico norteamericano Debevoise, por haberse tomado
conocimiento tanto a travs de la filial local como de los medios periodsticos, de
que la casa matriz haba ordenado la realizacin de dicho informe en el marco de
una campaa de transparencia en medio de las denuncias por corrupcin (fs. 3445).
En respuesta al requerimiento se obtuvo de la autoridad judicial
alemana solo una copia del listado que encabeza el anexo III, con las 60 operaciones
de pago asociadas al Proyecto DNI (fs. 4385/99).
III.e.1.c.
A su vez, el 28 de mayo de 2009 con motivo de la incorporacin al
expediente del anexo III, aportado por Siemens AG, se solicit al juez alemn que
requiera a Siemens AG, Siemens Business Services y la divisin PTD que informen,
en relacin con los pagos a ellas atribuidos en el citado anexo, cul fue el medio
utilizado, por qu concepto se realiz la erogacin, cul fue el circuito bancario que
sigui el dinero, cmo se concret el pago, as como tambin que aporte toda la
informacin de que disponga de la sociedad beneficiaria. En esa oportunidad se
solicit adems el envo de las facturas emitidas, los recibos, los antecedentes y
papeles de trabajo, los asientos contables, acuerdos y/o contratos as como todo
aquello que diera cuenta de la contraprestacin que justific las erogaciones (fs.
3640/8).
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La respuesta a esta solicitud lleg luego de una serie de exhortos

mediante los cuales fue necesario aclarar a la autoridad alemana que, de encontrarse
la documentacin en nuestro pas, estaran dados los presupuestos para su secuestro.
En efecto, a fs. 5420 se incorpor al expediente una carpeta con 49
anexos de la documentacin que se obtuvo en relacin a lo solicitado. De all surgen
los siguientes elementos probatorios:
III.e.1.c.1. Comunicado de fecha 31 de octubre de 2000, de Pepcon
Corporation S.A. a Eberhard Reichert, el cual hace referencia al contrato de
consultora firmado por el remitente y Siemens Business Services el da 27 de enero
de 1999. Mediante este comunicado, se le solicita a Siemens que proceda al pago de
lo adeudado, porque de lo contrario, Pepcon iniciara inmediatas acciones judiciales.
El documento es firmado por Gerard Duthilleul.
III.e.1.c.2. Comunicado de fecha 31 de octubre de 2000, de Mirror
Development Inc. A Eberhard Reichert, mediante el cual la empresa nombrada le
solicita a Siemens Business Services que cumpla con los vinculados al contrato de
consultora celebrado el da 28 de enero de 1999.
III.e.1.c.3. Contrato de consultora entre Siemens Business Services
GMBH & Co. OHG y Air Traffic Control Corporation, celebrado el da 18 de
noviembre de 1997 en Munich, Repblica Federal de Alemania, mediante el cual
acuerdan que Air Traffic Control brindar soporte a Siemens para la adquisicin de
contratos de IT en la regin del MERCOSUR. Del contrato se desprende que
Siemenes deber pagarle a la empresa consultora la suma de quince millones de
dlares norteamericanos (USD 15.000.000), discriminados en dos pagos a
realizarse, el primero durante el mes de noviembre de 1998, y el segundo durante el
mes de octubre de 1999. Del punto 3.6 del contrato surge que la persona de contacto
en Siemens para las cuestiones vinculadas a los honorarios es el seor Ulrico Bock.
III.e.1.c.4. Comunicado de Siemenes Business Services a Air Traffic
Control Corporation, de fecha 18 de diciembre de 1998, mediante el cual los
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seores Bock y Reichert le hacen saber a la segunda empresa mencionada que el

pago en concepto de honorarios por el xito del proyecto vence cuando se alcance la
cantidad de veinticuatro millones de D.N.I.s (24.000.000) emitidos por Siemens IT.
Services S.A., independientemente de la fecha mencionada como fecha de
vencimiento en el prrafo 5 del contrato de consultora (30 de septiembre de 2004).
III.e.1.c.5. Comunicado de Siemenes Business Services a Air Traffic
Control Corporation, de fecha 14 de abril de 1999, a travs del cual los seores
Bock y Reichert ponen en conocimiento de Air Traffic Control que como
compensacin por los esfuerzos de marketing, la comisin de xito se realizara de
acuerdo al siguiente cronograma de pagos: ao 1: ARS 270; ao 2: ARS 1310; ao
3: ARS 1622; ao 4: ARS 2121; ao 5: ARS 1677 y ARS 7200.
III.e.1.c.6. Borrador del contrato de consultora entre Siemens
Business Services y Air Traffic Control, mediante el cual se establece que a raz de
la situacin econmica de la Argentina, Air Traffic Control cesar inmediatamente
sus actividades comerciales. En virtud de ello, Siemens pagar a la empresa
consultante la suma de cinco millones cien mil dlares norteamericanos (USD
5.100.000). Consecuentemente, el consultante aceptar que tal importe cubre todos
los reclamos que este pudiere tener en relacin a Siemenes, vinculados a este
contrato.
III.e.1.c.7. Carta del Dr. R. Gutirrez al seor U. Bock, de fecha 27 de
septiembre de 2001, referente al contrato de Air Traffic Control, a raz de la cual el
representante de Air Traffic Control Corporation le informa a la empresa Siemens
que se encuentra en mora respecto del primer y segundo pago pactados,
correspondientes a doscientos setenta mil (USD 270.000) y un milln trescientos
diez mil (UDS 1.310.000) dlares norteamericanos. A su vez, el Dr. Gutirrez
solicita el pago de los mismos. Por ltimo, se expresa que de no recibirse el pago
hasta el da 2 de octubre de 2001, se iniciarn las correspondientes acciones legales.

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III.e.1.c.8. Factura 161014, del 23 de noviembre de 1998, de la

empresa Air Traffic Control Corporation, por al suma de diez millones de dlares
norteamericanos (USD 10.000.000) correspondientes a servicios de consultora.
III.e.1.c.9. Factura 161016, del 1 de octubre de 1999, de la empresa
Air Traffic Control Corporation, por la suma de cinco millones de dlares
norteamericanos (USD 5.000.000), correspondientes a servicios de consultora,
firmada por los Sres. Bock y Reichert.
III.e.1.c.10. Carta de Finli Advisors Group to Eberhard Reichert, de
fecha 31 de octubre de 2000, de la que se desprende el reclamo a Siemens por los
honorarios por consultora, acordados en el contrato firmado el da 27 de enero de
1999. Asimismo, se indica que de lo contrario, la empresa iniciara acciones
judiciales. La carta es firmada por Gerardo Garca Gonzlez.
III.e.1.c.11. Contrato de representacin, celebrado el da 3 de octubre
de 2000 entre Siemens Business Services GmbH & Co. OHG y Meder Holding
Corporation S.A., a raz el cual la segunda empresa mencionada pasa a ser
mandataria de la primera para promocionar y desarrollar negocios de tecnologa en
el territorio chileno en nombre de Siemens.
As, surge del contrato que el mandatario tiene derecho a un honorario
de gestin del 5 % del importe total de cada oferta superior a los quinientos mil
dlares norteamericanos (USD 500.000) presentada por el mandante en el territorio,
el cual ser pagado dentro de los treintas das posteriores a la fecha de la oferta. Por
otra parte, el mandatario tiene derecho a recibir una comisin por xito.
III.e.1.c.12. Fax de Andrs Truppel a S. Signer, con facturas de
Meder, mediante el cual Truppel pone en conocimiento del segundo que los pagos
correspondientes a las operaciones en Chile y en Uruguay, se efectuarn en
territorio uruguayo debido a la situacin econmica argentina.
GmbH & co. OHG y Rodmarton Ltd., de fecha 29 de abril de 1999, del que surge
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que Rodmarton Ltd. brindar soporte a Siemens en la concrecin de negocios de

tecnologas IT n la regin del MERCOSUR. Los pagos de los honorarios sern de
siete millones quinientos mil dlares norteamericanos (USD 7.500.000), monto que
ser abonado en diez pagos semestrales. La persona de contacto con Siemens en
relacin a los pagos ser el Sr. Ulrich Bock. El contrato se extiende hasta el da 30
de septiembre de 2006, y es firmado por los seores Bock y Andre Renfer.
III.e.1.c.14. Certificado de acciones al portador, de fecha 7 de abril de
1997, donde se certifica que quien porte el mismo tiene derecho a cincuenta mil
(50.000) acciones de la empresa Rodmarton Ltd., por el valor de un dlar
norteamericano por cada una de ella.
III.e.1.c.15. Nota del Internacional Bank of Miami N.A. a Rodmarton
Ltd., de fecha 30 de enero de 2004, de la que se desprende que la cuenta n
30011097506 posee un capital correspondiente a la suma de un milln doscientos
cuarenta y nueve mil seiscientos treinta y ocho dlares norteamericanos y cuarenta
y dos centavos de la misma moneda.
GmbH & co. OHG y Rodmarton Ltd. sin firmar, en el cual se indica que se le
deber pagar a Rodmarton Ltd. en concepto de honorarios, la suma de siete millones
quinientos mil dlares norteamericanos (USD 7.500.000). Asimismo se especifica
que en caso de incumplimiento parcial o total, se aplicar un inters del 1,5 %
mensual a partir de la fecha de vencimiento.
III.e.1.c.17. Nota del Sr. Gutirrez al Sr. Bock, de fecha 27 de
septiembre de 2001, mediante la cual el primero el solicita al Sr. Bock el pago de lo
adeudado. Dicha deuda, consta de quinientos treinta y cinco mil setecientos catorce
(535.714,00) dlares norteamericanos, con vencimiento en abril de 2000; quinientos
treinta y cinco mil setecientos catorce (535.714,00) dlares norteamericanos, con
vencimiento en octubre de 2000; quinientos treinta y cinco mil setecientos catorce
(535.714,00) dlares norteamericanos, con vencimiento en abril de 2001. Por
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ltimo, se explicita que de no concretarse el pago al da 2 de octubre de 2001, la

empresa Rodmarton Ltd. iniciar las correspondientes acciones judiciales.
III.e.1.c.18. Borrador del contrato de consultora entre Rodmarton
Ltd. y Siemens Business Services GmbH & co. OHG, del cual surge que a raz de
las condiciones econmicas de la Argentina, el contrato inicial de consultora ser
cancelado, y en consecuencia Siemens pagar a Rodmarton Ltd. la suma de seis
millones (USD 600.000) de dlares norteamericanos, y que tal suma cubre todo tipo
de reclamos hacia la empresa Siemens.
III.e.1.c.19. Carta enviada por el Sr. Kleinhempel al Sr. Metz, de
fecha 12 de enero de 2004, la cual expresa que se adjuntan facturas por cuatro
millones
setecientos
mil
(USD
4.700.000)
dlares
norteamericanos,
correspondientes a las empresas Silverlinks Co Ltd., Consultora Neelrey S.A.,

Linfarm S.A. y Rodmarton Ltd. Carta enviada por el Sr. Kleinhempel al Sr.
Regendantz, de fecha 7 de enero de 2004, a travs de la cual el primero adjunta
facturas de las empresas Silverlinks Co Ltd., Consultora Neelrey S.A., Linfarm S.A.
y Rodmarton Ltd, por un total de cuatro millones setecientos mil (USD 4.700.000)
dlares norteamericanos.
III.e.1.c.20. Carta de UBS AG al Sr. Soriano, en la que se indica lo
siguiente: Crdito de DEM 1.850.00 Con valor 04.09.1998--------Remitente
Bank of America, msterdam, B/O [por orden de] Siemens AG Munich a favor de
Masters Overseas Corporation. y Crdito de CHF 3.582.000 Con valor
04.09.1999, remitente Bank of America Ginebra, por orden de Siemens
Coordination Centre a favor de Masters Overseas Corporation.".
III.e.1.c.21. Contrato de fecha 6 de diciembre de 2002, para la
provisin de servicios respecto del proyecto Guizhou- Guangdong, China, entre el
consorcio LINCAS Electro Verbriebgesellschaft, INTCON FZE, y Siemens
Aktiengesellschaft. El contrato consta de la produccin (en China) de diez

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transformadores. En virtud del contrato, el consorcio recibir uan remuneracin del

7, 3 % provisoriamente de la facturacin por los servicios.
III.e.1.c.22. Contrato entre Intcon FZE y Siemens Aktiengesellschaft,
sobre localizacin y solucin de problemas, de fecha 7 de octubre de 2003, del que
se desprende que la primera empresa mencionada se compromete a prestar servicios
de soporte durante la fabricacin de los transformadores en Shenbian.
El contrato estipula que Intcon tendr derecho a cobrar sus costos y el
respectivo cargo de manejo de 15 % al costo real luego de la previa aprobacin de
Siemens.
III.e.1.c.23. Contrato de distribucin entre Mailfast S.A. y Siemens
I.T. Services, celebrado el da 26 de diciembre de 1996.
III.e.1.c.24. Correo electrnico de Toni Amonn y Hans Roth enviado
el da 21 de diciembre de 2000, al Sr. Butenschon, a travs del cual se le hace saber
que el nico tema que no haba sido aclarado hasta aquel entonces era el tema de la
compensacin por los documentos que nos e venden al precio normal. Asimismo, le
informan que deseaban crear una nueva empresa para procesar el contrato, y que
esta sera inscripta en el registro de comercio entre siete y diez das ms tarde.
III.e.1.c.25. Correo electrnico de fecha 29 de diciembre de 2000,
enviado por el Sr. Amonn al Sr. Butenschon y al Sr. Bock, a travs del cual el
primero pone en conocimiento de los otros que recibirn un borrador de un contrato
de depsito en garanta respecto de la custodia de ciertos documentos antes del
mircoles 3 de enero de 2001 y que la presencia fsica de las partes no es necesaria
al momento de firmar el contrato.
III.e.1.c.26. Carta de Siemens Business Services GmbH & co. OHG,
firmada por el Sr. Bock, dirigida al Dr. Amonn, de la que surge que la empresa
referida desea realizar ciertos cambios sobre el contrato que haba recibido el 28 de
diciembre de 2000. Dentro de dichos cambios, se menciona que la limitacin de
250.000 certificados gratuitos es obsoleta, que la absorcin por parte de SBS de
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CFP 2645/1998
impuestos adeudados por Mailfast se limita al importe de setecientos cincuenta mil

dlares norteamericanos, y que se reemplace a Siemens por SBS en todo en
contrato, incluyendo cartas complementarias y anexos.
III.e.1.c.27. Carta enviada por el Dr. Hans Roth al Sr. Butenschon, de
fecha 5 de enero de 2001, a travs de la cual le solicita ciertas pautas para la
realizacin del contrato, tales como firmar dos copias de los diversos documentos
incluidos.
III.e.1.c.28. Carta enviada por fax por el Dr. Hans Roth al Sr. Steffen,
de fecha 30 de agosto de 2001, por la cual se solicita el pago de lo acordado en la
reunin que tuvo lugar en Miami, Estados Unidos de Norteamrica.
III.e.1.c.29. Carta del Sr. Herbert Steffen dirigida al Dr. Roth, de fecha
4 de septiembre de 2001, por intermedio de la cual el primer nombrado pone en
conocimiento del segundo que l no tiene vinculacin comercial con Mfast AG,
como a s tampoco con Siemens Business Services GmbH & co. OHG, motivo por
el cual no le era posible brindarle asistencia, refirindose al fax recibido el da 30 de
agosto de 2001.
III.e.1.c.30. Carta enviada por fax por el Dr. Roth el da 24 de
septiembre de 2001 al Sr. Bock, a travs de la cual se comunica que toda vez que
Siemens no cumpli con lo pactado por las partes, su cliente se ve obligado a iniciar
acciones de arbitraje. Asimismo, se requiere la entrega de los documentos
depositados, imponiendo para ello un plazo de setenta y ocho horas.
III.e.1.c.31. Carta enviada por Rudolf v. Fischer y otros el da21 de
noviembre de 2001 a Siemens Business Services GmbH & co. OHG. De ella se
desprende un nuevo reclamo por lo adeudado por SBS hacia Mfast, y se advierte a
SBS que el asunto sera presentado en un procedimiento legal.
III.e.1.c.32. Carta enviada va fax por el Sr. Bock al Dr. Amonn, en la
que se expresa el deseo de realizar ciertos cambios sobre el contrato remitido en
borrador el da 28 de diciembre de 2000, entre los que se destacan la base de clculo
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para todos los pagos, el importe de impuestos pagaderos por Mailfast, y el

reemplazo de Siemens por SBS en todo el contrato, incluyendo la carta
complementaria y el anexo.
III.e.1.c.33. Contrato de Mfast Consulting AG y Siemens Business
Services GmbH & co. OHG, celebrado el da 3 de enero de 2001, en el cual las
partes son representadas por los Sres. Bock y Reichert (por SBS) y por el Sr. Renfer
(por Mfast). Del contrato surge que Mfast seleccionar los posibles subcontratistas
que puedan obtener rdenes de compra, adquirir informacin, asistir y
desarrollara actividades de consultora en relacin con la adquisicin y realizacin
de los proyectos de infraestructura de IT. Por otra parte, en el Anexo 1, fase 1, se
establece que SBS deber pagar a Mfast doce millones (USD 12.000.000) de
dlares norteamericanos, y en caso de incurrir en mora, se aplicar un inters del 1
% mensual. En relacin a los pagos, se explicita que SBS deber abonar como pago
global al comienzo, la suma de quinientos mil
(USD 500.000) dlares
norteamericanos como anticipo al comienzo del proyecto. En cuanto a los pagos

peridicos adicionales a la suma global mencionada, se establece que se pagar un
dlar y medio (USD 1,5) por cada D.N.I. que se produzca y facture conforme al
contrato entre Siemens y el Estado argentino, hasta una cantidad mxima de seis
millones de D.N.I. (6.000.000). Tambin deber pagarse un milln quinientos mil
(USD 1.500.000) dlares tan pronto se hayan producido los primeros quinientos mil
(500.000) D.N.I., un milln (USD 1.000.000) de dlares tan pronto se hayan
producidos los prximos quinientos mil (5.000.000) D.N.I. Por ltimo, se detalla
que en el caso de que el Estado argentino dejase de pagar por los documentos
producidos, SBS podr dejar de pagar a Mfast hasta que se regularice la situacin.
En el Anexo 1, fase 2, se estipula que SBS deber abonar por los servicios del
gerente de proyecto al suma de quince millones (USD 15.000.000) de dlares
norteamericanos, los cuales sern rendidos de forma variable de acuerdo a la
produccin de D.N.I. Sobre los pagos de tal suma, se estableci que los pagos sern
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peridicos, y se contempl el abono de un (USD 1) dlar por cada D.N.I. de los

siguientes doce millones (12.000.000) producidos, y cincuenta (USD 0,50) centavos
de dlar por cada D.N.I. que se produzca y facture, hasta una cantidad total de
veinticuatro millones (24.000.000). En el caso de que el Estado argentino dejas de
pagar, es estara desplegara igual conducta que en la fase 1 del Anexo 1.
III.e.1.c.34. Carta de fecha 28 de mayo de 2001, enviada por Siemens
Business Services GmbH & co. OHG al Sr. Renfer (Mfast Consulting AG),
mediante la cual se expresa que se cancela el contrato de forma inmediata.
III.e.1.c.35. Correo electrnico de fecha 18 de julio de 2001, enviado
por el Dr. Roth al Sr. Bock, a travs del cual se adjuntan tres borradores de la
rescicin de todos los contratos celebrados el da 3 de enero de 2001 entre Siemens
Business Services GmbH & co. OHG y Mfast Consulting AG.
III.e.1.c.36. Factura nmero 01/038003/001, de fecha 22 de abril de
2003, por el monto de un milln novecientos cincuenta y un mil (E 1.951.000,00)
euros.
III.e.1.c.37. Acuerdo de conciliacin entre Siemens Business Services
GmbH & co. OHG y Mfast Consulting AG.
III.e.2.- Estados Unidos de Amrica
Tambin sobre la base de la informacin circulante acerca de que
Siemens AG haba ordenado a un estudio jurdico norteamericano la realizacin de
un informe de auditoria interno a los efectos de detectar posibles violaciones a las
leyes anticorrupcin, el 13 de agosto de 2008 se solicit al juez penal federal de
Nueva York que disponga lo necesario para que se remita aqu una copia de las
conclusiones a las que arrib el equipo de trabajo de Debevoise and Plimpton LLP
(fs. 2728).
La respuesta a tal pedido se agreg a fs. 3100/1. De su traduccin se
desprende que el resultado de la investigacin llevada a cabo por el estudio est

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protegido por la relacin de confidencialidad entre abogado y cliente, sin que pueda
obligarse al estudio a presentar ningn informe (fs. 3126/8).
Sin perjuicio de ello, luego de la presentacin del anexo III por parte
del apoderado de la empresa Siemens AG, se requiri en ms de una oportunidad la
colaboracin de la justicia norteamericana a los efectos de obtener informacin que
permita reconstruir la cadena de pagos denunciados como irregulares.
El 28 de mayo de 2009 se solicit al juez de Miami que requiriese al
International Bank of Miami N.A. informacin vinculada con la transferencia por
u$s 1.244.120 a la cta. n 30011097506, as como de su titular.
En respuesta se adjunt la carpeta de apertura de cuenta de dicha
sociedad, en donde consta que la cuenta fue abierta el 2 de diciembre de 1998 por el
seor Andr Renfer (suizo, nacido el 24.9.1971, pasaporte n 9695262, domiciliado
en Haupstrasse 115, 2560, Nidau, Suiza). Segn se observa, fue abierta por el
nombrado en carcter de Director de Rodmarton Ltd., una sociedad con domicilio
en P.O. Box, Road Town, Trtola, Islas Vrgenes Britnicas, constituida el 7 de
marzo de 1997, pero cuyo domicilio en los Estados Unidos es el estudio Martnez &
Gutierrez, 601 Brickell Key Drive, Suite 501, Miami, Florida, vinculado segn
folios 10/11 de la carpeta al abogado Renaldy Gutirrez. Del folio 4, por su parte,
surge que al 13 de mayo de 2005 el beneficiario 100 % de la compaa era Miguel
Czysch.
Respecto de la transferencia, se desprende de la documentacin
enviada que el 29 de enero de 2004 se acredit en la cta. n 30011097506 la suma
de u$s 1.244.120, en virtud de una transferencia efectuada por Siemens Business
(ver, en tal sentido, Legajo de exhortos n 1, reservado en Secretara).
III.e.3.- Reino Unido
Tambin el 28 de mayo de 2009, se requiri al juez de Isla Trtola,
Islas Vrgenes Britnicas, Reino Unido, que dispusiera lo necesario para informar
todo cuanto fuere posible en relacin con la sociedad Silverlinks Company Ltd.
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CFP 2645/1998
La traduccin de la respuesta da cuenta que, al da de la respuesta la

sociedad haba dejado de existir, por cuanto fue liquidada obligatoriamente el da 27
de julio de 2007. Sin embargo, se hizo saber que se identificaron a accionistas
de Silverlinks como empresas que continan inscriptas en Guernsey (fs. 4433/4).
El 27 de septiembre pasado, la Cancillera de nuestro pas adjunt una
ampliacin a la respuesta brindada por el Reino Unido. Se explica all que no hay
evidencia de la documentacin societaria de la empresa, no obstante, se estableci
que era administrada desde Florida, Estados Unidos de Amrica, a travs de una
sociedad registrada va Islas Vrgenes Britnicas (Rodmarton Ltd.).
III.e.4.- Islas Caimn
El da 28 de mayo de 2009 se solicit al juez de Islas Caimn que
arbitre los medios necesarios para enviar informacin societaria vinculada a Air
Traffic Control Corporation, sociedad sta incluida en el anexo III.
De la traduccin de la parte relevante, recibida en esta sede, surge que
la sociedad Air Traffic Control Corporation fue inscripta el 27 de julio de 1995 en
Islas Caimn, bajo el n 60893, tiene su sede social en Cayman Internacional
Coporate & Marine Services Ltd., P.O. Box 822 GT, Block A, piso 2, West Wind
Bldg, George Town, Grand Cayman, Islas Caimn. Igualmente, de la informacin
proporcionada por el juez extranjero se desprende que, a la fecha de la contestacin
de la rogatoria an estaba activa la sociedad, siendo su Director el seor Renaldy
Gutirrez (abogado, con domicilio en Miami, Florida), quien fue designado el 27 de
julio de 1995.
Por otra parte, consta en los documentos traducidos que se trata de una
sociedad exenta que realiza operaciones, mayormente, fuera de las Islas Caimn.
III.e.5.- Suiza
Tambin se exhort, el da 28 de mayo de 2009, al juez federal con
jurisdiccin en Lugano, Suiza, a los efectos de que se recabe informacin del Banco

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CFP 2645/1998
Credit Suisse, en relacin con las transferencias por u$s 10.000.000 y u$s 5.000.000
a la cta. n 0456-690079-5, as como de su titular.
El Ministerio de Relaciones Exteriores, Comercio Internacional y
Culto de la Nacin present, en respuesta de la autoridad judicial suiza, una carpeta
con documentacin bancaria sobre el pedido efectuado. La misma contena los
siguientes datos sobre la apertura de la cuenta, a saber: la cta. n 0456-690079-5 fue
abierta el 17 de diciembre de 1998 por Miguel Alejandro Czysch (alemn, pasaporte
n 3001062510, nacido el 29 de enero de 1932 en esta ciudad), est a nombre de Air
Traffic Control Corporation, y su beneficiario es Carlos Sergi (con domicilio en San
Martn n 140, piso 21, Buenos Aires, Argentina). Asimismo, segn consta, Czysch
otorg el 23 de febrero de 1998 al seor Gianmarco Gasellini, un poder para actuar
en nombre de la sociedad ante el banco Credit Suisse (fs. 4629/30).
Por su parte, en relacin a las operaciones denunciadas en el anexo III
por un total de u$s 15.000.000, a favor de Air Traffic Control Corporation, de los
movimientos de la cuenta aportados por la entidad bancaria se desprende que el 31
de diciembre de 1998 SNI transfiri u$s 10.000.000, mientras que el 15 de octubre
del siguiente ao la cuenta registr una transferencia por u$s 5.000.000, de Siemens
AG.
III.e.6.- Emiratos rabes Unidos
Por su parte, en virtud de la solicitud de cooperacin librada el 29 de
mayo de 2009 al juez con jurisdiccin en Dubai, Emiratos rabes Unidos, a fs.
4751 del legajo se incorpor una carpeta con informacin vinculada con Intcon
FZE.
III.e.6.a. La cuenta corriente en euros N 211/103-109214-35,
perteneciente al Banco HSBC, corresponde a la sociedad Intcon FZE, fue creada el
da 22 de abril de 2002, y los facultados para administrarla son Mohr Hans Deiter y
Franklin Pereira.

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CFP 2645/1998
III.e.6.b. El da 3 de junio de 2002, la empresa Siemens AG efectu

un pago por 600.000 euros.
III.e.6.c. Con fecha 6 de junio de 2002 Siemens AG realiz un pago
de 350.000 euros.
III.e.6.d. El da 17 de junio de 2002, la sociedad Siemens AG
deposit 420.000 euros.
III.e.6.e. Pago realizado el da 17 de agosto de 2002, a travs del cual
se depositaron 149.994,49 euros.
III.e.6.f. Con fecha 21 de agosto de 2002, se materializ el pago de
149.994,48 euros, por parte de la empresa Siemens.
III.e.6.g. El da 14 de septiembre de 2002, la empresa Lincas Electro
efectu un pago de 2.799.994,41 euros.
III.e.6.h. Con fecha 12 de octubre de 2002, Lincas Electro hizo un
depsito de 2.999.994,51 euros.
III.e.6.i. Pago efectuado el da 19 de octubre de 2002, por parte de la
empresa Siemens AG, por el total de 267.994, 42 euros.
III.e.6.j. El da 16 de noviembre de 2002, Lincas Electro realiz un
pago de 2.999.994,63 euros, vinculado a la factura N I/020-002.
III.e.6.k. Pago concretado por parte de la empresa Lincas Electro el
da 23 de noviembre de 2002, por el valor de 377.821,56 euros, y relacionado con
la factura I/018-001.
III.e.6.l. Con fecha 30 de noviembre de 2002, Lincas Electro, pag lo
correspondiente a la factura I/020-003, en un total de 2.999.994,54.
III.e.6.m. Siemens AG realiz un pago por 73.294,85 euros, el da 14
de enero de 2003.
III.e.6.m. Lincas Electro abon 659.994,99 euros, el da 29 de enero
de 2003, en relacin con la factura I/020-004.

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CFP 2645/1998
III.e.6.n. El primer da de febrero de 2003, Siemens AG hizo un

depsito de 36.394,96 euros.
III.e.6.o. El da 8 de febrero de 2003, Siemens AG pag 31.994,99
euros.
III.e.6.p. Lincas Electro, en relacin con la factura I/029-001,
deposit el da 1 de abril de 2003 la suma de 3.239.995,02 euros.
III.e.6.p. Con fecha 1 de abril de 2003, Lincas Electro efectu un
pago de 1.795.743,02 euros, vinculado a la factura I/035-001.
III.e.6.q. Siemens AG concret un pago de 119.095,28 euros, el da
10 de mayo de 2003.
III.e.6.r. El da 23 de junio de 2003, Siemens AG deposit 239.995,31
euros en la cuenta de Intcon LZE.
III.e.6.s. Con fecha 30 de septiembre de 2003, Lincas Electro realiz
un pago de 1.431.020,10 euros.
III.e.6.t. El 23 de octubre de 2003, Siemens AG deposit la suma de
421.106,40 euros.
III.e.6.u. Siemens AG realiz un pago de 104.933,32 euros, el da 1
de noviembre de 2003.
III.e.6.v. El da 4 de noviembre de 2003, Siemens AG pag 69.995,25
euros.
III.e.6.w. Con fecha 19 de noviembre de 2003, Siemens AG realiz un
pago de 1.119.696,29 euros.
III.e.6.x. La empresa Siemens AG, el da 16 de diciembre de 2003,
efectu un pago de 97.675,69 euros.
III.e.6.y. Lincas Electro, concret un pago de 2.620.017,64 euros, el
da 16 de diciembre de 2003.
III.e.6.z. Siemens AG efectu un pago de 34.242,19 euros, el da 4 de
febrero de 2004.
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CFP 2645/1998
III.e.6.a. La empresa Siemens AG realiz el pago de 29.965,73

euros, relacionado con la factura I/048.001, el da 16 de febrero de 2004.
III.e.6.b. La sociedad Siemens AG pag 181.995,77 euros, el da 18
de febrero de 2004.
III.e.6.c. El da 22 de febrero de 2004, Siemens AG pag 119.095,70
euros.
III.e.6.d. Con fecha 17 de marzo de 2004, Siemens AG deposit
91.319,79 euros.
III.e.6.e. Siemens AG realiz un pago de 249.995,44 de euros, el da
15 de abril de 2004.
III.e.6.f. La empresa Siemens AG deposit 79.995,49 euros, el da 8
de mayo de 2004.
III.e.6.g. Depsito de 222.123,44 euros, de fecha 23 de junio de
2004, por parte de Siemens AG, correspondiente a las facturas 0I/049-002 de fecha
2 e junio de 2004
III.e.6.h. El da 20 de julio de 2004, Siemens AG realiz un pago de
91.949,63 euros.
III.e.6.i. Con fecha 31 de julio de 2004, la sociedad Siemens AG hizo
un depsito de 79.395,49.
III.e.6.j. Siemens AG concret un pago de 249.995,54 euros, el da 2
de septiembre de 2004.
III.e.6.k. La empresa Siemens AG, deposit el da 4 de septiembre de
2004 la suma de 253.605,69 euros, vinculados a las facturas 01/049-015 y 01/049016.
III.e.6.l. El 30 de septiembre de 2004 Siemens realiz un pago de
348.647,59 euros.
III.e.6.m. Pago de Siemens por el monto de 28.672,58 euros, de
fecha 12 de octubre de 2004.
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CFP 2645/1998
III.e.6.n. Con fecha 27 de octubre de 2004, Siemens AG realiz un

pago de 45.955,73.
III.e.6.o. La sociedad Siemens AG efectu un depsito de 97.773,57
euros el da 9 de noviembre de 2004.
III.e.6.p. Siemens AG pag 200.000 euros el da 14 de diciembre de
2004.
III.e.6.q. El 29 de enero de 2005 Siemens AG concret el pago de
61.166,02 euros.
III.e.6.r. El da 31 de enero de 2005 Siemens pag 199.995,83 euros.
III.e.6.s. Con fecha 12 de marzo de 2005, se registr el pago de
Siemens AG de 499.995,97 euros.
III.e.6.t. Siemens AG, pag el 29 de marzo de 2005 la suma de
139.316,14 euros.
III.e.6.u. La empresa Siemens AG efectu un pago de 211.138,32
euros, el da 2 de abril de 2005.
III.e.6.v. El 7 de junio de 2005, Siemens AG pag 79.395,57 euros.
III.e.6.w. Con fecha 14 de junio de 2005, se registr un pago de la
empresa Siemens AG 10.083,24 euros.
III.e.6.x. El da 30 de julio de 2005, Siemens AG pag 29.065,28
euros.
III.e.6.y. El da 2 de agosto de 2005 se concret el pago de
474.995,55 euros, por parte de la empresa Siemens AG.
III.e.6.z. Siemens AG pag, el da 8 de septiembre de 2005, la suma
de 113.995,63.
III.e.6.a. El da 17 de septiembre de 2005 se registr el pago de
959.979,06 euros, por parte de la empresa Siemens AG.
III.e.6.b. Con fecha 28 de septiembre de 2005 se materializ el pago
de 205.435,66 euros, por parte de Siemens AG.
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CFP 2645/1998
III.e.6.c. Siemens AG pag 1.924.978,99 euros, el da 1 de octubre

de 2005.
III.e.6.d. La sociedad Siemens AG, concret el pago de 144.995,47
euros, el da 18 de octubre de 2005.
III.e.6.e. El 5 de diciembre de 2005, la sociedad Siemens AG pag
116.274,42 euros.
III.e.6.f. Siemens AG pag el da 7 de febrero de 2006 la suma de
117.919,98.
III.e.6.g. El 18 de febrero de 2006, la empresa Siemens AG realiz
un pago de 45.323 euros.
III.e.6.h. El 11 de abril de 2006 se materializ el pago de 69.279,57
euros, por parte de la empresa Siemens AG.
III.e.6.i. Pago de 122.890,63 de euros, realizado por Siemens AG el
da 2 de mayo de 2006.
III.e.6.j. Con fecha 24 de agosto de 2006, Siemens AG pag
65.929,81 euros.
III.e.6.k. El 16 de noviembre de 2006, la empresa Siemens AG
deposit 53.995,77 euros.
III.e.6.k. Siemens AG realiz un pago de 944.395,84 euros, el da 18
de diciembre de 2006.
III.e.6.l. La empresa Siemens AG pag el da 20 de diciembre de
2006 la suma de 106.605,68 euros.
III.e.6.m. Siemens AG concret el pago de 314.795,82 euros, el da
8 de enero de 2007.
III.e.6.n. El 30 de septiembre de 2003, Siemens hizo un pago de
11.655.000 euros.
III.e.6.o. Con fecha 4 de diciembre de 2003, Siemens AG deposit
1.111.995,50 euros.
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CFP 2645/1998
III.e.6.p. El da 11 de diciembre de 2003 Siemens AG hizo un

depsito de 4.282.995,55 euros.
III.e.6.q. El 16 de diciembre de 2003 se registr un pago de Lincas
Electro de 3.090.017,64 euros.
III.e.6.r. El 22 de enero de 2004 Siemens AG deposit 9.247.995,73
euros.
III.e.6.s. Siemens AG pag, el da 24 de febrero de 2004, la suma de
6.508.294 euros.
III.e.6.t. La empresa Siemens AG pag la suma de 1.255.103,85
euros, el da 28 de febrero de 2004.
III.e.6.u. Con fecha 31 de marzo de 2004, Siemens AG hizo un
III.e.6.v. El da 24 de abril de 2004, Siemens AG pag
10.099.995,42 euros.
III.e.6.w. Con fecha 7 de junio de 2004, la sociedad Siemens AG
hizo un depsito de 898.769,60 euros.
III.e.6.x. Siemens AG efectu un pago de 157.337,87 euros, el da
25 de febrero de 2005.
III.e.6.y. El 2 de marzo de 2005, la sociedad Siemens AG realiz un
III.e.7.- Repblica de Panam
III.e.7.a. Por su parte, tambin el 28 de mayo de 2009 se requiri al
juez de Panam que recabara informacin sobre las sociedades Mirror Development
Inc. y Finli Advisors Inc., identificadas en el anexo III.
De las constancias enviadas se desprende que Mirror Development
Inc. se encuentra registrada desde el 18 de marzo de 1998, en la ficha 342830, que
al ao 2009 estaba vigente, que sus suscriptores son Leticia Montoya y Francis
Prez, quienes junto a Juan Mashburn, Hercilia Molina de Zelaya, Cornelio Mckay,
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CFP 2645/1998
Katia Solano y Adbiel Nuez integran su directorio. Se informa, adems, que es una
sociedad de duracin perpetua, constituida mediante escritura pblica n 2744, del 6
de marzo de 1998, siendo su agente residente Mossack Fonseca & Co.
La otra sociedad, en cambio, se encuentra registrada desde el 24 de
noviembre de 1998, en la ficha n 353514, como Finli Advisors Group Inc., estaba
tambin vigente en 2009, sus suscriptores son Rolando Anbal Guevara Alvarado y
Juan Carlos Rosas y sus directores First Executive Directors Inc., First Company
Directors Inc. y First Overseas Nominees Inc. Esta sociedad, segn se advierte, fue
constituida por escritura pblica n 12579, del 18 de noviembre de 1998, es de
duracin perpetua y su agente residente en Panam es Rosas y Rosas.
Igualmente, de la respuesta brindada por la autoridad panamea se
desprende que en el domicilio Calle 54 este, Sector Obarrio, Edificio ArangoOrillac, piso 2, funciona la firma de abogados Mossack & Fonseca, que es la
responsable de la sociedad Mirror Develpment Inc., por ser su agente residente en
Panam. En Va Espaa, calle Elvira Mndez, edificio Torre Delta, piso 14, por su
parte, funciona la firma de abogados Rosas & Rosas, que, al igual que en el caso
anterior, es en ste el agente residente de Finli Advisors Group Inc. (ver Legajo de
exhortos n 2).
III.e.7.b. Con fecha 21 de diciembre de 2011, se libr una nueva
rogatoria, mediante la cual se le solicit al magistrado panameo que procediera al
allanamiento de los domicilios correspondientes a las firmas Mossack & Fonseca y
Rosas & Rosas, con el objeto de proceder al secuestro de la informacin societaria,
legal, bancaria y/o contable, correspondiente a las sociedades Mirror Development
Inc. y Finli Advisors Group Inc.
Consecuentemente, el Juez competente remiti la totalidad de los
elementos recabados, de los que surge que el seor Gonzalo Hordeana, le solicit a
la firma Overseas Managment Company que constituyera la firma Finli Advisors
Group Inc. en Panam.
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CFP 2645/1998
De la documentacin aportada por Rosas & Rosas, se desprende que

la firma Finli Advisors Group Inc. se constituy el da 18 de noviembre de 1998,
poseyendo como directores a
First Executive Directors Inc., First Company
Directors Inc. y First Overseas Nominees Inc.

Asimismo, se explicita mediante el acta de reunin extraordinaria de
la junta directiva de Finli Advisors Group Inc. que se le otorg un poder general
ampli de administracin y disposicin al seor Gerardo Garca.
Por ltimo, Marlee Martiz-Lee -Gerente de Departamento Legal de
Overseas Managment Company- le solicita al Sr. Hordeana que sin perjuicio del
deber de confidencialidad que tiene hacia sus clientes, quienes por lo general suelen
ser los verdaderos dueos de las empresas, tenga a bien tomar las medidas de
precaucin necesarias a fin de conocerlos, como a s tambin realizar una
investigacin sobre la legitimidad de sus fondos y de sus actividades comerciales.
Por otra parte, la firma Bufete MF & Co. (ex Mossack & Fonesca)
expres que Mirror Development qued fuera de sus controles internos a partir del
ao 1999, debido a la falta de pagos en concepto de honorarios por su actuacin
como agentes residentes de la misma.
Finalmente, la Dra. Sara M. Montenegro asever que la firma Bufete
MF & Co. no posee registro alguno de la sociedad Mirror Development, en virtud
de lo esgrimido previamente.
III.e.8.- Repblica Oriental de Uruguay.
Con fecha 28 de mayo de 2009, se libr un exhorto a la Repblica
Oriental del Uruguay, mediante cuya respuesta se puso en conocimiento de este
Tribunal, que la sociedad Montevideo Merchants Corp se constituy en el ao 1992
en la sede del Registro Pblico de Panam.
De dicha respuesta, tambin surge que en su cuenta n 6500625 se
recibi el da 28 de abril de 1999 la suma de USD 999.973,20 y el da 10 de mayo
de aquel ao la totalidad de 999.973,20.
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CFP 2645/1998
Asimismo, el 22 de diciembre de 2010, mediante exhorto

internacional, se dispuso el allanamiento de la firma CHT Auditores y Consultores.
De la documentacin incautada, se destacan las fichas correspondientes a las
sociedades Pepcom Corporation, Finli Advisors Group Inc. y Mirror Development
Inc.
En las mencionadas fichas, aparecen para las tres sociedades, el Sr.
Gonzalo Hordeana como socio responsable y el Sr. Ulrich Bock como contacto.
Tambin, con fecha 28 de agosto de 2012, se dispuso librar una
rogatoria al Juez competente en la ciudad de Montevideo, Uruguay, a fin de recabar
informacin correspondiente a las entidades bancarias Banco Santander Ro S.A. y
Banco Surinvest S.A.
En virtud de ello, el Banco Central del Uruguay recogi los datos
aportados por las instituciones mencionadas, y posteriormente puso dicha
informacin a disposicin de este Tribunal.
a) De los datos aportados el 16 de julio, surge por un lado, que los
beneficiarios de las ordenes de pago interbancarias emitidas por la cuenta n
1177609, correspondiente a la sociedad Meder Holding Corporation S.A., registrada
en el Banque Heritage (entidad que adquiri al Banco Surinvest) fueron
Montevideo Merchants Corp, Pine Top Corp., Riment S.A., Milmar Limited, por las
sumas de USD 59.620, USD 27235, USD 250.020, USD 290.020; USD 491.400,
USD 250.075; USD300.750, USD 250.075; USD 3.090.075.
Por otra parte, el Banque Heritage inform que en cuanto a la cuenta
n 1171073, correspondiente a la sociedad Cambisud S.A., no se registran salidas de
fondos correlativas a los ingresos bajo referencia ANGEL284, por lo que no es
posible determinar su destino.
b) En otro orden, el Banco Santander Ro S.A., indic que la cuenta n
6500625 correspondiente a la base de datos del ex Abn Amro Bank N.V., sucursal
Montevideo (entidad adquirida por Santander Ro S.A.)- efectivamente existe.
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CFP 2645/1998
Al respecto, la entidad bancaria asegur que debido a la normativa

vigente en su territorio, no es obligacin del banco guardar por ms de diez aos la
documentacin correspondiente a sus cuentas, y que debido a ello no se cuenta con
registros de movimientos de 1999.
Por ltimo, los representantes del Banco Santander Ro S.A. sealaron
que para compulsar la documentacin correspondiente al perodo que se extiende
desde el ao 2003 hasta la actualidad, el banco deber recibir una remuneracin al
respecto, al solo efecto de cubrir los gastos por dicha labor.
III.e.9.- Repblica de Costa Rica.
De la respuesta correspondiente a la rogatoria librada a la Repblica
de Costa Rica, se desprende que en la asamblea general, celebrada en enero de 1999
de la sociedad Pepcom, se design como Secretaria a Marlee Martiz-Lee.
III.f.- Elementos probatorios aportados por la Fiscala de Munich,
Repblica Federal de Alemania
A continuacin, se detallar del modo ms esquemtico posible el
contenido de los documentos aportados por la Fiscala de Mnich I, Repblica
Federal de Alemania, incorporados a la causa tras el viaje realizado a ese pas.
III.f.1.- Declaracin de Ralph Matthias Kleinhempel
Prest declaracin indagatoria el 17 de junio de 2008.
Manifest el nombrado que fue designado como CEO de Siemens
S.A. el 1 de octubre de 2002, en donde dependa en forma directa tanto tcnica
como disciplinariamente de Uriel Jonathan Sharef, miembro del Directorio Central
de la empresa responsable de Las Amricas, que inclua a la Argentina. Adems,
Sharef tena a su cargo la asesora de las divisiones PG y PTD.
Segn seal Kleinhempel su funcin en aquella poca consista en
sanear y reestructurar la empresa local. En tal sentido, refiri, Sharef le hizo saber
que l no tena nada que ver con el proyecto DNI, que si an haba problemas
pendientes, l, es decir, Sharef, los solucionara junto con el Sr. Truppel.
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Respecto de este ltimo, expres que fue gerente comercial de la empresa hasta
octubre o bien noviembre de 2002 cuando se desvincul de la misma.
Tambin seal que a intervalos regulares Carlos Sergi (quien se
desempe en el directorio de Siemens S.A. hasta fines de 2002) se comunic por
telfono con l e incluso lo recibi personalmente. Dijo que, segn su impresin,
Sergi estaba muy bien relacionado en Argentina. Por su condicin de CEO de la
empresa local Sergi le transmiti a Kleinhempel que tena reclamaciones
millonarias contra Siemens, entre otras cosas, por que haba sufrido prdidas
con su empresa Mailfast, por que Siemens haba dejado a su empresa fuera del
proyecto de los DNI. Segn dijo, Sergi refera que tena en su poder
documentacin que otorgaba fundamento a sus reclamos, aunque Kleinhempel
nunca la vio.
Segn declar, inform a Uriel Sharef sobre las conversaciones con
Sergi, quien le expres que l tambin se haba reunido con el nombrado en dos
oportunidades (una en Nueva York, otra en Munich). Si bien no record la fecha de
las reuniones, dijo Kleinhempel que sobre fines de 2003 Sharef le hizo saber que
haba llegado a un arreglo con Sergi, consistente en el pago a este ltimo de u$s
4.700.000.
Indic que Sharef no fundament el pago jurdicamente ni hizo
referencia a un proyecto vinculado con esa pretensin. La instruccin que recibi de
Sharef fue que trate personalmente con Sergi los detalles sobre las facturas a emitir,
para luego enviar la factura a Siemens Bussines Services, a Regendantz; pues a l
no le haba sido dada la orden de controlar las facturas en su contenido o base
jurdica. Tampoco Sharef podra haber supuesto que l deba efectuar algn tipo de
control sobre las facturas, dado que, por su funcin, el controlaba las facturas de la
empresa argentina mas no aquellas que deba abonar Siemens Business Services.
Refiri al respecto que la exigencia de Sharef a propsito de este
asunto era entendida por l como una instruccin de un superior.
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Luego de instruido por Sharef visit a Sergi en su oficina a fin de

hacerle saber el nombre del beneficiario de las facturas. En aquel encuentro Sergi le
pregunt qu ms deba indicar en las facturas, a lo que Kleinhempel contest que
l deba saberlo. Ms tarde, Carlos Sergi le hizo saber que tena preparadas las
facturas entonces Kleinhempel las hizo retirar por su chofer para luego enviarlas
junto a una breve nota a Regendantz, de Siemens Business Services, segn las
instrucciones recibidas. De su conversacin con Regendantz por telfono, en la que
Kleinhempel le dijo ya tengo las facturas del Sr. Sergi. Se las envo ahora,
interpret ste que el empleado alemn estaba al tanto del tema.
Segn su criterio, el pago a Carlos Sergi de los u$s 4.700.000 no fue
solo con relacin a Mailfast S.A. sino para dar por terminadas definitivamente sus
pretensiones, sin asociarlo a un proyecto en concreto.
Por otro lado, indic que tena la sensacin de que Truppel estaba en
contra de Siemens, que su desvinculacin no fue totalmente voluntaria y su cercana
a Sergi le pareci evidente. Ello responda segn l al hecho de que Sharef quiso
manejar los viejos temas todava con el seor Andrs Truppel.
Sobre el final de su descargo Kleinhempel dijo que no haba odo nada
sobre reclamos recibidos por Siemens de representantes del gobierno argentino en
vinculacin con el proyecto de los documentos nacionales de identidad. Y seal
que jams recibi personalmente ningn pedido de soborno.
La Fiscala de Munich I de la Repblica Federal de Alemania envi
junto a la declaracin de Ralph Matthias Kleinhempel la copia de varios anexos que
le fueron exhibidos durante su descargo, integrando el acto.
En efecto, se aport all como anexo I una nota confeccionada por
Kleinhempel dirigida al seor Metz, de Siemens Business Services, fechada el 12 de
enero de 2004, a la que adjuntara las facturas originales por los u$s 4.700.000 con
la correccin de una cifras que habran estado invertidas.

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Igualmente, se incorpor como anexo II una nota tambin enviada por

Kleinhempel a Bernd Regendantz, con sello de recepcin el 7 de enero de 2004, a la
que se adjuntan las facturas emitidas por los u$s 4.700.000, que, segn se observa,
habran sido emitidas por Linfarm (u$s 414.400 del 4.12.03 y u$s 701.830 del
29.10.03), Consultora Neelrey (u$s 417.600 del 19.12.03 y u$s 681.300 del
3.11.03), Silverlinks (u$s 543.250 del 22.12.03 y u$s 697.500 del 11.11.03) y
Rodmarton (u$s 532.767 del 17.12.03 y u$s 711.353 del 5.11.03). Las ocho (8)
facturas tienen la inscripcin manuscrita tcnicamente en orden seguida de una
firma desconocida y la rbrica de Gerente de Contabilidad de Siemens Business
Services, seor Metz, que ordena el pago el da 21 de enero de 2004.
Como anexo III, por su parte, se agreg una nota suscripta por Metz
fechada el 10 de octubre de 2003. Es una nota de otorgamiento de pedidos a las
empresas Silverlinks, Consultora Neelrey, Linfarm y Rodmarton. Se consigna que
las sociedades prestaran servicios de consultora para Siemens Business Services
que deban tener lugar hasta el 31 de diciembre de 2003. La nota tiene, sin embargo,
anotaciones manuscritas con las fechas y valores de cada una de las ocho (8)
facturas, de las que surge, entre otras cosas, que las facturas fueron reconocidas por
el seor Butenschn, emitindose la orden de pago con previo acuerdo el 21 de
enero de 2004.
Sin perjuicio de ello, como anexo IV se glos una nota interna dirigida
por Susanne Amenda (del Servicio Legal de Siemens Business Services) al Dr. Urs
Zenhusern (del estudio Baker & MacKenzie), con fecha 13 de septiembre de 2005,
en donde presenta una sntesis del testimonio interno que habra prestado Steffen el
9 de septiembre de ese ao. Segn surge de all, Steffen habra dicho que en el
marco de la desvinculacin de Schirado de la empresa se enter que ste habra
hecho uso de las facilities de Sergi en vinculacin con el proyecto DNI. Despus de
la rescisin de contrato, Sergi habra querido ver dinero, para lo cual se dirigi a
Schmidt, Truppel y a l. Antes de su desvinculacin, sin embargo, Schirado le
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habra comunicado que an penda una promesa de pago al Ministerio del Interior
(Corach) en vinculacin con los DNI. Los pretensiones de parte del Ministerio
habran sido hechas valer cada vez con mayor vehemencia, en particular ante
Truppel, quien habra recibido amenazas.
En 2001 aproximadamente, antes de la reunin en Miami, Estados
Unidos de Amrica, Steffen se reuni con el Secretario de Estado de Corach, en
Berln, en donde se habl sobre los presuntos contratos con Siemens Business
Services y las pretensiones pendientes de all resultantes. Haba, entonces, dos
partes con presuntos reclamos contra SBS: por un lado, el grupo que giraba en torno
a Carlos Ral Sergi, mientras que, por otro, el grupo en torno al Ministerio del
Interior.
Se aclara a su vez que Steffen fue informado de que Truppel y Bock
habran sido los interlocutores de Siemens en la reunin de Miami, donde se habra
llegado a un compromiso con Sergi. Despus de sta, hubo una reunin interna
entre Sharef, Truppel y Steffen para cerrar el tema. Se acord que para ambas partes
(Sergi/Ministerio del Interior), se abonara la suma total de u$s 18.000.000, de los
cuales u$s 9.000.000 se facturaran como proyectos. Este dinero, segn Steffen,
habra sido abonado bajo la palabra clave kuwait.
Luego, dijo Steffen que en las rondas de negociacin a las que se
alude en la minuta de demanda de arbitraje de noviembre de 2002, entre miembros
del grupo de proyecto y altos funcionarios de Siemens (en relacin con el acuerdo
de pago por u$s 30.000.000), seguramente se hace referencia a los seores Reichert,
Bock, Schirado y Truppel. Igualmente, seal que el motivo de la reunin en Miami
fue, a su entender, la enorme presin que se habra provocado desde el Ministerio
del Interior (a travs de Hugo Franco) a la vida y la integridad fsica de empleados
de la empresa.
Tambin se sum como anexo V la declaracin prestada por Ralph
Matthias Kleinhempel el 12 de enero de 2006 en el Procedimiento de arbitraje ante
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la Cmara de Comercio de Zurich, Suiza. Sin embargo, all expuso en sentido

idntico al de su declaracin indagatoria, ms arriba detallada.
Se hizo referencia, finalmente, al testimonio brindado por Uriel
Jonathan Sharef en el Procedimiento de arbitraje ante la Cmara de Comercio de
Zurich, Suiza, de fecha 17 de enero de 2006. Puntualiz all que a fines de 2002 o
principios de 2003 Sergi le solicit una reunin personal con urgencia, con
referencia a la reputacin de Siemens en la Argentina; para conocer ms detalles lo
remiti a Truppel y Steffen, quienes hicieron saber a Sharef sobre aquello que
afliga a Sergi.
Por su parte, expres Sharef que volvi a tratar el tema a fines de
2003, cuando Truppel le inform que Sergi lo estaba asediando. Tambin
Kleinhempel haba dado cuenta de los reiterados reclamos de Sergi en su reporte
habitual como CEO de la empresa Siemens S.A., elevado a Sharef. Entonces volvi
a reunirse con Sergi, quien solicit un resarcimiento por los daos ocasionados por
el desistimiento de Mailfast en la Licitacin n 1/96. La conclusin fue que Sergi
emitira una factura por u$s 4.700.000, que deba ser cursada a Siemens Business
Services a travs de Ralph Matthias Kleinhempel, as se pondra fin definitivamente
a las pretensiones de Sergi.
III.f.2.- Uriel-Jonathan Sharef
Prest declaracin indagatoria el 6 de mayo de 2008.
Indic, respecto de los pagos por u$s 4.700.000, que a principios del
mes de enero de 2003 se reuni con los seores Truppel y Steffen (o bien en su
oficina de Erlangen o en Munich, Repblica Federal de Alemania) quienes le
comunicaron que el grupo de proyecto de Mfast tena crditos pendientes de
Siemens Business Services, por un monto total de u$s 27.000.000. Los servicios
convenidos para esos crditos habran consistido, segn se le dijo, en la confeccin
de la oferta, la composicin del consorcio y la fusin tcnica de sus socios.

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Dijo que Truppel y Steffen le recomendaron que se rena con Sergi,

dado que ste haba trabajado mucho tiempo para la empresa. En lo sucesivo, Sharef
hizo referencia a las dos reuniones mantenidas con Sergi (la de Nueva York, por un
lado; la de fines de 2003, por el otro), en trminos idnticos a los de su declaracin
ante el tribunal arbitral suizo. Sin embargo, agreg que puso en conocimiento de
Sergi que si bien l no era el responsable del proyecto DNI hablara nuevamente
con los seores Steffen y Truppel sobre el caso. De todos modos, aclar luego que
Steffen era slo un conocedor de la Argentina de muchos aos y conoca al seor
Sergi, pero que la responsabilidad era de Siemens Business Services.
Seal que l se dirigi a los seores Steffen y Truppel por que el
Carlos Sergi le nombr a dichas personas como sus contactos. Les inform sobre el
resultado de la conversacin con Sergi y posteriormente les pregunt si exista una
base jurdica para el crdito que el nombrado pretenda. La respuesta de ambos fue
no.
La fiscala le exhibi un extracto de la declaracin de Geiler, del 19
de febrero de 2008, en la que ste manifest que en marzo de 2003 recibi un
llamado de Uriel Jonathan Sharef (entonces miembro del Directorio de Siemens AG
con competencia en Sudamrica y encargado de las divisiones PG y PTD), quien le
refiri que necesitaba unos 13.000.000 para evitar un dao a la empresa.
Sharef le habra dicho que el dinero sera reembolsado a PTD en caso
de colaboracin: lo importante era contar con una va para tener a disposicin la
plata. Segn dijo Geiler, Sharef le expres que necesitaba el dinero para
Sudamrica.
Dado que Sharef representaba para Geiler a la empresa, pues
integraba el Directorio Central, ste se comunic con Mohr, en Dubai, a los efectos
de comunicar que Sharef necesitaba la suma referida. En aquella ocasin, dijo
Geiler, Mohr le habra prometido revisar el asunto. Un par de das despus ste se
contact con Geiler: le hizo saber que exista una va para tener el dinero, aunque
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no por el importe solicitado (casi la mitad). Para ello, aclar Mohr, deba hablar con
dos divisiones de negocios. Geiler transmiti la informacin a Sharef, quien
remarc la importancia de que hubiese una va para obtener dinero. Declar Geiler,
a su vez, que segn Sharef el paso a seguir en relacin con el dinero solicitado era
que Mohr se contacte con el seor Truppel, que l dara todas las instrucciones al
respecto.
Manifest Geiler, finalmente, que la compensacin del dinero se hizo
a principios de octubre de 2003, poco antes del cierre del ejercicio de ese ao.
Sobre estos dichos Sharef expuso que eran falsos. Remarc que
conoca al seor Geiler por que haba sido jefe de contadura en EV durante su
poca como Director de la divisin PTD y ms tarde jefe de Business Excellence,
pero que no habl sobre el tema con l ni con Mohr. Dijo, adems, que recordaba un
reclamo que Regendantz hizo a Neuburger por un cargo de Siemens Business
Services a travs de PTD; dej en claro que era posible que haya compensaciones
entre las divisiones pero que, no obstante, desconoca ese cargo. En fin, sostuvo
Sharef que l jams dio la instruccin para que se realicen pagos, salvo que estos
tengan un fundamento.
Agreg tambin que a fines de 2003 Kleinhempel le comunic que
Sergi lo hostigaba por pagos pendientes y gastos en los que habra incurrido con su
empresa Mailfast S.A. Que a pedido de Kleinhempel se reuni en noviembre de
2003 con Sergi en Munich, oportunidad en la que ste ltimo le dijo que la
sustitucin de su empresa por Correo Argentino S.A. tuvo lugar bajo la condicin de
que sus gastos sean reintegrados. En virtud de ello, indic Sharef que le manifest a
Sergi que extienda una factura por sus gastos y la remita a Siemens Business
Services a travs del CEO de Siemens S.A., Kleinhempel. Ello, segn resalt, deba
poner fin a sus pretensiones.
Dijo que la suma comunicada por Sergi fue de u$s 4.700.000.

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Y peguntado que fue sobre la diferencia acerca de los antecedentes de

la pretensin econmica de Carlos Sergi (ste le dijo que estaba vinculada con la
sustitucin de su empresa Mailfast, mientras que Truppel y Steffen hicieron
referencia a la confeccin de la oferta, etc.), refiri Sharef que l solo indic cmo
extender las facturas, que deberan haber sido controladas por Siemens Business
Services.
Tambin en el caso de Sharef, la Fiscala de Munich I adjunt a la
declaracin del nombrado la copia de algunos anexos que son parte de su descargo.
En tal sentido, el anexo III est conformado por una nota enviada al
Dr. Eduardo Duhalde en su carcter de Presidente de la Nacin desde la Secretara
del Dr. Uriel Sharef, fechada el 25 de febrero de 2002, en el marco de las consultas
amistosas iniciadas entre la Repblica Argentina y Siemens AG sobre Promocin y
Proteccin Recproca de Inversiones (contrato DNI), a fin de solucionar
rpidamente y en los mejores trminos la diferencia suscitada con motivo de la
Licitacin n 1/96.
Bajo el rtulo de anexo IV se incorpor a la declaracin una nota
enviada y suscripta por Uriel Sharef dirigida a Carlos Sergi en noviembre de 2002.
A travs de la misiva el primero agradeci al mencionado en ltimo trmino sus
aos de servicio para Siemens S.A., a propsito de la decisin de la empresa de
recomponer el Directorio local, que pasara a estar integrado por directivos de la
propia empresa.
En respuesta Carlos Sergi remiti a Uriel Jonathan Sharef la nota que
figura agregada como anexo V, del 27 de diciembre de 2002, en la que solicita una
reunin urgente para encontrar solucin a problemas conocidos hace dos aos.
Refiri entonces que una solucin en la justicia no sera lo justo y no se
correspondera a los principios que siempre fueron prioritarios para Siemens.
Igualmente, consign Sergi en su carta, considero necesario manifestarle mis
opiniones personales y elementos, que deben ser tenidos en cuenta para evitar una
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situacin en la empresa que podra daar el prestigio y la reputacin de Siemens en

la Argentina y en el plano internacional. Los seores Steffen y Truppel conocen la
problemtica en detalle (). Esta problemtica requiere de una respuesta
definitiva.
Los anexos I y II de la declaracin indagatoria de Sharef no fueron
aportados por la Fiscala alemana por carecer de inters para esta investigacin. Sin
embargo, el anexo VI tampoco reviste inters para la encuesta.
III.f.3.- Bernd Regendantz
Prest declaracin indagatoria el 16 de abril de 2008.
Segn manifest, se desempe como Miembro del Directorio de la
Divisin Comercial de Siemens Business Services. Reportaba disciplinariamente a
Volker Jung, aunque tcnicamente lo haca a Joachim Neuburguer (ambos de AG).
Indic que a unas dos semanas de haber asumido se acerc a l el
seor Signer, director de un rea comercial de Siemens Business Services, quien le
present el proyecto DNI. Le dijo, en ese marco, que se trat de un tema poltico
para la empresa y que para obtenerlo habran fluido y se habran prometido
importantes sumas de dinero (alrededor de u$s 70 millones), tanto a miembros del
gobierno como de la oposicin, a travs de intermediarios.
En ocasin de su indagatoria, Regendantz llev consigo su agenda
personal donde plasm anotaciones en relacin al proyecto DNI. De acuerdo a lo
que surge de all, el 21 de febrero de 2002 Signer lo visit por primera vez para
explicarle el tema de los DNI en profundidad. Al respecto, le comunic que haba
un problema urgente: del dinero prometido, haba pagos pendientes. Truppel,
entonces director comercial de Siemens S.A., le habra hecho saber sobre la
necesidad virulenta de transferir el dinero a Argentina, pues los intermediarios
persistan en un pago de u$s 27.000.000, bajo amenaza de mucha bronca.
El 28 de febrero, segn marca la agenda, quien se contact con
Regendantz fue Truppel. ste, segn dijo, le expres que haba que pagar
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urgentemente pues tanto l como su gente corran peligro. El pago deba hacerlo
Siemens Business Services ya que el proyecto por el cual se habran hecho las
promesas perteneca all. Manifest el imputado que Truppel lo presion dicindole
que l deba cumplir con su responsabilidad como CFO. Regendantz consider as
que deba ocuparse del tema y recurri al Dr. Albrecht Schfer, jefe de Siemens
Legal. Le cont a ste sobre los reclamos y recibi como respuesta que si bien
no exista compromiso legal alguno de pagar, se trataba de un tema poltico difcil
del cual haba que ocuparse.
Luego habl por telfono con Steffen, quien era conocido en todo
Siemens como el especialista absoluto en lo que a Sudamrica se refiere. Dijo que
ste conoce ntimamente a los jugadores, como as tambin los negocios y los
contactos de los gobiernos en Sudamrica. l era el hombre para casos difciles en
Sudamrica y Espaa. Le dijo Steffen que haba pagos pendientes, que a l
tambin lo haban llamado desde Argentina. Entonces, le aconsej ayudar en lo que
se pueda pues de lo contrario corra peligro la vida de los integrantes de la direccin
local, que se senta amenazada masivamente. Segn refiri, Steffen le manifest que
deba actuar solo pues l era el responsable del aspecto comercial de Siemens
Business Services.
El 12 de abril de 2002, seal Regendantz, fue a ver a Steffen, quien
le manifest que haba que tomar las amenazas con seriedad, que esa gente no haca
bromas, que la ayuda de Siemens Business Services obedeca a un compromiso
moral: en fin, sugiri a Regendatz que efecte un pago parcial de u$s 10.000.000.
Con esa suma, dijo, posiblemente podra generar calma.
El 17 de abril, dijo Regendantz, convers nuevamente por el tema con
Signer, mientras que el da 23 Truppel viaj a la Repblica Federal de Alemania,
donde se reuni con ambos a los efectos de tratar la cuestin.
La situacin sobre la pretensin de pago proveniente de Argentina fue
puesta en conocimiento de Sttoden, presidente del directorio de Siemens Business
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Services, por Bernd Regendantz. Segn este ltimo, Stodden reaccion con
distancia. Opin que no deba pagarse por faltar un trasfondo econmico. No
obstante, Sttoden consider que la gestin corresponda a Regendantz por ser l
encargado de los asuntos comerciales de la empresa. Tal fue as que, el 24 de mayo
de 2002 ambos se comunicaron telefnicamente con Uriel Sharef. ste, que segn
Regendantz conoca el tema, advirti que se trataba de un tema difcil al que ellos
deban encontrar una solucin: la instruccin fue tomada en el sentido de que haba
que actuar.
En junio, precisamente el da 13, dijo Regendantz que fue junto a
Stodden a una reunin con el Dr. Jung, quien, minutos despus de haber entrado a
su oficina y en cuanto se trat el tema de los DNI encendi el equipo de ruido. Al
parecer Jung tampoco se mostr sorprendido y manifest que ellos deban resolver
el tema.
Un tiempo despus, seal Regendantz, el Gerente de Contadura,
Metz, se acerc a l y le hizo saber que si haba que pagar l se hara cargo de
realizar los pagos. Le indic que poda elegir una va a travs de contratos de
asesoramiento con diversos consultores. En vista de las amenazas sufridas por el
personal de Siemens en Argentina Regendantz finalmente aprob el pago de los u$s
10.000.000, que habra sido liquidado por Metz en junio/julio de 2002, a travs de
contratos de asesoramiento con consultores con sede en Uruguay y Bolivia que a
primera vista no mostraban una relacin directa con la Repblica Argentina.
Posteriormente Regendantz tom conocimiento de la presentacin de
Mfast ante un tribunal suizo, por u$s 27.000.000. Tuvo la impresin que Mfast era
una empresa de los intermediarios en Argentina, sin fines comerciales ni empleados.
Expres adems que el 12 de junio de 2003 recibi un llamado de
Kleinhempel, ejecutivo comercial de Siemens S.A., quien le comunic que segua la
presin en el pas y evidentemente se esperaban nuevos pagos. Dijo Regendantz que
traslad la inquietud a Stodden. Segn seal, ste le dijo que en reuniones
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trimestrales de la empresa (que tenan lugar regularmente con dos miembros del
Directorio Central y los presidentes de los Directorios de las divisiones) el Dr. von
Pierer, el Dr. Sharef y el seor Neubrger le exigieron que se cumpla con los
compromisos de pago.
El mismo Heinrich von Pierer, con quien Regendantz y Sttoden se
encontraron en agosto o septiembre de 2003 en las oficinas de Wittelsbacher Platz,
les dijo en relacin con los pagos y luego de que stos le transmitieran que la gran
presin que pesaba sobre sus hombros de tener que realizar pagos a la Argentina los
pona incmodos, ustedes se deben comportar ahora como soldados para la
empresa Siemens. Lo dicho fue interpretado, segn Regendantz, en el sentido de
que deban actuar segn las instrucciones impartidas, como que no haba opcin.
Por su parte cont Regendantz que, segn tena entendido, para hacer
frente a los pagos exigidos desde Argentina en el verano de 2003 se cargaron 7,1
millones en la cuenta de Siemens Business Services.
Continu diciendo que el da 8 de enero de 2004 lleg un fax de
Kleinhempel dirigido a Metz que indicaba la necesidad de que se realizara un nuevo
pago, esta vez por 4.700.000. Los pagos, dijo, tambin los liquid Metz.
Por otro lado, a fines del ejercicio 2003 Regendantz advirti que la
divisin Power Transmission and Distribution carg a la cuenta de Siemens
Business Services sin un motivo concreto aproximadamente 9.600.000.
Regendantz se quej por el cargo; sin embargo, el gerente de contadura de PTD, un
tal Pfann, le hizo saber que haba sido una instruccin de Neubrger, sin explicar
nada sobre el trasfondo acerca del destino de ese dinero. Por eso se quej va correo
electrnico con Neubrger quien le pidi que retire la acusacin formulada en el
mensaje de correo electrnico. Simultneamente, Regendantz dijo que orden la
reversin del cargo un da antes del cierre del ejercicio fiscal, pues, a su entender, se
haba cumplido ya con los pagos y esa suma no era demostrable bajo ningn
aspecto.
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Al igual que las anteriores, la declaracin de Bernd Regendantz se

remiti junto con VII anexos que son parte integrante de su descargo.
Bajo el anexo V se incorpor una nota aportada por Regendantz en la
que se hace referencia a la demanda interpuesta por la sociedad Mfast Consulting
AG, en el 2005, ante un Tribunal Arbitral suizo.
Luego, como anexo VI se agreg un documento que el imputado
present previa aclaracin de que all efectuaba un detalle de los pagos que en
total fluyeron en vinculacin con las pretensiones en la Argentina respecto de
los cuales suponan que estaban indirectamente vinculados con Mfast. Del
mismo surge que Mfast present el 15 de marzo de 2005 una demanda contra
Simens Bussines Service en la Cmara de Comercio de Zurich, Suiza, pretendiendo
honorarios por u$s 27.000.000 en razn de la adjudicacin a Siemens It Services
S.A. de la Licitacin n 1/96. La demanda, segn se consigna en el documento, se
sustenta por una lado en un acuerdo escrito con Siemens Business Services cuya
minuta es del 3 de enero de 2001, y, por otro, en un acuerdo verbal entre sta y
Mfast, al que se habra arribado el 6 de julio de 2001 en el marco de conversaciones
mantenidas en la ciudad de Miami entre los seores Bock, Truppel y los
representantes de la sociedad Mfast.
En el documento, Regendantz da cuenta de dos presuntos pagos
efectuados a Master Overseas Corporation por DEM 1.850.000 y CHF 3.582.800
los das 8 de septiembre de 1998 y 26 de enero de 1999, respectivamente.
Igualmente, da cuenta de un pago efectivamente realizado a la sociedad Meder
Holding Corporation, en Uruguay, por un total de u$s 5.213.000 que habra tenido
lugar en junio/julio de 2002, para cancelar facturas por u$s 1.353.000, u$s 260.000,
u$s 1.800.000 y u$s 1.800.000 de fecha 26 de diciembre de 2001, 4 de enero, 15 y
20 de abril de 2002, respectivamente. Tambin hace referencia a un presunto pago
sin destino conocido por u$s 3.050.000 que se habra hecho efectivo durante el mes
de agosto de 2002; as como de un pago cuyo receptor no pudo ser identificado,
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realizado a travs de PTD por 9.600.000 (a travs de notas de la seora Alleraun

por 2.500.000, 1.500.000, 1.600.000, 2.000.000, 600.000 y 1.400.000, de
los das 1, 4, 15 y 19 de diciembre de 2003, 6 y 11 de enero de 2004. A su vez,
Regendantz dio cuenta de un pago hecho a la sociedad Rodmarton Ltd. por u$s
1.244.120 el 30 de enero de 2004, de uno realizado a la sociedad Consultora
Neelrey por u$s 1.098.880 del 12 de febrero de 2004, de otro ms concretado a la
sociedad Silverlinks Company por u$s 1.240.750 efectuado el da 27 de febrero de
2004, y, por ltimo, de un pago realizado a la sociedad Linfarm Inc. por u$s
1.116.030 el 10 de febrero de 2004.
Segn el esquema brindado por Regendantz en su declaracin el total
de presuntos pagos realizados sera de DEM 1.850.000, CHF 3.582.800 y u$s
3.050.000, mientras que se habran concretado pagos por u$s 9.912.780 y
9.600.000.
Como anexo VII, por su parte, el imputado aport un escrito que
refleja la versin de los hechos segn su punto de vista, en la que efectu un relato
que no se aparta del sostenido en su declaracin indagatoria. Sin embargo indic
que una vez que aprob el pago de los u$s 10.000.000 a favor de las empresas, la
gestin y organizacin de su instrumentacin estuvo a cargo de Metz y Signer.
Sostuvo, a su vez, que sobre el cierre del ejercicio 2003 Neubrger le exigi que
aumente la suma de provisin de un nuevo proyecto (NSI) por 10.000.000, de
modo de cumplir con los compromisos de pago pendientes en Argentina. En ese
marco, cont que es posible que se hayan realizado otros pagos por fuera de
Siemens Business Services a travs de otra divisin de la empresa, que fueron
cargados a cuenta de esta ltima mediante la creacin de una provisin para una
finalidad que no era la original. Tambin en el ao 2004 Neubrger habra ordenado
imputar otro cargo a cuenta de Siemens Business Services; la imputacin del cargo,
empero, habra sido revertida por Regendantz: a raz de ello, el pago habra sido
contabilizado por la divisin PTD.
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CFP 2645/1998
El da 25 de abril de 2008 Regendantz volvi a prestar declaracin

indagatoria ante la Fiscala de Munich I. En dicha oportunidad solo agreg, como
dato de inters, que el cargo efectuado por la divisin PTD a la cuenta de Siemens
Business Services de aproximadamente 9.600.000 fue antes de cerrarse el
ejercicio 2003, pues, segn record, l contact en aquella poca a Geiler y no a
Pfann, desvinculndose el primero de la empresa a fines del ejercicio citado.
Nuevamente, el 13 de mayo de 2008 Regendantz volvi a prestar
declaracin indagatoria. En esa ocasin aport como anexo I una nota enviada el 30
de septiembre de 2003 a Neubrger (con copia a von Pierer, Sharef, Niehage,
Stodden y Frischmut), donde se refera a la imputacin en la cuenta de Siemens
Business Services de 9.620.000. Concretamente dijo que aquel da se carg a
la cuenta de Siemens Business Services la suma de 9.620.000 (ms 16% IVA) a
travs de ICC. El emisor de la factura es Siemens AG, PTD. El cargo fue efectuado
a pesar de la oposicin formulada por Siemens Business Services () dado que
para esta transaccin no exista una base comercial entre ambas sociedades. La
factura no puede ser justificada (). Segn lo manifiesta PTD, el cargo se efectu
por instruccin de los seores Neubrger y Ender, y por eso, PTD no est en
condiciones de revocar este cargo. A su vez, hoy a la maana recib un llamado del
Sr. Ender, quien me exigi/me instruy por orden a aceptar la transaccin. Siemens
Business Services no aceptar este cargo por falta de legitimidad. Por tanto,
solicito a Uds. dispongan lo necesario para que en las prximas 24 horas se realice
una correccin del cargo.
Por su parte, bajo anexo II se incorpor el comprobante del cargo
aludido por Regendantz en la nota enviada a Joachim Neubrger. Surge de all que
el da 30 de septiembre de 2003 Siemens AG emiti la factura n 74411960026346
(nota de dbito n 6790446) por 11.159.200, siendo el destinatario de la misma
Siemens Business Services. Adems, se hace constar en el comprobante que la
operacin debe ser aclarada por los seores Neubrger y Ender.
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CFP 2645/1998
En carcter de anexo III a la declaracin, se agreg una nueva nota de

Bernd Regendantz a Neubrger del 15 de octubre de 2003, mediante la cual el
primero puso en conocimiento del segundo que el cargo a efectuar por la divisin
PTD finalmente no fue realizado ni tuvo efectividad, con lo cual la oposicin
formulada por Siemens Business Services a dicha operacin haba perdido su razn
de ser.
Otra vez, el 7 de mayo de 2008 Regendantz prest declaracin.
En tal oportunidad, manifest Regendantz respecto de su primera
conversacin con Signer al sumir su cargo en Siemens Business Services que la
lgica con respecto a los u$s 70 millones fue, a mi entender, que en ese momento
() haban sido pagados en vinculacin con la obtencin del proyecto de los
DNI.
Record en relacin con los pagos a realizar a Argentina por u$s
10.000.000, que previamente se realizaron reuniones entre Signer y Metz, o bien
un tal Rackow. Segn refiri, Metz le aclar que no deba ocuparse l del
tema. Indic, respecto de los pagos a la sociedad Medel Holding Corporation en
junio/julio de 2002 por alrededor de u$s 5.000.000 y de los u$s 10.000.000, que se
tratara de las mismas operaciones, pues, segn seal, este ltimo importe no debe
ser entendido como una suma fija sino como el importe mximo aprobado para
destinar a los pagos. Y dijo, adems, que Signer estaba definitivamente involucrado
en esas operaciones.
El imputado desconoci, finalmente, la firma inserta debajo de la
inscripcin tcnicamente en orden que aparece en las facturas emitidas por los
u$s 4.700.000. Indic, al respecto, que no le era posible identificarla.
No obstante, expres que con posterioridad a la conversacin por l y
Stodden oportunamente mantenida con von Pierer, en agosto/septiembre de 2003,
no aprob formalmente ms pagos en relacin con las pretensiones de la Argentina.
Y adjudic a tales pretensiones los pagos efectuados por u$s 4.700.000.
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Como anexo I se adjunt a la declaracin una nota enviada el da 21

de mayo de 2001 al seor Andr Renfer por los seores Dirk Butenschon y Ulrich
Bock, quienes hacen saber al primero que rescinden con efecto inmediato, segn lo
convenido, el contrato suscripto en enero del ao mencionado entre Mfast
Consulting AG y Siemens Business Services que, sin firmas, se adjunta en esa
ocasin.
Segn se observa, el acuerdo habra sido celebrado el 3 de enero de
2001 entre los seores Ulrich Bock y Eberhard Reichert, por Siemens Business
Service, y el seor Andr Renfer, por Mfast Consulting AG. Los puntos centrales
del acuerdo son, bsicamente, los siguientes: (1) Mfast Consulting AG oficiar
como gerente de grandes proyectos de infraestructura IT de Siemens Business
Services en el territorio de Latinoamrica, puntualmente el Mercosur; (2) Los pagos
por honorarios al gerente de proyecto sern transferidos a una entidad de pago que
ser indicada por ste; (3) Existe un compromiso a guardar absoluta
confidencialidad sobre el contenido del acuerdo as como tambin sobre las
informaciones vinculadas con la prestacin de los servicios acordados. Salvo deber
legal de declarar; (4) Los litigios sern resueltos ante un tribunal arbitral trilateral de
conformidad con el Reglamento de Arbitraje Internacional de la Cmara de
Comercio de Zurich; (5) Se establecen, en el Anexo I al acuerdo, una serie de
parmetros sobre los cuales se fijarn los honorarios del gerente de proyecto,
vinculados con la produccin de documentos nacionales de identidad; (6) Las partes
convinieron, en una Side Letter, lo siguiente: todos los servicios a los cuales
Mfast se comprometi contractualmente, han sido prestados por completo ()
cumplidos con diligencia y a () entera satisfaccin. Por consiguiente, el Acuerdo
reglamenta nicamente el pago de los servicios que ya fueron prestados por
completo. El proyecto tendr vigencia a partir de la publicacin y puesta en
vigencia de un Decreto del Presidente argentino, mediante el cual se resuelva
introducir los nuevos DNI y reemplazarlos por los vigentes hasta el momento.
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Pactaron adems que, en caso de que existan contradicciones entre las

disposiciones de la presente Side Letter y el Acuerdo del 03 de enero de 2001,
prevalecer la presente Side Letter; (7) En el marco de la Side Letter,
finalmente, se convino que no se extenderan copias ni originales del Anexo I al
acuerdo ni de la Side Letter, las que permaneceran en custodia en el Estudio Fisher
+ Gukelberger, Casinoplatz 8, 3011, Berna, Suiza.
Bernd Regendantz, finalmente, present un escrito ante la Fiscala de
Munich I, Repblica Federal de Alemania, el 19 de junio de 2008.
Volvi a sealar que, en el perodo febrero/julio de 2002, Signer,
Truppel y Steffen ejercieron sobre l una presin masiva a los efectos de que se
satisfagan las pretensiones de los intermediarios argentinos.
Cuando recurri junto a Stodden a los directores centrales, Jung y
Sharef, a fin de explicar que los pagos no serian realizados por existir dudas sobre
su legitimidad, no recibi de ellos un aliento a tal efecto, sino que, por el contrario,
pareca que stos queran que los pagos fuesen realizados.
En virtud de ello, Regendantz aprob el pago de una suma parcial de
hasta un mximo de u$s 10.000.000. La presin se redujo despus del pago, pero
transcurrido un tiempo se volvi a insistir en el reclamo de nuevas erogaciones.
Ante ello acudi a Neubrger primero y a von Pierer despus: el
primero se comport en sentido idntico al de Jung y Sharef, mientras que el
presidente del Directorio Central le manifest que no comprenda la negativa de la
direccin de Siemens Business Services y expres su expectativa por que los pagos
se efectuaran.
En septiembre de 2003, dijo, verific el cargo de alrededor de
9.600.000 a la cuenta de Siemens Business Services efectuado desde la divisin
PTD por orden de Neubrger. Sin embargo, considerando que dicha imputacin no
estaba objetivamente justificada Regendantz se opuso y solicit a Neubrger su
anulacin.
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CFP 2645/1998
El 7 de enero de 2004 Regendantz recibi las facturas enviadas por el

CFO de la empresa argentina, Kleinhempel, emitidas por las sociedades Rodmarton
Ltd., Consultora Neelrey, Silverlinks Co. Ltd. y Linfarm Inc., por u$s 4.700.000.
Segn cont, Metz se ocupo de liquidar los pagos, que se hicieron efectivos por los
temores sobre las amenazas a la integridad fsica de empleados argentinos.
Finalmente, afirm Regendantz que l se opuso desde el comienzo a
los pagos, que, sin embargo, fueron concretados en virtud de las instrucciones
impartidas por el CFO de Siemens AG, de los Directores Centrales a los que
recurri y de la presin ejercida por los representantes de la empresa en Argentina.
III.f.4.- Ulrich Bock
Prest declaracin testimonial el 1 de octubre de 2008.
Seal que inici su carrera en la empresa Siemens AG en el mes de
octubre de 1965, pero que aproximadamente a partir de 1994 se hizo cargo de la
Gerencia de la Divisin de Negocios Internacionales fuera de Europa. Segn indic,
Eberhard Reichert fue por veinte aos su compaero de trabajo desde el rea
tcnico-comercial. En su ltima funcin, dijo, fue responsable de los Major
Projects, que son proyectos de infraestructura basados en soluciones IT en pases
emergentes.
Indic Bock que sus ltimos Directores de Divisin en la
empresa Siemens Business Services fueron Frschl y Bubendorfer, como Director
de Divisin y CFO, respectivamente. Los antecesores de Bubendorfer, seal,
fueron Kutschenreuter y Novosad. l reportaba directamente al Director Comercial
de la Divisin.
Hasta antes de la adjudicacin del proyecto, segn dijo, el proceso se
desarroll limpiamente. El hostigamiento empez cuando se supo que Siemens It
Services S.A. obtendra la adjudicacin. Desde entonces, advirti, el proceso de
adjudicacin fue empujado hacia una direccin oscura o gris. El gobierno
habra puesto como condicin para la obtencin del proyecto que Siemens celebrara
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CFP 2645/1998
un contrato Call-Put-Option con el grupo Macri, a los efectos de adquirir el 60 % de

las acciones de Itron (empresa perteneciente al grupo). Sobre el punto, indic que
eso se estableci como condicin para que obtengamos el pedido de los DNI.
En relacin con la empresa Mailfast, reconoci que perteneca a Sergi
y que fue en el consorcio original hubiese estado a cargo de la distribucin de los
documentos. Pero sostuvo que despus por deseo del gobierno argentino fue
sustituida por la empresa Correo Argentino S.A. (tambin del grupo Macri). Si bien
no record si en ese contexto se celebr un contrato pero agreg que todo fue
dirigido por el seor Lus Schirado, de la filial nacional en la Repblica Argentina.
Por su parte, Bock aclar en relacin a la participacin de Sergi en el
proyecto DNI que era ste un empresario influyente en Argentina: era un lobbista
con excelentes contactos en el pas. Quiso generar, a criterio de Bock, la impresin
de que era el Goodfather (padrino). Manifest, al respecto, que su
demostracin de que tena excelentes contactos se trasluca en que ya a la maana
desayunaba con el seor Menem, el entonces presidente de la Argentina, y pasaba
navidad junto con l en Punta del Este. Tanto Sergi como sus servicios, indic el
testigo, estaban muy sobrevaluados, sin embargo, era especialmente estimado por
Schirado y Truppel.
En tanto, cont Bock que Carlos Ral Sergi era el dueo de la palabra
en el grupo que integraban l y los seores Soriano y Czysch.
Dijo tambin que la desvinculacin de la empresa Mailfast del
contrato por los DNI llev a Sergi a reclamar una compensacin por los gastos en
los que habra incurrido, as como el lucro cesante. La base contractual para ello,
aclar, era el contrato con la empresa Air Traffic Control. Segn record, Sergi
habra recibido tambin pagos por 15.000.000 (u$s o ), suma que le result
demasiado elevada.
Luego, el contrato se adjudic a Siemens.

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El hostigamiento se reanud, no obstante, con la adjudicacin del

contrato: dijo el testigo, al respecto, que los problemas en la Repblica Argentina
solo podan ser solucionados a travs de pagos en dinero o algo similar.
Cont tambin que l, Reichert y Truppel mantuvieron mltiples
reuniones con Sergi, quien siempre exiga dinero. Seal que las pretensiones
del seor Sergi por los compromisos contrados por l y/o por los pagos
anticipados que efectu para eliminar los hostigamientos y el obtener el decreto [en
referencia al decreto que obligaba al cambio de DNIs] fueron resumidas en el
denominado contrato de Mfast, que firmamos el seor Reichert y yo. All se
previ que Sergi recibira dinero slo si se concretaba la produccin y distribucin
de los DNI. Por eso, advirti Bock, no objet el anexo en el que se expres que los
servicios haban sido prestados.
Con el contrato, remarc Bock, se iban a cubrir todas las promesas
realizadas por el seor Sergi y/o los pagos anticipados a terceros. Cont, a su vez,
que ni l ni Reichert informaron a la plana superior sobre las circunstancias
referentes al contrato de Mfast. Segn l, tanto Frschl, Sharef, Steffen y
Kutschenreuter tambin tenan contacto con el seor Carlos Ral Sergi.
A su vez, refiri que se tom enserio el tema de las amenazas en razn
de las cartas intimidatorias dirigidas a su persona. En idntico sentido, dijo que
Truppel le manifest que l y su familia iban a estar en peligro si no se pagaba.
Agreg el testigo que una vez rescindido el contrato de los DNI, l
hizo lo propio con el acuerdo celebrado entre Siemens Business Services y Mfast.
Sin embargo, manifest que an habindose rescindido el contrato las
pretensiones de Sergi no cesaron. Esto hizo que Bubendorfer (Director Comercial),
quien tena poco conocimiento sobre el proyecto, enviara a Bock a Miami a
negociar con Sergi. Dijo Bock que en ese momento solo se le confiri un mandato
para negociar mas no para contratar. El resultado de la gestin: Sergi habra exigido

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u$s 27.000.000; Bock se habra comprometido a averiguar si podan pagarse y, en

su caso, cmo.
Enterado de ello, Bubendorfer increp a Bock de responder a los
intereses de Sergi. Despus de esto el testigo dijo que no tuvo ms ganas de seguir
en el asunto y se desvincul del negocio activo.
Por otro lado, a una pregunta realizada por la fiscala, contest Bock
que alguna vez sospech que Truppel y Schirado se estaban enriqueciendo, sin
embargo no poda fundar tales sospechas. Sobre el punto, agreg que le sorprendi
la manera en que algunos respondan a los pagos.
Como en las declaraciones hasta aqu reseadas, la de Ulrich Bock fue
envida a este juzgado junto con los siguientes anexos, que son parte integrante de la
declaracin del citado ciudadano alemn, a saber:
El anexo I est conformado por la copia de un manuscrito hecho sobre
una hoja con el membrete de Siemens, en la que Bock da cuenta de una reunin
mantenida con CS el 22 de noviembre de 2000 en BA. Del testimonio del nombrado
se desprende que fue confeccionada por l: resumi all quienes deban recibir
dinero segn Sergi. Se consign que los destinatarios finales seran 7,5 L.S.; 9,75
C.C.; 9,75 H.F.; 16,0 C.M., y, finalmente, 7,5 C.S. Al respecto, dijo Bock que con la
abreviatura C.M seguramente se refiri a Carlos Menem.
Finalmente, seal Ulrich Bock que esta nota estaba pensada solo para
l y fue robada de la habitacin de un hotel de esta ciudad.
Bajo anexo II se incorpor al testimonio un mensaje redactado en
idioma ingls que, segn afirma Bock, recibi por debajo de la puerta de un hotel
con motivo de una visita a la ciudad de Buenos Aires. Se hace referencia all a un
acuerdo, al contacto con un tal Andrs y a la comunicacin de ste con C.S.
Tambin a una conversacin con gente del Ministerio del Interior.
Como anexo III, por su parte, se agreg un segundo manuscrito
reconocido por Bock como redactado por l. Segn Bock, se refiere a negociaciones
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con Sergi en el marco del acuerdo con Mfast. En esa ocasin Sergi le habra dicho
que los receptores de los pagos seran Menem, Schirado, Corach y Franco.
Igualmente, el anexo IV est conformado por una nota impresa
titulada Reuniones en noviembre/diciembre de 2000, de autor desconocido.
En ella se consigna en una reunin que tuvo lugar el 26 de
noviembre de 00, Traktel explic cmo se deba obrar en el futuro con los dos
grupos existentes, esto es, con las personas anteriores, provenientes de la
poca del gobierno de Menem y con las nuevas en torno al gobierno de de La Ra y
a los Ministerios del Interior y de Economa. Todos los acuerdos vigentes hasta la
fecha debern ser modificados y examinados en cuanto a su economa y ser
acoplados, en lo posible, a la produccin de documentos (ya no habr ms pagos
por adelantado). Dado que uno de los antiguos pedidos por 12 millones
desapareci, Traktel sugiere combinar ste con otro contrato existente. La suma
total deber ser descontada y compensada con un pago de 10 millones en junio de
2001. Adems se sugiere que todas las acciones futuras se lleven a cabo a travs de
Traktel. No se debern celebrar ms contratos directos Third party. Bock solicita a
este respecto que en el futuro todos los contratos sean en blanco (es decir, oficiales
e inobjetables impositivamente). La suma total con future parties deber
ascender a 27 millones. Estos valores, junto con los 7,2 millones del contrato de
Mfast an no pagados (rgimen de compensacin) debern ser reglamentados
nuevamente. En las reuniones se habla tambin abiertamente sobre los
beneficiarios y las personas involucradas: 6,0 millones son para las nuevas
personas (Storani y Berri). Adems, an se deben cumplir compromisos con
Menem (+ST?), Schirado, Corach y Franco. Una lista manuscrita contiene las
siguientes referencias: 7,5 millones Schirado, 9,75 millones Corach, 9,75 millones
Franco, 16,0 millones Menem, 7,5 millones Sergi. El 8.12.00 tendr lugar una
nueva reunin en Munich con Traktel. Participarn Reichert, Bock, Miguel Czysch
y yo, M. Czysch informo lo siguiente: La clientela y los representantes de intereses
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provienen, tanto del Ministerio del Interior como tambin del Ministerio de
Economa. Entre ellos estn por ej. Martucci, Storani, De la Ra y Berri (el nuevo
vocero del grupo). Se prev que El Decreto prometido por el Presidente se dicte
todava antes de
Navidad. Czysch propone estructurar el nuevo convenio
planificado de 27 millones de modo tal que los dineros se financien, tanto a travs
del nmero de unidades,
como as tambin de las primas especiales. Esto
significara nuevamente pagos anticipados ms elevados, lo cual es rechazado

por Reichert y Bock. No se quiere caer nuevamente en la trampa de los pagos
anticipados para luego no recibir las contraprestaciones prometidas. Czysch pone
en claro que algunos de los partcipes no pueden esperar a recibir el dinero. No se
podr realizar un pago anticipado de 4,5 millones todava antes de diciembre?
Bock y Reichert estn indignados. Czysch realiza adems una nueva propuesta de
Carlos Sergi de que se celebre para el futuro un contrato de mantenimiento, ya
que todo lo que se est haciendo ahora nicamente cubre el pasado y el presente,
pero no el futuro. Con el acuerdo propuesto se podran eliminar impedimentos
futuros como por ej. el sindicato, nuevas relaciones de poder. Que hay que partir de
la base que ya en 2 aos habr otra gente en el Gobierno. Czysch propone para
este acuerdo 0,50 por documento. Bock y Reichert estn sorprendidos
(ingenuidad?) y opinan que no puede ser que todo este teatro empiece de nuevo en
2 aos. Finalmente se acord preparar y negociar el nuevo contrato para que
todava se pueda suscribir en diciembre. Con ello se pretende lograr que el Decreto
se dicte efectivamente. El contrato de MFast contiene el acuerdo que todos los
servicios previstos en el contrato ya habran sido prestados. Contra esto se puede
objetar: el objeto principal del contrato era poner en marcha el contrato de los
DNI. Todos los contratos que deberan quedar cubiertos y sintetizados en el
contrato de Mfast, se basaban en aceptaciones de pagos provenientes del proyecto
DNI. En este sentido, la declaracin de que todos los servicios ya habran sido
prestados, se refiere a la suposicin de que, entretanto el Presidente De la Ra
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habr resuelto el Decreto decisivo y la aprobacin del contrato. Ello se sustenta a

travs de: 1. mi Nota de la conversacin del 8.12.00 (se prev que el Decreto se
dicte todava antes de fines de diciembre), 2. del fax de diciembre de 00,
proveniente de Traktel, redactado para presionar a que se suscriba el contrato (de
lo contrario no vendr el Decreto). 3. del hecho de que De la Ra inform al
Canciller Federal a mediados de noviembre de 00 que l aprob el proyecto. El
Canciller Schrder comunic esto al Dr. von Pierer en una conversacin telefnica.
El Dr. von Pierer inform luego con Nota del 15.11 al Dr. Jung, Dr. Frschl y al
Prof. Pribilla, 4. en virtud de las promesas del Presidente al Sr. Steffen (en
noviembre de 00) de que el Decreto se dictar antes de fines de diciembre, 5. del
denominado acuerdo de noviembre. La comisin de Gobierno haba descripto en
detalle las nuevas condiciones negociadas en ese documento. El papel fue
entregado el 29.11.00 por el Secretario de Estado Martucci al Sr. Bock, 6. El 19.12,
el Presidente De la Ra prometi personalmente al Director de Siemens Sharef que
el Decreto sera dictado antes de fines de Diciembre.
Seguidamente, se agreg como anexo V un manuscrito fechado el 28
de octubre de 1999, a travs del cual una persona de nombre Jrgen enva a otra de
nombre Dirk tres (3) facturas que fueron asignadas, le informa, para ser cargadas en
la cuenta de Mailfast, aclarndole que deban conversar luego sobre la
compensacin de las mismas. Se trata de facturas de las sociedades Mirror
Development Inc. (del 7 de octubre de 1999, por u$s 890.000), Finli Advisors
Group Inc. (del 5 de octubre de 1999, por u$s 915.000) y Pepcon Corporation S.A.
(del 6 de octubre de 1999, por u$s 820.000), que habran sido emitidas por servicios
prestados en Brasil, Mxico y Chile, respectivamente. Las tres fueron firmadas por
dos personas debajo de las inscripciones asignado 28.10 y objetivamente ok,
respectivamente.
Junto a las facturas aludidas en el prrafo precedente, se acompa
adems una nota del 25 de octubre de 1999 confeccionada en una hoja con
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membrete de la consultora uruguaya CHT Auditores y Consultores, suscripta por

Gonzalo Hordeana, mediante la cual pone en conocimiento de Bock que las
facturas deban ser canceladas a travs de una transferencia a la cta. n 002-2642979 del banco Hong Kong & Shangai Banking Corporation (HSBC). Tambin
esta nota posee anotaciones en manuscrito tales como 2625 $ Mailfast,
derivado 28.10, ciclo de pagos nominales, pagadero de inmediato, refrendadas
por la firma de una persona.
Por otra parte, integra el anexo a su vez una nota titulada CHT
Auditores y Consultores en la que se consign que existen contratos y se realizaron
pagos parciales a La Gironde, Mirror Development Inc. (Panam), Finli Advisors
(Panam) y Pepcon Corporation S.A. (Costa Rica). Se seala tambin que sobre los
u$s 43.000.000 acordados como cifra total se habran abonado 6.750.000 de los
cuales solo pueden acreditarse 2.625.000 (pagos de octubre de 99). Los pagos, se
aclara, fueron transferidos seguramente a la cuenta de CHT Auditores y Consultores
(Montevideo) en el Hong Kong and Shangai Banking Corporation. De la nota
finalmente se desprende que existe la instruccin de pago correspondiente a tres
pagos, siendo sus destinatarios La Gironde (Schirado), Mirror (Corach), Finli
(Franco) y Pepcon (Menem).
Se adjunt tambin un desglose de los pagos, donde se indica por
sociedad cunto se pag, en qu fecha se lo hizo, qu porcentaje resta pagar y cul
es el esquema fijado para concretar el total de los pagos.
En tal sentido, se plante all el siguiente esquema de pagos, a saber: a
La Gironde deba abonarse el total de u$s 7.500.000. En octubre de 1999 se pag
u$s 1.800.000; el resto (u$s 5.700.000) se habra pagado en 10 pagos a efectuarse
cada 6 meses, desde abril de 2001 hasta octubre de 2005; a Mirror Development
Inc. deba abonarse el total de u$s 9.750.000. Se habra pagado el 30% de u$s
5.500.000; el 70% restante, se habra cancelado en 10 pagos cada 6 meses, desde
abril de 2001 hasta octubre de 2005. El resto (u$s 4.250.000) se habra pagado en
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CFP 2645/1998
10 pagos cada 6 meses, desde abril de 2000 hasta octubre de 2004; a Finli Advisors
deba abonarse el total de u$s 9.750.000. Se habra pagado el 30% de u$s 5.500.000
en octubre de 1999; el 70% restante, se habra cancelado en 10 pagos cada 6 meses,
desde abril de 2001 hasta octubre de 2005. El resto (u$s 4.250.000) se habra
pagado en 10 pagos cada 6 meses, desde abril de 2000 hasta octubre de 2004; a
Pepcon Corporation deba abonarse el total de u$s 16.000.000. Se habra pagado el
30% de u$s 5.500.000; el 70% restante, se habra cancelado en 10 pagos cada 6
meses, desde abril de 2001 hasta octubre de 2005. El resto (u$s 10.500.000) se
habra pagado en 10 pagos cada 6 meses, desde abril de 2000 hasta octubre de 2004;
a Rodmarton deba abonarse el total de u$s 7.500.000. Se habra cancelado en 14
pagos, a efectuarse cada uno cada 6 meses, de u$s 535.714, desde abril de 2000
hasta octubre de 2006.
El anexo VI est compuesto de una nota que dara cuenta de una
conversacin mantenida con Bock, del 23 de enero de 2001, vinculada a
compromisos pendientes. Se consigna all, entre otras cosas, que deber cumplirse
con las viejas deudas en el orden de los u$s 15 a 20 millones, a lo que habra
que sumar un total de u$s 6.500.000, destinados a donaciones al partido, a
pagarse as: u$s 2.000.000 despus del decreto, u$s 2.500.000 despus de las
elecciones a gobernador en Buenos Aires, y, finalmente, u$s 2.000.000 luego de la
eleccin presidencial. Tales seran todos los compromisos al 23 de enero, incluidos
los contratos con Mfast, Rodmarton y Air Traffic Control. Estas cifras, se afirma,
pueden incluirse en el plan de negocios.
Como anexo VII, adems, se incorpor una nota que da cuenta de una
conversacin mantenida por alguien con los seores Bock y Signer. Segn se
plasma all, el primer habra dicho que de la reunin de Miami participaron Truppel,
Sergi, Soriano y l, oportunidad en la que se trataron las pretensiones de los socios,
basadas prcticamente en una extorsin. Segn se expresa en el memo, all se
acord pagar a Sergi u$s 27.000.000. Otra vez se hizo referencia a la existencia de
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dos grupos, respecto de los cuales habra obligaciones en el orden de los 10 a 12

millones. Se hace constar, a su vez, que existira una presuncin de que Steffen
pertenece al grupo de Sergi y que Bock ha conversado todo con Bubendorfer.
Por otro lado, el anexo VIII contiene en primer lugar la copia de un
fax enviado el 24 de julio de 2001 a Ulrich Bock por un tal Wallisch, vinculado a
una minuta de contrato para la compra de acciones de Invercasa. Wallisch devuelve
all la minuta y sugiere que el contrato no debera firmarse por razones legales. No
obstante, se observa tambin una anotacin manuscrita suscripta por Bock, fechada
el 24 de julio, en la que este se dirige a Bubendorfer expresando su necesidad de un
asesoramiento legal urgente, junto con Truppel. Le solicita, en esa oportunidad, que
lo llame para conversar sobre tal proceder. Tambin se agreg un manuscrito
enviado por Bock a Wallisch (que ste recibi el 2 de agosto) al que adjunta los
papeles de trabajo de las conversaciones en Miami, aclarando que no estn firmados
ni representan compromiso legal alguno. Esta nota est suscripta, tambin, por
Bock.
Junto a la nota Bock envi el resultado de las conversaciones en
Miami, que, segn se aprecia, se resumieron en dos minutas de contrato de
consultora: uno, a suscribirse por Ulrich Bock y Andr Renfer, como representantes
de Siemens Business Services y Rodmarton Ltd., respectivamente, en virtud de la
cual la primera abonara a la segunda la suma de u$s 6.000.000; el otro, para ser
celebrado entre Siemens Business Services y la sociedad Air Traffic Control
Corporation, con motivo del cual se abonara a esta ltima el importe de u$s
5.100.000.
Y, finalmente, se agreg bajo el anexo IX una nota interna de la
empresa Siemens Business Services enviada y firmada por el seor Ulrich Bock a
Wilfried Wallisch con copia a Bubendorfer, del 5 de octubre de 2001. Por ese medio
Bock envi a Wallisch la documentacin referente a Mfast y Rodmarton para que
siga ocupndose del tema pues l se retiraba de la empresa. Por su parte, de forma
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manuscrita se plasm en dicha comunicacin que, segn una conversacin

telefnica con el seor Bubendorfer del 17 de octubre, nosotros no tenemos que
hacer nada, los seores Steffen y Truppel se ocupan del asunto. Si bien esta
anotacin se halla refrendada con una firma, la misma no se encuentra aclarada.
III.f.5.- Ernst Michael Brechtel
Se expidi como testigo el 13 de agosto de 2008.
Manifest que trabaj como Gerente de Proyecto para Siemens
Business Services. En el ejercicio de esa funcin le fue encomendada la preparacin
de la oferta en el marco de la Licitacin n 1/96, esta fue su responsabilidad. Quien
promova el proyecto en la filial local era su CEO, el seor Lus Schirado.
Sobre la funcin de Carlos Sergi en el proyecto DNI, dijo que no le
resultaba del todo clara: por un lado, ste haba sido Director de Siemens S.A., por
otro, tena algunas empresas propias, y, al parecer, buenos contactos con el
gobierno.
A fines de 1999, cont, empezaron los problemas con el proyecto. En
esa fecha se produjo el cambio de gobierno al ex-Presidente Fernando de la Ra. La
nueva gestin fren el proyecto por deficiencias tcnicas que, a su entender, no
existan en la dimensin otorgada. La continuacin del proyecto, en ese contexto,
dependa de la colaboracin de las autoridades argentinas, y, desde principios del
ao 2000 dej de contarse con el apoyo necesario de parte de los entes pblicos.
Indic que Truppel, el Gerente Comercial de la filial argentina, era el
principal responsable de la continuacin del proyecto. Dijo Brechtel, a su vez, que
personalmente no estuve en las reuniones con miembros del gobierno, a
excepcin de una reunin con el Ministro del Interior Mestre, con quien hubo
que establecer contacto a los efectos de conversar sobre la continuacin del
contrato.
Preguntado sobre las sociedades La Gironde, Well Coastal Ltd., CHT
Auditores y Consultores, Mirror Development Inc, Finli Advisors Group Inc.,
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Pepcon Corporation S.A., Air Traffic Control Corporation y Master Overseas Corp.,
contest que no le resultaban conocidas. Sobre Mfast seal que es una empresa
suiza de Carlos Sergi con la que Truppel, segn tiene entendido, negoci un
contrato despus de que el proyecto estuvo en crisis, para asegurarse el apoyo de
Sergi; aunque, dijo, no saba exactamente en qu iba a consistir tal apoyo.
Seal que no escuch nada sobre extorsiones en la Repblica
Argentina, aunque record que Truppel dijo una vez que si no se cooperaba con el
estado habra posibilidades de peligro. Indic que no tuvo la mejor relacin con la
Direccin de la empresa local en la poca en que el proyecto DNI estuvo en crisis,
dado que l consideraba que el proyecto no poda ser rescatado (as lo reportaba a
sus jefes, Reichert y Frschl, de quienes dependa tanto tcnica como
disciplinariamente). En tanto que sus jefes consultaban en el pas a los seores
Truppel y Schmidt, quienes consideraban que el proyecto DNI s poda salvarse.
En relacin con la desvinculacin de Schirado, coment que se enter
de que ste se habra llevado dinero en sus bolsillos. Dijo no saber si ste
recibi una indemnizacin para guardar silencio sobre determinadas cuestiones.
Hizo referencia a que el seor Steffen tena muy buenos contactos en
la Argentina. De hecho, cuando el proyecto entr en crisis, se pens en la idea
de dar intervencin al seor Steffen en razn de sus contactos.
Refiri Brechtel que, a menudo, con posterioridad al proceso de
licitacin las empresas competidoras expresan su repudio a la adjudicacin. En tal
sentido, puede ser que para calmar a este competidor (Itron, del grupo Macri)
en torno al proyecto DNI, se incluy a Correo Argentino una empresa que
tambin pertenece al Grupo Macri. Seal que Sergi era el propietario de la
empresa Traktel, que era la representante en el pas de Printak e Imaging
Automation.
Las empresas Meder Holding, Rodmarton Ltd., Silverlinks Ltd.,
Consultora Neelrey S.A. y Linfarm Inc., por su parte, no le resultan conocidas.
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Tampoco escuch el testigo nada sobre la realizacin de pagos en la

Repblica Argentina luego de 2001, vinculados al proyecto DNI.
Al igual que en los casos anteriores, se incorporaron siete anexos a la
declaracin de Ernst Michael Brechtel que son parte integrante de su testimonio.
Como anexo II se encuentra agregada una nota sin fecha ni firma en la
que se hace referencia a un contrato de asesoramiento entre Siemens It Services
S.A. y Elas Jassan. Al respecto, se consign all que en marzo de 2001 Truppel
inici un contrato con Elas Jassan, quien, por haber sido Ministro de Justicia en la
gestin de Menem tendra grandes posibilidades de ejercer influencia para eliminar
la resistencia de la Si.Ge.N. Se seala tambin que el seor Truppel habra
convencido a Eberhard Reichert de las posibilidades de xito y obligado a la
direccin de Siemens It Services S.A. a suscribir el contrato de asesoramiento con
Jassan & Asociados.
Obra glosado adems en este anexo el contrato de asesoramiento
celebrado da el 15 de marzo de 2001 entre Siemens It Services S.A., representado
por Ernst Michael Brechtel y Jos Alberto Ares, y el estudio de abogados Jassan &
Asociados, representando por su titular, el Dr. Elas Jassn, en el cual se contrataban
los servicios de jurdicos del estudio a cambio del pago de u$s 1.000.000.
Se hace referencia, a su vez, a una conversacin telefnica que alguien
habra mantenido con MB el 20 de marzo de 2001, a las 14.30 hs., de donde se
desprende que el jueves anterior a ese da haba habido una reunin entre MB, JA,
Truppel, Slame y Schmidt en la que Truppel habra expresado que puede dar vuelta
el informe de la Sindicatura General de la Nacin positivamente a travs de un
contacto, un ex-Ministro de Justicia, que aparentemente tendra acceso al jefe del
organismo.
Ello costara, segn se desprende de la nota, 1 de los cuales hay
que pagar 500,0 por anticipado. El dinero deber formalizarse a travs de un

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contrato con Siemens It Services S.A. pero se hara pasar a travs de los contratos
de SWZ.
Por ltimo, el anexo est integrado por un mensaje interno de la
empresa (o bien, de correo electrnico) enviado el 21 de marzo de 2001 a Michael
Brechtel, firmado por E. Reichert, que reza Querido Sr. Brechtel: para el buen
orden le confirmo por el presente que la semana pasada le ped a Ud. que suscriba
el contrato de asesoramiento, que el Sr. Truppel le present a Ud. En el mensaje
se vuelve sobre la reunin a la que se alude en el prrafo que antecede, sin embargo
se hace expresa referencia a que el costo sera de u$s 1.000.000. Sobre el final,
adems, se indica que con este mail M recibi el poder de firma de Reichert.
III.f.6.- Michael Kutschenreuter
Prest declaracin testimonial el 11 de junio de 2008.
Segn manifest, ocup en 1999 el cargo de Gerente Comercial de
Siemens Business Services, al tiempo que Andrs Truppel se desempeaba como
Gerente Comercial de la filial argentina de la empresa Siemens.
Dijo que Truppel le habra contado que en este pas se deca que Lus
Schirado, director de la empresa local, llevaba un estilo de vida opulento que podra
provenir de retornos de contrato de asesoramiento u otros pagos.
Con motivo de su testimonio, adems, Kutschenreuter present un
escrito en el que hizo referencia a ciertas cuestiones vinculadas al Proyecto DNI.
ste, dijo, era un tema controvertido en el seno del directorio de la empresa.
Despus de las elecciones presidenciales de 1999 que marcaron el fin de la gestin
de Menem, dijo que el Gerente de Comercializacin de Siemens Business Services,
Eberhard Reichert, y su colega del sector comercial, Ulrich Bock, le hicieron saber
que el proyecto estaba bloqueado y que no poda continuarse con su ejecucin.
En lo sucesivo, supo que fluyeron pagos al Ministerio del Interior del
gobierno anterior y que el nuevo gobierno esperaba que se realicen nuevos pagos.

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Esto fue comunicado al Directorio Central a principios del ao 2000.

Indic Kutschenreuter que Jung reaccion diciendo que la Repblica Argentina era
peor que Irn por que si bien los iranes eran corruptos por lo menos cumplan con
su palabra, llevaban a cabo los proyectos y pagaban, mientras que los argentinos
eran corruptos y adems no eran confiables. En tanto, von Pierer sugiri que se
consulte a Steffen que era un conocedor del pas que estaba involucrado en todos
los proyectos y que podra ayudar a Siemens Business Services.
Durante su reunin con Steffen, seal el testigo que ste le cont que
no haba escuchado nada acerca de los pagos ni sobre dificultades en relacin al
proyecto. Le dijo que l estaba involucrado en todas las operaciones de todas las
reas en la Repblica Argentina y que deba prestarse mucha atencin al hecho de
con quin se celebraba un contrato y/o convenio, ya que la integridad fsica corra
peligro cuando uno proceda incorrectamente. Steffen le prometi, finalmente,
brindar su ayuda.
III.f.7. - Eberhard Georg Reichert
Prest declaracin testimonial el 21 de julio de 2008.
El testigo refiri que fue a partir de 1995 Director Tcnico de la
Divisin Major Projects de Siemens Business Services. Luego de la desvinculacin
de la empresa estadounidense EDS Siemens Business Services tom la posicin de
Main Contractor y el proyecto fue incluido entonces en el balance de sta.
Dijo Reichert que el seor Bock y l asumieron la responsabilidad del
proyecto, aunque paralelamente se constituy en la Repblica Argentina Siemens It
Services S.A., cuyos directores tcnicos y comerciales eran Brechtel y Ares.
Seal que el 6 de octubre de 1998 cuando se firm el contrato que
result de la licitacin estuvo presente, adems del Dr. Corach en su carcter de
Ministro del Interior de la Nacin, el Dr. Barra. Al respecto, en respuesta a una
pregunta, Reichert manifest que segn tena entendido el Sr. Barra tena una

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relacin estrecha con el Sr. Menem. Me parece que el Sr. Barra es un hombre muy
influyente y contribuy mucho a que nosotros obtengamos el proyecto.
Segn dijo, en 1998 habran fluido a dos pagos al seor Barra de u$s
2.500.000 cada uno, provenientes de Siemens It Services S.A.
Respecto de Sergi seal que lo conoci como director de la filial
nacional de Siemens en la Repblica Argentina, en el marco de negociaciones con
la empresa EDS. Sin embargo, aclar que el trabajo del seor Sergi fue hacer lobby
para Siemens por lo que recibi naturalmente dinero a cambio. El trabajo de lobby
de Sergi y de otras personas represent para la empresa, dijo, una suma total de u$s
30.000.000 que fue incluido en el clculo del proyecto, suma esa que representaba
el 3% del volumen pedido. Sobre el punto, dijo que los seores Schirado y Consul
comunicaron a Siemens Business Services que se necesitaba dicho importe. Y, en
vista de que ellos (por Ulrich Bock y l) tenan la responsabilidad general del
proyecto, dijo Reichert, aprobaron la inclusin del importe en el clculo total del
proyecto.
Preguntado que fue sobre quines hacan lobby para Siemens, refiri
desconozco quienes eran exactamente los que hacan lobby. An puedo recordar
que, entre otras personas, estaba el apellido Franco. El seor Sergi conoca a todo
el mundo. Creo que s, que a los que hacan lobby se les pas dinero.
Indic que las sociedades Traktel, Rodmarton, Invercasa y Air Traffic
Control pertenecan al grupo Sergi, y que, a su juicio, Sergi deba obtener a travs
de stas el pago por su trabajo de lobby. Y agreg s con seguridad que ninguna
persona de Traktel, Rodmarton, Invercasa y Air Traffic Control Corporation estuvo
involucrada efectivamente en la ejecucin del proyecto.
Igualmente, sostuvo que a partir de 1998 se empez a trabajar en el
proyecto. En un principio, dijo, mientras el Dr. Carlos Menem (quien, a su entender,
fue quien realmente quiso el proyecto) estuvo en el poder todo march segn el
plan; luego, con la asuncin de de la Ra, el proyecto se detuvo.
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Quien llevaba adelante las negociaciones en el pas, por razones

idiomticas, culturales y de continuidad era Truppel, quien, adems, conoca a
mucha gente en Argentina. Pero dado que Siemens Business Services era el
responsable general, Recihert aclar que las negociaciones fueron coordinadas con
Bock y con l.
En contestacin a una pregunta efectuada por la fiscala, expres que
no se acuerda de las sociedades Finli Advisors, Pepcon Corporation ni Mirror
Development, pero reconoci que l firm, junto a Bock, las facturas extendidas por
stas sociedades. Y agreg que no tiene conocimiento de proyectos en Mxico,
Chile o Brasil en el ao 1999 que habran dado fundamento a la emisin de esos
pagos; por lo tanto, sugiri, es posible que tales erogaciones estn vinculadas al
proyecto DNI.
Tambin refiri que desconoce el listado de las sumas pagadas y
las an pendientes. Sin embargo, s que hubo una lista manuscrita al respecto, que
fue tratada en forma muy confidencial y a la que no tuve acceso.
Nuevamente, en respuesta a una pregunta de la fiscala extranjera
sostuvo que Steffen fue anteriormente el jefe de la filial nacional en la
Argentina y posteriormente tambin integr el Directorio. Conoce mucha gente en
la Argentina. En vista de su buena posicin en la Argentina se pidi su intervencin
en las negociaciones con el gobierno argentino para que l determinara si el
proyecto se poda volver a poner en marcha. No s quin exactamente del
Directorio Central le pidi esto al seor Steffen, puede haber sido el seor
Neubrger o el seor Pribilla.
Reconoci adems que a fines de 2000 hubo reuniones en Munich de
las que participaron l, Bock y Czysch (del grupo Sergi). Dijo que en las reuniones
haba mucha tensin pues siempre se formulaban nuevas exigencias de dinero.
Sobre el contrato celebrado con la sociedad Mfast manifest que tena
por objeto cubrir los gastos en los que incurri Sergi con Mailfast, por un lado,
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satisfacer crditos anteriores an pendientes en los que se habra incurrido con

motivo de la suscripcin del contrato por los DNI, por el otro. Remarc que el
contrato con Mfast iba a sustituir una parte de los contratos existentes con Sergi,
pero no as el que se celebr con la sociedad Air Traffic Control Corporation.
Segn su visin, Siemens Business Services tena un compromiso de
pagar esas pretensiones antiguas. Dijo, en tal sentido, que el dinero debi pagarse
para obtener el contrato DNI, y, dado que ste fue celebrado en 1998, la contraparte
haba cumplido con sus compromisos, de modo que Siemens estaba en deuda.
Por su parte, dijo no recordar haber instruido a Michael Brechtel para
la celebracin de un contrato de asesoramiento con Jassan por u$s 1.000.000, pero
s manifest que la Sindicatura General de la Nacin se puso en ese momento en
contra del proyecto y que entonces hubiesen pagado dinero para activarlo otra vez.
En mayo de 2001, rescindido el contrato, Sergi quiso recibir dinero de
todas formas, lo que deriv en una reunin en Miami donde estuvieron presentes,
segn Reichert, Bock, Truppel y Soriano. Indic Reichert que cuando Bock regres
de Miami le cont que habran acordado que con u$s 27.000.000 se compensaban
todos los compromisos contractuales con el seor Sergi, incluido el celebrado con la
sociedad Air Traffic Control Corporation. Y agreg, no s si estos USD 27
millones incluan tambin las antiguas pretensiones de personas cercanas al
gobierno (). S que para las pretensiones existentes en la Argentina se haba
formado una provisin de aproximadamente USD 40 millones en Siemens
Business Services.
Respondiendo una interrogacin, Reichert manifest que el hecho de
que Bock habra tenido nicamente un poder de negociacin pero no de
contratacin en Miami lo escuch por primera vez en el proceso de arbitraje en
Suiza, pues en todos sus aos de trabajo en la empresa no conoca tal divisin.

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Manifest finalmente que Carlos Sergi le cont, en el marco de la

preparacin de las declaraciones a prestarse en el tribunal arbitral, que Sharef le
haba concedido por ciertos servicios una suma de u$s 4.700.000.
Del mismo modo que en las declaraciones anteriores, la fiscala de la
ciudad de Munich, Repblica Federal de Alemania, envi una serie de anexos que
son parte integrante de la declaracin testimonial de Eberhard Reichert.
As pues, como anexo II se encuentran incorporadas las facturas
extendidas a empresa Siemens Business Services (dirigidas a Bock) por las
sociedades Mirror Development Inc. (del 7 de octubre de 1999, por u$s 890.000),
Finli Advisors Group Inc. (del 2 de octubre de 1999, por u$s 915.000) y Pepcon
Corporation S.A. (del 6 de octubre de 1999, por u$s 820.000). Las tres facturas
tienen las inscripciones manuscritas asignado 28.10 y objetivamente o.k., que,
segn Reichert, fueron firmadas por Ulrich Bock y por l, en su carcter de
responsables del proyecto.
III.g.- El arbitraje llevado a cabo en Suiza entre Mfast Consulting
AG y Siemens Business Services GMBH & Co. OHG
El 15 de marzo de 2005 el estudio jurdico Br & Karrer, en
representacin de Mfast Consulting AG solicit al presidente de la Cmara de
Comercio de Zurich, Suiza, en autos Mfast Consulting AG c/Siemens Business
Services GMBH & Co. OHG que se designe a un tribunal arbitral y se notifique a
la demandada del inicio del arbitraje, bajo la pretensin de que se obligue a la
demandada a abonar a la parte actora la suma de u$s 22.300.220 ms un 1 % de
inters mensual.
El 30 de marzo de igual perodo, por su parte, la empresa Siemens
Business Services contest la notificacin cursada a travs del estudio jurdico
Baker & McKenzie, solicitando al tribunal que se deniegue la demanda.
III.g.1. La demanda realizada por la empresa Mfast
III.g.1.a. El objeto de la demanda
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El 31 de octubre de 2005, finalmente, los letrados representantes de la

actora presentaron la demanda contra Siemens Business Services en los trminos
que surgen de los prrafos que siguen a continuacin.
En 1996 Carlos Ral Sergi, Miguel Czysch y Carlos Soriano (en
adelante, el grupo de proyecto) celebraron con Siemens Business Services un
contrato verbal (en adelante contrato de asesoramiento) por el cual Siemens
Business Services se comprometa a abonar al grupo de proyecto u$s 30.000.000 en
concepto de los servicios prestados por sta, en caso de obtener la demandada la
adjudicacin de la Licitacin n 1/96 y en caso de ratificarse el contrato a ser
celebrado entre Siemens It Services S.A. y el Estado argentino. Toda vez que la
empresa alemana obtuvo la adjudicacin del proyecto DNI y, adems, el contrato
DNI haba sido ratificado por el gobierno argentino, la retribucin se consideraba
adeudada.
Despus de que se hicieran los primeros pagos parciales y se entregara
al grupo de proyecto como garanta un primer contrato escrito por una suma parcial
de u$s 7.500.000, las partes decidieron a principios de 2001, a solicitud de la
demandada, que la suma adeudada de u$s 27.000.000 fluya a travs de una sociedad
suiza, por lo cual se constituy la actora, esto es, Mfast Consulting AG.
Entonces, se celebr el contrato de Mfast, que reglamentaba la
liquidacin del pago. Dado que en el contrato de Mfast el grupo de proyecto
concedi a la demandada que determinados vencimientos fueran fijados de tal modo
que se acoplaran a los pagos que el Estado argentino iba a realizar a la demandada
en virtud del contrato DNI, cuando se produjo la ruptura inesperada del proyecto
DNI por parte del Estado argentino, el contrato de Mfast evidenci tener vacos
legales y estos vencimientos relativos de pago fueron omitidos.
De modo de solucionar el problema que esto gener, las partes se
reunieron en Miami en julio de 2001, acordando que la demandada abonara a la
actora como liquidacin de todas las pretensiones la suma de u$s 27.000.000.
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Sin embargo, a la fecha de interposicin de la demanda la actora

consider que Siemens Business Services deba todava u$s 22.300.220 ms
intereses.
III.g.1.b. La deteccin del proyecto
En 1994 el grupo de proyecto vislumbr la posibilidad de un negocio
interesante prximo a ser licitado por el Estado argentino: el proyecto DNI.
El grupo de proyecto contaba con una vasta experiencia en la
cooperacin con grandes empresas internacionales, participacin en licitaciones,
formacin de consorcios y elaboracin de los respectivos contratos.
Particularmente Traktel S.A., que perteneca en forma indirecta a
Carlos Sergi, contaba entonces con ms de 30 aos de actividad en el mercado de la
electrnica y las comunicaciones y como agente representaba a empresas como
General Electric, Rockwell International y Westinghouse o era su licenciatario, y en
este contexto oper tambin plantas de produccin. Esto evidencia que el grupo de
proyecto, en virtud de su know-how y de las relaciones comerciales que mantena
desde hace tantos aos, estaba capacitado para seleccionar a las mejores empresas
que podan prestar servicios al proyecto DNI y para crear una base contractual de
cooperacin. Adems, en virtud de proyectos anteriores, el grupo contaba con las
conexiones necesarias dentro del Estado argentino, particularmente con todos los
entes administrativos intervinientes en el proyecto DNI.
El grupo de proyecto trabaj intensamente durante dos aos para
evaluar las empresas ms adecuadas para el proyecto DNI e incorporarlas al
consorcio, reuniendo los requerimientos ptimos para participar de la licitacin. A
principios de 1996, el consorcio estaba integrado por las siguientes empresas: EDS
(Prime Contractor), Printrak International (subcontratista para el sistema de
impresiones digitales AFIS), Imaging Automation (subcontratista para el registro de
datos), Boldt S.A. (subcontratista para las impresiones de seguridad), y Mailfast
S.A. (subcontratista para la distribucin de los documentos de identidad). La
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demandada y su casa matriz no intervenan entonces, pero tomaron parte en el

consorcio en mayo de 1996.
En ese contexto, Carlos Sergi que en ese entonces integraba el
directorio de Siemens S.A. desde haca 20 aos, inform al Lus Schirado sobre el
proyecto DNI y sobre las tareas cumplidas por el grupo de proyecto en vistas a la
organizacin del consorcio. La demandada recibi posteriormente estas
informaciones y por razones estratgicas quiso participar de este proyecto
inmediatamente. En ese entonces el grupo estaba desde hace dos aos en la
bsqueda de las empresas ms calificadas para integrar el consorcio que participara
de la Licitacin n 1/96.
En 1996 se intent que EDS y la demanda dirigiesen el proyecto en
forma conjunta, sin embargo en septiembre de ese ao EDS se retir del proyecto,
que qued 100% en manos del grupo Siemens.
Adems de las tareas realizadas entre los aos 1994 y 1996, con el
ingreso de la demandada en el proyecto, se encomendaron al grupo de proyecto
tareas adicionales que comprendan: (i) negociar con los subcontratistas la
exclusividad para con la demandada, (ii) efectuar la coordinacin entre los
subcontratistas y la direccin del proyecto, lo cual tambin inclua parcialmente la
elaboracin de la documentacin de la oferta por parte de los subcontratistas, as
como tambin la elaboracin de los planes de trabajo, (iii) brindar apoyo en el
asesoramiento legal y (iv) establecer los contactos con los entes gubernamentales
competentes. En otras palabras, el grupo de proyecto tena la funcin de crear la
base necesaria para que el consorcio encabezado por la demandada obtuviese la
adjudicacin del proyecto DNI.
En otras palabras, en el contrato de asesoramiento la demandada
encomend al grupo de proyecto crear la base necesaria para que el consorcio
referido por la demandada fuese el adjudicatario del contrato DNI y estuviese en
condiciones de realizar el proyecto posteriormente. Todas las negociaciones con el
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grupo de proyecto y con todas las dems personas, empresas y autoridades de la

Argentina fueron conducidas, en nombre de la demandada, por Lus Schirado, CEO
de Siemens S.A. l tambin estaba facultado para acordar con el grupo de proyecto
una retribucin por el asesoramiento. En cambio, los seores Ulrich Bock (director
comercial de grandes proyectos de la demandada) y Eberhard Reichert (miembro
del directorio y a cargo de la divisin grandes proyectos de la demandada) estaban a
cargo de la coordinacin de estas funciones en Alemania. Por tanto, Luis Schirado
cumpli en la etapa inicial (esto es, antes que la demandada pudiera enviar a su
propio representante y mucho antes de la constitucin de Siemens It Services S.A.)
una funcin clave para la demandada con relacin al contrato DNI. l estaba en
contacto permanente con los representantes de Siemens Business Services y
consultaba todos los asuntos importantes con los seores Eberhard Reichert y
Ulrich Bock, entre otros tambin el convenio sobre la retribucin a abonar al grupo
de proyecto por su asesoramiento.
El contrato celebrado verbalmente prevea que la demandada deba
abonar al grupo de proyecto una compensacin en caso de adjudicarse el proyecto
DNI a Siemens It Services S.A. y ratificarse el contrato a ser celebrado con el
gobierno argentino. El grupo de proyecto y la demandada acordaron una
compensacin fija de un total de u$s 30.000.000 en caso de obtener el xito
deseado.
III.g.1.c. La inclusin de Mailfast S.A.
Una semana antes de expirar el plazo previsto en el Pliego de la
Licitacin n 1/96, el subcontratista seleccionado por Siemens It Services S.A., al
cual se le encomend la distribucin de los DNI, rompi con los compromisos
contractuales celebrados con el consorcio y se neg a entregar a Siemens It Services
S.A. los documentos necesarios para participar de la licitacin. La falta de estos
documentos, que le hubieran permitido al consorcio garantizar la distribucin de los

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documentos de identidad y de los padrones electorales a lo largo de todo el pas,

hubiera hecho fracasar la participacin de empresa alemana en la licitacin.
Pero el grupo de proyecto ofreci una solucin: puso a disposicin
una empresa que en ese entonces le perteneca econmicamente, Mailfast S.A., con
exclusividad al consorcio; el grupo de proyecto logr integrar a numerosos
contratistas locales en pocos das y garantiz la satisfaccin de distribucin
amplia.
En 1997 la demandada manifest al grupo de proyecto su deseo de
excluir a la empresa Mailfast S.A. como subcontratista. Evidentemente la
demandada quera efectuar la distribucin de los DNI y de los padrones electorales
con otra empresa. Dado que el plazo de presentacin se encontraba vencido, dicha
sustitucin nicamente poda realizarse con la aprobacin del gobierno argentino.
Toda vez que Mailfast S.A. perteneca econmicamente al grupo de
proyecto, la demandada acord con sta que el grupo recibira una indemnizacin
adecuada por la exclusin de Mailfast S.A. del consorcio. Dado que la demandada
solo cumpli parcialmente con sus compromisos por la exclusin de Mailfast S.A.,
al da de la presentacin de la demanda queda an pendiente un saldo de u$s
12.000.000 de esa operacin, que es independiente de la retribucin por el
asesoramiento.
Promediando el ao 2003 el grupo de proyecto tomo conocimiento
acerca del trasfondo concreto del cambio repentino del subcontratista: Mailfast S.A.
fue reemplazada por Correo Argentino S.A., una sociedad que estaba controlada por
Itron S.A., competidor de Siemens It Services S.A. en la licitacin. La
multinacional alemana se haba comprometido a esta sustitucin en 1998, a travs
de la firma de un Memorandum of Understanding con Socma S.A. y MTC S.A.
La oferta, presentada por Siemens It Services S.A. fue adjudicada el
23 de febrero de 1998 a travs del decreto n 199/98. El contrato entre el Estado

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argentino y Siemens It Services S.A. fue suscripto el 6 de octubre y ratificado y

puesto en vigencia el 19 de noviembre de igual ao, por decreto n 1342/98.
III.g.1.d. La retribucin acordada
Antes de firmarse el contrato, el grupo de proyecto representado por
Carlos Ral Sergi, y Luis Rodolfo Schirado por orden y con el consentimiento de
Siemens Business Services, acordaron que se abonara al grupo una comisin por el
valor de aproximadamente u$s 30.000.000, con la aprobacin del contrato.
III.g.1.e. El inicio de los pagos
Al principio, el grupo de trabajo tuvo confianza en que recibira la
retribucin por el asesoramiento conforme al acuerdo verbal celebrado, en especial,
dada la estrecha relacin de confianza entre Carlos Sergi y los representantes de la
demandada, a saber: Ulrich Bock, Eberhard Reichert y Luis Schirado. Esta
confianza tambin qued confirmada con dos pagos parciales de la demandada a la
sociedad controlada por el grupo, Masters Overseas Corporation. El primer pago
por el valor de DEM 1.850.000 fue realizado el 8 de septiembre de 1998, el segundo
por el valor de CHF 3.582.800 el 26 de enero de 1999. La relacin de confianza
entre las partes fue manifestada por la demandada tambin por el hecho de que
realiz un primer pago parcial con anterioridad a la ratificacin del contrato DNI y
jams solicit una factura por estos pagos parciales. Por lo tanto, por el contrato de
asesoramiento se adeudaban, adems, en ese entonces u$s 26.350.050.
Paralelamente exista a causa de la exclusin de Mailfast S.A. otro crdito por u$s
12.000.000, an no vencido.
III.g.1.f. La base escrita de los pagos
Sin embargo, al cabo de un tiempo, el grupo de proyecto solicit a la
demandada formalizar por escrito la relacin comercial existente en lo concerniente
a la retribucin por el contrato de asesoramiento.
En este sentido, se aclar en la demanda con respecto a la prctica
general de liquidacin de pagos por parte de la demandada para los grandes
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proyectos de Latinoamrica, lo siguiente: Siemens Business Services utilizaba

contratos de consultora que le servan al titular de la pretensin como base para sus
pretensiones y a la demandada para acreditar la salida de los pagos, aunque sin
establecer una vinculacin con el proyecto real en cuestin. Dado que en muchos
casos los pagos deban ser liquidados off shore, muchas veces los beneficiarios
formales de estos contratos eran unidades off shore. Estos contratos estndar,
confeccionados y utilizados por Siemens delineaban en lneas generales los
servicios de asesoramiento, pero otorgaban para estos servicios delineados en forma
genrica retribuciones millonarias.
Para la redaccin de los acuerdos escritos con el grupo, Siemens
Business Services no quera bajo ninguna circunstancia que aparezca una
vinculacin con el proyecto DNI. Las retribuciones a abonar en los contratos de
consultora utilizados por la demandada, no fueron acordadas en forma de
honorarios por gastos, sino que se fijaron importes fijos y parcialmente escalonados.
Todo ello evidencia claramente que estos contratos de consultora eran slo
instrumentos para liquidar los pagos. Desde la visin de la demandada tampoco
hubiera sido comprensible por qu razn se encomendaban los servicios de
asesoramiento respectivos a empresas off shore desconocidas en vinculacin con
grandes proyectos de IT en Latinoamrica por sumas millonarias. Los servicios de
asesoramiento delineados en forma genrica en los contratos de consultora servan
nicamente como contraprestacin de los pagos.
Iniciado mayo de 1999, Lus Schirado regres a la Repblica
Argentina de Munich de un viaje de negocios, donde se haba reunido con los
seores Ulrich Bock y Eberhard Reichert con el objeto de establecer una base
escrita para el pago adeudado al grupo de proyecto por el asesoramiento. Entreg al
grupo de proyecto un contrato suscripto por la demandada el 29 de abril de 1999,
que le servira como primera promesa de pago escrita: se trat del contrato de
Rodmarton, una sociedad controlada por Miguel Alejandro Czysch. El contrato
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contiene compromisos de pago escalonados de la demandada a Rodmarton por u$s

7.500.000. En virtud de este contrato, entonces, se haran al grupo de proyecto 14
pagos de u$s 535.714, con vencimiento en abril y octubre de 2000, 2001, 2002,
2003, 2004, 2005 y 2006.
La retribucin acordada entre el grupo de proyecto y la demandada en
virtud del contrato de asesoramiento tena entonces con el contrato de Rodmarton
una primera base escrita por el valor de u$s 7.500.000, por lo cual quedaba una
parte de u$s 18.850.050,45 sin respaldo. El grupo de proyecto reclam que tambin
deba dejarse constancia escrita respecto de esta parte, pero la demandada no
respondi en un principio a ese reclamo por las razones que se exponen a
continuacin.
Sobre el final de 1999 se produjo un cambio que tuvo influencia en la
ejecucin del proyecto DNI: se reemplaz a Luis Schirado como CEO de Siemens
S.A. por Rodolfo Schmidt, a quien le faltaba la experiencia y los contactos
necesarios para conducir el proyecto resultante de la Licitacin n 1/96. Esto llev a
un rpido deterioro de la relacin entre el gobierno argentino y Siemens It Services
S.A.
Entonces, el grupo de proyecto remiti a la demandada a travs de
Rodmarton Ltd. las facturas respectivas por los pagos parciales vencidos del
contrato, correspondientes al ao 2000 (entregadas a Ulrich Bock en mano). Bock
comunic que no haba podido autorizar los pagos correspondientes porque
modificaciones en el derecho tributario alemn impedan a las sociedades alemanas
realizar pagos a parasos fiscales. Por eso requiri al grupo que constituyera una
sociedad con domicilio fuera de un paraso fiscal.
Haciendo en un principio caso omiso a la solicitud de Bock, el grupo
de proyecto reclam innumerables veces el pago de la retribucin vencida y
adeudada, a lo cual el nombraod viaj luego a Buenos Aires en diciembre de 2000,
donde se mantuvieron diversas reuniones en las que participaron miembros del
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grupo de proyecto, Andrs Truppel y el propio Bock. En el marco de estas

negociaciones, el grupo de proyecto volvi a solicitar que, adems de la suma que
constaba en el contrato de Rodmarton, tambin se redactara una base escrita para el
saldo adeudado de u$s 18.850.050,45 por el contrato de asesoramiento.
Finalmente, a fines de 2000 el grupo de proyecto decidi cumplir con
la solicitud de la demandada y ajustar su estructura societaria a lo solicitado,
constituyendo la sociedad Mfast Consulting AG. Poco despus, el 3 de enero de
2001 se celebr entre la actora y la demandada el contrato de Mfast.
El contrato de Mfast est compuesto por la parte bsica titulada
acuerdo del 3 de enero de 2001 y los documentos adicionales Anexo 1, etapa 1 y
etapa 2, Anexo 2 y la Side Setter. En l se acord una retribucin por un total de u$s
27.000.000 que deba cubrir globalmente la suma de u$s 26.350.050,45, cuyo pago
ya haba vencido hace mucho tiempo, ms los intereses por mora. El Anexo 1, etapa
1 y 2 del contrato contiene un plan de pagos escalonado; la etapa 1 reglamenta el
pago por el total de u$s 12.000.000 y la etapa 2 el pago por el total de u$s
15.000.000.
Al respecto, se acord que una parte de la comisin iba a ser abonada
por adelantado al inicio del proyecto DNI y el resto en diferentes fechas de
vencimiento que se correspondan con las fechas del plan de suministro al gobierno
argentino de 24.000.000 de unidades de documentos nacionales de identidad La
cuestin no era cul era el total adeudado o si exista la deuda, sino nicamente de
generar una base adecuada de liquidez para la cancelacin del pago.
En la Side Letter, por su parte, la demandada hizo referencia al
contrato DNI y dej constancia de que todos los servicios a los cuales Mfast
Consulting AG se haba comprometido contractualmente haban sido prestados por
completo, y que todos los compromisos contractuales fueron cumplidos con
diligencia y a entera satisfaccin. Por ende, el acuerdo reglamentaba nicamente el
pago de los servicios que haban sido prestados por completo.
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Dado que ambas partes partieron de la base de que la deuda era

incondicional, el grupo de proyecto y la actora solicitaron a la demandada como
forma de pago la emisin de pagars, que hubieran permitido a la actora recibir
financiacin en el mercado financiero internacional mediante el descuento de dichos
pagars. Esta solicitud fue denegada por la demandada en una carta a Andrs
Truppel, enviada por correo electrnico el 24 de enero de 2001 con el argumento de
que dicha forma de pago no poda ser instruida internamente y que deban
organizarse sin los pagars.
Esto pone de manifiesto claramente que la demandada reconoca la
deuda en forma incondicional. Las directivas internas de la demandada eran lo
nico que le impedan emitir los pagars solicitados.
Por tanto, sostuvo la actora que se concedi a la demandada el pago
escalonado por razones de liquidez y flujo de fondos, mas no hubo intencin de las
partes de supeditar los pagos al avance del contrato por los DNI.
El contrato de Mfast pretenda nicamente dejar constancia de un
plan de pagos (parecido al ideado en el contrato de Rodmarton.
III.g.1.g. El acuerdo de Miami entre Ulrich Bock, Andrs Truppel,
Carlos Sergi, Miguel Czysch y Carlos Soriano
Tras la asuncin del Dr. Fernando de la Ra, el gobierno argentino
inici negociaciones con la demandada a principios de 2001 a los efectos de reducir
los costos elevados del contrato, que no satisfizo al Estado Nacional, desde donde
se resolvi el 18 de mayo de 2001 a travs del decreto n 669/01, rescindir el
contrato.
Paralelamente el grupo de proyecto hizo valer en varias ocasiones sus
pretensiones, como consecuencia de lo cual se celebr el 6 de julio de 2001 la
reunin de Miami, Estados Unidos de Amrica, en la que estuvieron presentes
Ulrich Bock, Andrs Truppel, Carlos Sergi, Miguel Czysch y Carlos Soriano. En esa

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ocasin, ante la imposibilidad de reclamar el pago de la comisin de acuerdo a lo

acordado en el contrato de Mfast, la actora solicit el pago total de lo adeudado.
Posteriormente, la actora, el grupo de proyecto y la demandada
acordaron una estructura de pagos, segn la cual se deba liquidar una suma de u$s
11.100.000 a travs de la actora, mientras que la suma restante de u$s 15.900.000 se
deba liquidar a travs de las sociedades pertenecientes al grupo de proyecto
Linfarm S.A., Silverlinks Company Ltd., Consultora Neelrey S.A. y Rodmarton.
Dado que no hubo respuesta a lo convenido, Carlos Sergi, Miguel
Czysch y Carlos Soriano viajaron a Munich para efectuar junto con Ulrich Bock los
preparativos para el pago. A pesar de ello, la reunin no condujo a ninguna
solucin.
III.g.1.h. Los otros pagos parciales
Despus que en el ao 2002 Carlos Sergi haba informado a Uriel
Sharef, miembro del directorio de Siemens AG, sobre la deuda vencida segn el
convenio de Miami, se mantuvieron reuniones diversas entre Sharef, Truppel y
Steffen (director de divisin de Siemens AG) en la sede principal de Siemens AG,
en Munich, en las cuales Sharef insisti en que la retribucin adeudada segn el
acuerdo de Miami deba ser abonada y pidi a los seores Steffen y Truppel que
formularan propuestas para la liquidacin de los pagos adeudados.
Finalmente, a fines de 2003 Ralph Matthias Kleinhempel, CEO de
Siemens SA, solicit por orden de Uriel Sharef instrucciones a Carlos Sergi y
Miguel Czysch sobre los destinatarios de los pagos que deseaba el grupo de
proyecto, a lo cual el grupo le entreg los datos de las cuentas bancarias de las
sociedades Linfarm Inc., Silverlinks Company Ltd., Consultora Neelrey S.A. y
Rodmarton Ltd.
En virtud de ello el grupo de proyecto recibi un total de u$s
4.699.780, desglosado en los siguientes pagos: el 29 de enero de 2004 a Rodmarton
Ltd. por u$s 1.244.120, el 2 de febrero de 2004 a Consultora Neelrey por u$s
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1.098.880, el 4 de febrero de 2001 a Silverlinks Company Ltd. por u$s 1.240.75 0 y,

finalmente, el 10 de febrero de 2004 a Linfarm Inc. por u$s 1.116.030.
Tales pagos, efectuados luego de rescindido el contrato por el
gobierno argentino y con posterioridad a la reunin del 6 de julio de 2001 en
Miami, expresan que la demandada se considera sujeta al contrato de Mfast y al
acuerdo de Miami.
De ese modo, sostuvo la actora, resta un saldo de u$s
22.300.220, resultante del descuento a los u$s 27.000.000 de los pagos del 2004,
ms intereses.
III.g.2. Declaraciones prestadas en el marco del arbitraje suizo
III.g.2.a. Declaracin testimonial de Miguel ngel Czysch
Manifest que el contenido del contrato verbal que haba sido llevado
a cabo, era la retribucin por los servicios de asesoramiento, por haber conseguido
para Siemens un contrato millonario.
Tambin asegur que ellos (el grupo de proyecto), aportaron las
personas que podan llevar a cabo el negocio, como as tambin las empresas que
tenan los especialistas para realizar el trabajo, y los contactos con las autoridades.
En ese sentido, el acuerdo fue por el 3 % del volumen del pedido, aunque
posteriormente acordamos que el monto sera 30 millones de dlares, cantidad que
no contemplaba el asunto de la desvinculacin de Mailfast.
En torno a
esto ltimo, cabe resaltar que Czysch sostuvo que
Siemens se dirigi a nosotros para que nos ocupemos de la distribucin de los

documentos. Esta rea parcial haba sido convenida con una de nuestras empresas
y este contrato iba a ser transferido a otra empresa. Para ello, Siemens deba
comprar nuestro contrato y esa fue la reglamentacin al respecto. 27 millones fue
el precio acordado por este servicio.
En relacin con lo anterior, se le pregunt a qu empresa se refera,
por lo que el Sr. Czysch contest que se refiri a Traktel S.A. Al respecto, explic
que l fue director tcnico de la sociedad referida, y que el Sr. Carlos Sergi era
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indirectamente el propietario, toda vez que la empresa mencionada perteneca a la

empresa Invercasa, tambin propiedad del Sr. Sergi.
Asimismo, manifest que estuvieron buscando una empresa que
pudiera llevar a cabo un proyecto de tal magnitud como el de los documentos. As
dieron con EDS, empresa que fabrica ciertos documentos en los Estados Unidos de
Norteamrica.
Posteriormente, se avocaron a conseguir subcontratistas para cubrir las
actividades de especialidad, como por ejemplo el sistema de impresiones digitales,
el registro de datos, las impresiones de seguridad, etc.
En cuanto a las empresas, expres que ya haban trabajado por ms de
veinte aos con Printrak, y que por eso conocan su labor. Al respecto de Imaging
Automation, sostuvo que saban que ellos se encargaban de la base de datos de los
documentos estadounidenses, y respecto de la empresa Boldt, asegur que se
conocan desde hace muchos aos.
Preguntado que fuera el Sr. Czysch para que diga como fue que se
incluyo a Siemens en el proyecto D.N.I, respondi que el Sr. Sergi era miembro del
Consejo de Vigilancia de Siemens y haba hablado con la gente de Siemens, con el
Sr. Schirado ms precisamente, que en ese entonces era directivo de Siemens
Argentina. La empresa tena previsto entrar en el negocio IT en Sudamrica, y
cuando Schirado se enter del proyecto argentino, se interes. Por ello, se lo
coment al Sr. Frosch director de SBS en aquel entonces- quien posteriormente se
reuni con el denominado grupo de proyecto, ocasin en la que expres la voluntad
de Siemens de participar en el negocio.
Por otra parte, en cuanto a la desvinculacin de EDS, Czysch sostuvo
que el estado requera que el personal empleado para la labor en cuestin, estuviera
compuesto por ciudadanos del pas. Esto no estaba dentro de los planes de EDS,
sociedad que deseaba utilizar a sus propios empleados, y dado que el Estado

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argentino insisti con esta cuestin, EDS decidi abandonar el proyecto

promediando el ao 1996.
En otro orden, el declarante expres en cuanto a la etapa de
adjudiacin, que la misma se efectu en dos etapas. La primera era la oferta tcnica
y la segunda el precio. En relacin con la primer etapa, cabe decir que se creo una
lista, donde se le asign a cada empresa participante de la licitacin un puntaje. As,
Siemens result ser la mejor calificada.
En lo relacionado con la segunda etapa, Czysch sostuvo que al haber
concluido la primera, se procedi a analizar la cuestin del precio. Y en este
aspecto, Siemens result ser la ms conveniente. Por todo ello, Siemens termin
siendo la empresa adjudicataria.
En otra rbita, Czysch afirm que el Sr. Sergi mantuvo reuniones con
el Sr. Schirado, a raz de las cuales se lleg a un acuerdo que constaba en que
Siemens le pagara 30 millones de dlares al grupo de proyecto si en base a su
ayuda, la empresa obtena el contrato con el gobierno.
Por otro lado, en lo relativo a la sustitucin de la empresa Mailfast,
indic que: () Mailfast era una empresa pequea y nosotros habamos incluido
una serie de subcontratistas para poder ofrecer una oferta de amplia cobertura, lo
cual garantizaba la distribucin de los documentos en toda la Argentina. Y Mailfast
no poda hacer esto solo y, en consecuencia, comprometimos a diversos
subcontratistas con contratos y esos eran costos que debamos calcular. De alguna
manera se lleg a la suma de 27 millones.
Czysch asever que una vez ratificado el contrato de los D.N.I., el Sr.
Sergi comenz a reclamar el pago. De este modo, Sergi habl con Schirado y, a raz
de ello, se pag una suma pequea unos das antes y otra se pag al mes.
Respecto a esta relacin con el Sr. Schirado, el declarante aclar que: La cosa
funcionaba as: el Sr. Sergi siempre conversaba todo con el Sr. Soriano y conmigo.

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Nosotros conversbamos todo diariamente entre nosotros, pero solo l hablaba en

persona con el Sr. Schirado..
Con posterioridad, el Sr. Czysch refiri que la voluntad del grupo de
proyecto era plasmar loa cordado en un contrato, debido a que Siemens noa ccedi a
pagar los treinta millones en un solo pago. A raz de ello, y mediante negociaciones,
el Sr. Schirado se hizo presente ante el grupo mencionado y entreg el contrato de
Rodmarton por 7, 5 millones de dlares, divididos en catorce cuotas. Al respecto,
agreg que la sociedad Rodamarton pertenece oficialmente a l, y extraoficialmente
al Sr. Sergi.
Seguidamente, explic que SBS no realiz pago alguno a Rodmarton
debido a que la situacin de las disposiciones legales de Alemania ya no permita
realizar pagos a empresas offshore en concepto de gastos. As, le fue solicitado al
grupo de proyecto que buscara una alternativa para estos pagos, como la de
constituir una sociedad que no fuera offshore, alternativa que representaba un
problema ya que los gastos impositivos seran elevados.
Separadamente, indic que los pagos correspondientes a la sociedad
Air Traffic Control se dieron en momentos. El primero fue en noviembre de 1998,
por 10 millones de dlares; y el segundo fue en octubre de 1999, por 5 millones de
la misma moenda.
Luego, se refiri a la constitucin de Mfast Consulting AG. Al
respecto, indic que tras haber conversado con el Sr. Bock a fines del ao 2000
donde se retomo la cuestin de la constitucin de una sociedad no offshore-, se
dirigi a Suiza, donde convers con un asesor de impuestos con quien negoci en
la direccin de impuestos-, y posteriormente constituy la sociedad referida, con el
objeto de canalizar los pagos adeudados a travs de ella.
Por otra parte, en cuanto a la renegociacin del contrato con el nuevo
gobierno Czysch explic que al momento de las elecciones en Argentina, le fue
pedido a Siemens que cesara la produccin de documentos debido a que la
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poblacin poda llegar cometer algn error en cuanto a la presentacin de tales

documentos al momento del sufragio. Luego, una vez asumido el nuevo gobierno,
este trat de renegociar el contrato a fin de exhibir que el mismo era diferente al
anterior. Esto, toda vez que el recin asumido, era un gobierno opositor al sucedido.
En este sentido, vale resaltar que el Sr. Sergi acerc al Sr. Reichert al neuvo
presidente y al Ministro del Interior
Respecto a los 27 millones del contrato, Czysch refiri que se decidi
hacer una escalonamiento de pagos, y por ello afirm: () fue para contemplar la
situacin del cash-flow de Siemens la subdivisin en 15 millones y 12 millones
fue por razones impositivas.. Tambin agreg que esto fue motivado porque los
Sres. Bock y Reichert entre otros as lo desearon, ya que en virtud de ello, sus
gratificaciones seran mejores.
Con posterioridad, Siemens rescindi el contrato con Mfast Cosulting
AG, y a raz de ello los Sres. Sergi, Soriano y Czysch comenzaron a reclamar lo
adeudado a Siemens. Por ello, desde Siemens se le comunic al grupo de proyecto
que habra una reunin el da 6 de julio de 2001 en Miami, Estadios Unidos de
Norteamrica, a la que asistiran los Sres. Bock y Truppel.
En esa reunin, segn explica el declarante, el grupo de proyecto vel
por un lado, por sus intereses correspondientes a la deuda de 27 millones de dlares
en concepto de retribucin por asesoramiento y contacto con el gobierno argentino,
y por el otro, por el pago por la exclusin de Mailfast.
Asimismo, en lo vinculado a esa reunin, Czysch afirm que: ()
estuvimos reunidos toda la maana y negociamos con el Sr. Bock. Y partiendo de
una suma de 39/40 millones, llegamos luego a un acuerdo por 27 millones.
Nosotros bajamos a 27 millones y el Sr. Bock no dijo, bien, esto lo pagamos dentro
del lapso de diez das.. Tambin agreg que luego de la reunin, no volvieron a ver
al Sr.Bock, ni tener contacto con gente de Siemens.

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Sin embargo, sostuvo que con posterioridad, el Sr. Sergi se contact

con el Sr. Steffen para ver como segua el asunto, y luego con el Sr. Sharef, a los
mismos fines.
Sumado a ello, agreg que ellos no crean que no fueran a concretarse
los pagos, en tanto sostuvo que: Nunca pensamos que un acuerdo celebrado con el
Sr. Bock, que siempre fue el hombre que adoptaba todas las decisiones, que saba
exactamente qu poda prometer y qu no (tena posibilidad de fracaso) () l era
el hombre que haca estas cosas y saba qu cosas estaba autorizado a hacer y qu
poda hacer, etc. Es decir que para nosotros era la autoridad absoluta.
Por otro lado, Czysch explic la importancia de la firma Boldt, y al
respecto indic que en la licitacin se estableci como condicin, que los
documentos deberan ser impresos por una empresa especializada en impresiones de
seguridad que estuviera radicada en Argentina. Seguidamente dijo que en aquel
entonces solo haba tres empresas dedicadas a tal actividad. De esta tres empresas,
dos ya haban firmado contratos con los competidores del grupo de proyecto, por lo
que este ltimo acudi a la empresa Boldt. Es decir, la participacin de Boldt fue
clave para que Siemens resultara adjudicataria de la licitacin.
Por ltimo, de la declaracin tambin surge que, segn Czysch los
contratos de Rodmarton, Air Traffic Control y Mfast fueron meros canales para
concretar los pagos adeudados (Legajo de traduccin n 7, pieza de conviccin n
83000-21)
III.g.2.b. Carlos Sergi
De all se desprende que el declarante es el propietario de las
sociedades Traktel e Invercasa.
Asimismo, asegur ser el accionista mayoritario
de la sociedad denominada Rodmarton. Respecto a la sociedad denominada Mfast

Consulting AG, el Sr. Sergi expres que: Mfast fue la empresa que prest su
colaboracin. Mfast suscribi luego un contrato con una empresa de Siemens. Fue

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un contrato nuevo. Y el contrato de Rodmarton fue reemplazado por el contrato de

Mfast y este contrato fue suscripto por gente de Siemens..
Por otra parte, el Sr. Sergi explic que conoci al Sr. Truppel en las
reuniones de directorio de Siemens, cuando este ltimo reemplaz al Sr. Schirado.
En cuanto al Sr. Reichert, mencion que lo conoci cuando se present con el Sr.
Bock. A estas dos ltimas personas las conoci en Munich, Republica Federal de
Alemania, en momentos en que Schirado deba tomar una decisin respecto a la
compra de la empresa postal.
Respecto a estas dos ltimas personas, afirm que ellos eran a quienes
le consultaba el Sr. Schirado, dado que ste ltimo no tomaba ninguna decisin si la
previa consulta a los primeros.
Por otra parte, el declarante agreg respecto del Sr. Reichert que: El
Sr. Reichert estuvo 20 das en la Argentina y necesit ayuda para seguir adelante
con el proyecto yo en ese entonces no lo conoca- y el presidente de Siemens de
ese entonces, que no era Schirado, sino Schmidt, me pregunt si yo poda
acompaar al Sr. Reichert a ver al presidente de la Argentina para que el proyecto
pudiese avanzar mejor..
En relacin con lo dicho, asegur que el ex presidente, el Sr. De la
Ra, fue quien impuls el proyecto de Siemens, y que a l fue a quien le solicit
que recibiera a los Sres. Reichert y Schmidt.
En cuanto a la relacin de Siemens con EDS, explic que en un
principio EDS se encargara del negocio de los D.N.I. en su totalidad, pero que tras
una seria de negociaciones con Siemens se acord que esta ltima tendra control
sobre el 20 porciento del asunto y EDS sobre el resto. Sin embargo, agreg, EDS
observ que ciertas condiciones de la licitacin no le satisfacan, y que debido a
ello, en julio de 1996 se apart del asunto.

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A continuacin, expres Siemens tena empresas subcontratadas bajo

su representacin. Estas eran Boldt, Printrak (posteriormente denominada
Motorola).
Sumado a ello, Sergi indic cuando el proyecto se puso en amrcha se
suscribieron contratos, los cuales Siemens en su mayora- no cumpli. Por ello, el
grupo de proyecto negocio durante cuatro aos con los Sres. Bock, Sharef, Steffen,
entre otro, y a raz del resultado obtenido decidieron impulsar un procedimiento de
arbitraje.
En otra rbita, refiri que el grupo de proyecto recibi 4,7 millones de
dlares, y que por ese importe no se extendi factura alguna, debido a que exista
una deuda anterior. Esta orden de pago, fue emitida por el director de Siemens
Argentina, por instruccin del Sr. Sharef.
Asimismo, con respecto a los pagos, sostuvo que en el mes de abril de
1999, recibi pagars por el valor de 7,5 millones de dlares. Esta suma sera
pagada en cuotas cada seis meses, pero al momento de llegar a su vencimiento, no
se efectu ningn pago.
A su vez, en cuanto a Correo Argentino, afirm que tuvieron lugar dos
negocios. Por una parte, Correo Argentino el vendi a Siemens una empresa de
software por la totalidad de 85 millones de dlares. Por otro lado, el declarante le
vendi a Siemens la distribucin de Mailfast en la licitacin, y Simens se la
revendi a Correo Argentino.
Vinculado a esto, Sergi asegur que a su entender, la compra de la
distribucin se hizo por la suma de 40 millones de dlares, transaccin sumamente
satisfactoria para Siemens, ya que l le haba vendido los derechos de distribucin
en 27 millones de dlares, de los cuales solo se pagaron quince (Legajo de
Traduccin n 8, pieza de conviccin n 83000-21, fs. 349/391).
III.g.2.c. Declaracin testimonial de Andrs Truppel

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El nombrado manifest que conoci al seor Sergi cuando fue

trasladado a Argentina en el ao 1996. En este sentido, Truppel refiri que: l
integraba el directorio de Siemens Argentina como director externo, y en ese
momento me fue presentado por el Sr. Schirado, director de Siemens Argentina en
es momento, como la persona que haba trado ese proyecto, es decir esta idea a
Siemens. Originalmente haba otras empresas all representadas, EDS, y l le abri
a Siemens la posibilidad de participar. Siemens no tena actividad en el negocio de
IT en la Argentina en ese entonces..
En esa oportunidad, el declarante asever que: l (Sergi) era en ese
momento el socio ms importante, porque, sobre todo, tena contactos con el
Gobierno. Y era el representante o tena los derechos de distribucin en la
Argentina de dos de las empresas subcontratadas ms importantes para esta
licitacin, es decir Imaging Automation y Printrak. () dentro de SBS haba una
divisin denominada Major Projects Division, dirigida por el Sr. Reichert y el Sr.
Bock. Ellos eran los empresarios por el lado de Siemens. Y nosotros, como
sociedad local, debamos llevar adelante la negociacin en la Argentina. SBS era
responsable del negocio, es decir de los Major Projects, esto significa del negocio,
de las ventas; las cifras del negocio se presentaban en SBS Alemania, no en
Siemens Argentina..
En esa ocasin el seor Truppel sostuvo que intervino en la operacin
que culmin con la adjudicacin a la empresa Siemens, de la licitacin Nacional en
internacional N 1/96, pero que no firm. Que l estuvo presente en el acto de
suscripcin, y que el Dr. Alejandro Werner fue quien ejerci la representacin legal
durante la operacin.
Tambin, en cuanto fuere interpelado respecto de si sabe de una
retribucin en concepto de asesoramiento por el negocio entre Siemens y el grupo
anteriormente mencionado, respondi que: yo no estuve en la poca previa a la
suscripcin del contrato, donde se negoci la comisin. Estuvo el Sr. Schirado y
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estimo que l convers con el Sr. Sergi sobre estos temas.. Respecto a la comisin
referida, Truppel dijo que: () siempre se habl de un 3%, es decir, el monto de
comisin que l me transmiti fue de 24 millones. Y despus cuando la parte, es
decir cuando el Sr. Sergi lo convers conmigo, me confirm los 24 y habl de 3
millones adicionales, es decir que haba una diferencia entre lo que Schirado me
haba transmitido y lo que deca el Sr. Sergi. Y dijo que esa suma era por adelantos
de pago, anticipos y gastos en los que haba incurrido y que el Sr. Schirado o
Siemens aparentemente le haban querido reintegrar..
Truppel, explic que el Sr. Schirado haba acordado los costos totales
de las comisiones, es decir los costos totales para la obtencin de la licitacin, con
el director comercial de SBS, el Sr. Nowosad, quien era jefe del Sr. Bock. En este
sentido, agreg que l nunca habl personalmente con Nowosad y que Schirado le
dijo que Nowosad design al Sr. Bock para que se ocupe de la parte operativa.
En esa oportunidad, al Sr. Truppel le fue preguntado por ciertos
contratos que se refieren a que el grupo ya mencionado iba a prestar servicios para
la adjudicacin de proyectos de IT en otros pases del MERCOSUR, a lo que el
declarante respondi que: () en mi declaracin testimonial manifest que todos
estos contratos eran, en principio, contratos para poder realizar estos pagos. ()
el contrato DNI fue un contrato con un contenido altamente poltico, apareca
mucho en la prensa en ese momento, incluso antes de esta licitacin y los servicios
relativos a la obtencin de la licitacin, es decir los gastos para la obtencin de la
misma, no se quisieron relacionar con el contrato DNI.
Truppel sostuvo que una vez que se formaliz la rescisin del contrato
quedaron pendientes los diferentes contratos con los subcontratistas, y que en ese
momento el Dr. Sharef quien era su superior y miembro del directorio central- le
pidi que se ocupara de hacer el seguimiento y ver cmo seguir adelante. Agreg,
que incluso despus de la desvinculacin de Siemens el Dr. Sharef le solicit que

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junto con el Sr. Steffen vieran cmo encontrar una solucin a los contratos
pendientes.
Por otra parte, el Sr. Truppel explic que despus de la reciscion del
contrato se inici una gran jornada de Siemens en la cual le inform al Dr. Sharef
por primera vez los asuntos del Dr. Schirado, de los cuales se haba hecho cargo.
Consecuentemente el Sr. Sharef le pidi que se juntara con el Sr. Steffen para que se
reuniera con el Sr. Bubendorfer Director Comercial de SBS de aquel entonces-.
As, manifest que Bubendorfer expres que lo mejor era organizar
una reunin en un lugar neutral y negociar con ese grupo de proyecto. Poco despus
se reunieron en Miami y all llevaron a cabo la negociacin. En Miami se habl de
27.000.000 correspondientes al contrato de Mfast como as tambin de un contrato
de InverCasa y de AirTraffic por un total de 12.000.000. All, tambin se trato el
tema de otros 12 millones, para lo cual se solicit la ayuda de Sergi.
Tambin se desprende de la declaracin que: Cuando un
representante de Siemens lleva normalmente una negociacin adelante y en el
marco de la misma se llega a un acuerdo, es porque el representante de Siemens
sabe que el mismo el ser aprobado. ()Este contexto que haba una provisin de
37 millones. Debo decir que todo contrato DNI- y ya lo mencion antes- fue
ejecutado por SBS Alemania, es decir que todas las cifras formaban parte de SBS
Alemania..
Tambin expres que: el Sr. Bock dijo que se haba formado una
provisin de 37 millones. Y se lleg a la suma de 27. Se dijo: okay, 37, si el Sr.
Sergi nos ayuda a reducir a 10 estos 12 que mencion antes para el otro grupo de
proyecto, entonces quedamos en 27, es decir 37 menos 10 queda 27, y esa es la cifra
que luego se acord con el Sr. Sergi.
Asever que uno de los seores Czysch y Soriano, viajo a Alemania
con el objeto de ocuparse de encaminar el pago operativamente. Que con
posterioridad, una vez que fue requerida la segunda firma de Bubendorfer, el
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nombrado se neg a firmar. Tambin expres que luego en Wittelsbacher Platz, l y

el seor Steffen se reunieron con Bubendorfer, oportunidad en la que este ltimo les
dijo que no quera continuar con el contrato debido a que l desconoca la totalidad
de la operacin con exactitud, y que como ex jefe de auditora de Siemens AG no
puede firmar eso de esa manera.
Posteriormente, segn explica Truppel, l junto con Steffen y
Bubendorfer fueron a ver a Neuburger. En aquella reunin, Neuburger dijo que l
no tena nada que ver con el tema y que l no iba a dar rdenes de firmar el contrato
debido a que eso era asunto de quienes lo visitaron. Por ello, y toda vez que la casa
central tampoco quiso firmar, el acuerdo de Miami no se cumpli.
En este sentido, quien declara expres que: el Dr. Sharef me pidi
que acepte tomar este asunto para ver qu solucin se le poda encontrar. Nosotros
buscamos diversas soluciones.
Por otra parte, en la declaracin del seor Truppel particip Urs
Zenhhausern representante de Siemens Business Services- quien le pregunt al
declarante cundo se retir de Siemens Argentina, a lo que Truppel respondi que
fue el 30 de septiembre de 2002.
Por otra parte, Truppel dijo que su retiro de la empresa solo se debi a
que estuvo veinte aos viajando para la empresa y que en el transcurso de esos aos,
su familia decidi quedarse en Argentina, de donde l es nativo. Tambin dijo que el
Sr. Sergi es quien tiene la palabra en el referido grupo de proyecto. Agreg que:
con seguridad era o es una persona que tiene muchos contactos y puede detectar
muy buenos proyectos. Con seguridad no es alguien capaz de volcar muy bien
estos proyectos en papel, de eso se ocupan los seores Czysch y Soriano..
En oportunidad que el Dr. Zenhausern le preguntara si ve en la
actualidad al seor Sergi, Truppel respondi que lo ve aproximadamente una vez
cada tres meses. Que la ltima vez que lo vio fue por el presente asunto. Y que en

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esa oportunidad, Sergi le pregunt si estaba dispuesto a declarar como testigo, y que
por ello le pagaran los gastos del viaje.
Continuamente, el declarante explic que mantiene contacto con el
seor Reichert, y que se relaciona con l en forma privada.
Luego, Truppel asegur que le fue adjudicada la licitacin Nacional e
internacional N 1/96 porque: obtuvimos el mejor rating, es decir la licitacin
prevea una matriz que asignaba puntajes por los diferentes servicios a prestar. Y
esto daba como resultado una cifra con la que se evaluaban los atributos
cualitativos en un 70 u 80 %, y luego el 20 o 30 % corresponda a la evaluacin del
precio. Y nosotros ganamos en los atributos cualitativos, recibimos el puntaje ms
alto y despus nos enteramos que habamos ofrecido el mejor precio..
Asimismo, refiri que los contratos con Air Traffic Control y de
Rodmarton deban documentar por escrito la comisin entre Carlos Sergi y el Sr.
Schirado Tambin dijo que el seor Sergi aport a la empresa Mailfast, que luego
fue sustituida por Correo Argentino.
En este sentido, explic que como empresa argentina quisieron que se
firmara un contrato de compensacin, por el cual se indemnizara a la empresa que
se sustituyese. Ello en miras de reemplazar a Mailfast, empresa con la cual haban
ganado la licitacin.
As, asever que al reemplazar a Mailfast, la empresa se ahorrara
entre 36 y 40 millones de dlares. Esto se deba a que con Correo Argentino se
acord un total de 4 pesos por la entrega de cada D.N.I., y con Mailfast cinco. As,
esa diferencia de un peso por cada D.N.I. entregado, se converta en una diferencia
en dlares, debido a que en esa poca el tipo de cambio de peso a dlar era de uno a
uno.
Posteriormente, Truppel dijo que l y el seor Sergi intervinieron en la
renegociacin del contrato de los D.N.I. con el nuevo gobierno argentino. Tambin
afirm que: yo obtuve acceso al Ministerio de Economa a travs del Sr. Sergi, y el
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Sr. Sergi tiene buenas relaciones con un ex Ministro de Economa que representa a
este nuevo partido del Gobierno, es decir que perteneca a este nuevo partido del
Gobierno, y por eso, junto con el subsecretario de finanzas pude hacer un clculo
total para renegociar el este contrato.
Asimismo, ejemplific parte de la renegociacin al decir que:
quisieron reducir los precios del DNI, pero entonces nosotros hicimos una
contraoferta diciendo, okay dado que el DNI como proyecto total tambin es de
utilidad para el control de migraciones, nos dan una parte de las tasas
aeroportuarias, por ejemplo. Entonces lo que por un lado hubisemos otorgado
como reduccin de precio, lo hubisemos obtenido por el otro. Bueno, esta
negociacin fue posible, porque el Sr. Sergi conoca muy bien a este seor y nos
present.
Por ltimo, Truppel manifest que el Sr. Butenschon, en carcter de
colaborador del Sr. Bock, le envi un mensaje de correo electrnico o una carta,
mediante el/la cual le inform por escrito que una Promissory Note que
aparentemente haba sido negociada, no pudo ser entregada, y que l deba
informarle tal situacin al Sr. Sergi. (ver Legajo de traduccin n 9 pieza de
conviccin n 83000-21-).
III.g.2.d. Declaracin testimonial de Reichert
El Sr. Reichert, expres que: () hemos dado intervencin a mucha
gente de Mnich. Por ejemplo, el jefe del proyecto DNI, el Sr. Brechtel, era mi
colaborador y sus subjefes de proyecto tambin eran mis colaboradores, mientras
que el encargado comercial, Sr. Ares, fue designado por la filial local, porque el
Know-How comercial estaba en el pas..
Preguntado que fuera por el representante de la parte actora respecto a
cul fue el aporte del grupo integrado por Czycsh, Soriano y Sergi para que Siemens
resultara ganadora de la licitacin, el solicitado declar que: el aporte del grupo
fue primero su capacidad tcnica de poner a disposicin a terceras empresas que
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ellos incorporaron en la primera etapa del proyecto. Estas fueron, en especial,

Imaging Automation, Printrak y una tercera. Luego la empresa Mailfast, que deba
hacer la distribucin y la empresa Boldt. () Y a mi entender, una de los trabajos
ms importantes era el trabajo poltico que nosotros, los empresarios de la casa
matriz, no podamos asumir y que evidentemente nuestra empresa local argentina
poda hacerlo en forma limitada. Y para eso se necesit la gente correspondiente
con los contactos correspondientes que pudieran en ese momento acceder con
relativa rapidez al presidente Menem..
En este sentido, manifest que nunca conoci personalmente al Sr.
Menem, pero s a su sucesor el Dr. De la Ra. Al respecto, dijo que nunca hubo
inconveniente alguno para conseguir una reunin con l, y que ello se debi en gran
medida a rol ejecutado por el Sr. Sergi.
Luego explic la cuestin de la sustitucin de Mailfast, explicitando
que en la etapa final para la adjudicacin de la licitacin hubo varios competidores.
Dentro de ellos, se encontraban Itron y Correo Argentino. Expresamente pronunci
que: Correo es quien finalmente hubiese intervenido en el proyecto como correo
privado, hubiese entregado los documentos sea cual fuese la forma. () Nosotros
tenamos a Mailfast, que haba sido seleccionada por el grupo de proyecto para
eso, pero que quiz no representaba lo ms ptimo. Correo tena seguramente ms
difusin en la Argentina y hubiese podido cumplir mejor esa funcin. Pero si por el
otro lado no hubiramos tenido a Mailfast, no hubisemos llegado a la
preseleccin, alguien deba distribuir los documentos. () Por supuesto que el Sr.
Sergi recibi a cambio una retribucin correspondiente o tendra que haber
recibido una retribucin que tengo mala memoria para los nmeros- rondaba
entre los 12 y los 15 millones, si bien recuerdo, pero que en los clculos no eran
ningn problema, porque creo que Correo entreg a 1 dlar ms barato por cada
documento y por eso se compens todo nuevamente o incluso en los clculos se vio
un poco mejor..
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Con posterioridad, le fue preguntado por qu se haba retirado de

Siemens, a lo que Reichert respondi que se debi al fracaso de la operacin. En
este sentido, agreg que se lo responsabiliz, refiri que la responsabilidad tambin
abarc al Sr. Bock, y dijo que ellos no se esforzaron mucho, por lo que no lograron
lo deseado.
Tambin hizo referencia a una reunin con el ex presidente De la Ra,
quien en aquella oportunidad manifest que estaba todo en vas preparativa. Y que
de los documentos vinculados al asunto, surge que el decreto que iba a ser firmado
por el Presidente, el cual que reanudara el proyecto, sera firmado a la brevedad.
As expres tambin, que en esa poca se sucedieron varios Ministros, por lo que se
dilat el tema debido a que era necesario tratar en asunto con cada uno de ellos.
Por otra parte, le fue preguntado si le fue prometida una gratificacin
financiera en el caso de que Mailfast ganara el procedimiento, por lo que Reichert
contest que no.
Asimismo, dijo que se enter del proyecto de los D.N.I. porque el Sr.
Froschl concurri a una reunin de gerentes en la que l estaba presente- y lo
anunci pblicamente.
Sumando a ello manifest que l no le dio instrucciones al Sr.
Schirado para que le prometa una comisin al Sr. Sergi, pero que s dio su
consentimiento porque se trataba de su dinero; y que la suma estimada en el 3 % en
concepto de comisin que le correspondera al llamado grupo del proyecto, no le
parece para nada inusual. Ello teniendo en cuenta que este grupo fue quiena cerc la
empresa al gobierno.
Reichert seal que el Sr. Bock se hizo cargo de realizar los pagos
correspondientes a comisiones que haban sido acordadas y confirmadas, como as
tambin que: Se pag una parte de estos 30 millones pero de eso no me tuve que
ocupar yo y debo decir que estoy muy contento por ello. En relacin a la fecha de

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concrecin del pago de referencia, sostuvo que: s, por lo menos en los aos
previos al 2001. En 1999..
Finalmente, el declarante asegur tambin que es pura casualidad que
la suma acordada en la reunin que tuvo lugar en Miami, se exactamente la misma
que surge del contrato de la empresa Mfast, 27 millones (Legajo de traduccin n
9).
III.g.2.e. Ulrich Bock
De all se desprende que el nombrado no instruy al Sr. Schirado para
que este hablara con el Sr. Sergi sobre el pago de una comisin, en el caso de
obtener el proyecto de los D.N.I.
Tambin, que Bock asegur que los dichos de Reichert en cuanto a
que este se habra reunido con l a fin de hacerle saber que habra que pagarle una
comisin al Sr. Sergi, son falsos.
Por otra parte, habindole sido preguntado con quin llev a cabo las
negociaciones del acuerdo denominado Mfast, Bock respondi que lo hizo con los
Sres. Sergi, Truppel y Soriano. As, expres que de aquella reunin esperaba tres
cosas, siendo la primera encuadrar lo all conversado en un contrato examinable. La
segunda, realizar la operacin en un marco legal y transparente, a pesar de que el Sr.
Sergi deseaba recibir en dinero en efectivo en las Bahamas. Por ltimo, se deseaba
que el pago proviniera del cashflow del proyecto D.N.I.
Respecto del contrato de Air Traffic Control, Bock dijo que: ese
contrato se divide en dos. Una parte por 15 millones, que tambin se pagaron, y
una parte de 12 millones que se pagaron del Cashflow con sujecin a los
resultados. Por lo que recuerdo, la primera parte fue una compensacin o una
retribucin de ganancias o una compensacin por el lucro cesante de la empresa
Mailfast, y la segunda parte fue por el asesoramiento continuo o por el
asesoramiento futuro del Sr. Sergi en el proyecto..

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Luego, en relacin con el contrato de Mailfast, expres que en l se

plasmaron los deseos del Sr. Sergi, y que si hubiesen existido crditos de 30
millones, habran sido incorporados a este contrato.
En cuanto a los contratos de Air Traffic Control, Bock hizo expresa
mencin de que una parte del dinero estaba destinada a Mailfast en concepto de
compensacin lucro cesante y resarcimiento por la no participacin en el contrato
D.N.I.-. La otra, tena como fin recompensar por los trabajos de lobby con sujecin
al avance del proyecto y sujeto tambin, a los D.N.I. a producir.
En lo que respecta al pago de estas dos partes, el Sr. Bock manifest
que: me puedo acordar todava de los 15 millones, que despus los pagamos
relativamente rpido, y los 12 millones cuyo pago se aplaz. En ese momento me
pareci que esa reglamentacin se haba acordado con mucha generosidad, porque
el Sr. Sergi recibi los 15 millones sin un redescuento y sin haber prestado un
servicio, solo como retribucin por no haber participado. Debo decir esto
claramente, en ese momento me pareci y lo digo as ahora- me pareci que esto
superaba la regla. Entienden lo que les quiero decir? Todos las dems empresas
subcontratadas haban prestado sus servicios. Y en ese momento, l no haba
enviado documentos, e igual recibi su dinero. () bueno, la construccin tambin
me pareci extraa en ese momento. Tuve la impresin de que el Sr. Sergi tena
razones impositivas. A m me importaban los montos. Y la construccin fue elegida
por el Sr. Sergi, y en ese momento pens o crea saber que era por razones
impositivas..
En este sentido, agreg que: () 15 millones en la mano, el resto iba
a ser pagado del cashflow del proyecto y el cashflow del proyecto se refera
naturalmente a los documentos producidos. () el contrato que celebramos
posteriormente con diferentes empresas del Sr. Sergi deca que una parte era con
vencimiento inmediato y una parte se acoplaba con los documentos producidos y
recin deba ser pagada despus del inicio de la produccin. () Y me permito
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manifestar que tal vez me expres incorrectamente: esa parte fue por el reemplazo
y la palabra clave era Mailfast.
Asimismo, de la audiencia en el Tribunal Arbitral se desprende que el
Sr. Bock refiri que el Sr. Sergi se acerc a Siemens solicitando nuevo dinero para
poder atender el paisaje poltico. Ms precisamente sealo que: Dijo, necesito
plata para ejercer influencia sobre determinadas personas para nuestra
conveniencia..
Este proyecto firmado por m no representa ninguna promesa de
pago, porque seguramente nosotros desistimos del mismo o no s. Repito: no se
arrib a un acuerdo. Y el hecho de que haya varios proyectos manifiesta que
tuvimos una larga discusin al respecto lo digo as-. No se lleg a ningn acuerdo
de Rodmarton asegur el Sr. Bock.
En relacin al contrato de Mfast, Bock asever que: El Sr. Reichert
insisti en esta sujecin a los resultados y dijo: yo, Eberhard Reichert, pongo mi
firma nicamente si est dada esta sujecin a los resultados. Fue exactamente
as..
En cuanto al plan de pagos, afirm que: este plan de pagos no s si
tambin lo conoce- prevea 1,50 dlares al inicio, ms tarde un poco menos y luego
en algn lugar apareca la suma de 27 millones o de 24 millones + 3. Ese fue el
sentido del contrato. Y este plan de pagos fue, por lo que recuerdo, parte integrante
del contrato.. En este sentido, tambin agreg que: creo recordar que los 27
millones del contrato de Mfast fueron para cubrir parcialmente los compromisos
anteriores (esto lo expresa haciendo un gesto mediante el cual dio a entender que lo
dicho es entre comillas) y parcialmente para conseguir el decreto..
Luego, El Sr. Bock manifest, en relacin con la oportunidad en que
celebraron una reunin en Miami, que l no saba si el Sr. Sharef estaba informado
de que l iba a estar presente en aquella reunin, sino que por el contrario, el Sr.
Bubendorfer s. Tambin dijo que el Sr. Steffen no estuvo para nada involucrado en
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este asunto, y que el Sr. Truppel fue enviado all, a fin de que actuara como
traductor (legajo de traduccin n 10 pieza de conviccin n 83000-21-).
III.g.2.f. Carlos Soriano
Soriano expres que el Sr. Sergi es el presidente de la empresa y del
Holding Sergi. () Y dentro del grupo, es el responsable de la estrategia..
Tambin sostuvo que el Sr. Sergi es el propietario de la sociedad Mfast y de la
empresa Rodmarton.
Por otra parte, en cuanto a la finalidad del denominado grupo de
proyecto, Soriano indic que Siemens no hubiera resultado adjudicada en el
proyecto sin el grupo de proyecto. Nosotros detectamos esta posibilidad de
negocios. Nosotros encontramos tambin a las mejores empresas para llevar
adelante este negocio. Fuimos los que negociamos los contratos de exclusividad
con estas empresas para que las mismas trabajen nicamente para nosotros. Entre
estas empresas estaba Boldt, eso fue muy importante para toda la licitacin, porque
era la empresa especializada en impresiones digitales. Nosotros le ayudamos a
Siemens a comprender de qu trataba en realidad todo el proyecto. Cooperamos
tambin con los funcionarios del gobierno y junto con ellos apoyamos y ayudamos
a Siemens. Y naturalmente tambin utilizamos los contactos polticos del Sr. Sergi
para llevar el proyecto adelante..
Asimismo, seal que existi un acuerdo verbal entre el Sr. Schirado
CEO de Siemens en ese momento- y el Sr. Sergi, durante una reunin a la que l
tambin asisti, que tuvo lugar en el ltimo bimestre del ao 1996.
Sumado a ello, y preguntado que fuera acerca de su participacin en el
proyecto durante el perodo comprendido entre la oferta de Siemens y el momento
en que esta resultara adjudicataria, respondi que diez das antes de presentar la
oferta una empresa seleccionada por Siemens resolvi no participar de la licitacin.
Por ello, el grupo de proyecto, para subsanar este inconveniente debi recurrir a
Mailfast S.A. (propiedad de Invercasa, que a su vez es propiedad del Sr. Sergi).
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Posteriormente, en cuanto a la sustitucin de Mailfast, explic que

promediando en ao 1997, el Sr. Schirado inform que Siemens no deseaba que
Mailfast realizara la distribucin de los documentos, y que en virtud de ello se
quera comprar los derechos de distribucin, y hacer uso de los mismos de otro
modo.
Hasta aquel entonces, todo contacto con Siemens haba sido realizado
a travs del Sr. Schirado, no obstante, a raz de este suceso el grupo de proyecto fue
invitado a viajar a Munich para negociar con los Sres. Reichert y Bock, lo cual se
materializ en junio de 1997.
De la reunin en la Repblica Federal de Alemania, se desprende el
acuerdo al cual se arribo, el cual const en que Siemens deba pagar veintisiete
millones de dlares (USD 27.000.000,00) por la entrega de los derechos de
distribucin.
En otro orden, en cuanto al contrato de Rodmarton, asever que: lo
que se es que el Sr. Schirado viajo a Munich y all recibi el contrato de manos del
Sr. Bock, y el Sr. Sergi recibi despus el contrato de manos del Sr. Schirado y este
contrato firmado por el Sr. Bock.. En torno a ello, tambin sostuvo que tal contrato
es un documento que reglamenta la ejecucin del pago, el cual constaba de siete
millones y medio de dlares (USD 7.500.000,00) en cuotas cada seis meses, y que:
fue la primera vez que se dej constancia escrita sobre lo que el Sr. Schirado
acord con el Sr. Sergi con respecto a la comisin..
En cuanto a la comisin, precis que esta se trat de de la suma de
treinta millones de dlares (USD 30.000.000,00), a efectuarse en dos pagos.
En otra rbita de ideas, Soriano desarroll la cuestin de las
negociaciones vinculadas a Mfast, en tanto indic que estas tuvieron lugar en Suiza
en enero del ao 2001, y previamente en Buenos Aires, en diciembre del 2000.
Asimismo, sostuvo que si bien no estuvieron presentes a la hora de
negociar en contrato, en lo que refiere a clusulas, incisos, etc., participaron de las
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conversaciones previas. En ellas, estuvieron presentes los Sres. Czysch, Sergi,

Soriano, Bock y Truppel.
Estas conversaciones, tuvieron como objetivo para el grupo de
proyecto- la confeccin de un contrato a travs del cual se materializara lo acordado
con el Sr. Schirado, y que, sobretodo, se pagaran los veinte millones de dlares
(USD 20.000.000,00) pendientes.
En cuanto a la redaccin del contrato de Mfast, Soriano manifest
() estuvo presente el Sr. Butenschon de Siemens, el Sr. Czysch, yo y un abogado
de nuestra parte, pero fue un trabajo conjunto. Se que se consult al Sr. Bock y al
Sr. Reichert, porque estuve presente cuando el Sr. Butenschon habl por telfono
con l..
Tambin, en relacin con el contrato, indic que: se que en el
contrato se prev un pago de 12 millones de y uno de 15 millones. Y tambin se
dej constancia de modalidades de pago, es decir de pagos que se hacen en el
perodo. Nuestro trabajo estaba concluido, Siemens obtuvo el contrato, el contrato
fue ratificado, la suma se adeudaba y lo nico que an constaba en el contrato
eran las modalidades de pago, es decir cmo se deban realizar los pagos en el
transcurso del tiempo.
Por otro lado, en relacin con el acuerdo de Miami, Soriano explic
que all se negoci la solucin para el problema del dinero adeudado. All, el grupo
de proyecto reclam veintisiete millones de dlares (USD 27.000.000,00) por el
contrato de Mfast y doce millones (USD 12.000.000,00) que an se adeudaban por
al venta de los derechos de distribucin de los documentos.
Frente a esta propuesta, el Sr. Bock realiz una contraoferta por el
monto de veintisiete millones de dlares (USD 27.000.000,00), que finalmente el
grupo de proyecto acept.
Finalmente, Soriano seal que existi una reunin entre el Sr.
Klienhempel y el Sr. Czysch, mediante la cual el primero le solicit al segundo
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varias direcciones para concretar el primer pago de cuatro millones setecientos mil
dlares (USD 4.700.000,00) (Legajo de Traduccin n 8, pieza de conviccin n
83000-21 fs. 349/391).
III.g.3. Acuerdo de conciliacin entre las empresas Mfast
Consulting AG y Siemens Business Services GMBH & Co.
De all surge que con el objeto de poner fin a la disputa entre Mfast y
SBS, Siemens deber pagar a Mfast la suma de 8.800.000 de dlares. A cambio,
Mfast deber retirar la demanda de arbitraje que tramit por ante la Cmara Suiza
de Comercio e Industria (proceso arbitral n ZHK 600031-2005), como condicin
suspensiva, y deber comprometerse a no presentar nuevas de cualquier clase en
contra de SBS y/o las empresas Siemens en relacin con los contratos, con
excepcin de alguna posible demanda de arbitraje para hacer valer reclamos de
conformidad con el presente acuerdo.
El pago, segn surge del acuerdo, deba efectuarse dentro de los 20
das bancarios desde la notificacin a SBS. De no acreditarse el pago en el trmino,
SBS ser considerada incumplidora de inmediato y consecuentemente el monto
adeudado quedar sujeto a intereses a una tasa del 7% desde la fecha de
vencimiento del pago.
Asimismo, con respecto a los costos del proceso de arbitraje, las
partes acuerdan que correr por cuenta de cada una de ellas los costos pagaderos, de
conformidad con la seccin 38 del Reglamento de Arbitraje de Suiza.
III.h. Informe pericial efectuado por Mara Nazarena Abelar,
Perito Calfrado Oficial de la C.S.J.N. y Patricia Isabel Soto, Calgrafo Pblico
Nacional designada a propuesta de parte, que obra glosado a fs. 7519/21. En esa
oportunidad se concluy que 1-Las notas de fecha 7/1/2004, dirigidas a Bernd
Regendantz, y la de fecha 12/1/2004, guardan semejanzas formales con el cuerpo
de escritura de fojas 7135/7139. 2- Las notas numeradas como 179, 187, 190, 197,

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199, 200, 210 y 218, NO guardan semejanzas formales con el cuerpo de escritura
de fojas 7135/7139.
IV. DESCARGOS DE LOS IMPUTADOS
IV.A.Lus Rodolfo Schirado
Llegado el turno del imputado, aport un escrito en el que efectu un
relato con explicaciones relativas a los hechos que se le atribuyen, el que, tal como
lo solicit, integra su declaracin en los trminos del art. 294 del CPPN.
En su presentacin escrita, explic que de 1992 a 1999 fue designado
Vicepresidente ejecutivo de Siemens S.A. Aclar que presida el directorio en caso
de ausencia del presidente -Herbert Steffen-.
Manifest que SBS design a Bock y Reichert como responsables del
proyecto. As, que estuvo a cargo de Siemens AG y SBS las decisiones acerca de la
organizacin del proceso licitatorio, como del aporte de los recursos y fondos
financieros. Tambin la preparacin de la oferta y armado del proyecto, siendo
totalmente ajeno a sus funciones.
Aclar, sin embargo, que se le encomend la contratacin del estudio
del Dr. Barra y llevar a cabo gestiones con las autoridades nacionales propias de la
representacin externa del grupo Siemens. Que por ello, presenci reuniones con
Corach, Carreras, Franco y Matzkin.
Respecto de la compra de Itrn, manifest que su intervencin se
justific nicamente por ser representante de SBS.
Dijo, adems, que su relacin con Sergi era estrictamente laboral,
comercial, dado que ste era miembro del Directorio de Siemens S.A. Remarc, por
su parte, que no acord con l el pago de u$s 30.000.000 en el marco de la
Licitacin n 1/96, toda vez que una decisin as no estaba dentro de sus funciones,
por que ste era un acuerdo que Sergi quera lograr con Siemens Business Services.
Tales temas los trataba Sergi con los ejecutivos alemanes de la empresa, seores
Bock y Reichert.
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Indic que, como responsable de Siemens en este pas, integraba el

Comit del Proyecto DNI con el objetivo de suministrar y brindar a los responsables
del proyecto el apoyo necesario en materia de infraestructura, asesoramiento legal,
as como apoyo en general para que Siemens AG pueda preparar la oferta.
Sobre quin era el encargado del Proyecto DNI en la Repblica
Argentina, dijo Schirado que antes de la licitacin eran los seores Bock y Reichert,
pues Siemens S.A. no estaba en condiciones de preparar una oferta de esa magnitud
ni por el monto ni por la complejidad tcnica debido a la falta de experiencia que
tena en esta materia. Despus de adjudicada la Licitacin n 1/96, en cambio, las
obligaciones recayeron en SItS S.A. No obstante, Bock y Reichert seguan
vinculados al proyecto.
Dijo tambin, en ocasin de preguntrsele si existan entre Carlos
Sergi y Siemens negocios, que l no conoce negocios puntuales. Sin embargo, el
ingeniero Sergi mencion varias veces que quera reclamar a Siemens por su
actuacin en la generacin del proyecto, en el aporte que l hizo. Bsicamente, la
mayor cantidad de empresas que integraron el proyecto fueron sugeridas por el
ingeniero Sergi. Entre ellas estaban, por ejemplo, Imaging Automation y Mailfast
S.A.
En relacin con la vinculacin de Herbert Hans Steffen con el
Proyecto DNI, manifest que mientras estuvo de vicepresidente ejecutivo, el
ingeniero Steffen fue informado por l sobre el avance del proyecto. En otro orden,
refiri que cuando Steffen sostuvo que Schirado habra hecho uso de las
facilities del seor Sergi en vinculacin con el Proyecto DNI, debe haber hecho
referencia a que Sergi fue el que aport la mayor cantidad de empresas para llevar
adelante el Proyecto.
Preguntado para que diga si se enter de que algn funcionario
pblico tuviera pretensiones en relacin con el Proyecto DNI, indic que no.

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Por su parte, seal que Traktel podra ser una empresa de Sergi, pero
no podra asegurarlo. No pudo decir si tuvo participacin en el proyecto DNI, al
menos oficialmente. Y seal que no sabe si tuvo algn otro tipo de participacin.
Sobre si antes, durante o despus del trmite de la Licitacin n 1/96
hubo reuniones entre Sergi, Soriano y/o Miguel Czysch y funcionarios de la
empresa Siemens, y, en caso afirmativo, si particip de alguna de ellas, respondi
que s, que las hubo, todas relacionadas con el proyecto, con la integracin de las
empresas que sugera el ingeniero Carlos Ral Sergi al proyecto.
Dijo, a su vez, que en reuniones de directorio Sergi sugiri que tena
contactos con el gobierno nacional, aunque no con alguien en particular.
Respecto de la consultora CHT Auditores y Consultores, de la
Repblica Oriental del Uruguay, dijo que la conoce por una actuacin que tuvo el
seor Gonzalo Hordeana, que fue representante de una empresa suya uruguaya. La
empresa es Isola Azurra S.A. La form a travs de CHT. Isola Azurra S.A. compr
las acciones de la sociedad argentina Estancia San Carlos de Corazzi, en el ao
1995. Esta ltima empresa era en su mayora del seor Daniel Cardona. El seor
Hordeana fue el representante de Isola Azurra en las asambleas de Estancia San
Carlos de Corazzi. Esta ltima empresa es agropecuaria. En definitiva, dijo
Schirado, l es titular del 95 % de las acciones de Estancia San Carlos de Corazzi.
Dijo, adems, que conoci personalmente al ex-Presidente Menem en
varias reuniones protocolares que tuvieron, pero ninguna de las reuniones tuvo que
ver con los DNI. Sin embargo, ms all de eso, dijo no tener relacin con ste.
Preguntado que fue Schirado para que diga si saba de un acuerdo
suscripto entre Siemens Business Services y Air Traffic Control Corporation, indic
que no conozco a esa sociedad. Igualmente, manifest desconocer a La Gironde.
Sobre su desvinculacin de la empresa, expres que en el ao 1995
tuve un cambio familiar importante con su primera esposa. En ese momento llevaba
35 aos de servicio para la empresa y anticip al Director de Recursos Humanos de
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la casa matriz que en un tiempo vista de dos o tres aos se iba a retirar. Dijo haber
firmado algn acuerdo de confidencialidad, pero no asociado a la Licitacin n
1/96.
Al preguntrsele si conoca a Carlos Fernando Soriano, Miguel
Alejandro Czysch, Andrs Ricardo Truppel, Herbert Hans Steffen, Ulrich Albert
Otto Fritz Bock, Ernst Michael Brechtel, Eberhard Georg Reichert, Uriel Jonathan
Sharef, Ralph Matthias Kleinhempel, Bernd Regendantz, Jos Alberto Ares, Juan
Carlos Denicolay y Rubn Daniel Slame, respondi conozco a todos los
nombrados, salvo a Bernd Regendantz. Soriano y Czysch eran colaboradores del
ingeniero Sergi, as que a veces estaban en las reuniones con l. Me refiero a las
reuniones con Siemens AG para acordar la formacin del consorcio. Truppel era el
Director Administrativo y Financiero de Siemens Argentina. Su vinculacin con el
proyecto estaba dada por los asesoramientos que Siemens Argentina brindaba a la
gente del proyecto, en trminos legales o en necesidades de infraestructura. Steffen
era el Presidente de Siemens S.A., mientras estuve yo en la vicepresidencia de la
empresa l no particip del proyecto. Bock era el responsable comercial econmico
el proyecto y Reichert el responsable tcnico. Brechtel era el responsable tcnico de
Siemens It Services, era colaborador de Reichert. De Sharef no tengo presente que
haya tenido ninguna relacin con el proyecto mientras yo estaba en Siemens. Lo
conozco por que era miembro del Directorio de Siemens AG. Kleinhempel fue
durante unos aos empleado de Siemens Argentina, despus se fue a Siemens
Alemania. Devuelta, mientras yo estuve a cargo de la empresa, no supe que haya
tenido algo que ver con el proyecto. Ares, Denicolay y Slame eran colaboradores
de Siemens Argentina que fueron trasladados a Siemens It Services para la
ejecucin del proyecto. Esta ltima era una sociedad netamente destinada a la
operacin del contrato.
En lo que respecta a las sociedades Pepcon Corporation, Mirror
Development, Finli Advisors Group, Meder Holding Corporation, Master Overseas
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Corporation, Air Traffic Control Corporation, Eurobanco Ltd., Rodmarton Ltd.,

Linfarm Inc., Silverlinks Company Ltd., Consultora Neelrey S.A., Mfast Consulting
AG e Intcon FZE, Schirado manifest no conocer a ninguna de las ellas.
A instancias de su defensor, por ltimo, el imputado refiri que no
tuvo conocimiento de que se hayan efectuado pagos por u$s 28.825.000 en relacin
con la Licitacin n 1/96 y que l en ningn momento tuvo a su cargo la
coordinacin entre el grupo empresario integrado por Carlos Sergi, Carlos Soriano y
Miguel Czysch y Siemens Business Services. Respecto de las condiciones de su
desvinculacin con Siemens S.A., indic que durante los primeros tres aos de su
retiro percibi 20.000 euros mensuales pagaderos en pesos en este pas, y, a partir
de all, 10.000 euros mensuales de por vida. Estas, dijo, son condiciones que se
acuerdan con personal jerrquico que ha tenido un buen desempeo en la empresa.
IV.B. Andrs Ricardo Truppel
En ocasin de efectuar su descargo en los trminos del artculo 294
del Cdigo Procesal Penal de la Nacin, el imputado expres que llego al pas en
octubre de 1996 despus de cumplir las funciones que vena a cumplir ac en
Mxico.
Destac que, a su llegada, todo el proceso licitatorio de los DNI haba
transcurrido, es decir que hasta la presentacin de la oferta no estuvo aqu. Una vez
presentada la oferta rest esperar a que el Ministerio del Interior de la Nacin
resolviera a quin adjudicara el contrato. Si bien en ese perodo fue parte de
Siemens S.A., dijo Truppel que no tuvo mucho que ver con el proyecto DNI, puesto
que las conversaciones las llevaba adelante Lus Schirado. Incluso, refiri que
estaba al tanto de las negociaciones por que Schirado informaba eso en el Comit de
Direccin de Siemens S.A. y en el Directorio de la empresa.
Durante todo ese perodo no particip de ninguna reunin ni se
contact con el Ministro del Interior de la Nacin para tratar nada, solo lo vio, segn
cont, el da de la adjudicacin del contrato.
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En esa poca, manifest, se firm un acuerdo con Barra para que

asesore a la empresa en el tema legal. Dijo yo debo haber estado unas dos veces
en el estudio con Barra donde se trataron temas legales. Iba con el abogado de la
empresa, () Werner. All discutimos, por ejemplo, los trminos en que se
plasmaba el compromiso del Estado para que se cambien los viejos DNI por los
nuevos.
En 1999, cuando se fue Lus Schirado de la empresa, se elige al
ingeniero Schmidt que era una persona muy respetada pero que estaba cerca de su
jubilacin. En ese momento aparece Steffen, que era dentro de los ejecutivos
alemanes de ms alto rango, la persona que ms conoca sobre Argentina, quien
encomend a Truppel, segn ste refiri, que haga una auditoria de la situacin del
DNI en el pas.
Con motivo de la auditoria, seal, advirti que haba contratos bien
firmados, otros con defectos formales y otros que simplemente parecan un borrador
y no haba asidero para decir que haba una deuda. As fue que aparecieron, por
ejemplo, los contratos con sociedades como Master Overseas Corporation, Air
Traffic Control Corporation y Mailfast. Con esas sociedades el interlocutor era
Carlos Sergi, un Director de Siemens S.A. l y/o su yerno, Carlos Soriano, se
presentaban por estos contratos. Los contratos, segn le inform Sergi, haban sido
firmados para retribuirlo por su trabajo, que haba sido integrar el consorcio de
empresas que participara en la licitacin. De hecho, l era representante en
Argentina de Printrak, Imaging Automation y alguna otra empresa, indic Truppel.
Truppel cont que esos contratos tenan defectos, por ejemplo, las
sociedades estaban radicadas en parasos fiscales, estaban firmados por un solo
representante de Siemens y eran contratos muy escuetos. Eran contratos que
entraban en la categora de dudosos, por eso Truppel dijo que indic a los alemanes
que si la deuda era vlida haba que negociarlos de nuevo y hacer un contrato
vlido.
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Por citar un ejemplo, expres, uno de esos contratos estaba

firmado solo por Bock, quien no tena poder para firmar individualmente, l tena
que firmar conjuntamente con un responsable de negocio. Por eso se firm,
seal, el contrato con Mfast, que resuma las pretensiones de Sergi por su labor.
Tambin advirti el imputado que cuando Steffen me encarg la
auditoria me trajo reclamos de un abogado uruguayo por pagos a las sociedades
Pepcon, Mirror, Finli y La Gironde, en virtud de contratos que en teora haban
sido firmados pero de los cuales no haba registro alguno. Yo le pregunt a Bock
sobre estos reclamos, quien me dijo que a algunas de esas empresas se les haba
pagado por que Schirado dijo que haba que pagarles. Pero como no encontr
nada que sugiriese que tales contratos existan, le dije a Steffen y a Sharef (mi jefe)
que solicitaran a quien reclamaba que presente los contratos si lo que pretenda
era cobrar.
Con relacin al tema de Itron, expres Truppel que en algn momento
en la fase previa a la adjudicacin del contrato a Siemens It Services S.A. Schirado
le inform que exista la posibilidad de comprar Itron y que para eso haba
solicitado a los responsables del negocio en Alemania que vengan al pas a los
efectos de evaluar la opcin. En primera instancia, dijo, vino un ingls, de nombre
Paul Taylor, responsable del rea de planificacin estratgica, se junt con Lus
Schirado y los representantes de Itron. Eso debe haber sido en diciembre de 1997,
enero de 1998, por que, record Truppel, era verano y las negociaciones eran en
Punta del Este.
All se lleg al acuerdo de que Siemens comprara Itron ms all de
quin resultase ganador en la licitacin y Siemens se comprometa a realizar la
solucin tecnolgica que resultara ganadora. En la carta de intencin que se
suscribi al cabo de esa reunin se plasm, en una de sus clusulas, que en caso de
que resultara ganador Siemens se iban a hacer los trmites necesarios para intentar
sustituir a Mailfast S.A. por Correo Argentino S.A. como subcontratista para la
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distribucin de los DNI, concientes de que eso iba haber que solicitarlo al
Ministerio del Interior. Con ese papel, que se llam Memorandum of Understanding
(o carta de entendimiento) y estaba firmado del lado de Siemens por Frschl y
Schirado, afirm Truppel, se le solicit a l que haga una auditoria de Itron y
negocie los trminos del contrato.
Respecto de las negociaciones durante la gestin del Dr. de La Ra,
enfatiz que s tuvo en esta poca reuniones con Storani, Mestre, Colombo y
Cavallo, para tratar de destrabar la situacin del contrato, que haba sido suspendido
por el gobierno. Las reuniones, cont, tenan lugar en los despachos de los
ministros, por lo general estaban los funcionarios solos, Schmidt y l; aunque en la
poca de Storani participaba tambin un seor Martucci, que era Secretario o
Subsecretario del Ministerio del Interior de la Nacin. Tambin participaba el asesor
legal del Ministerio. En aquel momento, dijo, hubo reuniones con el ex-Presidente
de La Ra, pero expres que l no particip. S lo hicieron Reichert, Sharef, Steffen,
Schmidt y Sergi.
Preguntado que fue para que diga cmo lleg a integrar el Comit
Directivo de la Unidad Proyecto DNI de Siemens Business Services respondi que
formalmente no haba uno, l era el Controler de Siemens S.A. que representaba
Schirado y Bock era el Controler de la unidad Major Projects de Siemens Business
Services, representada por Reichert. Es decir, l estaba entre esas cuatro personas
por que era el Director de Administracin y Finanzas de Siemens en Argentina.
Por su parte, dijo en relacin con el proyecto DNI que el negocio era
responsabilidad de Major Projects y como tal del seor Reichert, la ltima palabra
la tena l. A nivel local, la responsabilidad era de Lus Schirado.
Sobre los negocios que existan entre el seor Carlos Ral Sergi y la
empresa Siemens, manifest que eran los que cit con las sociedades Masters
Overseas Corporation, Air Traffic Control Corporation, Mailfast, Mfast y, si mal no
recuerdo, Traktel. Con esta ltima, no recuerdo cual fue el negocio.
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A su vez, manifest Truppel en respuesta a una pregunta que Herbert

Hans Steffen era fuente de consulta de los responsables del negocio, l no era
responsable de ste. Directamente l no tomaba decisiones, aunque contra su
opinin tampoco se tomaban las decisiones. Incluso, dijo, el propio Uriel Sharef que
estaba jerrquicamente por encima del seor Steffen, lo consultaba.
Preguntado que fue en relacin a que habra querido decir Steffen
cuando sostuvo que Schirado habra hecho uso de las facilities del seor Sergi
en vinculacin con el Proyecto DNI, seal que a ver, no puedo decir ms de
lo que conozco por la prensa, relativo a que Sergi era un lobbista para la empresa
Siemens. l era Director externo al igual que Ricardo Yofre, Peruzzotti y Andrs
von Buch, entre otros. Un poco la razn de que ellos hayan tenido ese cargo en la
empresa eran las relaciones que tenan en determinado crculo. Por ejemplo,
Peruzzotti era Presidente de la Asociacin Bancaria Argentina, tena por ende
contactos a nivel bancario, von Buch a nivel acadmico por que estaba en el
Consejo de la Universidad San Andrs, mientras que Yofre y Sergi eran el nexo con
la poltica. Era sabido que tena buenos contactos con el gobierno menemista.
Indic, a su vez, que durante su gestin en la empresa no recibi
amenazas y no tiene conocimiento de que Schirado las haya recibido.
Tambin refiri que no se enter de que algn organismo pblico
tuviese pretensiones en relacin con el proyecto DNI, que nadie habl con l.
Al preguntrsele si antes, durante o despus del trmite de la
Licitacin n 1/96 hubo reuniones entre Carlos Sergi, Carlos Soriano y/o Miguel
Czysch y funcionarios de la empresa Siemens, indic que s, las hubo. En tal
sentido, cont que en el marco de la unificacin de los contratos de las
sociedades Master Overseas Corporation, Air Traffic Control Corporation y
Mailfast en el contrato de Mfast.; dichas reuniones tuvieron lugar aqu en
Argentina, en Miami y en Punta del Este. De las reuniones participaban Sergi,

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Soriano, Czysch, Bock, Reichert, Steffen y l, segn manifest, aunque no todos

participaban de todas.
Al respecto, seal puntualmente que en la de Miami estuvieron Sergi,
Soriano, Czysch, Bock y l. En aquella oportunidad el imputado llev los contratos
que haba advertido defectuosos, mientras que Bock y Sergi negociaron como
seguir. El resultado fue que se iba a firmar un nuevo contrato, en Suiza, por un
monto de u$s 27.000.000 que abarcaba todas las pretensiones en dinero que Sergi
poda tener de Siemens en relacin con el proyecto DNI. Tambin hubo otras
reuniones entre Sharef y Sergi, en Estados Unidos, ac y en Alemania, pero Truppel
dijo haber participado. En ellas, Sharef llevaba tranquilidad a Sergi sobre sus
pretensiones.
Dijo no saber nada sobre la consultora uruguaya CHT Auditores y
Consultores. Sin perjuicio de ello, seal que Rodmarton era una sociedad cuyo
interlocutor era Carlos Sergi. El contrato con Rodmarton, observ, estaba entre los
que detect cuando se le encomend la auditoria. Nuevamente acot en esta ocasin
que, por las obligaciones que Siemens tena con Sergi se firm con Mfast el
contrato en Suiza. Todas las pretensiones de Sergi debieron haber finalizado all.
Interrogado que fue Truppel acerca de quin acord con Sergi cunto
dinero se le abonara por su participacin en la Licitacin n 1/96, dijo no se
quien fue, pero tiene que haber tenido la autorizacin de Reichert y Bock. Me
imagino que tiene que haber venido a travs de Schirado. En qu medida Schirado
le dijo a Sergi cunto o cmo se le abonara lo desconozco, pero s tiene que haber
tenido la aprobacin de Reichert o Bock. Digo que el acuerdo tiene que haber
venido del lado de Schirado por que el vnculo era Shirado/Sergi. De hecho, Sergi
le present el proyecto a Schirado, no se lo present a Bock ni a Reichert.
Sobre la imputacin que, entre 2003 y 2004 la divisin PTD habra
efectuado a la cuenta de Siemens Business Services por 9.600.000 seal que por
orden de Sharef, Geiler, que era jefe de contabilidad de PTD (manejaba la caja)
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debi hacer un pago a una empresa que perteneca a Carlos Sergi o era manejada
por l, en cumplimiento parcial de los u$s 27.000.000 acordados en la reunin de
Miami. Geiler hizo el pago a travs del seor Mohr, de la oficina de Emiratos
rabes de la divisin PTD, en Dubai. Mohr, manifest Truppel, se contact con l
por que tena un problema con el nmero de cuenta para hacer el pago, entonces
Truppel habl con Sergi o Soriano, confirm el nmero de cuenta y se lo pas a
Mohr correctamente.
Indic que no sabe de qu modo se imput el cargo a nivel interno, es
decir, entre la divisin PTD y Siemens Business Services. Sharef era el responsable
de Amrica y, al mismo tiempo, de PTD en el Directorio Central de Siemens AG.
En su carcter de responsable de Amrica el deba atender el reclamo de Sergi y
hacer frente al acuerdo al que se lleg con ste, pero SBS, cuyo responsable en el
Directorio Central era Volker Yung, no quiso hacerse cargo de esa deuda. Entonces,
utiliz dinero de PTD para pagar la deuda que originalmente era de SBS, por que el
negocio de los DNI perteneca a Siemens Business Services.
En relacin con los pagos por u$s 4.700.000 a las sociedades
Rodmarton Ltd., Linfarm Inc., Consultora Neelrey S.A. y Silverlinks Company
Ltd., expres no puedo estar seguro de que los pagos se hayan hecho a esas
cuatro sociedades. S se que se canalizaron pagos por alrededor de esa suma a
travs del seor Kleinhempel y que esto ocurri a partir de instrucciones de Sharef.
Yo lo s a esto por que Sharef me dijo telefnicamente que los prximos pagos en
relacin con lo que se adeudaba a Sergi se haran a travs de Kleinhempel. Lo que
suceda era que, an habiendo dejado la empresa, Carlos Sergi me segua
buscando como interlocutor para reclamar su deuda. Yo le transmit esto a Sharef y
fue en esa oportunidad que l me dijo esto de que a partir de ese momento se
encargara Kleinhempel.
Preguntado para que diga si los servicios por los que se emitieron las
facturas por los u$s 4.700.000 fueron efectivamente prestados, respondi Truppel
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que tal circunstancia no le constaba, aunque entendi en aquel momento que ese
dinero era para cancelar en forma parcial los u$s 27.000.000 que se haban acordado
con el seor Carlos Sergi en el marco del contrato celebrado con Mfast.
Durante el descargo, adems, se exhibi a Truppel una sntesis de una
declaracin interna de Steffen que fuera anexada a la indagatoria de Kleinhempel,
donde se seala que despus de la reunin en Miami hubo una reunin interna
entre el Dr. Sharef, el Sr. Steffen y el Sr. Truppel con el objeto de adoptar un
acuerdo para concluir definitivamente con el tema. Se acord que para ambas
partes se abonara la suma de u$s 18 millones en efectivo (Carlos Sergi y
Ministerio del Interior) y se facturaran u$s 9 millones en forma de proyectos.
Al respecto, preguntado para que diga si dicha reunin tuvo lugar y si
all se trataron pagos al Ministerio del Interior, dijo s tuve reuniones con Sharef
y Steffen, pero mientras estuve presente nunca se mencionaron pagos al Ministerio
del Interior. Puede ser que Steffen interprete que detrs de Mailfast estaba el
Ministerio del Interior, pero lo cierto es que, si se dijo, a mi no me consta. Por otra
parte, dada la jerarqua de Sharef, por ms de que yo hubiese sospechado de una
cosa as no hubiese sido aceptable en trminos internos que eso lo hablara con
Sharef. Si yo lo planteaba, la respuesta de Sharef hubiese sido una respuesta formal
y automtica, vinculada con que se haga la denuncia o se detenga el pago.
Por otro lado, sobre los pagos que, segn surge de la declaracin
indagatoria de Bernd Regendantz, ste habra ordenado en junio/julio de 2002 por
u$s 10.000.000, hizo saber Truppel que l habl con Regendantz en varias
oportunidades para transmitir los reclamos de Sergi. En ese sentido, cont que se
hicieron uno o dos pagos a la sociedad Meder Holding Corporation, por un total de
u$s 5.000.000 aproximadamente, a cuenta de los u$s 27.000.000 que Sergi
reclamaba. Esta sociedad no est dentro de las que pueden colocarse en el grupo de
Carlos Sergi. O sea, el dinero fue facturado por Meder Holding Corporation, pero
esto no quiere decir que la plata haya sido efectivamente pagada a la empresa.
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Expres el imputado que saba que con Meder se hizo este tipo de facturas en otras
ocasiones; es decir, se utiliz esta metodologa, facturaba Meder pero se pagaba
algo que no tena que ver con esa sociedad. Recuerdo, adems, que hubo dos
proyectos que existan en Uruguay y Chile que se utilizaron para fundamentar la
factura.
Preguntado que fue sobre el contexto en el que se contrat al Dr. Elas
Jassan, dijo no recordar quin le recomend ir a verlo. Lo cierto es que ste le dijo
que estaba en condiciones de rebatir jurdicamente la posicin de la Sindicatura
General de la Nacin. Por ese motivo, manifest Truppel que habl por telfono con
Reichert, quien en su carcter de responsable estuvo de acuerdo con la suma
solicitada por Jassan en concepto de honorarios.
Por ltimo, indic que se desvincul de la empresa porque se le
venci el contrato de traslado que ya haba sido prorrogado una vez. Entonces, dijo,
le ofrecieron ir a Brasil y se neg por cuestiones familiares. En aquel momento, con
veinticinco aos en la empresa exista la opcin de llegar a un acuerdo econmico
con la misma. l trat este tema con Sharef, que era su superior: el acuerdo
consista en el pago de una suma igual a 25 sueldos ms un plan de jubilacin.
IV.C. Jos Alberto Ares
El nombrado prest declaracin en los trminos del artculo 294 del
Cdigo Procesal Penal de la Nacin, el 19 de abril.
Dijo entonces que l era un administrador de proyectos, que, en tal
carcter, se le comunica en julio o agosto de 1996 a travs de sus jefes en aquel
entonces, los seores Heinz Cnsul y Lus Schirado, que exista un proyecto para la
implementacin de un sistema de documentacin y que prximamente habra una
licitacin. Le hacen saber, adems, que la casa matriz tena inters en participar en
ese negocio ya que en la Repblica Argentina Siemens no tena presencia en ese
tipo de proyectos. Los seores Schirado, Consul, Reichert y Bock, nombran un

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equipo de oferta, es decir, un equipo para preparar la oferta. Este equipo estaba
integrado por gente de Alemania y por gente de este pas, entre los cuales estaba l.
Fue designado, dijo, como responsable comercial.
En ese momento se constituy Siemens It Services S.A., pues el
pliego impeda la presentacin de empresas extranjeras, por decisin de los
directivos mencionados precedentemente. El imputado hizo referencia a tres
perodos de esa empresa, en cuanto a decisiones de manejo de la compaa. En el
primero, esto es, hasta que se adjudic la licitacin, quienes tomaban las decisiones
de la firma eran Schirado y Consul. En el segundo, iniciado a partir de enero de
1999, las decisiones las tomaba un Steering Comite (Comit Directivo) integrado
por dos miembros de al empresa Siemens Nixdorf responsables de Major Projects
(Grandes Proyectos), llamados Eberhard Reichert y Ulrich Bock, y los seores
Schirado y Truppel, de la compaa local. El seor Brechtel, que era el jefe de
proyecto, su staff tcnico y Ares tenan reuniones cada 60 o 90 das para rendir
cuentas e informar sobre el estado del proyecto; solo respecto del estado tcnico y
econmico del proyecto.
Esa era la funcin, marc Ares, que junto con Michael Brechtel tenan
asignada, fuera de todo contacto poltico. Eran tcnicos, hablaban con tcnicos.
La tercera fase, aludi, comienza con la rescisin del contrato, en el
mes de mayo del ao 2001. A partir de entonces, indic, quien contina con la
responsabilidad de la compaa es un alemn llamado Stephan Signer, que era
directivo de Siemens Business Services. l, segn entenda Ares, pas a ocupar el
puesto de Bock que se habra desvinculado de la empresa. Esa era la cadena de
mando.
Se ve entonces que l junto a quienes integraron el Directorio de
Siemens It Services no tomaban decisin alguna, solo reciban las rdenes.
Una de las caractersticas de Siemens It Services S.A., seal Ares,
para evidenciar que l se dedicaba a la parte tcnica, es que la compaa estaba
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integrada por alrededor de 75 personas de las cuales 5 eran administrativas y el

resto, todos, eran tcnicos. Todo lo que no fuera operativo para la realizacin del
proyecto, estaba tercerizado a travs de la empresa Siemens S.A; esto es, Personal,
Relaciones Pblicas, Contadura, Impuestos, Legales, etc.
Hizo referencia tambin a la circunstancia de que en el cargo de
director se nombraba a las personas ms cercanas al proyecto al cual se dedicar la
sociedad. Una cosa importante, en este punto, es que Siemens It Services S.A. tena
como objeto social nicamente el proyecto DNI. Ser nombrado director en una
compaa como esta era una demostracin de confianza; por otra parte, as era
tomado por la comunidad de Siemens. Sin embargo, eso no significaba ningn
aumento en la jerarqua ni pago de honorarios ni derecho alguno a utilidades. De
modo que la calidad de mando pasaba por otro lado y no precisamente por el
directorio.
Sobre el rol de Juan Carlos Denicolay y Rubn Daniel Slame en el
proyecto manifest Denicolay provena de comunicaciones privadas y se integr
al equipo de oferta en octubre de 1996, realiz conmigo la oferta (junto a otras
personas) y qued en la compaa. Luego se dedic a trabajar obras de
infraestructura dentro del proyecto, locaciones, obras de edificios, etc. Creo que
permaneci en SITSA hasta que se rescindi el contrato con el Estado, cuando
volvi a Siemens S.A. El Dr. Slame no particip en la primera parte del proyecto.
En una fecha que yo no recuerdo exactamente pas a Siemens It Services, en un
puesto muy importante para nosotros; era Claim Manager. Su trabajo era que las
comunicaciones entre el Cliente y la empresa se desarrollen en debida forma. Un
par de aos despus de la rescisin del contrato, el Dr. Slame fue nombrado jefe de
abogados de Siemens. Ambos tuvieron el honor de ser nombrados Directores de
SITSA.

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Preguntado que fue acerca de si conoca a Sergi refiri que s, lo

conoca como director de Siemens S.A. y, a su vez, como representante de diversas
firmas que intervinieron en el proyecto, tales como Imaging Automation y Printrak.
Adems, dijo, era dueo de la firma Mailfast S.A. Con l, seal Ares,
habr interactuado media docena de veces, pues su vinculacin con las empresas
que representaba Sergi era a travs de terceras personas, como por ejemplo Eduardo
Jurez por Imaging Automation y un tal Crdoba por Printrak Internacional.
Respecto de si Carlos Sergi recibi dinero por su participacin en el
proyecto DNI, dijo que no le consta; aunque de la sociedad Siemens It Services
S.A. que era su mbito de actuacin, no lo recibi. Y agreg que tampoco le consta
que se haya pagado dinero a Sergi, funcionarios pblicos o personas vinculadas a
stos.
Al preguntrsele sobre si conoca a las sociedades Air Traffic Control
Corporation, Masters Overseas Corporation, Mailfast S.A., Mfast Consulting AG,
Traktel S.A. y/o Rodmarton Ltd., respondi el imputado que a Mailfast S.A. la
conozco por que era el proveedor de correo que luego fue reemplazado pro Correo
Argentino S.A. A esta empresa se la seleccion por descarte, por que nosotros
habamos empezado, por orden de Schirado, conversaciones con una empresa que
se llamaba Mailboxes, pero esta empresa no cumpla con los requisitos que se
exigan en el Pliego. Cuando ello ocurri, salimos a buscar a otra empresa. All
apareci el seor Soriano, que es el yerno de Sergi, nos ofreci esta empresa, y, de
hecho, la tomamos. Con respecto a Traktel S.A., creo que era la representante en el
pas de la firma Printrak. Y era de Carlos Sergi. Pero nosotros no tratamos con
ellos.
En cambio, en relacin con las sociedades Pepcon Corporation, Mirror
Development, Finli Advisors y/o La Gironde, dijo no conocerlas.

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Por otra parte, expres que escuch que Sergi haba iniciado en Suiza
un proceso contra la compaa por la satisfaccin de pretensiones econmicas, pero
no se enter de ningn detalle al respecto, fue algo al pasar.
En lo tocante a la sustitucin de las sociedades Mailfast S.A. por
Correo Argentino S.A., seal que obedeci a una orden del Steering Commite. No
s por que se tom tal decisin, quienes integraban ese Comit no daban
explicaciones.
En respuesta a una pregunta, vinculada a la adquisicin del 60 % del
capital accionario de Itron S.A., Ares manifest que a l le fue informado que
Siemens quera tener una presencia local en el pas en el negocio de IT (Information
Technology). Y sabe que vino un seor llamado Paul Taylor para la operacin. De
todas maneras, resalt que l no particip en tal adquisicin.
Sobre su participacin en reuniones con funcionarios pblicos en el
perodo de renegociacin del contrato, indic el imputado que s tom parte de ellas.
En primer lugar, dijo, tomamos contacto desde SITSA con una Comisin de
Renegociacin que haba formado el propio gobierno. Estaba integrada por Miguel
Berri, que era un abogado del Ministerio del Interior, Ortz Maldonado, que era del
Registro Nacional de las Personas, y otros que no recuerdo. La primera idea era
que hubiera una reduccin de precios. Con el transcurrir de las semanas, el
gobierno comenz a pedir muchsimas ms cosas de orden tcnico, como por
ejemplo, hacer totalmente nuevo el circuito externo o hacer un montn de cosas
ms que no estaban previstas en el pliego (circuito externo, circuito de
recaudacin). A partir de tales exigencias, mi tarea fue, junto con los tcnicos,
tratar de acordar cules de las medidas tcnicas podan ser aceptadas o no. Y el
precio fue negociado por los seores Truppel y Schimdt. Entonces, yo hablaba con
Ortz Maldonado, Pelly o el Coronel Etienot. Ellos eran los funcionarios con
quienes yo, Denicolay, Slame, Brechtel, etc., hablbamos. La renegociacin general
estuvo a cargo, como ya dije, de Truppel y Schmidt. Creo que, mayormente, fue
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responsabilidad de Truppel. El seor Schmidt intervino, pero no mucho. Todas esas

negociaciones concluyeron en un acuerdo en noviembre de 2000, donde el Estado
estaba de acuerdo en continuar con el proyecto. Sin embargo, nunca fue puesto en
prctica por parte del Estado.
Sobre la renegociacin en general, manifest, no estbamos
informados. Recibamos peridicamente, cada 15 das aproximadamente, noticias
vinculadas con el avance o no de la renegociacin, pero solo eso....
Con relacin al contrato suscripto con el estudio del Dr. Rodolfo
Barra, seal Ares que sabe que lo firm con Lus Schirado. Tom conocimiento de
ello unas tres o cuatro semanas despus de celebrado el contrato, a travs de
Alejandro Werner, un abogado interno de Siemens S.A. El pago, segn entendi, lo
hizo Siemens S.A. Sobre el porqu de la eleccin de Barra, dijo no saberlo. Sin
embargo, le consta que Barra sali a defender mediticamente el proyecto DNI, y, a
su vez, realiz algunas presentaciones en el marco de la Licitacin n 1/96.
Respecto del contrato con el Dr. Elas Jassan, manifest lo siguiente,
yo tambin tuve que firmar el contrato () junto con el seor Brechtel. Esta fue
una decisin tomada por el Steering Committee. La decisin fue tomada por el
seor Truppel y el seor Reichert, y fue una orden expresa impartida al seor
Brechtel, Gerente de Proyecto, y a m, como administrativo. Por que
administrativamente corresponda que lo firmramos los dos. Ante esta decisin, el
seor Brechtel pidi una ratificacin por escrito de que esa era la voluntad del
Steering Committee, y la recibi por mail. A partir de la firma de contrato, el
estudio Jassan estuvo a disposicin nuestra en toda la etapa final de la
renegociacin. Toda carta dirigida al Estado era supervisada por ellos, por el
Estudio. Incluso, yo personalmente trabaj semanas en el recurso de
reconsideracin presentado ante el Estado Nacional. Quiero dejar constancia que
el Estudio trabaj y bastante.
IV.D. Carlos Francisco Soriano
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Dijo que tom conocimiento de la licitacin a travs de los diarios y

de Sergi, quien era en ese momento su suegro. En 1996, cont, Sergi le dijo que se
estaba desarrollando el proyecto de los DNI. Entonces, expres, trabajaba en
algunas empresas de Sergi como Canal 5 de Rosario, Papelera del Plata y Gran
Premio de la Repblica Argentina. En tal contexto, seal el imputado, tena
reuniones con Sergi, quien la haca comentarios sobre sus negocios y las cosas en
las que estaba involucrado. En ese momento, agreg Soriano, Sergi trabajaba con
Czysch desde haca muchos aos en la representacin de empresas de tecnologa,
bsicamente americanas, como Printrak e Imaging Automation, mientras que l,
como su yerno, lo asista como traductor de ingls si era necesario, en ciertas
reuniones a las que l lo invitaba.
Sobre la participacin de Sergi en el proyecto, indic que Sergi
identific la oportunidad y arm un consorcio empresario con capacidad para llevar
adelante el proyecto DNI. Para eso se vincul con la empresa estadounidense EDS,
a la que interes para que participara como integradora del sistema junto a las
empresas Printrak, Imaging Automation y Boldt. Con este grupo, revel Soriano, el
90 % de las necesidades tcnicas del proyecto se encontraba resuelta. Sin embargo,
dado que EDS no tena base ni filial en el pas y Sergi era director de Siemens S.A.,
ofreci a esta a travs de Schirado participar del proyecto. Previa consulta de
Schirado con la casa matriz, sigui Soriano, en una reunin en las oficinas de Sergi
EDS y Siemens se pusieron de acuerdo en que tendran el 80 % y el 20 % del
negocio, respectivamente.
El imputado refiri que no particip de esa reunin, pero record que
despus EDS desisti de su participacin porque haba en el Pliego una clusula que
no estaba dispuesta a aceptar, cual era la de que las empresas tenan que hacer toda
la inversin, pero el sistema iba a ser manejado por funcionarios del gobierno sobre
los cuales la empresa no tendra ningn tipo de control. En virtud de ello, Sergi
ofreci
a Siemens que se haga cargo de todo el proyecto, que estaba

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tecnolgicamente armado por las empresas que su suegro haba trado. Luego,
finaliz Soriano, Schirado viaj a Alemania y consigui la aprobacin para avanzar
en el proyecto.
Por haber acercado la oportunidad del negocio e integrado el
consorcio con las capacidades nicas necesarias para llevar adelante el proyecto,
dijo, Sergi reclamaba honorarios que, segn tiene entendido, haba pactado
Schirado, Bock y Reichert por unos u$s 30.000.000. Este nmero, explic, surga
aproximadamente del 3% del valor del negocio que Schirado haba presentado en
Alemania. Los honorarios de Sergi originalmente no se formalizaron en un
documento, puesto que Sergi era director de Siemens y haba una relacin de
confianza con la empresa.
Sobre el punto, agreg Soriano que el proyecto exiga un sistema
AFIS de un tamao tal que haba solo tres empresas en el mundo capaz de hacer esa
base de datos; una de ellas era Printrak, representada por Carlos Sergi. Lo mismo
suceda con el aporte al consorcio de Boldt e Imaging Automation.
Por su parte, cont que particip de una reunin en Mnich a mitad de
1997 con gente de la empresa Siemens, adonde fue invitado por Sergi, quien fue
acompaado tambin por Miguel Czysch. En esa reunin los seores Bock y
Reichert expusieron la necesidad/exigencia que tena Siemens de cambiar a la
empresa Mailfast S.A. por otra empresa de mayor envergadura. Por esto se negoci
una indemnizacin que inclua un compromiso de pago por u$s 15.000.000 a Air
Traffic Control y un contrato con Invercasa, que era accionista mayoritaria de la
empresa Mailfast S.A., por el cual Siemens se obligaba a pagar $ 0,20 por DNI
distribuido. De esta manera, Mailfast S.A. ceda un contrato que tena una potencial
facturacin de $ 180.000.000 en seis aos (36.000.000 de DNI por $ 5 de
distribucin). De esto, dijo, se habra pagado el dinero de Air Traffic Control.
Por otro lado, asisti a una reunin en Miami a la que fueron Bock y
Truppel por la empresa Siemens y Sergi, Czysch y l [se remite al escrito]. All
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Sergi negoci sus acreencias con los representantes de Siemens, arribando a un

acuerdo por u$s 27.000.000 que resuma todas sus pretensiones. Sobre cmo se lo
pagaran, indic que l no lo saba porque no estaba en el detalle.
Soriano aclar, adems, que muchas veces el seor Sergi le peda que
lo acompaara porque a l no le gustaba viajar solo.
Respecto de la inclusin de Mailfast S.A. al negocio, dijo que
aproximadamente dos o tres semanas antes de presentarse la oferta, Siemens que era
la encargada de obtener la empresa de correo para la distribucin de los DNI fracas
en conseguirla; sin ella, se caa la licitacin pues faltara un componente requerido
por el Pliego. Entonces, dijo, Siemens le inform esto a Sergi en estado de
desesperacin y ste sugiri la idea de utilizar una empresa de l que se dedicaba al
negocio de Courier y catlogos, Mailfast S.A. Si bien esta no reuna las capacidades
exigidas por el Pliego formaliz contratos con otras empresas de correo que le
permitieron satisfacerlas. Ello se logr en el trmino de dos o tres semanas,
contrarreloj. De este modo, Sergi no solo salv la presentacin de la oferta de
Siemens sino que se consigui un negocio.
Sobre la consultora uruguaya CHT Auditores y Consultores y las
sociedades Pepcon Corporation, Finli Advisors, Mirror Development y La Gironde,
indic que no las conoce y jams las escuch nombrar. Respecto de Traktel S.A., en
cambio, explic que era la representante en la Repblica Argentina de Printrak e
Imaging Automation, ambas de Estados Unidos.
En respuesta a una pregunta, seal que entre Sergi y Carlos Sal
Menem haba alguna relacin por que los vio juntos en algunas revistas. Dijo al
respecto que Carlos Sergi como accionista principal de celulosa y socio del Citibank
tena razones empresariales para poder conocerlo.
Luego, preguntado que fue sobre la existencia de una minuta de
acuerdo entre Siemens Business Services y Rodmarton Ltd., seal que haba un
contrato de consultora entre ambas firmas, suscripto por Bock. El convenio, segn
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le contaron, documentaba una parte del pago por u$s 30.000.000 que la empresa
Siemens deba al ingeniero Sergi; de ello, dijo, no se pago nada.
Al preguntrsele si conoca a Miguel Alejandro Czysch, Lus Rodolfo
Schirado, Andrs Ricardo Truppel, Herbert Hans Steffen, Ulrich Albert Otto Fritz
Bock, Ernst Michael Brechtel, Eberhard Georg Reichert, Uriel Jonathan Sharef,
Ralph Matthias Kleinhempel, Bernd Regendantz, Jos Alberto Ares, Juan Carlos
Denicolay y Rubn Daniel Slame, contest a Czysch lo conozco, era el hombre
de confianza de Sergi; Schirado el CEO de Siemens; Truppel era el Director
Financiero de Siemens; Steffen era miembro de Siemens, desconozco su cargo, lo
conoc en alguna reunin protocolar; con Bock tuvimos la reunin en Munich y
Miami, l tena un rol importante, era miembro de un comit que tomaba las
decisiones con respecto al proyecto, por lo que tengo entendido, en ese comit
tambin estaba el seor Reichert y Schirado; a Brechtel lo vi alguna vez que yo
acompaaba a americanos de Printrak o de Imaging Automation, en las cuales yo
ejerca la funcin de traductor, stos eran subcontratistas de Siemens; a Reichert lo
mencion antes, tambin estaba en la reunin de Munich, no as en la de Miami; a
Sharef lo conozco de nombre solamente, lo nombraba Sergi cuando haca los
reclamos por el dinero que le deban; a Kleinhempel lo conozco solo de nombre,
tambin por los reclamos; a Regendantz no lo conozco; a Ares lo conoc en la
misma situacin que a Brechtel; a Denicolay tambin, era parte del staff de
Siemens, y, por ltimo, a Slame recuerdo haberlo visto, pero jams tuve trato con
l. La relacin sobre todo con Brechtel, Ares y Denicolay estaba relacionada a
consultas sobre los trabajos de los subcontratistas a los cuales yo a veces
acompaaba como traductor.
En lo que respecta a su rol en la sociedad Masters Overseas
Corporation, seal Soriano que Sergi lo haba designado director o presidente. Esta
sociedad, dijo, fue constituida para recibir un pago aproximado de u$s 3.000.000
que era la primera parte del pago por u$s 30.000.000 convenido entre Sergi y
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Siemens. l, segn manifest, no trat ni acord nada en relacin a este pago.

Cont que Sergi le dijo que haba acordado con un primer pago a cuenta de
alrededor de u$s 3.000.000 que iba a entrar en la cuenta de Masters. Las
instrucciones las daba Sergi.
En este punto, aclar que como director (o presidente) de Masters
Overseas Corporation no percibi honorarios ni dividendos.
Preguntado que fue Soriano para que diga si tuvo alguna relacin con
Air Traffic Control Corporation, dijo que no, que esta sociedad perteneca a Sergi
pero en el da a da estaba el ingeniero Czysch. La sociedad fue constituida para
recibir el pago de la indemnizacin por la cesin del contrato de Mailfast S.A. En
idntico sentido se expres el imputado en relacin con Mfast Consulting AG.
En relacin con las sociedades Rodmarton, Linfarm, Silverlinks
Company y Consultora Neelrey, seal que l no tuvo vinculacin alguna. Eran
sociedades que pertenecan a Carlos Sergi, constituidas al solo efecto de recibir el
pago por la compensacin debida por los trabajos del seor Sergi.
Y, finalmente, seal niego los cargos, que entiendo que los
dineros debidos por Siemens a Sergi eran absolutamente genuinos por una
actividad empresarial, que no haba ninguna razn por la cual Siemens, tuviera
que utilizar a Sergi de intermediario de nada.
IV.E. Ralph Matthias Kleinhempel
En esa oportunidad present un escrito para conformar su declaracin
y se someti a contestar preguntas.
Tras preguntarle a qu hizo referencia en su declaracin ante la
Fiscala de Munich I de Alemania al decir: la desvinculacin del Sr. Truppel no
fue totalmente voluntaria, su cercana al Sr. Sergi me pareci evidente (la cual,
segn pienso, se dio, porque el Sr. Sharef quiso manejar los viejos temas todava
con el Sr. Truppel) respondi que: cuando empec en Siemens devuelta, en el
2002, el doctor Sharef me manifest que no me ocupara del pasado, sino de sanear
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la empresa que por la crisis estaba en una situacin difcil. Me pidi que la ubicara
bien estratgicamente de cara al futuro, que del pasado no me ocupara, que eso lo
hara bsicamente el seor Truppel, quien haba sido el CFO de la empresa. No s
por qu Sharef quiso manejar los viejos temas con Truppel, pero me imagino que
era porque l los conoca, por haber sido un funcionario importante de la
compaa.
Al preguntarle si conoca a Carlos Fernando Soriano, Miguel
Alejandro Czysch, Andrs Ricardo Truppel, Herbert Hans Steffen, Ulrich Albert
Otto Fritz Bock, Ernst Michael Brechtel, Eberhard Georg Reichert, Uriel Jonathan
Sharef, Bernd Regendantz, Jos Alberto Ares, Juan Carlos Denicolay, Rubn Daniel
Slame y Lus Rodolfo Schirado, sealando, en caso afirmativo, en qu
circunstancias los conoci y cul fue su vinculacin con el proyecto DNI,
respondi: a Soriano, Czysch y Brechtel no los conozco. A Reichert y Denicolay
no s si los conozco, sus nombres me suenan, puede ser que alguna vez los haya
visto, pero no lo recuerdo. A Truppel lo conozco por que fue durante muchos aos
el CFO de Siemens en la Repblica Argentina. El se fue cuando yo asum y nunca
ms lo v. Me imagino que por su cargo debe haber tenido vinculacin con el
proyecto DNI, pero no lo puedo asegurar. A Steffen lo conozco por que fue el CEO
de Siemens en el pas y posteriormente en Alemania sigui como Presidente de
Siemens en Argentina. Pienso que su rol en el proyecto DNI fue de nexo entre la
compaa local y la casa matriz. Al seor Bock lo conozco pero no por su
intervencin en el DNI sino de mi tiempo como CEO en Venezuela. A Sharef lo
conozco, el era mi jefe. Respecto del proyecto DNI, seguramente su papel no fue
operativo, pero tena seguro una funcin de supervisin. Pero es importante en su
caso destacar que l fue miembro del Directorio Central, segn recuerdo, no antes
de los aos 2000 o 2001, antes fue presidente de la divisin PTD. Conozco tambin
a Regendantz, el era el CFO de Siemens Business Services, y lo conozco por varias
razones. Bsicamente por que l diriga un grupo de trabajo internacional del
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grupo Siemens en Munich, que tena como objetivo elaborar planes para mejorar
la productividad de la compaa mundial y yo formaba parte de este trabajo en
representacin de Siemens en Sudamrica en mi funcin de CFO de Siemens en el
Mercosur. Como el DNI era un proyecto de SBS (Alemania), me imagino que l
conoca los detalles del proyecto. A Jos Ares lo conozco hace mucho tiempo.
Durante muchos aos fue responsable administrativo/financiero de una de las
divisiones de telecomunicaciones de Siemens S.A. Y despus el fue el encargado de
los trabajos de recoleccin de informacin y administracin de los documentos
para el arbitraje del CIADI. No se cul fue su papel en el proyecto, pero me
costara creer que tom decisiones en relacin con el DNI por su nivel. Tambin a
Slame lo conozco muy bien, el fue integrante del departamento legal de Siemens
S.A. Tengo entendido que, como tal, ha firmado en relacin con el DNI algn
documento, pero no se cul, y, en este caso, seguramente no por decisin propia,
debido al cargo que tena. Por ltimo, conozco tambin a Lus Schirado por haber
sido este el CEO de Siemens S.A. hasta el ao 2000 y debe haber estado, por su
funcin, muy involucrado con el tema del DNI.
Tras interrogarlo respecto de las sociedades CHT Auditores y
Consultores, Pepcon Corporation S.A., Mirror Development Inc., Finli Advisors
Group Inc., Meder Holding Corporation, Master Overseas Corporation, Air Traffic
Control Corporation, Eurobanco Ltd., Rodmarton Ltd., Linfarm Inc., Silverlinks
Company Ltd., Consultora Neelrey S.A., Mfast Consulting AG e Intcon FZE, dijo:
de todas las sociedades, que recuerde en este momento, solo escuch respecto de
Rodmarton Ltd., Linfarm Inc., Silverlinks Company Ltd. y Consultora Neelrey, en
las circunstancias que surgen del escrito que en este acto present al juzgado.
Al preguntarle por el pago de 9.600.000 que habra efectuado la
divisin PTD de Siemens a Siemens Business Services, en el ao 2003, dijo que no
le constaba.

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Posteriormente, el 11 de febrero de 2015 se le ampli la declaracin

indagatoria, oportunidad en la que se someti a realizar un cuerpo de escritura.
IV.F. Miguel ngel Czysch
Dijo que: al ing. Sergi lo conoc por el ao 1964 () ah se
estableci la relacin que despus lleg a que yo me incorporara como empleado a
una empresa que Sergi form para comercializar equipos de comunicaciones.
Desde ese entonces fui empleado de diversas firmas de Carlos Sergi durante unos
40 aos aproximadamente. Al ing. Soriano lo conoc mucho despus, a principios
de los 90 creo, l se haba casado con la hija de Sergi y empez a trabajar tambin
en alguna de las empresas de ste.
Respecto de la licitacin pblica 1/96, manifest que: () alrededor
de 1995 supongo, cuando empez a discutirse el tema de la necesidad de tener
documentos de identidad a prueba de falsificaciones () supongo que por
comentario del ing. Sergi que estaba ms en la parte comercial, en esos asuntos
que podan ser de inters para la empresa Traktel S.A. () hacan falta ciertas
tecnologas a las cuales Traktel S.A. tena acceso por que representaba ya a firmas
americanas especialistas en esos temas.
Con relacin a su participacin en el proyecto de los DNI dijo: ()
dentro de Traktel S.A. yo era la persona que ms conoca del tema de clasificacin
automtica de huellas dactilares () por lo tanto saba qu era lo que haba que
hacer para implementar un sistema as () En ese sentido, cuando la gente de
Siemens empez a armar la oferta para el DNI yo estuve ayudando a redactar
ciertas partes tcnicas sobre las cuales yo tena ms conocimiento que la gente de
Siemens que tena la responsabilidad total del proyecto. Es decir, en algunos
detalles tcnicos yo los ayudaba a ellos para que lo volcaran al escrito de la oferta.
Tambin acompa a gente de Siemens a los archivos del Registro Nacional de las
Personas, oficiando de traductor cuando ellos recababan informacin sobre
cantidad de fichas que haba en los archivos () cul era el esfuerzo que haba que
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realizar para volcar esos archivos de tarjeta a soporte digital () Una funcin
similar me toc con respecto a lo que aportaba la empresa Imaging Automation,
donde tambin actu como traductor entre los especialistas americanos que
vinieron a Buenos Aires y la gente de Siemens, que tuvo que explicar cmo se
implementaran los centros de captura de datos de los 24.000.000 de habitantes del
pas, para crear la base de datos que luego se volcara a los nuevos documentos.
Esa fue, bsicamente, mi funcin en el proyecto de los DNI.
Al preguntarle si, adems de la funcin tcnica que cumpli en
relacin con el proyecto DNI, tuvo alguna funcin operativa en el Grupo de
Proyecto que, segn surge de la demanda presentada por Mfast Consulting AG
ante el tribunal arbitral suizo, constitua junto a Carlos Ral Sergi y Carlos
Francisco Soriano, respondi: la denominacin grupo de proyecto en realidad no
exista, era una forma que sugirieron los abogados suizos () con Sergi como jefe
y nosotros como ejecutores. El ing. Sergi era el que manejaba los negocios y
Soriano y yo asistamos en la parte tcnica o () en hacer cosas cuando Sergi lo
dispona, por ejemplo, cuando hubo que organizar la sociedad Mfast Consulting
AG yo fui a ocuparme de ese tema () Rodmarton, Air Traffic Control
Corporation, la uruguaya Lifarm y no recuerdo las otras, pero haba una o dos
ms, que tambin estaban relacionadas con el proyecto DNI () Las sociedades
uruguayas se hicieron a travs de un agente en Montevideo () creo que se
llamaba Lecueder o algo as. La nica sociedad en donde estuve involucrado yo en
el establecimiento de la sociedad fue Mfast Consulting AG () Mfast era una
empresa con la cual se negoci un contrato muy especfico () Sergi quera
establecer en ese contrato la deuda que Siemens tena con l (). Yo estuve
encargado de reflejar su pretensin en el contrato. En cambio, las otras sociedades
eran () creadas para recibir dinero nicamente. Las sociedades que
constituamos no prestaban ningn servicio como contraprestacin por el dinero
que reciban, se haban creado slo para canalizar pagos de Siemens. Las
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empresas uruguayas iban a recibir pagos de Mfast, por que cuando se estableci
Mfast se tenan en vista dos objetivos: cobrar pagos que Siemens haba prometido a
Sergi como compensacin por haber presentado el negocio de los DNI y, adems,
manejar pagos que se vislumbraban por los aos que iba a durar ese proyecto ()
No se si en algn momento, de continuarse el proyecto DNI, las sociedades
uruguayas iban o no a prestar trabajos efectivos, eran solo especulaciones ()
Sergi crea que podan hacerse nuevos negocios derivados del proyecto DNI. ()
en aquel momento las sociedades eran solo eso, no empresas con empleados.
Tras preguntarle si Sergi haba acordado con el grupo Siemens un
valor por su participacin en el proyecto, dijo () Sergi me cont que Schirado
haba acordado con l una recompensa por el valor del 3% del valor total del
contrato, es decir, unos u$s 30.000.000. () no qued claro () la forma de pago
() l haba aceptado que los pagos fueran escalonados. Segn s esto se arregl
en forma verbal. Yo nunca conoc al seor Schirado y las reuniones sobre el tema
siempre fueron en forma privada entre ste y el ing. Sergi, as que solo conozco lo
que Sergi me cont.
Al preguntarle si Sergi tena alguna relacin con el grupo Siemens
ms all del proyecto DNI, expres: () fue miembro honorario del Directorio de
Siemens S.A., () varios aos antes que surgiera el proyecto(). Yo solo conozco
lo que respecta a Traktel S.A. y s que en algn momento se vendieron equipos de
comunicaciones creo que a la Marina, entonces ese contrato de suministros era
dividido entre Traktel S.A. y Siemens. Haba alguna relacin comercial entre ellos.
Por dicha razn haba tal relacin de confianza con Siemens () por los u$s
30.000.000 () un acuerdo verbal era considerado por Sergi como suficiente.
Creera que siempre fueron verbales () pero no lo s.
Con relacin a las reuniones con empleados de Siemens y
funcionarios pblicos, dijo: antes y durante el proceso licitatorio tuve reuniones
con gente de Siemens. Conoc () a Ares, Denicolay y Brechtel, que eran los
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responsables de la redaccin de la propuesta del grupo Siemens. En realidad, con

estos seores tampoco estuve en ninguna reunin formal () nos saludbamos,
pero no haba reuniones de trabajo.
Indic no conocer a Gonzalo Hordeana, a la Consultora CHT
Auditores y Consultores, a las sociedades Pepcon Corporation S.A., Finli Advisors
Group, Mirror Development, La Gironde. Asimismo, dijo que no le constaba que
Menem haya tenido reuniones con Sergi.
En cuanto al acuerdo entre Siemens Business Services y Rodmarton,
dijo: hay un contrato, si, donde Siemens se comprometa a hacer ciertos pagos a
la sociedad. En realidad, estos pagos correspondan a la compensacin acordada
entre Schirado y el ing. Sergi. Aunque solo fueron una promesa de pago, por que
cuando hubo que cumplir con dichos pagos los alemanes cambiaron sus normas y
sostuvieron que no podan hacer pagos a sociedades off-shore, como era el caso de
Rodmarton. El ing. Sergi me cont que al volver de un viaje a Alemania el seor
Schirado le dio ese contrato de Rodmarton como una primera parte del pago ()
Fue como respuesta a la insistencia de Sergi de tener alguna documentacin escrita
referente a la promesa de compensacin por los u$s 30.000.000. No recuerdo bien
cual era el monto del contrato celebrado con Rodmarton, pero puede ser que haya
sido por unos u$s 7.500.000.
Preguntado por S.S. para que diga si conoce o escuch nombrar a la
sociedad Master Overseas Corporation, debiendo explicar, en su caso, de dnde,
respondi: si, es otra propiedad de Carlos Sergi, a travs de la cual se recibi
tambin un dinero. Si mal no recuerdo eran u$s 3.600.000 o una cosa as. Creo que
fue unos das antes de la adjudicacin definitiva del contrato a Siemens It Services
S.A. Entonces, el ing. Sergi le pidi a Schirado si poda adelantarle algo de la
compensacin.
En cuanto a Mailfast S.A. dijo: () era una sociedad de Carlos
Sergi, que fue incorporada a ltimo momento al consorcio de la oferta () Sergi
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ofreci la participacin de Mailfast y en el tiempo record de pocos das se

consiguieron otras empresas de correos privados a incorporarse por medio de
subcontratos () en el da a da de la empresa Mailfast S.A. estaba un seor de
apellido Domnguez, pero no lo puedo aseverar pues yo no tena ningn contacto
con esa empresa.
En cuanto al contrato entre Air Traffic Control y Siemens Business
Services dijo que era una va para canalizar pagos de Siemens al ing. Carlos Sergi.
Al preguntarle por la cuenta n 36015482 del Banco Interfinanzas
International td en el Citibank New York dijo que crea que era de Sergi porque fue
socio de ese banco. Luego dijo que en la oficina alguna vez se presentaron dos o
tres representantes.
Al preguntarle por las referencias Charlie, Mike de los giros y por
la empresa Montevideo Merchant Corp, dijo que no las conoca.
Al preguntarle si tuvo reuniones en el extranjero con ejecutivos de
Siemens y funcionarios pblicos, dijo () en julio de 2001, tras la rescisin del
contrato para la confeccin de los DNI, el ing. Sergi llam a varios ejecutivos del
grupo Siemens (supongo que a Steffen, Sharef y alguno ms) y consigui que se
realizara una reunin en la ciudad de Miami. De la reunin participaron Truppel y
Bock por el lado de la empresa Siemens, y Sergi, Soriano y yo. En aquella
oportunidad, el ing. Sergi plante bsicamente que Siemens deba abonarle
todava, por un lado, una parte del dinero que haba acordado con Schirado como
compensacin por la conformacin del consorcio empresario que particip de la
licitacin, y, por otro lado, el saldo de lo que se haba convenido como
indemnizacin por la separacin de Mailfast S.A. de ese consorcio. Adems,
calculaba intereses y perjuicios por los incumplimientos. No recuerdo bien el
monto total, pero estoy seguro de que el reclam del ing. Sergi fue superior a los
u$s 30.000.000 () Truppel sugiri que se redujera el monto total a pagar y, a
cambio, se tratara sobre la posibilidad de que sea cobrado de contado. Entonces se
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arrib a la conclusin de que Siemens abonara al ing. Sergi un total de u$s

27.000.000, por todo concepto, en el lapso de diez das. Segn entendimos en aquel
momento, Bock se comprometi a cumplir con lo arreglado. () tras un par de
meses de no tener novedades del pago viajamos con Sergi y Soriano a Munich, pero
ese viaje fue una total frustracin, se recibieron slo evasivas. Despus de esto,,
dira un ao despus, viaj con Sergi a Munich para que ste se reuniera con
Sharef y con posterioridad a ese encuentro Sharef autoriz un pago de alrededor de
u$s 4.700.000. Lo que sigue, es la presentacin de la demanda ante el tribunal
arbitral suizo, al cabo del cual la empresa Siemens Business Services abon a la
sociedad Mfast Consulting AG u$s 8.800.000. Sobre el destino de este dinero, me
remito a la presentacin escrita que acompao a esta declaracin.
Finalmente, neg rotundamente rotundamente la imputacin que se le
efectuaba y refiri que no particip en ninguna confabulacin para hacer pagos
indebidos a funcionarios pblicos.
IV.G. Uriel Jonathan Sharef
En la oportunidad de su declaracin del 30 de abril de 2013, el
imputado expres a instancias del Dr. Hermida (Defensor Oficial del encartado) que
no deseaba responder preguntas en ese momento, y neg categricamente la
imputacin en su contra.
Sin embargo, acompa un escrito del cual surge que la distribucin
de responsabilidades, dentro de Siemens AG en el perodo relevante para la presente
investigacin, era muy compleja. Indic que ello se debe a que la empresa tena una
estructura de organizacin denominada Matrix, por lo que presentaba una
organizacin multidimensional.
En el plano vertical, la empresa estaba dividida en quince divisiones,
de las cuales dos eran conducidas por el Sr. Sharef (Power Generation y Power
Transmisin Division). Asimismo, haba un plano horizontal, el cual constaba de
regiones. En este sentido, se expres que en este tipo de organizacin multilineal, se
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suele conducir al entrecruzamiento de responsabilidades, motivo por el cual es

comn que las empresas con esta estructura limiten las facultades directivas del
personal en una de sus lneas (horizontal o vertical). La empresa Siemens, segn se
destaca, consider a las divisiones gerenciales (dentro del mbito vertical) las
verdaderas responsables del negocio y el punto de cristalizacin de la actividad
empresarial.
Por otra parte, Sharef destac que las empresas subsidiarias (de
Siemens AG) son sociedades independientes, organizadas segn el derecho en el
pas respectivo. Por eso, no fue posible ni razonable realizar una interconexin
directa entre las divisiones y las unidades regionales para la conduccin de su
negocio. Las sociedades deba lograr y hacerse cargo de sus propios resultados.
Adems, estas sociedades tenan la funcin de representar a la casa matriz Siemens
en el pas respectivo con competencia y en forma centralizada ()
En cuanto a las responsabilidades del proyecto D.N.I., explic que
este fue un negocio de SBS. El proyecto era grande, y estuvo a cargo del Gerente
Comercial Butenschon. Tambin agreg que el Sr. Neuburger -miembro del
directorio central de Corporate Finance- tuvo una responsabilidad operativa.
En otro orden, y en cuanto a su responsabilidad, Sharef sostuvo que l
nunca estuvo a cargo de SBS, de Siemens IT Services, ni del proyecto D.N.I.
Agreg que tiempo despus de haber transcurrido los trmites de
licitacin, fue convocado a integrar el directorio central de Siemens AG, y que la
direccin operativa y ejecucin del proyecto D.N.I. estaban nicamente en manos
de SBS.
Seal la responsabilidad de los responsables de SBS, los Sres. Bock
y Reichert, en relacin a los contratos vinculados al proyecto D.N.I. y a terceros.
Tambin, expres que una vez incorporado al directorio central de Siemens AG, el
Dr. Sharef se vio involucrado en la reactivacin del proyecto D.N.I.

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Sumado a ello, indic que el Sr. Von Pierer y l, intervinieron en el

mximo plano poltico en las negociaciones sobre el reclamo por daos y perjuicios.
Sin perjuicio de ello, la responsabilidad general, como as tambin la conduccin,
quedo bajo la tutela de SBS.
Sharef tom conocimiento de reclamos a SBS posteriores al fracaso
del proyecto durante el segundo trimestre de 2002, segn su estimacin. Sin
embargo, l no tena conocimiento de que detrs de estos reclamos, pudo haber
estado el tema del pago de coimas.
Respecto a la solicitud de pago de 27 millones de dlares, solicitados
por el Sr. Carlos Sergi (o bien el denominado grupo de proyecto), refiri que los
responsables de SBS dieron intervencin al departamento legal de Siemens AG. El
encargado de revisar esta cuestin fue el Sr. Neuburger. Debido a ello, el Sr.
Bubendorfer no se dirigi a l, sino al Sr. Neuburger.
As, Sharef dijo que el Sr. Neuburger encomend a los Sres. Steffen y
Truppel, a travs del Sr. Bubendorfer, para que se ocupen de los reclamos de pago
de Mfast y para que dieran una solucin al asunto.
Explica que con posterioridad, recibi un fax annimo, el cual se
trataba de un borrador de una demanda de Mfast Consulting AG contra SBS. Por
ello, l dio intervencin al departamento de legales a cargo del Dr. Gnam.
Luego, indic que se reuni con Steffen y Truppel, al slo efecto de
interiorizarse respecto del tema planteado por el Sr. Sergi. Finalmente, se acord
una reunin entre el declarante y el Sr. Sergi, la cual tuvo lugar en Nueva York el
da 16 de enero de 2003. En dicha reunin, manifest que le expres a Sergi, que l
no participaba de las decisiones de SBS.
Agreg que con posterioridad, precisamente en noviembre de aquel
ao, volvi a reunirse con Sergi y en esa oportunidad, le reclam la suma de 4,7
millones de dlares, por la desvinculacin de Mailfast del consorcio, y por la la

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contratacin de Correo Argentino. Al respecto, Sharef le inform que ese asunto era
incumbencia de SBS.
En lo que respecta a pagos individuales, indic que dej asentado que
en el exhorto realizado por este Juzgado, no se detallan qu pagos se le imputan. Al
respecto, indic que la Fiscala de Munich sealo que los pagos corresponderan a
9,5 millones de dlares en abril de 2003 y 4,7 millones de la misma moneda en
noviembre y diciembre de ese ao.
Sin embargo, refiri que por aquel entonces, el proyecto ya haba
fracasado, y que solo se trataba la reparacin del dao causado por ese fracaso. En
virtud de ello, los pagos ilegales a Siemenes IT Services para la adjudicacin de la
licitacin, carecan de sentido.
Por ltimo, Sharef solicit suspender el proceso en su contra.
Del anexo 1, se desprende que Sharef no particip de los supuestos
acuerdos financieros con funcionarios del gobierno argentino, que fueron
celebrados por Lus Rodolfo Schirado, Andrs Ricardo Truppel, Eberhardt Georg
Reichert y Ulrico Albert Otto Fritz Bock, con el objeto de resultar adjudicatarios de
la Licitacin Pblica Nacional e Internacional n 1/96.
Asimismo, Sharef expres que nunca se reuni con los Soriano y
Czysch, y que en aqul momento no tena conocimiento de su participacin en el
proyecto D.N.I. Solo despus del inicio de los procesos jurdicos en torno al
proyecto, tom conocimiento de dicha participacin.
En el apartado 12 del anexo 1, Sharef dej asentado que Kleinhempel
no le inform, despus de haber sido nombrado CEO de Siemens, que en el caso de
haber problemas pendientes con el proyecto D.N.I., l los solucionara junto con el
Sr. Truppel.
Por el contrario, resalt en el apartado 14 la declaracin del Sr.
Kleinhempel, quien expres que Mi funcin principal en ese momento consista en
sanear y reestructurar la subsidiaria. En una de las primeras conversaciones que
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mantuve con el Sr. Sharef, despus de asumir yo el cargo, l me comunic que yo no

tena nada que ver con el proyecto de los DNI. Que si an haba problemas
pendientes, l, es decir Sharef, los solucionara junto con el Sr. Truppel.. Al
respecto, asever que tal declaracin no se corresponde con los hechos.
Por ltimo, en el apartado 21 seal que no tiene conocimiento de un
importe de aproximadamente 10 millones de dlares, aprobado por el Sr.
Regendantz en el primer semestre del ao 2002 en relacin con el proyecto D.N.I.
IV.H. Bernd Regendantz
En ocasin de prestar declaracin indagatoria, el encausado manifest
que no declarara de forma oral, pero que sin embargo hara entrega de un escrito
con su declaracin. Asimismo, refiri que se remita a sus dichos ante la Fiscala de
Munich.
De tal presentacin surge que el encausado negaba las conductas que
se le imputaban y que se remita a sus declaraciones anteriores.
IV.I. Herbert Hans Steffen
Steffen, en ocasin de prestar declaracin indagatoria, manifest que
hara uso de su derecho de no declarar.
No obstante, declar que deseaba que se considere que los hecho que
se le imputaban ya fueron investigados por la Fiscala de Munich.
IV.J. Ulrich Albert Otto Fritz Bock
Bock, al momento de prestar declaracin indagatoria manifest que
negaba todas las imputaciones en su contra, que se retir de la empresa Siemens en
el ao 2001 y que, a partir de ello, no tuvo ms vinculacin con el proyecto D.N.I.
Concluy su declaracin refiriendo que la documentacin que se le
permiti compulsar era de gran magnitud y que por ello no podra consultar y
entender su totalidad; y que por otra parte, segn tena entendido, y para la
normativa alemana, el asunto ya estaba pescripto.
IV.K. Eberhard Georg Reichert
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En oportunidad de recibirle declaracin indagatoria el da 23 de abril

del ao en curso, Reichert expres que era su deseo hacer uso de su derecho de no
declarar. En virtud de ello, en aquella ocasin, el nombrado manifest que se
encontraba a disposicin del Juez argentino, pero que no declarara hasta tanto no
tenga en claro las pruebas en su contra.
Asimismo,
neg
de
forma
categrica
toda
participacin
correspondiente a la acusacin en su contra. Sin perjuicio de ello, explic que

realizara una declaracin escrita, conjuntamente con el Dr. Hermida (Defensor
Oficial del encartado), y que ella sera presentada ante el Tribunal a la brevedad.
Posteriormente, fue entregada una declaracin escrita, de la que se
desprenda que en el perodo que se extiende desde el ao 1996 hasta el 2001, la
empresa Siemens AG se rega por el principio de Double Line Responsability.
Que esto significaba que cada unidad organizativa, hasta alcanzar el mximo plano
de las divisiones de la empresa, era dirigida por un mnimo de dos personas. De
estas dos personas, una se encargaba del rea de distribucin y tcnica, y la otra era
responsable de la parte comercial.
En el apartado 2, dej en claro que este principio por el cual se rega la
empresa se vea reflejado en la reglamentacin de firmas. As, el responsable de un
acuerdo firma del lado izquierdo, y su colega no responsable firma del lado derecho.
De este modo, un responsable de una divisin comercial, firmara del lado izquierdo
y un tcnico firmara del lado derecho.
En este sentido, Reichert expres que l era director tcnico de la
divisin Major Projects de Siemens AG, en el periodo que se corresponde con el
proyecto D.N.I., por lo que l era, a partir de la adjudicacin, el responsable tcnico
en la oferta.
Asimismo, seal que luego del fracaso del proyecto, se desvincul de
Siemens y que desde el 30 de noviembre de 2001 se encontraba jubilado. Por ello,
consider que las imputaciones en su contra no eran comprensibles.
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IV.l. Ernst Michael Brechtel

Al momento de prestar declaracin indagatoria, el nombrado refiri
que no declarara y que sin perjuicio de ello, se remitira al escrito de fecha 15 de
abril de 2013.
Del escrito presentado por la defensa de Brechtel surge que el
encartado rechazaba los hechos que le eram imputados y que se remita a su
declaracin testimonial de fecha 13 de agosto de 2008.
Por otra parte, expres que como colaborador de SBS Munich, se
enter del proyecto D.N.I. a travs de la sociedad local en Argentina. Desde all, se
les comunic acerca del proyecto y les fue preguntado si les interesaba. Aclar que
en aqul entonces, el contacto con la filial argentina era el Sr. Schirado.
En aquel momento explic que trabajaba como director de proyecto y
en esa funcin le fue encomendado la preparacin tcnica de la oferta. Aclar que l
no estaba a cargo de los aspectos comerciales.
En otro orden, refiri que la empresa Siemens no poda prestar, por s
sola, todos los servicios requeridos, en cuanto a los aspectos tcnicos. Fue por ello
que dio intervencin a subcontratistas: Printrak, a cargo de las impresiones digitales,
Imaging Automation, a cargo de la recopilacin de datos, Indra, a cargo de la
integracin de sistemas, Boldt, con una intervencin como imprenta, y Correo
Argentino, a cargo de la distribucin de los documentos producidos. Tambin se
refiri a las empresas Mailfast y Trakel, detrs de las cuales se encontraba el Sr.
Carlos Sergi.
Brechtel mencion que las personas involucradas en el proyecto
fueron los siguientes seores: Sharef, Regendantz, Bock, Reichert, Steffen,
Schirado, Kleinhempel, Truppel, Ares, Butenschon y Denicolay.
Asimismo, Brechtel explic que el proyecto abarcaba numerosas
tareas, y que su labor era coordinarlas en su faz tcnica.

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El encartado tambin manifest que se reuni dos veces con el Sr.

Carlos Sergi. La primera oportunidad fue en su oficina, y la segunda en una
celebracin en Argentina. En lo relativo a Sr. Sergi, lo vincul con los Sres. Soriano
y Czysch, quienes a su vez se vinculan con la empresa Traktel. Tambin refiri que
desconoca la existencia de un acuerdo entre Siemens y el Sr. Sergi.
Sumado a ello, expres que el Sr. Truppel era su jefe en Argentina en
los asuntos comerciales, que el Sr. Ares era su colega en la parte comercial en el
proyecto y posea el mismo rango que l, y que el Sr. Slame era el abogado
V. RELACIN CLARA, PRECISA Y CIRCUNSTANCIADA DE
LOS HECHOS ART. 351 C.P.P.N.En el apartado me abocar, con el mayor detalle posible, a todas
aquellas circunstancias fcticas entrelazadas con los hechos por los cuales la
Fiscala Nacional en lo Criminal y Correccional Federal n 3 y la Oficina
Anticorrupcin del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos de la Nacin,
requirieron la elevacin a juicio de las actuaciones.
Para ello me remitir, en primer lugar, a los acontecimientos histricos
que permitieron la comisin del delito de cohecho activo, los cuales sucedieron con
anterioridad, durante y despus del proceso administrativo en el que se llev a cabo
la Licitacin Pblica Nacional e Enternacional n 1/96, en la que result
adjudicataria Siemens it Services S.A.
De esa forma, como lo hice el 23 de diciembre de 2013, al momento
de dictar el procesamiento de Sharef, Bock, Reichert, Regendantz, Brechtel,
Schirado, Truppel, Kleinhempel, Ares, Czysch y Soriano, y el 17 de abril de 2015,
cuando se adopt igual temperamento con relacin a Steffen, dividir la maniobra
ilcita ya acreditada en esta etapa de instruccin, al haber confirmado la Sala II de
la Excma. Cmara del fuero las situaciones procesales de los imputados aqu
tratados- en los siguientes puntos:

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a) contexto de la licitacin, en el cual se detallar el proceso

administrativo denominado Proyecto DNI en el que intervino como una de sus
participantes, Siemens it Services S.A.; b) la adjudicacin irregular , en el que se
expondr el marco de legalidad que intent darse a la licitacin, con el fin de evitar
su descubrimiento, c) los acuerdos econmicos, en el que se explicarn los
convenios realizados por Siemens AG y sus filiales para obtener la licitacin, d) la
materializacin de los acuerdos, a travs de los pagos que efectu el grupo
Siemens para justificar la acreditacin del denominado Proyecto DNI, e) el
vnculo entre el trmite de la licitacin y los pagos; f) el estrecho vnculo y la
simultanieadad entre las etapas del proceso administrativo y cada una de las
transferencias en dinero realizadas y g) los verdaderos destinatarios del dinero.
Luego de ello tratar todos los puntos en conjunto, a modo de
conclusin -h-, para finalmente analizar las situaciones de cada imputado por
separado, en relacin a sus aportes y/o contribuciones -i-. Previo a ello es menester
recordar que en la instruccin ya se acredit, con el grado de probabilidad exigido
en esta etapa procesal, que los aportes realizados por Sharef, Bock, Reichert,
Regendantz, Brechtel, Schirado, Truppel, Kleinhempel, Ares, Czysch, Soriano y
Steffen, fueron ilcitos, al haber formado parte de la comisin del delito de cohecho
activo art. 258 del Cdigo Penal de la NacinEn el proceso se comprob que existi una conducta sistemtica, a
travs de la divisin de roles entre integrantes del grupo Siemens, para pagar
sobornos a funcionarios pblicos, con el fin de obtener el proyecto Servicio
Integral para la Implantacin y Operacin de un Sistema de Control Migratorio y de
Identificacin de las Personas de la Repblica Argentina.
Se reunieron elementos de conviccin suficientes que sustentaron que
hubo un acuerdo econmico con funcionarios del gobierno argentino para que la
filial local de la multinacional alemana, Siemens It Services S.A., resultara
adjudicataria de la Licitacin Pblica Nacional e Internacional n 1/96. No slo se
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acredit que finalmente result ganadora de la licitacin sino que, para justificar esa
decisin predeterminada, se direccion el proceso administrativo de manera tal que
permitiera justificar, con apariencia legal, el acuerdo entre la empresa y los
representantes estatales.
En 1 y 2 instancia se acredit que representantes de distintas filiales
del grupo Siemens, entre las que se encontraba la casa matriz, Siemens AG, y sus
filiales, Siemens Business Services, Siemens S.A. y Siemens it Services S.A.,
efectuaron pagos paralelos al procedimiento administrativo, que nada tenan que ver
con la licitacin, al haber sido destinados directamente a funcionarios argentinos e
intermediarios entre los empresarios y representantes del Estado Nacional. El fin
fue, justamente, obtener el proyecto millonario vinculado con la implantacin de
este sistema de documentos.
V.A. Contexto de la licitacin
Se prob que el proceso licitatorio se llev a cabo durante la gestin
presidencial del Dr. Carlos Sal Menem, quien estuvo al frente del Poder Ejecutivo
de la Nacin entre 1989 y 1999. La apertura del expediente fue solicitada en agosto
de 1994. El Pliego se aprob en agosto de 1996 y ese mismo mes se abri
formalmente el perodo de consultas al Pliego. En diciembre de 1996 se procedi a
la apertura de los sobres con las ofertas tcnicas. En febrero de 1998 tuvo lugar la
apertura de los sobres con las ofertas econmicas y, en el mismo mes, se adjudic a
Siemens It Services S.A. la licitacin, a travs del decreto n 199/98.
El 6 de octubre de ese ao se firm el contrato adjudicado a la filial de
la empresa alemana con el Ministerio del Interior de la Nacin en aqul momento
a cargo de Carlos V. Corach-, el cual fue finalmente aprobado en noviembre de
1998, mediante el decreto n 1342/98, firmado por Carlos Sal Menem.
En la investigacin se comprob que la licitacin fue principalmente
impulsada por el Ministerio del Interior de la Nacin, que al menos durante el
perodo en el que se llev a cabo el proceso licitatorio estuvo a cargo del Dr. Carlos
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Vladimiro Corach quien, adems, suscribi el contrato con Siemens It Services. En

igual grado se acredit la intervencin de la la Subsecretara de Poblacin y
Relaciones con la Comunidad perteneciente al Ministerio del Interior de la
Nacin-, la Direccin Nacional de Migraciones y el Registro Nacional de las
Personas, en aqul entonces a cargo de Aldo Omar Carreras, Hugo Alberto Franco y
Eduardo Lus DAmico, respectivamente.
De igual forma, se reunieron pruebas que sustentaron que parte de los
hechos, y sobre todo los pagos que sern detallados en el acpite correspondiente, se
llevaron a cabo durante la gestin del presidente Fernando de la Ra, quien asumi
como nuevo Presidente de la Repblica Argentina dos meses despus de que se
aprobara el contrato suscripto entre el Ministerio del Interior de la Nacin y
Siemens It Services S.A. Especficamente, el 10 de diciembre de 1999. En aquella
poca, el Ministerio del Interior fue Federico Storani, quien detent el cargo hasta el
mes de marzo de 2001.
En cuanto a la nueva gestin se probaron distintos acontecimientos
que tuvieron una verdadera incidencia sobre la licitacin. La primera medida fue la
suspensin del contrato. La segunda, la creacin de la Comisin de Seguimiento del
acuerdo en marzo de 2000, a travs de la Resolucin n 263 del Ministerio, con el
fin de obtener un panorama sobre el grado de ejecucin y el estado de la
contratacin.
En tercer trmino, y ms precisamente en el mes de noviembre de
2000, se sancion la Ley de Emergencia Econmica (25.344) que autorizaba al
Poder Ejecutivo a renegociar contratos sobre la base del principio de sacrificio
compartido, o bien, a disponer por razones de emergencia econmica. Entre ellas, la
rescisin de los contratos suscriptos antes del 10 de diciembre de 1999, es decir,
durante la gestin del anterior Presidente.
Entre todos esos acuerdos fue incluido el contrato suscripto con
Siemens It Services S.A., a travs de la Resolucin n 1779 de fecha 6 de diciembre
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de 2000. Ese fue el motivo por el cual se efectu una renegociacin entre la
empresa y el Estado, que se extendi desde la asuncin de la mxima autoridad del
Poder Ejecutivo hasta el 18 de mayo de 2001, cuando por falta de acuerdo el
contrato fue rescindido a travs del decreto n 669, que el propio Fernando de la
Ra se encarg de firmar.
V.B. La adjudicacin irregular
En la investigacin se corrobor que la adjudicacin de la Licitacin
Pblica Nacional e Internacional n 1/96 a Siemens it Services S.A. fue posible a
travs del direccionamiento realizado por miembros del Gobierno Nacional y a raz
de los pagos efectuados por los integrantes de la empresa multinacional, los cuales
sern analizados especficamente ms adelante.
El propio expediente licitatorio n 369.215 en el que se evaluaron las
ofertas de distintas empresas evidencia que hubo dos momentos bien claros pero
distintos. El primero, caracterizado por la intervencin del Banco Central de la
Repblica Argentina, la Casa de la Moneda, la Polica Federal Argentina, la
consultora Horwath Consulting S.A., el ingeniero Juan Antonio Franchino y el Dr.
Julio Comadira. Y el segundo generado a travs del requerimiento expreso de la
Direccin Nacional de Migraciones, el Registro Nacional de las Personas y la
Direccin Nacional Electoral para que se efectuara un informe tcnico de las ofertas
(pruebas III.a.1. y III.a.2.).
Debe tenerse encuenta que la Comisin Tcnica de Evaluacin se
reuni por primera vez el 8 de enero de 1997. Sus integrantes describieron, a modo
enunciativo, los instrumentos de los que se valdran para evaluar las ofertas. Se
consign en el acta n 1, a tal efecto, lo siguiente: requerimientos al Banco Central
de la Repblica Argentina, la Casa de la Moneda, la Polica Federal Argentina, la
Comisin Nacional de Correos y Telgrafos, visita e inspeccin de las empresas
oferentes, confeccin de muestras.

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El anlisis tcnico de las ofertas y de los antecedentes tcnicos de

los oferentes, a los efectos de la precalificacin, fue encomendado al ingeniero
Juan Antonio Franchino. As se desprende de la nota enviada al nombrado, en enero
de 1997, por el Subsecretario de Coordinacin Tcnica, Dr. Brusca.
En este sentido, desde el punto de vista tcnico-financiero, las
conclusiones de los primeros informes realizados en el marco de la licitacin
colocaron a la oferta de la empresa Siemens It Services S.A. por debajo de la
presentada por la UTE Itron S.A., SHL Systemhouse Inc., TRW Systemes Overseas
Inc. y Malam Systems Ltd.
Al respecto, del informe elaborado por el BCRA sobre las muestras de
los DNI presentadas por las empresas Ciccone Calcogrfica S.A., IVISA y Siemens
se advierte que, sobre el total de 16 puntos evaluados, la primera de las empresas
cumpli en todos con lo solicitado en el Pliego y fue objeto de observacin en solo
2 puntos, mientras que las muestras de Siemens no cumplieron con lo exigido en 7
puntos, siendo 1 adems observado.
El jefe de la PFA, Crio. Gral. Adrin G. Pelacchi, inform que de la
evaluacin realizada por esa fuerza sobre las plantas impresoras de los oferentes y
las medidas de seguridad de sus instalaciones, equipos, personal bveda de
seguridad, Ciccone Calcogrfica S.A. reunira las condiciones de seguridad por
encima de la media, () superara las exigencias mnimas, tanto desde el punto de
vista estructural y humano, como as tambin de los sistemas electrnicos de
apoyo, mientras que la empresa Boldt S.A. no reunira los requisitos de
extrema seguridad puesto que adolece de faltas en el rea de expedicin, las cuales
son fcilmente vulnerables, como as tambin la falta de una central de alarmas o
bunker que concentre el monitoreo de todas las reas de seguridad.
Por su parte, el Ingeniero Franchino present el informe tcnico sobre
los puntos informticos, vinculados con la calificacin tcnica y de seguridad (TS).
All calific en 51 puntos tcnicos a las empresas oferentes. Segn se desprende del
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informe, en 24 puntos la UTE Itron y SItS S.A. fueron calificadas con el mismo
puntaje, en 22 puntos la primera super en calificacin a la segunda y slo en 5
puntos SItS S.A. aventaj a UTE Itron.
Tambin present un informe tcnico en el que evalu, desde el punto
de vista informtico, la capacidad empresarial de las oferentes. En este caso,
concluy el Ing. Franchino que la UTE Itron cubre todos los puntos de
capacidad tcnica y experiencia prctica exigidos por [la normativa], por medio de
una empresa de la UTE o a travs de empresas proveedoras, y, por tanto,
acredita la capacidad exigida por los artculos 44 y 55, mientras que SItS S.A.
no presenta antecedentes. En la oferta presenta los de Siemens Nixdorf
Information Systemes Ltd., Siemens S.A. y los de sus empresas subcontratistas.
Refiere a su vez, que de los antecedentes presentados adjunta algunas
referencias de verificacin en los trminos del artculo 44. Los puntos cumplidos y
certificados son para tecnologa informtica, dos de cinco y de los puntos de
experiencia prctica, slo acredita uno de ocho.
Luego del dictamen tcnico elaborado por la Superintendencia de
Polica Cientfica de la Polica Federal Argentina y sobre la base de las conclusiones
all alcanzadas respecto de la valuacin integral de las muestras presentadas por las
oferentes, stas fueron otra vez objeto de calificacin por el Ing. Juan A. Franchino:
sobre un total de 9 puntos evaluados, la UTE Itron obtuvo un promedio de 8,28,
IVISA de 7,42 y SItS S.A. de 5,33.
Por otro lado, la consultora Horwath Consulting S.A. determin, en lo
referente al rubro solidez financiera, que de las oferentes la nica que
precalificaba era la UTE encabezada por Itron S.A., que fue calificada con ms de 7
puntos en los tems informacin empresaria, estados patrimoniales y
referencias bancarias, financieras y comerciales. Respecto de SItS S.A., la
consultora se abstuvo de calificar en los tems informacin empresaria y
referencias bancarias, financieras y comerciales, mientras que le asign 3,69
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puntos a la hora de puntuar sus estados patrimoniales. Se inform, el 14 de mayo

de 1997, que solo la UTE Itron S.A. rene las condiciones de solidez financiera
requerida por el pliego de bases y condiciones.
Luego de presentados los primeros informes tcnicos, la Comisin
Tcnica de Evaluacin de las ofertas hizo constar en el acta del 15 de agosto de
1997, que luego de haber analizado detenidamente las ofertas presentadas y
contando con los informes de los especialistas consultados, esta Comisin ()
prepara su informe definitivo. Por otra parte, se orden all remitir lo actuado a
la Si.Ge.N., a sus efectos, antes de su elevacin al Ministerio del Interior de la
Nacin.
En respuesta a la intervencin otorgada el organismo de contralor
consider, el 6 de noviembre de aquel ao, que las consultas de La Comisin haban
sido apropiadas y los dictmenes emitidos por organismos provistos de idoneidad y
especializacin adecuadas para opinar en la materia.
Ya se prob que la etapa de evaluacin de las ofertas estaba al da 6 de
noviembre de 1997 totalmente concluida: en definitiva, los organismos y
especialistas tcnicos se haban expedido, los evaluadores designados preparaban el
informe definitivo que determinara qu ofertas estaban en condiciones de pasar a la
fase de evaluacin de la propuesta econmica y se haba requerido al rgano de
fiscalizacin que opinara sobre la transparencia de la etapa. De otro modo careca
de sentido la preparacin por parte de la Comisin Tcnica de Evaluacin en aquel
momento de un informe definitivo y hubiese resultado totalmente prematura la
intervencin de la Sindicatura General de la Nacin.
Es decir, resulta evidente que la UTE Itrn obtuvo mejores puntajes
que la empresa Siemens It Services de acuerdo a los informes previstos en el Pliego
de Bases y Condiciones y que el informe definitivo de la Comisin de Evaluacin
resultara favorable para esa empresa.

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Sin embargo, tan solo un da despus de devuelto el expediente por la

Si.Ge.N., que haba respaldado el proceso de consultas tcnicas, el Prof. Aldo Omar
Carreras solicit la intervencin de Franco DAmico y Gurdulich de Correa a fin de
que producieran un informe de evaluacin tcnica de las ofertas en relacin con las
necesidades de cada uno de los organismos (la Direccin Nacional de Migraciones,
el Registro Nacional de las Personas y la Direccin Nacional Electoral).
A partir de entonces, esto es, del 7 de noviembre de 1997, por medio
de una serie de informes, la oferta de Siemens It Services S.A. fue reposicionada en
el expediente de evaluacin a punto tal que pas a ocupar un lugar de privilegio
respecto de la UTE Itron S.A., SHL Systemhouse Inc., TRW Systemes Overseas
Inc. y Malam Systems Ltd., cuando haba sido tcnicamente relegada despus de las
consideraciones de los organismos cuya intervencin fue refrendada por la
Sindicatura General de la Nacin.
Dos episodios dan cuenta de ello.
El primero est dado por la presentacin en el expediente de un
informe de la Consultora Horwath Consulting S.A., el 23 de diciembre, donde hizo
saber que si se consideraban los antecedentes de la firma Siemens Nixdorf
Information Systems AG a los efectos de evaluar el rubro solidez financiera, la
oferente Siemens It Services S.A. precalificara aunque, se consign, no
emitimos opinin acerca de la procedencia de considerar los antecedentes de una
sociedad vinculada a los efectos de analizar el cumplimiento de los requisitos de
precalificacin de un oferente.
Ello as, a pesar de que en su primer informe la misma consultora
haba concluido que slo la Unin Transitoria de Empresas liderada por Itron S.A.
reuna las condiciones de solidez financiera requerida por El Pliego.
El otro episodio al que hice referencia fue la presentacin que el da
26 de diciembre de 1997 realizaron los responsables de los organismos vinculados
al objeto de la licitacin, relativa al cumplimiento del artculo 73, inciso a de El
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Pliego, en la que expresaron del anlisis de las ofertas y de los elementos de

juicio obrantes, se concluye en forma conjunta, que cumplen con los requisitos de
conveniencia y admisibilidad, que las avalan para ser consideradas en el proceso
de calificacin de los aspectos Tcnico y de Seguridad (TS) y Gerencial Financiero
(GF), las ofertas presentadas por [la UTE Itron S.A., SHL Systemhouse Inc., TRW
Systemes Overseas Inc. y Malam Systems Ltd. y Siemens It Services S.A.], no
encontrndose en la misma condicin la oferta de UTE IVISA.
En esa oportunidad se acompa una matriz de calificaciones que
permiti puntuar a las empresas oferentes en los rubros Tcnica y de Seguridad (TS)
y Gerencial Financiera (GF): Siemens It Services S.A. obtuvo 9,19 y 8,91 puntos,
respectivamente, mientras que la UTE Itron S.A., SHL Systemhouse Inc., TRW
Systemes Overseas Inc. y Malam Systems Ltd. fue calificada con 8,08 y 8,55 puntos
en los mismos rubros, Tcnica y de Seguridad (TS) y Gerencial Financiera (GF).
Debe destacarse especialmente que tanto Franco como DAmico
descalificaron los informes del ingeniero Juan Franchino. Al respecto, consider el
titular de la DNM que Franchino no ha tenido en cuenta las necesidades de la
[direccin a su cargo], que descalifica a una de las ofertas ya que al estar
recientemente creada no cuenta con antecedentes y no considera los antecedentes
del grupo al que pertenece y que Franchino no conoce la problemtica
migratoria. Por su parte, DAmico marc su discrepancia con la evaluacin de
los antecedentes tcnicos sobre la satisfaccin de las especificaciones contenidas en
los artculos 44 y 45 del Pliego, y seal que, a su criterio, los antecedentes de SItS
S.A. acreditan mritos que no dejan margen de duda sobre su capacidad para
afrontar el proyecto.
De tal modo, pese a la contundencia de los primeros informes
detallados -previos al 6 de noviembre-, la filial local de la empresa alemana termin
la primera etapa del proceso licitatorio con mejor puntaje que la otra competidora en
dos rubros que, por aplicacin de la frmula polinmica dispuesta en el Pliego de
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Bases y Condiciones, seran decisivos a la hora de determinar la oferta ms

conveniente: Tcnica y de Seguridad (TS) y Gerencial Financiera (GF).
La Comisin Tcnica de Evaluacin dictamin que solo las ofertas de
la UTE Itron S.A., SHL Systemhouse Inc., TRW Systemes Overseas Inc. y Malam
Systems Ltd. y la empresa Siemens It Services S.A. estaban habilitadas para pasar a
la apertura de los sobres n 2. Si bien se sostuvo all como fundamento de la
decisin que en lo relativo a la calificacin Tcnica y de Seguridad y Gerencial
Financiera no haba razones para soslayar o contradecir el criterio propuesto por los
organismos del Estado idneos en sus materias, as como por la consultora a la que
se le solicitara asesoramiento en materia de Solidez Financiera, lo cierto es que fue
precisamente ello lo que se hizo, por cuanto las conclusiones de los nicos
organismos y especialistas respecto de los cuales la Si.Ge.N. se haba expedido
sobre su idoneidad colocaban a Siemens It Services S.A. por debajo de la UTE
encabezada por Itron S.A.
El 9 de febrero de 1998 los organismos elevaron a la comisin los
puntajes de los oferentes relacionados con el componente precio a ser integrado
en la frmula polinmica a aplicar para conocer la oferta ms conveniente y un da
despus, el 10 de febrero de 1998, Se determin en su Dictamen de
Preadjudicacin, a travs de la aplicacin de la frmula polinmica prevista en el
Pliego de Bases y Condiciones de la licitacin, que la oferta de SItS S.A. result ser
la ms conveniente. En efecto, segn surge del documento, sta obtuvo 9,28 puntos,
a diferencia de la UTE Itron S.A. que alcanz 8,21, siendo la calificacin de la
primera un 13,03 % mayor que la segunda.
Del detalle realizado del expediente licitatorio, ms especficamente,
de su anexo V, se desprende la manipulacin sufrida por el proceso licitario. A partir
del mes de noviembre del ao 1997 la licitacin estuvo dirigida a revertir los
informes que le otorgaban mayor puntaje a la UTE liderada por Itrn. Ello sucedi

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de tal manera que, finalmente, Siemens It Services finaliz como la mejor empresa
para llevar a cabo este proyecto (prueba III.a.2.).
Tal situacin, a la vez, se vio corroborada por los dichos de Franchino
al momento de prestar declaracin testimonial ante este Tribunal. En esa ocasin,
indic respecto de Siemens It Services S.A., que al momento de realizar su
evaluacin la empresa no estaba en condiciones de ser la potencial adjudicataria del
contrato, toda vez que no debera haber continuado en la licitacin ya que, de
acuerdo a lo que se explica en el informe, el pliego estableca que para calificar
tcnicamente la empresa deba tener ms de siete puntos en cada uno de los tems.
Aparte de las consideraciones tcnicas, que pueden tener un grado de
discrecionalidad, en particular, en el caso de Siemens It Services S.A., la empresa
expres que presentara su plan de trabajo una vez que se le adjudique la licitacin,
incumpliendo lo exigido por la matriz de evaluacin (prueba III.c.9).
De igual forma, lo mencion Israel Lotersztain, representante de la
empresa Malam Systems S.R.L., empresa sta que integr la Unin Transitoria de
Empresas encabezada por Itron S.A. y el nico que impugn la adjudicacin.
Resalt, a modo de ejemplo, que el pliego y su proceso de evaluacin exiga que
cada uno de los oferentes recibiera un puntaje mnimo de 7 puntos en 36 aspectos
diferentes. Que uno de ellos era el plan operativo anual de detalle y la empresa
Siemens It Services S.A. no lo present y explic en su oferta que lo hara luego.
Manifest que, pese a ello, la Direccin de Migraciones calific ese plan con 10
puntos (prueba III.c.8).
Otro punto importante es que la UTE liderada por Itrn no impugn la
decisin del Gobierno Nacional de adjudicar la licitacin a Siemens It Services.
Resulta llamativo que al haber sido perjudicada conforme se explic a lo largo del
presente no haya impugnado la decisin por la cual no podra llevar a cabo un
negocio millonario.

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En este sentido, Malam System fue la nica empresa que present la

impugnacin correspondiente y fue declarada inadmisible por no representar Israel
Lotersztain a la UTE, que era la nica facultad de impugnar. En este caso,
Lotersztain expres que la mayora del consorcio Itron S.A. decidi no acompaar
su impugnacin. En efecto, cuando quiso saber cul fue el motivo de ello recibi
como respuesta que era poltica de esa empresa no pelearse con los
gobiernos (prueba III.c.8).
Todos estos acontecimientos corroboraron, con el grado de
probabilidad exigido en esta instancia, que el proceso licitatorio sufri un giro
intencional a partir del mes de noviembre del ao 1997 para que Siemens It
Services resultara adjudicada para la Contratacin de un Servicio Integral para la
de las Personas.
V.C. Los acuerdos econmicos
Los elementos recabados en al investigacin son contudentes, tanto
para este tribunal como para la Alzada. Ellos son los que permitieron acreditar, con
el estndar requerido en esta etapa procesal, que la adjudicacin irregular a Siemens
It Services S.A. del contrato emergente de la licitacin 1/96 tuvo lugar en virtud de
un acuerdo econmico.
Las pruebas sustentaron que las autoridades de la empresa alemana
pactaron a travs de intermediarios con funcionarios pblicos del gobierno
argentino, el pago de importantes sumas de dinero, a fin de que se adoptaran las
medidas necesarias en el proceso licitatorio para que Siemens It Services S.A.
resultara adjudicataria del proyecto DNI.
En representacin de Siemens, se acredit la participacin ilcita de
Ulrich Albert Otto Fritz Bock, Eberhard George Reichert, Lus Rodolfo Schirado,
Andrs Ricardo Truppel, Uriel Jonathan Sharef, Ralph Matthias Kleinhempel,
Bernd Regendantz, Herbert Hans Steffen y Ernst Michael Brechtel. Ellos fueron
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quienes participaron en las negociaciones de los acuerdos econmicos,

materializarron los pagos a travs de contratos ficticios y ejecutaron y autorizaron
transferencias de dinero desde Siemens AG y sus filiales.
A la par, y si bien en un primer momento se sostuvo que hubo un
segundo acuerdo entre ellos y los responsables de la firma Socma Americana S.A.,
por haber sido la UTE liderada por Itron S.A. despojada del proceso y por no haber
impugnado la decisin final, lo cierto es que no se reunieron pruebas que
sustantaran que la compra del grupo Siemens de las acciones de Itron Inversora S.A.
e Itron S.A., como as tambin la inclusin de la empresa Correo Argentino S.A:
para la distribucin de los documentos, haya sido pactada y convenida para que la
UTE facilitara la adjudicacin de Siemens it Services S.A.
En este punto, es menester recordar que en el proceso fueron
sobresedos las autoridades de Socma Americana S.A. e Itron S.A. el 17 de abril de
2015; temperamento procesal que no fue controvertido por la Fiscala Nacional en
lo Criminal y Correccional Federal n 3 y por la Oficina Anticorrupcin del
Ministerio de Justicia y Derechos Humanos de la Nacin.
As es que en la etapa de instruccin nicamente se comprob el
primer acuerdo, del que se infiere que la adjudicacin a Siemens It Services S.A. del
contrato que se disputaba en el marco de la licitacin, fue posible a travs de un
pacto econmico realizado entre ejecutivos del grupo Siemens -Ulrich Albert Otto
Fritz Bock, Eberhard George Reichert, Lus Rodolfo Schirado y Andrs Ricardo
Truppel- y funcionarios del gobierno nacional.
El acuerdo consisti, concretamente, en la adjudicacin a Siemens It
Services S.A. del contrato que se firmara en el marco del proceso administrativo, a
cambio de la entrega por parte de la empresa de sumas de dinero (al menos, a travs
de sesenta transacciones), que tendran por destinatarios, entre otras personas, a
representantes del Poder Ejecutivo de la Nacin que lo habran hecho posible.

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Ya se acredit que la entrega del dinero se concret, mayormente, a

travs de la intervencin de intermediarios -Carlos Ral Sergi, Miguel Alejandro
Czysch y Carlos Francisco Soriano-, quienes facilitaron en gran medida la
ingeniera societaria para la canalizacin de los pagos. Tambin que se
materializaron pagos a travs de los ex-funcionarios Jassan y Barra.
En este punto, debe resaltarse lo expuesto por Brechtel ante la Fiscala
de Munich en cuanto indic que la intervencin de Carlos Sergi no le result del
todo clara, ya que por un lado haba sido Director de Siemens S.A. y por otro tena
empresas propias y buenos contactos con el gobierno argentino (prueba III.f.5.)
En este aspecto, resulta relevante lo sostenido por Ulrich Bock en el
testimonio brindado el 1 de octubre de 2008 ante la Fiscala de Munich I, Repblica
Federal de Alemania. Hasta antes de la adjudicacin del contrato, explic, el
proceso se desarroll limpiamente; el hostigamiento empez cuando se conoci que
Siemens It Services S.A. obtendra la adjudicacin. Desde entonces, advirti, el
proceso de adjudicacin fue empujado hacia una direccin oscura o gris
(prueba III.f.4.).
En este contexto, hasta el momento se acredit no slo el acuerdo
econmico pactado entre el grupo Siemens y funcionarios pblicos, sino tambin el
cumplimiento del giro del expediente licitatorio y la correspondiente adjudicacin a
Siemens It Services de la licitacin pblica investigada. De igual forma se prob
que el medio elegido para efectivizar la adjudicacin fue la realizacin de pagos
efectuados por Siemens AG, propietaria de Siemens it Services S.A., y sus filiales.
Ellos fueron realizados a los intermediarios, quienes se encargaron de canalizar
cada uno de ellos.
V.D. La materializacin de los acuerdos: los pagos
La empresa Siemens Aktiengesselschaft reconoci que entre los aos
1998 y 2007 se abonaron directamente y/o a travs de filiales, subsidiarias y
unidades de negocios, a personas fsicas y jurdicas, al menos u$s 106.302.706
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vinculados al Proyecto DNI. A esa conclusin se arrib a travs de una

investigacin realizada por el estudio jurdico norteamericano Debevoise &
Plimpton LLP en el marco de una auditoria externa ordenada a nivel mundial por la
empresa, con motivo de una campaa de transparencia y con el objeto de que se
estableciera si la Casa Matriz o alguna de sus filiales haba violado leyes de
anticorrupcin.
Esa auditora dio lugar a que el el 15 de diciembre de 2008 Siemens
AG firmara un acuerdo con el Departamento de Justicia de los Estados Unidos de
Amrica y la U.S. Securities and Exchange Commission, en donde reconoci haber
incurrido en infraccin a disposiciones de la Ley de Prcticas de Corrupcin en el
Extranjero (FCPA) y se oblig a pagar una multa de u$s 800.000.000, en cuyo
marco la filial local haba aceptado un cargo de conspiracin para violar las normas
sobre Libros y Registros de la ley, as como tambin accedido a pagar una penalidad
de u$s 500.000.
Ello permiti probar la hiptesis delictual planteada en esta
investigacin y brindar un marco de veracidad a las sesenta operaciones por un total
de u$s 106.302.706 que se encuentran detalladas en el anexo III. Ms an si se tiene
en cuenta que la propia empresa reconoci esos pagos como vinculados al proyecto
licitatorio aqu investigado y que a causa de ellos, entre otros, se oblig a pagar una
multa millonaria.
En este sentido, teniendo en cuenta la gran cantidad de operaciones,
empresas e intervinientes que participaron en ellas, en primer trmino, explicar la
modalidad utilizada para llevar a cabo la maniobra y luego explicar cada uno de
los pagos.
Una vez que se cumpli con los acuerdos descriptos en el punto
anterior, es decir, que el Gobierno Nacional dio el giro en el expediente licitatorio a
travs de informes de nuevos organismos y, en consecuencia, adjudic y contrat a

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Siemens It Services, comenz la etapa para que Siemens materializara los acuerdos
a travs de los pagos.
Para ello fue necesario implementar un sistema que otorgara un marco
de legalidad y transparencia a los egresos de grandes sumas de dinero por parte de
la empresa Siemens AG y sus filiales. Mxime, cuando esos pagos no contaban
realmente con un respaldo legal ya que estaban destinados a cumplir el acuerdo
ilcito al que se arrib con funcionarios estatales.
Uno de sus fines primordiales fue ocultar los verdaderos receptores de
esos pagos, por lo que la intervencin de los intermediarios (Sergi, Soriano y
Czysch) fue sumamente relevante para la maniobra, ya que estuvieron a cargo de
brindar un sistema de sociedades a las que se poda remitir el dinero pactado a
cambio de facturas que justificaran a la empresa multinacional los pagos. Incluso,
para la justificacin de esas facturas, se firmaron contratos ficticios entre las
empresas.
El sistema de pago empleado a travs de intermediarios que pusieron
sus empresas a disposicin permiti la conclusin de la maniobra: el encubrimiento
de la recepcin del dinero por parte de funcionarios pblicos y la dificultad, al ser
empresas con cuentas bancarias en distintos pases, de lograr una efectiva
individualizacin de los receptores finales de los pagos.
Tal elemento o forma de materializar el pago resulta relevante en
razn que es el mtodo ms efectivo para que no quede registro del pago irregular.
Debe destacarse que en este tipo de investigaciones la forma de probar los hechos
ilcitos se encuentra sujeta al marco de lo legalmente posible.
A continuacin se tratarn las 60 operaciones individualizadas por la
propia empresa multinacional como vinculados al Proyecto DNI, y que fueron
una parte de los motivos por los cuales Siemens AG se oblig a pagar U$S
800.000.000 en concepto de multa por prcticas corruptas.

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En la investigacin ya se comprob, con el grado de probabilidad

exigido, que Siemens AG acept pagar U$S 106.302.706 distribudos de la
siguiente forma: un pago a Elas Jassan por $500.000, un pago a Rodolfo Barra por
U$S 5.000.000, ocho pagos a la empresa Meder Holding por un total de U$S
8.410.706, tres pagos a Pepcom Corporation por un total de U$S 4.420.000, dos
pagos a Mirror Development por un total de U$S 4.890.000, un pago a Finli
Advisors por U$S 915.000, dos pagos a Master Overseas Corporation por un
total de U$S 3.600.000, dos pagos a Air Traffic Control Corporation por U$S
15.000.000, un pago a una sociedad de la cual se desconoce el nombre por U$S
30.000.000, dos pagos a Eurobanco Ltd. por U$S 7.417.000, un pago a
Rodmarton Ltd por U$S 1.244.120, un pago a Linfarm Inc. S.A. por U$S
1.116.230, un pago a Silverlinks Compay por U$S 1.240.750, un pago a
Consultora Neelrey S.A. por U$S 1.098.900, dos pagos a Mfast Consulting AG
por un total de U$S 11.850.000 y treinta y n pagos a Intcom FZE por un total de
U$S 9.600.000.
Siemens AG o alguna de sus filiales suscribi contratos ficticios con
esas empresas por servicios que jams prest para poder justificar los egresos de
dinero. A cambio de ello, esas compaas extendieron facturas a la multinacional.
Ese sistema permiti otorgar cierto marco de legalidad, aunque aparenete, a las
transferencias que efectuaron los ejecutivos de Siemens a cuentas bancarias en otros
pases. A la vez, se pudo determinar un vnculo concreto entre la mayora de ellas.
Para una mayor claridad, de igual forma que lo hizo este tribunal al
resolver las situaciones procesales, y en concordancia con lo detallado por la
Fiscala Nacional en lo Criminal y Correccional Federal n 3 y la Oficina
Anticorrupcin del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos de la Nacin, se
expondrn a continuacin todos los elementos probatorios que permitieron acreditar
los pagos ilcitos realizados para justificar la acreditacin de la Licitacin Pblica
Nacional e Internacional n 1/96 a Siemens it Services S.A.
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V.D.1. Pago a Elas Jassan

Siemens It Services S.A. pag a Elas Jassan el 15 de marzo de 2001
un total de $ 500.000, en virtud de un contrato suscripto en la fecha sealada entre
Ernst Michael Brechtel y Jos Alberto Ares, por la empresa Siemens S.A., y Elas
Jassan, por el Estudio Jurdico Elas Jassan & Asociados.
En el contrato, cuya copia obra glosada a fs. 9/14 del anexo, Siemens
S.A. encomend a Jassan la atencin profesional integral de las cuestiones
generadas como efecto de la aplicacin al contrato DNI de la Ley de Emergencia
Econmica Financiera del Estado Nacional (25.344), con el objeto de dar
continuidad al contrato; a cambio, SSA abonara a Jassan $ 1.000.000 ms IVA, que
se pagaran de la siguiente forma: $ 500.000 ms IVA dentro de las 48 horas
siguientes a la firma del contrato, mientras que, los otros $ 500.000 ms IVA, slo si
la gestin de Jassan finalizara con xito, entendindose a tal efecto que sta se
considerara exitosa si el Poder Ejecutivo sancionaba el decreto aprobando el
acuerdo entre SItSA y el Estado, estableciendo la prosecucin del contrato
celebrado el 6 de octubre de 1998 (prueba III.b.12.a.).
Por el pago recibido, Jassan extendi la factura A n 0001-122,
perteneciente al Estudio Jurdico Jassan & Asociados, del 15 de marzo de 2001,
por un total de $ 605.000, de los cuales $ 105.000 correspondan al IVA (prueba
III.b.12.a.).
V.D.2 Rodolfo Barra
En idntico sentido, surge del anexo III que Siemens S.A. pag a
Barra en los primeros meses de 1999 la suma de u$s 5.000.000, como consecuencia
del contrato suscripto el 30 de septiembre de 1997 entre Lus Rodolfo Schirado, en
su carcter de vicepresidente ejecutivo y director de Siemens S.A., y el Estudio
Demara, Fernndez Cronembold y Barra, representado por Rodolfo Barra.
De la copia del contrato se observa que se contrataron los servicios
profesionales para el asesoramiento jurdico de Siemens It Services S.A. en todo lo
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relacionado con la licitacin. Tal asesoramiento inclua la asistencia en todas las

etapas, la redaccin de escritos y dictmenes, la concurrencia a reuniones y/o
audiencias, la colaboracin en la fijacin de estrategias, y, en general, todo lo
vinculado con el proceso licitatorio, as como el patrocinio en las instancias
administrativas y/o judiciales que se suscitasen como consecuencia de la defensa de
los derechos de S.It.S. S.A. en relacin directa o indirecta con la licitacin.
La nica contraprestacin se fij en el pago a favor del Estudio de
una suma fija mensual de u$s 20.000 (), la que ser percibida al finalizar cada
perodo mensual contra la presentacin de la correspondiente factura. Dicha
suma, segn se acord en el punto 3 del convenio, comenzara a ser percibida desde
el mes de septiembre de 1997, durante todo el proceso licitatorio, hasta que (i) la
oferta de SItSA resulte adjudicada y se firme el correspondiente contrato; (ii) la
oferta de la empresa sea declarada inadmisible, no alcance el puntaje mnimo
establecido en la calificacin tcnica o bien resulte vencida en la comparacin de
precios; (iii) la empresa decida, sin necesidad de justificacin de causa, retirarse de
la licitacin en cualquier estadio de la Licitacin, y, por ltimo, (iv) que hubiese
transcurrido un plazo de seis meses contados a partir de la fecha del convenio con el
Estudio, sin que se hubiese adjudicado o firmado el correspondiente contrato de
adjudicacin.
A su vez, en el punto 3.b. del convenio se acord, sin perjuicio del
pago mensual de u$s 20.000, un honorario de xito que se hara efectivo si la
empresa, resultando adjudicataria de la licitacin, suscriba el contrato DNI (prueba
III.b.12.b).
El monto ascenda a u$s 5.000.000, que deberan ser abonados por
Siemens S.A. al estudio representado por Barra entre los treinta y cuarenta y cinco
das contados a partir de la fecha en que se verifique el supuesto de xito estipulado:
la suscripcin.

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Tal cual se desprende de la documentacin aportada a fs. 3756/9, el

honorario de xito se pag segn el siguiente esquema: el 3 de diciembre de 1998,
u$s 625.000 al Dr. Ricardo Levene (n), u$s 625.000 al Dr. Juan D. Colombo, u$s
500.000 al Dr. Mariano Cavagna Martnez, u$s 300.000 al Dr. Rodolfo Carlos
Barra, u$s 300.000 al Dr. Lus Fernndez Cronenbold y u$s 150.000 al Dr. Alfredo
Guglielmoti. Por su parte, el 50 % restante (o sea, u$s 2.500.000) se abon en
idnticos trminos pero el 1 de enero del ao siguiente. Ello fue as solicitado por
los citados a travs de una nota que el 3 de diciembre de 1998 dirigieron a Siemens
S.A. en la persona de Schirado, en la cual se haca saber que se haba devengado el
honorario de xito contemplado en el convenio suscripto entre Barra y Siemens
S.A.
Segn la misma documentacin, el pago se hizo efectivo a travs de
los cheques del Bank Boston n 001-42023970 (del 14.12.98), n 501-65435217
(del 12.03.99), n 001-42023971 (del 14.12.98), n 501-65435221 (del 12.03.99), n
001-42023974 (del 14.12.98), n 501-65435223 (del 12.03.99), n 501-65435218
(del 12.03.99), n 001-42023973 (del 14.12.98), n 501-65435220 (del 12.03.99), n
001-42023972 (del 14.12.98), n 501-65435222 (del 12.03.99), n 001-42023969
(del 14.12.98) y n 501-65435219 (del 12.03.99), librados en la cuenta n
060/0130/06, a nombre de Siemens S.A., contra los cuales los doctores Levene (n),
Colombo, Cavagna Martnez, Sarmiento Gemes, Barra, Cronenbold y Guglielmotti
emitieron las facturas correspondientes, cuya copia, junto al resto de la
documentacin que permite tener por acreditado cada uno de los pagos, se
encuentra entre la documentacin aportada por el Dr. Gmez Barbella a fs. 3756/9
(ver, al respecto, anexos 1 a 16).
V.D.3. Meder Holding Corporation
Siemens a travs de empresas subsidiarias efectu ocho (8) pagos a la
sociedad Meder Holding Corporation, por un total de u$s 8.410.706. Tres (3) de

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esos pagos se concretaron a travs de un banco norteamericano, el Standard

Chartered Bank New York.
El primero de llos se efectu para cancelar la factura n 305/2002,
emitida el 10 de junio de 2002 por la sociedad por un total de u$s 520.000 en
concepto, al parecer, de honorarios por asesoramiento financiero y comercio
exterior, por exportaciones realizadas en la Repblica de Venezuela de Caller ID/S
+ terminales telefnicas. La copia de la factura lleva una firma como viso de
control que pertenecera a Regendantz (prueba III.b.12.c).
El segundo de los pagos se hizo a los efectos de la cancelacin por
parte de Siemens Business Services de cuatro (4) facturas emitidas por Meder: en
un solo pago de u$s 5.213.562 se cancelaron las facturas n 541/01 del 26 de
diciembre de 2001, por u$s 1.353.300; n 130/02 del 4 de enero de 2002 por u$s
260.261,50; n 201/02 del 15 de abril de 2002 por u$s 1.800.000, y la n 204/02 del
20 de abril de 2002 por u$s 1.800.000 (prueba III.b.12.n.).
El tercer pago fue efectuado por Siemens AG para cancelar la factura
n 205/2002 del 6 de mayo de 2002 por u$s 60.000 (prueba III.b.12.x).
Tal como se adelant, estas erogaciones se habran efectivizado
mediante transferencias a la cuenta n 3544034722001 en el Standard Chartered
Bank New York, perteneciente al Banco Surinvest (sucursal Montevideo, Repblica
Oriental del Uruguay), que luego se acreditaran en la subcuenta n 1177609 de esta
entidad, perteneciente a la sociedad Meder Holding Corporation.
En virtud de ello se requiri de la entidad bancaria estadounidense que
brinde informacin relacionada a los pagos. Al analizar la documentacin, los
expertos del Banco Central de la Repblica Argentina informaron que los pagos se
efectuaron de manera cierta. El 17 de mayo de 2002 ingres a la cuenta que el
Banco Surinvest (sucursal Montevideo, Repblica Oriental del Uruguay) tiene en el
Standard Chartered Bank New York el importe de u$s 60.000 proveniente de una
cuenta que la empresa Siemens AG tiene en el Bayerische Hypo und Vereinsbank
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AG; el 27 de junio de 2002 se acreditaron los u$s 520.000, y, por ltimo, el 22 de

julio de ese ao ingresaron los u$s 5.213.561,50.
Todo este dinero tena por destino la cuenta n 1177609 que Meder
Holding Corporation registra en el Banco Surinvest, en Montevideo.
Otros tres (3) pagos fueron realizados directamente a una cuenta que
la sociedad tiene en el Bank Boston N.A. (suc. Uruguay, Agencia Carrasco).
La informacin solicitada sobre el punto a la autoridad judicial
uruguaya fue agregada a fs. 4335 del expediente. Del informe de los funcionarios
del Banco Central de la Repblica Argentina (BCRA) elaborado sobre la
documentacin recibida del pas vecino surge que la cuenta n 8507294 fue abierta
el 09 de febrero de 1996 y cerrada el 07 de diciembre de 2000, siendo la sociedad
Meder Holding Corporation su titular (fs. 4455/9).
Meder Holding Corporation fue receptora de un pago por u$s
1.100.000, que Siemens Business Services habra librado para cancelar la factura n
328-2000. Segn se observa del formulario all agregado, ese monto habra de
depositarse en la cuenta n 8507294 del Bank Boston N.A. (suc. Uruguay, Agencia
Carrasco). En relacin con este pago, se desprende del informe de los colaboradores
del Banco Central de la Repblica Argentina (BCRA) que el 19 de octubre de 2000
se acredit en la cuenta referida el importe de u$s 1.100.000, proveniente de una
transferencia efectuada por la empresa Siemens Business Services en concepto de
pago de la factura n 328.
Por su parte, del formulario de fs. 373 del anexo III surge que Siemens
AG habra ordenado una transferencia (tambin a la cuenta n 8507294) por DEM
610.000, o 311.913,58 -su equivalente-, con motivo de los servicios prestados por
la sociedad Meder Holding Corporation para un estudio de mercado en el rea
de la salud en Chile. Este pago, al igual que el resto, ha sido corroborado: en
efecto, del informe producido por los funcionarios del Banco Central de la
Repblica Argentina surge que el 27 de septiembre de 2000 ingres a la cuenta de la
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sociedad un pago por 311.913,58 (equivalente a u$s 273.213,93) en virtud de una

transferencia realizada el 22 de septiembre de ese ao por Siemens AG a travs del
banco alemn Bayerische Hypo und Vereinsbank.
La documentacin incorporada a fs. 378/80 el citado anexo III,
finalmente, dara cuenta de la concrecin por parte de la empresa Siemens AG de
una transferencia a Meder Holding Corporation por u$s 338.657,34, en concepto de
segundo pago por el trabajo en teora efectuado en la Repblica de Chile. Al
respecto, se confirm que el 29 de septiembre de 2000 dicha suma pas a engrosar
la cuenta de la sociedad con motivo de una transferencia efectuada el 27 de ese mes
por orden de la empresa alemana, tambin desde el Bayerische Hypo und
Vereinsbank.
No obstante haberse verificado los pagos por u$s 1.100.000, u$s
273.213,93 y u$s 338.657,34, del informe obrante a fs. 4455/9 surge tambin el
destino que la sociedad Meder Holding Corporation dio al dinero (a) se transfirieron
a la cuenta n 030172640 del Connecticut Bank, a favor de Loreman Inv. Corp., el
26 de septiembre de 2000 u$s 620.000, el 3 de octubre de 2000 u$s 611.000 (en 2
operaciones de u$s 200.000 y 1 de u$s 211.000) y el 24 de octubre de 2000 u$s
604.791,72; (b) se transfirieron a la cta. n 5549914 del ABN Amro Bank, a favor
de Whales Consulting Corp., el 17 de noviembre de 2000 u$s 35.990; (c) se
transfirieron a la cta. n 2124396 del West Deustche Landes Bank, a favor de
Cunnigham Agents Limited, el 22 de noviembre de 2000 u$s 250.000 y el 29 de
noviembre de 2000 u$s 750.000 (en 2 operaciones, una de u$s 250.000 y la otra de
u$s 500.000).
V.D.4. Pepcom Corporation
La sociedad Pepcom Corporation recibi, al menos, tres pagos por
parte de la empresa Siemens Business Services en concepto de un supuesto contrato
de consultora firmado entre ambas sociedades.

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CFP 2645/1998
Esos pagos, de acuerdo al Anexo III, ocurrieron el 1 de enero de 1998

por $S 1.000.000, el 1 de enero de 1999 por U$S 2.600.000 y el 1 de octubre de
1999 por U$S 820.000.
Sin embargo, los elementos probatorios recolectados permiten
presumir que ese acuerdo implicaba ms pagos que al da de la fecha no fueron
identificados. En este sentido, la nota del 31 de octubre de 2000, Gerard Duthilleul
por Pepcon, solicita a Eberhard Reichert que se cumpla con los pagos vencidos,
devengados del contrato de consultora que habra sido firmado el 27 de enero de
1999 (prueba III.e.1.c.1).
Tambin, existe una nota de la empresa Pepcom de fecha 6 de octubre
de 1999 dirigida a Bock mediante la cual se informa un presupuesto de U$S
820.000 por trabajos en Chile (prueba III.b.12.h.).
V.D.5. Mirror Development
Al igual que en el caso anterior, Siemens Business Services efectu
dos pagos a la empresa Mirror. Uno de ellos el 1 de enero de 1998 por U$S
4.000.000 y otro el 20 de octubre de 1999 por U$S 890.000.
En este caso, tambin existe una nota del 31 de octubre de 2000, en
donde Nstor Gustavo Cardozo, por Mirror, solicita a Eberhard Reichert que se
cumpla con los pagos vencidos, devengados de un contrato de consultora
firmado por la sociedad con Siemens Business Services el 28 de enero de 1999
(prueba III.e.1.c.2.).
Tambin, existe una nota de la empresa Miror de fecha 7 de octubre de
1999 dirigida a Bock mediante la cual se informa un presupuesto de U$S 890.000
por trabajos en Brasil.
Mirror Development Inc. se encuentra registrada desde el 18 de marzo
de 1998, en la ficha 342830, que al ao 2009 estaba vigente, que sus suscriptores
eran Leticia Montoya y Francis Prez, quienes junto a Juan Mashburn, Hercilia
Molina de Zelaya, Cornelio Mckay, Katia Solano y Adbiel Nuez integran su
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directorio. Se trata una sociedad de duracin perpetua, constituida mediante

escritura pblica n 2744, del 6 de marzo de 1998, siendo su agente residente
Mossack Fonseca & Co (prueba III.e.7.a.).
V.D.6. Finli Advisors
De acuerdo al anexo III, Siemens registra un pago a Finli Advisors por
la suma de U$S 915.000 el 20 de octubre de 1999, existiendo como antecedente una
nota del 31 de octubre de 2000, en donde Gerardo Garca Gonzlez, por Finli,
solicita a Eberhard Reichert que se cumpla con los pagos vencidos, devengados de
un contrato de consultora firmado por la sociedad con Siemens Business
Services el 27 de enero de 1999 (prueba III.e.1.c.10).
El pago fue autorizado por Ulrich Bock y Eberhard Reichert. y habra
sido por trabajos realizados en Mxico.
Esta sociedad, se encuentra registrada desde el 24 de noviembre de
1998, siendo sus directores First Executive Directors Inc., First Company Directors
Inc. y First Overseas Nominees Inc. Esta sociedad, segn se advierte, fue
constituida por escritura pblica n 12579, del 18 de noviembre de 1998, es de
duracin perpetua y su agente residente en Panam es Rosas y Rosas (prueba
III.e.7.a.).
V.D.7. Master Overseas Corporation
En este caso, Siemens realiz dos pagos a Master Overseas
Corporation por U$S 1.000.000 el 1 de septiembre de 1998 y U$S 2.600.000 el 27
de enero de 1999.
Ello, a la vez, se encuentra probado por una nota de fecha 15 de
septiembre de 2005 dirigida a Carlos Soriano en la que se le inform que Master
Overseas registra dos crditos: uno por DEM 1.850.000 (u$s 1.000.000), remitido
por Siemens AG Munich el 4 de septiembre de 1998 y otro por CHF 3.582.000
(U$S 2.600.000) por orden de Siemens Coordination Centre de fecha 27 de enero
de 1999 (prueba III.e.1.c.20.).
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V.D.8. Air Traffic Control Corporation

Se abon a esta sociedad, en virtud de un contrato de consultora
(denominado acuerdo ATC) suscripto el 16 de noviembre de 1998 con la
subsidiaria Siemens Business Services, la suma total de u$s 15.000.000, en dos
pagos: uno de u$s 10.000.000 y otro de u$s 5.000.000.
En ambos casos las facturas emitidas aparecen suscriptas por Eberhard
Reichert y Ulrich Bock, a modo de aprobacin (prueba III.e.1.c.9.). En el punto
3.6 del contrato surge que la persona de contacto en Siemens para las cuestiones
vinculadas a los honorarios era Ulrich Bock (prueba IIII.e.1.c.3).
Cabe agregar que la factura por U$S 10.000.000 se encuentra fechada
el 23 de noviembre de 1998 bajo el n 161014 (prueba III.e.1.c.8.), y aquella por
U$S 5.000.000 el 1 de octubre de 1999 bajo el n 161016 (prueba III.e.1.c.9.).
Los importes sealados deban ser acreditados, segn surge del anexo
III, en la cuenta n 0456-690079-52 del Credit Suisse de la ciudad de Lugano,
Suiza. La autoridad judicial suiza hizo entrega de la documentacin bancaria
requerida en relacin con las transferencias en cuestin (fs. 4552), que fue objeto de
anlisis por parte de funcionarios del Banco Central de la Repblica Argentina
(BCRA).
Del informe presentado, sobre la evaluacin de los datos recibidos se
desprende que la sociedad Air Traffic Control Corporation est registrada en Islas
Caimn, habiendo iniciado sus actividades el da 27 de julio del ao 1995. La
cuenta, por su parte, fue abierta el 17 de diciembre de 1998 y cerrada el 12 de
febrero de 2001. Durante el tiempo en que estuvo activa, el autorizado a operarla
fue Miguel Alejandro Czysch, en tanto que el beneficiario de la misma era Carlos
Sergi; siendo apoderado el seor Gianmarco Gasellini (prueba III.e.5.).
Por otra parte, se demostr que el 30 de diciembre de 1998 se
acreditaron en la cuenta de Air Traffic Control Corporation u$s 10.000.000 que
fueron girados desde una cuenta que la empresa Siemens Business Services (SIN
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CFP 2645/1998
Paderborn) registra en el Chase Manhattan Bank AG (sucursal Frankfurt),

interviniendo como banco corresponsal el Bank of New York (cta. n 08350984646-44-000) (prueba III.b.26).
La totalidad de este importe, se indic, fue aplicada a un depsito que
se efectu el da 4 de enero de 1999 bajo el n PSOT3 021-025-215.
Por su parte, se verific que el 14 de octubre de 1999 se acredit en la
cuenta de la sociedad el importe de u$s 5.000.000. El dinero fue girado tambin
desde una cuenta del Chase Manhattan Bank AG (sucursal Frankfurt) por ICP
Siemens AG Paderborn, interviniendo el Bank of New York como entidad
corresponsal (cuenta n 0835-0984646-44-00). Este importe, junto al saldo que
registraba la cuenta (total: u$s 5.158.000), fue aplicado a un depsito que se efectu
el da 14 de octubre del ao 1999, bajo el n PSOT3 092-111-269 (prueba
III.b.26).
Sin embargo, la informacin proporcionada por la autoridad suiza da
cuenta de los egresos que a continuacin se detallan, en la cuenta de la sociedad
operada por Miguel Alejandro Czysch, a saber:
a.- a la cuenta n 36015482 del Banco Interfinanzas International Ltd.
en el Citibank N.A. New York u$s 12.400.487,80, en 9 operaciones: El 8 de marzo
de 1999 u$s 751.024,33; el 22 de abril de 1999 u$s 1.000.022,81 (ref.: Charlie); el
28 de mayo de 1999 u$s 1.230.020,43 (ref.: Charlie); el 30 de junio de 1999 u$s
1.000.020,43 (ref.: Charlie); el 2 de noviembre de 1999 u$s 750.022,64 (ref.:
Charlie); el 17 de noviembre de 1999 u$s 869.327,13 (ref.: 10053); el 15 de
diciembre de 1999 u$s 2.800.010,08 (ref.: Charlie); el 14 de junio de 2000 u$s
2.000.018,73 (ref.: Mike) y el 3 de octubre de 2000 u$s 2.000.021,25 (ref.: Charlie).
Para dichas transferencias intervinieron como entidades bancarias
corresponsales el Citibank N.A., el Bank of New York y el Bankers Trust Company.
b.- a la cuenta n 6500625 de Montevideo Merchant Corp. en el ABN
Amro Bank Uruguay (sucursal Bolsa de Valores) u$s 2.000.035,34, en 2 envos: el
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26 de abril de 1999 u$s 1.000.014,68 y el 10 de mayo de 1999 u$s 1.000.020,66;

interviniendo como banco corresponsal el Bank of New York.
c.- a la cuenta n 36133358 de Portfolio Investment S.A. en el
Citibank N.A. New York, el 10 de marzo de 1999 u$s 1.000.021,53; interviniendo
como corresponsal el Bankers Trust Company New York.
d.- a Miguel A. Czysch u$s 461.448,22, de la siguiente manera: (1) a
la cuenta n 61969042 en el Citibank N.A. (sucursal New York) u$s 276.359,13, en
4 envos, realizados los das 7 de abril de 1999 por u$s 19.020,95; 13 de julio de
1999 por u$s 51.025,97; 20 de octubre de 2000 por u$s 86.517,67 y 12 de febrero
de 2001 por u$s 119.794,54; (2) a la cta. n 203844 en el von Graffenried AG
(sucursal Berna) u$s 118.024,39, en 2 envos, realizados los das 07 de diciembre de
1999 por u$s 68.008,19 y el 05 de mayo de 2000 por u$s 50.016,20; (3) a la cuenta
n 42/3.648.365.53 en el Berner Kantonal Bank (sucursal Berna) u$s 67.064,70, en
3 envos, realizados los das 7 de abril de 1999 por u$s 15.029,73; 11 de agosto de
1999 por 17.018,77 y 5 de mayo de 2000 por u$s 35.016,20.
e.- a la cuenta n 030-101573 de Ipanema Trading S.A. en el MTB
(sucursal New York) el 15 de noviembre de 1999 u$s 250.020,12, interviniendo
como banco corresponsal el Bank of New York.
f.- a la cuenta n 106229-20010 en el Northern Trust International
Bank (subcta. n 168-07253, de Masters Overseas Corporation) el 5 de noviembre
de 1999 u$s 250.010,50; interviniendo como corresponsal el Bnakers Trust
Company.
g.- a la cuenta n 80332591941 de Banco Surinvest S.A. en el Bank of
New York (subcta. n 1171073 a nombre de Cambisud S.A., ref.: Angel284) el 24
de enero de 2001 u$s 100.018,30.
h.- a la cuenta n 901.192-64-30 de Credit Suisse First Boston (suc.
Zrich) en el Bank of New York, el 23 de junio de 1999 u$s 10.020,40.
V.D.9. Unkown
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De acuerdo al anexo III, existi un pago vinculado al proyecto DNI

por U$S 30.000.000 el 31 de diciembre de 1998, del cual no se poseen antecedentes
que permitan identificar cuestiones vinculadas a la transferencia.
V.D.10. Eurobanco Ltd.
Eurobanco Ltd. recibi dos pagos por parte de Siemens por U$S
3.552.500 el 13 de septiembre de 1999 y U$S 3.864.500 el 5 de octubre de 1999.
Mediante nota de fecha 13 de septiembre de 1999 la empresa le
inform a Ulrich Bock los datos de la cuenta a la que deba transferirse el pago de
U$S 3.552.500 (prueba III.b.12.g.).
Las facturas fueron aprobadas por Ulrich Bock y Eberhard Reichert.
V.D.11. Rodmarton Ltd.
Existe un contrato de consultora entre las empresas Rodmartn y SBS
de fecha 29 de abril de 1999, firmado entre Bock y Andre Renfer, por servicios
hasta el da 30 de septiembre de 2006 por U$S 7.500.000 (prueba III.e.1.c.13.).
Adems, obran glosadas a fs. 179 y fs. 187 las copias de dos facturas
que la sociedad habra emitido los das 5 de noviembre de 2003 y 17 de diciembre
de 2003 por u$s 711.353 y u$s 532.767, respectivamente, a los efectos de que sean
canceladas por Siemens Business Services sobre la base de servicios de consultora
que, al parecer, habra brindado Rodmarton Ltd. En ambas, el gerente de contadura
de Siemens Business Services (Metz) habra suscripto la orden de pago.
El importe correspondiente a este pago, segn el detalle de las
facturas, habra sido transferido a la cuenta n 30011097506 del International Bank
of Miami a favor de la sociedad Rodmarton Ltd (prueba III.b.12.o.).
La informacin brindada al respecto por la entidad bancaria fue
agregada a fs. 4486 del legajo, con motivo de la respuesta de las autoridades
judiciales de los Estados Unidos. De all se desprende, en primer lugar, que la
apertura de cuenta fue solicitada el 12 de febrero de 1998 por su director, Andr
Renfer, quien denunci domicilio en Hauptstrasse 115, 2560, Nidau, Suiza, donde
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reside Miguel Czysch y tiene su sede Mfast Consulting AG. El 13 de mayo de 2005
Czysch fue presentado ante el International Bank of Miami como beneficiario del
100 % de la cuenta (prueba III.e.2.).
Los extractos bancarios aportados por el banco estadounidense
reflejan que el 30 de enero de 2004 u$s 1.244.120 ingresaron a la cuenta de
Rodmarton Ltd. por una transferencia de Siemens Business Services un das antes
(pruebas III.e.1.c.15 y III.e.2).
V.D.12. Linfarm Inc. S.A.
El 16 de marzo se recibi, procedente de la Repblica Oriental del
Uruguay, la informacin solicitada en relacin a esta sociedad (fs. 4406).
De la informacin proporcionada se observa que Linfarm S.A. fue
constituida por Marcelo Sozemblum Cukierman y Silvia Nury Minasin Badakin
el 25 de enero de 2000, siendo su estado cancelado en trmite. Su liquidacin,
segn se inform all, est a cargo de Manon Lecueder de San Vicente.
Las facturas glosadas a fs. 190 y fs. 197 del anexo III, autorizadas por
el gerente de contadura de Siemens Business Services (Metz), dan cuenta de que la
sociedad present dos facturas: la primera el 29 de octubre de 2003 por u$s
701.830, la otra, el 4 de diciembre de 2003 por u$s 414.400. En virtud de ello, se
habra abonado a Linfarm Inc. S.A. u$s 1.116.230 como contraprestacin de
servicios de consultora relacionados con auditora de sistemas y distribucin de
drogas mdicas (prueba III.b.12.p.).
Tal importe, segn la informacin contenida en las facturas, habra
sido depositado en la cta. n 1265393 que la sociedad posee en el Discount Bank
Latin America (sucursal Montevideo, Repblica Oriental del Uruguay).
La cuenta, segn surge del informe producido por los funcionarios del
Banco Central de la Repblica Argentina (BCRA), permaneci abierta entre el 5 de
enero de 2001 y el 3 de julio de 2008, cuando cerr a solicitud de quien declar ser
titular del 100 % de la sociedad, Miguel Alejandro Czysch (prueba III.b.5.).
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Igualmente se verific que a raz de una transferencia efectuada el 29

de enero de 2004 por la empresa alemana Siemens Business Services desde la
cuenta n DE77480800200371989300 del Commerzbank AG, el 10 de febrero de
2004 se acredit en la cuenta de Linfarm Inc. S.A. la suma de u$s 1.116.230
(prueba III.b.5.).
El mismo da se constituyeron dos depsitos a plazo fijo por u$s
300.000 y u$s 600.000, con vencimiento los das 10 de mayo de 2004 y 12 de abril
de 2004, respectivamente, tras lo cual se acreditaron u$s 300.858,80 y u$s
600.977,83.
Se estableci, a su vez, que durante el perodo comprendido entre el
10 de febrero de 2004 y el 26 de mayo de ese ao, egres de la cuenta la suma total
de u$s 1.098.120, de acuerdo al siguiente detalle, a saber: (a) a la cuenta n
30011176706 del International Bank of Miami, de Silverlinks Company Ltd., se
transfirieron el 30 de marzo de 2004 u$s 193.220 y el 26 de mayo de igual perodo
u$s 312.500; (b) a la cuenta n 30011097506 del International Bank of Miami, de
Rodmarton Ltd., se transfirieron el 13 de abril de 2004 u$s 392.400 y el 13 de mayo
del mismo ao u$s 145.000; (c) a una cuenta del Berner Kantonalbank AG (sucursal
Berna) perteneciente a la sociedad Mfast Consulting AG se transfirieron el 10 de
mayo de 2004 u$s 55.000.
V.D.13. Silverlinks Compay
Conforme surge del anexo III, Siemens pag a esta sociedad U$S
1.240.750 el 3 de febrero de 2004.
De all surgen dos facturas de la empresa Silverlinks por el valor de
U$S 697.500 el 11 de noviembre de 2003 y U$S 543.250 el 22 de diciembre de
2003. De igual forma surge una constancia de que se realiz una transferencia por el
total de ambas facturas -U$S 1.240.750- el 3 de febrero de 2004.
De la documentacin remitida surge esta empresa emiti 10.000
acciones, 1 propiedad de Anka Ltd y 9.999 propiedad de Rodmarton, registrada en
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las Islas Vrgenes. Adems, se desprende que sera una empresa de nombre sin
existencia real, manejada desde Florida (prueba III.e.3).
Estos pagos fueron autorizados por el Jefe Comercial de SBS, Bernd
Regendantz.
V.D.14. Consultora Neelrey S.A.
Tal cual surge de anexo III, la sociedad emiti dos facturas a Siemens
Business Services por un total de u$s 1.098.900, en concepto de asesora y
contratacin de negocios de desarrollo de nuevas tecnologas (prueba III.b.12.r.):
una del 3 de noviembre de 2003 por u$s 681.300, la segunda del 19 de diciembre de
2003 por u$s 417.600. En ambas luce la intervencin del gerente de contadura de
Siemens Business Services (Metz). El monto total deba ser transferido, segn se
observa, a la cuenta n 6204554 que la sociedad registra en el ABN Amro Bank de
la ciudad de Montevideo, Repblica Oriental del Uruguay.
Tambin la informacin relativa a esta sociedad se agreg a fs. 4406
del expediente. Del anlisis realizado por parte de los funcionarios del Banco
Central de la Repblica Argentina (BCRA), se observa que fue constituida el 14 de
febrero de 2000 por Marisa Cristina Gonzlez Silvestre y Daniel ngel Prez
Blanco, siendo su estado cancelado en trmite. En tanto, registra domicilio en la
calle 25 de Mayo 444, piso 2, al igual que la sociedad Linfarm Inc. S.A.
Segn informa la autoridad judicial uruguaya, la cuenta n 6204554
del ABN Amro Bank perteneci a Consultora Neelrey S.A. entre el 09 de enero de
2001 y el 23 de febrero de 2006 (perodo en que estuvo abierta)
Los firmantes de la cuenta eran Miguel Alejandro Czysch, Mann
Lecueder de San Vicente y Juan Pedro Mann Lecueder, en carcter de apoderado,
presidente y vicepresidente de la sociedad, respectivamente (prueba III.b.25).
Efectivamente, segn inform la Unidad de Informacin y Anlisis
Financiero del Banco Central del Uruguay, en la cuenta de Consultora Neelrey S.A.
se acredit el 02 de febrero de 2004 la suma de u$s 1.098.880, proveniente de una
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transferencia por u$s 1.098.900 realizada por Siemens Business Services desde la
cuenta n DE77480800200371989300 del Dresdner Bank AG Dortmund.
Sin embargo, se determin ciertamente que entre el 23 de marzo de
2004 y el 22 de febrero de 2005 la cuenta n 6204554 tuvo los siguientes egresos, a
saber: (1) a la cta. n 30011176706 en el International Bank of Miami, de
Silverlinks Company Ltd., se transfirieron el 23 de marzo de 2004 u$s 380.000 y el
22 de febrero de 2005 u$s 16.000; (2) a la cuenta n 30011097506 en el
International Bank of Miami, de Rodmarton Ltd., se transfirieron el 13 de abril de
2004 u$s 329.200; (3) a la cta. n IFT07122 en el Merryl Lynch, de Tidwell
Investments S.A., se transfirieron el 26 de abril de 2004 u$s 369.400.
V.D.15.Mfast Consulting AG
Conforme surge del anexo III, Siemens habra realizado un pago a
Mfast por U$S 8.800.000 el 1 de enero de 2007 y otro de U$S 3.050.000 el 2 de
agosto de 2002.
Respecto del primer pago, existen elementos probatorios que acreditan
efectivamente que se realiz. En este sentido, Mfast Consulting AG demand a
Siemens ante un Tribunal Arbitral Suizo, por u$s 22.300.000 (u$s 27.000.000 que
Sergi dice haber acordado con Bock en Miami en una reunin en el mes de julio de
2001, menos los u$s 4.700.000 que ya habra abonado). En noviembre de 2006, se
logr un acuerdo conciliatorio: Siemens Business Services pagara u$s 8.800.000 a
Mfast Consulting AG.
El dinero ingres el 1 de enero de 2007 a la cuenta de Mfast
Consulting AG, el beneficiario fue Sergi.
En este punto, debe resaltarse la reunin que precedi la demanda
arbitral. Se llev a cabo en julio del ao 2001 en Miami, donde participaron Bock,
Truppel, Sergi, Soriano y Czysch. Aquel encuentro, que el grupo empresario
denomin La reunin de Miami, tuvo lugar a efectos de escuchar los reclamos
econmicos de Carlos Sergi, derivados del Proyecto DNI. Las pretensiones
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econmicas del nombrado que condujeron a la citada reunin estaban fundadas en

su participacin para la conformacin del consorcio empresario y en la
compensacin por la sustitucin de Mailfast S.A. por Correo Argentino en la
Licitacin.
En tal sentido, en el marco de su declaracin indagatoria Truppel
refiri que de la reunin de Miami participaron Sergi, Soriano, Czysch, Bock y l.
Dijo el ex-CFO de Siemens S.A. que la negociacin entre Bock y Sergi tuvo por
resultado que se iba a firmar un nuevo contrato, en Suiza [por el de Mfast]. El
monto que se acord eran u$s 27.000.000. Esta suma abarcaba todas las
pretensiones en dinero que Sergi poda tener de Siemens en relacin con el
proyecto DNI.
Czysch, por su parte, refiri en su descargo que en julio de 2001, tras
la rescisin del contrato, Sergi obtuvo una reunin en la ciudad de Miami, donde
participaron Bock, Truppel, Sergi, Soriano y l; all Sergi plante que Siemens
deba abonarle todava, por un lado, una parte del dinero que haba acordado con
Schirado por la conformacin del consorcio empresario y, por otro, el saldo de lo
que se haba convenido como indemnizacin por la separacin de Mailfast S.A.
Dijo, en definitiva, no recuerdo bien el monto total, pero estoy
seguro de que el reclam del ing. Sergi fue superior a los u$s 30.000.000. Luego de
que Sergi planteara el tema, Truppel sugiri que se redujera el monto total a pagar
y, a cambio, se tratara sobre la posibilidad de que sea cobrado de contado.
Entonces se arrib a la conclusin de que Siemens abonara al ing. Sergi un total
de u$s 27.000.000, por todo concepto, en el lapso de diez das. Segn entendimos
en aquel momento, Bock se comprometi a cumplir con lo arreglado.
En el mismo sentido se expidi Soriano en oportunidad de prestar
declaracin en los trminos del art. 294 del cdigo adjetivo, en cuanto a que fueron
Bock y Truppel quienes representaron a Siemens en la reunin de Miami.

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Conforme se expuso, de los 27 millones de dlares acordados se

pagaron solamente U$S 4.700.000 (a travs de las empresas Silverlinks, Consultora
Neelrey, Linfarm y Rodmarton, todas pertenecientes al grupo econmico, cuyos
pagos ya fueron detallados) y el saldo que Siemens deba fue el que gener la
demanda arbitral comentada.
En este sentido, es posible afirmar que a travs del acuerdo
conciliatorio se formaliz y se le dio transparencia a deudas por las prcticas
ilegales descriptas a lo largo del presente.
V.D.16. Intcom Fze
De acuerdo al Anexo III, Siemens realiz treinta y n pagos desde el
ao 2003 hasta el ao 2005 a la empresa Intcom por un total de U$S 9.600.000 en
virtud de un contrato celebrado entre ambas empresas el 6 de diciembre de 2002
para la provisin de servicios respecto del Proyecto Guizhou Guangdong, China
Tambin existe un contrato de fecha 7 de octubre de 2003 mediante el
cual Intcom se comprometi a prestar servicios de soporte durante la fabricacin de
los transformadores en Shenbian (prueba III.e.1.c.22).
A raz de la informacin suministrada por Emiratos rabes Unidos, se
ha logrado corroborar que la empresa Intcom FZE se encuentra vinculada a Hans
Dieter Mohor (prueba III.e.6.a.) y que muchos de los pagos que surgen del anexo
III a esa empresa fueron concretados.
Ello surge de todas las facturas obrantes en ese anexo de la empresa
Intcom por las cuales le cobra a Siemens AG por servicios realizados en el Proyecto
Guizhou Guangdong (vase pruebas III.b.12.t. a III.b.12.v).
Tambien se vio corroborado por la documentacin acompaada a raz
de le exhorto librado a Emiratos Arabes, del cual surgen los datos de la cuenta de
Intcom, en la que se puede observar una gran cantidad de transferencias realizadas
por la empresa Siemens AG. (prueba III.e.6).
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V.E. Vinculacin entre el trmite de la licitacin y los pagos

Los elementos probatorios recolectados permitieron afirmar en esta
etapa procesal que existi un plan en el que participaron funcionarios del Gobierno
Nacional y empresarios de Siemens AG y sus filiales; que se manipul el
expediente licitatorio para que Siemens It Services resultara adjudicataria; que
Siemens efectu pagos como contraprestacin y que se utiliz a intermediarios que
brindaron sociedades propias para canalizar los pagos. Tambin se prob la
utilizacin de contratos y facturas ficticias para ello, es decir, que existieron
materialmente pero que su contenido era ficticio, ya que eran contratos por servicios
que en ningn momento se haban prestado.
En esta lnea, existen pruebas suficientes para afirmar que parte del
dinero que recibieron quienes actuaron como intermediarios tena como fin
funcionarios que intervinieron en las decisiones del proceso licitatorio y que
permitieron su redireccionamiento.
Sin embargo, la complejidad de los hechos, la gran cantidad de aos
que sucedieron desde que se produjeron los pagos y la implementacin en la
maniobra de un sistema de empresas que realizaban transferencias a otras en
distintos pases de todo el mundo, con el fin de ocultar los verdaderos receptores del
dinero, dificult la individualizacin concreta de los funcionarios, como as
tambin, del momento y monto en que lo recibieron.
A pesar de esa dificultad, se pudo comprobar que existi un acuerdo
previo con funcionarios del gobierno nacional que se materializ a travs de pagos
realizados por representantes del grupo Siemens a personas que actuaron como
intermediario, los cuales recibieron gran parte de ese dinero aunque, la mayora
estaba destinada a funcionarios argentinos.
Sin perjuicio de ello, y como se expuso en reiteradas oportunidades,
an se encuentran en trmite distintas medidas tendientes a identificar

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concretamente el momento en que los intermediarios transfirieron el dinero como

tambin a qu representantes del Poder Ejecutivo de la Nacin lo hicieron.
A continuacin se analizarn todas las circunstancias que giraron en
torno a los pagos efectivizados y a los elementos que permitieron afirmar que ese
dinero estaba destinado a los funcionarios pblicos de aqul entonces.
Inmediatamente despus se har un anlisis cronolgico que permitir identificar el
vnculo entre cada una de las erogaciones y los avances producidos en el proceso
licitatorio.
V.E.1. Empresas pertenecientes al grupo econmico
En primer trmino, Sergi, Czysch y Soriano conformaron el grupo
empresario que actu como intermediario principal del dinero destinado a los
funcionarios. Su funcin en la maniobra consisiti en brindar una modalidad de
pago que permita el ocultamiento de los verdaderos receptores del dinero, ms all
de lo que les corresponda por su intervencin tanto a ellos como a otros
empresarios de Siemens que aprovecharon las circunstancias para obtener un
beneficio personal.
En la instruccin se acredit que el grupo integrado por Sergi, Czysch
y Soriano manejaba las sociedades Master Overseas Corporation, Air Traffic
Control Corporation, Rodmarton Ltd., Linfarm Inc. S.A., Silverlinks Company Ltd.,
Consultora Neelrey S.A. y Mfast Consulting AG, identificadas todas stas como
receptoras de parte de los pagos que desde Siemens se realizaron. Tambin se prob
que la empresa Meder Holding posee un estrecho vnculo con el grupo econmico.
En tal sentido, si bien a lo largo del pto. V.b.3. de este
pronunciamiento se detall las pruebas obrantes en el expediente respecto de cada
empresa y pago investigado, a continuacin mencionar aquellos elementos de
mayor relevancia que determinan el vnculo del grupo liderado por Sergi y las
empresas que recepcionaron dinero por parte de Siemens AG y sus filiales.

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Especficamente, obra en el expediente una nota dirigida a Soriano

mediante la cual se lo inform de los pagos realizados por Siemens AG a Master
Overseas. Respecto de Air Traffic, de la documentacin aportada surge que Sergi
era su beneficiario y que Miguel ngel Czysch estaba autorizado a operarla.
Adems, en el punto V.b.3.h. se detall que el 30 de diciembre de 1998 y el 14 de
octubre de 1999 se acredit en la cuenta de esa sociedad U$S 10.000.000 y U$S
5.000.000, respectivamente, por parte de Siemens, como as tambin diferentes
cuentas de sociedad a las cuales se transfiri ese dinero (entre ellas, se transfiri
U$S 250.020,12 a una subcuenta de Master Overseas).
En esta misma lnea, en la apertura de cuenta de la empresa
Rodmarton figura como domicilio el mismo que posea Czysch y que registraba la
empresa Mfast. Czysch fue presentado como beneficiario en esa sociedad en el ao
2005 (prueba III.e.2.). Tambin, se acredit que Linfarm fue cerrada por Czysch y
que una vez que se le acreditaron los pagos de Siemens, realiz transferencias a las
sociedades Silverlinks, Rodmarton y Mfast. Adems, tambin se determin que la
accionista mayoritaria de Silverlinks era la compaa Rodmarton (prueba
III.e.3.).
En este sentido, de la informacin suministrada de Consultora
Neerley, surge que registra el mismo domicilio que la empresa Linfarm, que uno
de los firmantes autorizados era Czysch y que se transfiri dinero a las empresas
Silverlink y Rodmarton.
Respecto de la empresa Mfast, tambin se acredit su vnculo con el
grupo liderado por Sergi, ya que fue la sociedad que se utiliz para pagar lo pactado
en la reunin llevada a cabo en Miami, Estados Unidos. Incluso, ante el
incumplimiento de lo all arreglado, se llev a cabo el arbitraje por parte del grupo
econmico donde se acord el pago de Siemens a Mfast por u$s 8.800.000.

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Igualmente, sin perjuicio de las diligencias de prueba en curso, se

determin que el dinero transferido a Meder Holding Corporation habra terminado
tambin en manos de la sociedad de hecho integrada por Sergi, Czysch y Soriano.
En tal sentido, seal Truppel que en junio/julio del ao 2002 se
hicieron pagos a la sociedad Meder Holding Corporation, por un total aproximado
de u$s 5.000.000, a cuenta de los u$s 27.000.000 que Sergi reclamaba. Y explic, al
respecto, que aunque dicha sociedad no estaba dentro de las que pueden colocarse
en el grupo de Sergi, no quiere decir ello que el dinero haya sido efectivamente
pagado a la empresa. De hecho, dijo el imputado que saba que con Meder se haba
utilizado esa metodologa en otras ocasiones, es decir, facturaba Meder pero se
pagaba algo que no tena que ver con esa sociedad; en el caso puntual record que
haba proyectos en Uruguay y Chile que se utilizaron para fundamentar la factura.
Ello se encuentra corroborado por el fax remitido por Truppel a otra
empresa de nombre Signer mediante el cual lo puso en conocimiento que los pagos
a Meder por los trabajos de Chile y Uruguay, se efectuaran en territorio uruguayo
Es decir, lo expuesto demuestra el sistema de sociedades que puso a
disposicin el grupo liderado por Sergi, a efectos de que se efecten los pagos aqu
investigados.
Si bien el Anexo III deja ver que a las sociedades conectadas con
Carlos Sergi se habran girado aproximadamente u$s 43.545.433,27, la
investigacin permiti demostrar suficientemente que el grupo liderado por ste
recibi al menos un total de u$s 39.605.433,27, pagados del siguiente modo: u$s
7.505.433,27 a travs de Meder Holding Corporation, u$s 15.000.000 a travs de
Air Traffic Control Coporation, u$s 1.244.120 a travs de Rodmarton Ltd., u$s
1.116.230 a travs de Linfarm Inc. S.A., u$s 1.098.900 a travs de Consultora
Neelrey S.A., u$s 1.240.750 a travs de Silverlinks Company Ltd, u$s 3.600.000 a

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travs de Master Overseas Corporation y, finalmente, u$s 8.800.000 a travs de

Mfast Consulting AG.
Sin perjuicio de ello, es decir, de haber sido receptor de u$s
39.605.433,27, los elementos de prueba colectados permitieron afirmar que Carlos
Sergi no tuvo una participacin genuina en el proyecto DNI que justifique el pago
a sociedades directa o indirectamente a l vinculadas de una suma semejante a la
mencionada precedentemente, an cuando hubiese sido ste junto a Miguel
Alejandro Czysch y Carlos Francisco Soriano quienes contactaron entre s a las
empresas que se presentaron como subcontratistas de Siemens It Services S.A.
Recurdese, al respecto, que en la demanda interpuesta ante el Tribunal Arbitral
Suizo el grupo sostuvo que los dineros debidos por Siemens lo eran en concepto
de resarcimiento por haber sido Sergi quien conform el consorcio empresario
que particip de La Licitacin y, a su vez, en compensacin por la sustitucin de
Mailfast S.A. (pto. III.f.1.).
En este sentido, segn las expresiones del propio Sergi en el marco del
arbitraje promovido por la sociedad extranjera Mfast Consulting AG ante la justicia
Suiza, la primera parte del acuerdo econmico por el rol que desempe el grupo
de proyecto antes de lanzarse La Licitacin se pact solo verbalmente con Lus
Schirado, a pesar de que se habra tratado de la suma de u$s 30.000.000. En efecto,
segn se acredit, la intervencin del grupo garantiz a la empresa alemana que
Siemens It Services S.A. obtuviera el contrato.
Merece ser destacado, al respecto, el testimonio dado por Eberhard
Georg Reichert ante la Fiscala I de Munich, en cuanto sostuvo que el trabajo de
Sergi fue hacer lobby para Siemens, por lo que recibi naturalmente dinero; dijo que
el trabajo de lobby de Sergi y de otras personas represent para la empresa una
suma total de u$s 30.000.000 que fueron solicitados a Siemens Business Services
por Schirado y Cnsul, y resalt a su vez que Bock y l, como responsables del

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proyecto, aprobaron la inclusin del importe en el clculo total del proyecto

(prueba III.f.7.).
Por otro lado, en el proceso tambin se corrobor la sustitucin de la
empresa Mailfast S.A. en el negocio que representaba la licitacin para dicha
empresa, pues de acuerdo con la configuracin de la oferta que result adjudicataria
del contrato por los DNI, sta se hara cargo de distribuir los documentos. Tambin
que el grupo encabezado por Carlos Sergi reclam a Siemens Business Services el
pago de u$s 27.000.000 en virtud de los gastos en los que habra incurrido; reclamo
ste que se cristaliz en el acuerdo celebrado entre Siemens Business Services y Air
Traffic Control Corporation.
Sin perjuicio de ello, y como se afirm el 17 de abril de 2015 al
resolver la situacin procesal de los representantes de Itron S.A., Itron Inversora
S.A. y Socma Americana S.A., lo cierto es que tras una larga investigacin desde el
23 de diciembre de 2013 no se pudo acreditar, en los nuevos estndares fijados por
el ad quem al momento de expedirse, que la sustitucin de Mailfast S.A. por Correo
Argentino S.A. se haya dado a travs de un acuerdo entablado entre el grupo
Siemens y los representantes de la UTE Itron S.A. para que sta no impugnara la
adjudicacin del proyecto a Siemens it Services S.A.
Si bien no se pudo comprobar que el pago efectuado a Air Traffic
Control Corporation haya encontrado sustento en esta sustitucin, lo cierto es que s
se acreditaron que hubo otros vinculados con los pagos prometidos a Carlos Sergi y
al grupo de intermedairios, por su actuacin como nexos entre Siemens y
funcionarios argentinos, para facilitar la adjudicacin del proyecto DNI a Siemens it
Services S.A.
Por tal motivo, las pruebas reunidas en la investigacin corroboraron,
a travs del grado exigido en la etapa instructoria, que los pagos realizados desde el
grupo Siemens a las sociedades manejadas por Sergi, Czysch y Soriano tuvieron por
fin, adems de la satisfaccin de intereses pecuniarios de stos por su actuacin en
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el proceso que termin con la celebracin del contrato entre SitS S.A. y el
Ministerio del Interior de la Nacin, la satisfaccin de intereses econmicos de
algunos de los funcionarios pblicos que habran participado y/o incidido en el
proceso administrativo.
En esa lnea se comprob que existieron otros pagos que fueron
destinados a funcionarios del gobierno nacional de aqul momento, ms all de que
no se haya podido acreditar, an, quines fueron los receptores finales
V.E.2. El pago al estudio jurdico de Rodolfo Barra y su
vinculacin con los funcionarios estatales
Otro de los pagos que estuvo dirigido a funcionarios nacionales fue el
efectuado por la suma de u$s 5.000.000, como consecuencia del contrato suscripto
el 30 de septiembre de 1997 entre Lus Rodolfo Schirado, en su carcter de
vicepresidente ejecutivo y director de Siemens S.A., y el Estudio Demara,
Fernndez Cronembold y Barra, representado por Rodolfo Barra.
Si bien es cierto que la empresa Siemens S.A. bien pudo haber
contratado vlidamente los servicios del estudio jurdico del Dr. Rodolfo Carlos
Barra, no lo es menos que en los hechos deberan existir antecedentes de un
verdadero trabajo de asesoramiento que justifique semejante erogacin por parte de
una empresa que a la fecha del contrato haba sido tcnicamente vapuleada por los
organismos que tuvieron a su cargo la evaluacin de las ofertas. Y con esto no me
refiero slo al pago de los u$s 5.000.000 citados sino tambin a los u$s 20.000 que
la empresa Siemens S.A. abon durante doce (12) meses al estudio como
contraprestacin por el servicio de asesoramiento que habra sido prestado, que
implic un pago total de u$s 240.000 en favor del estudio del Dr. Barra.
Digo que los servicios habran sido prestados pues, al solicitarse a la
empresa que aporte la totalidad de las constancias que dieran cuenta de un efectivo
trabajo, por parte del estudio, del asesoramiento jurdico en la licitacin, la empresa
contest a travs de su apoderado que ...luego de una exhaustiva bsqueda en los
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archivos de Siemens S.A. y de Siemens It Services S.A... slo se localiz la copia de

un escrito suscripto por los representantes de Siemens It Services S.A. con el
patrocinio del Dr. Rodolfo Carlos Barra, dirigida a quien fuera titular de la
Sindicatura General de la Nacin, junto a dos artculos periodsticos de 1998 en los
que se mencionaba la actuacin pblica del letrado como asesor de Siemens It
Services S.A.
De lo dicho con relacin a este pago se infiere, en el contexto de
irregularidad advertido en el expediente de evaluacin de las ofertas y en el marco
de la carencia de antecedentes de una efectiva actuacin del estudio que justifique el
elevado costo que para la empresa represent su intervencin, que estuvo destinado
al menos en parte a la satisfaccin de intereses pecuniarios de funcionarios
pblicos.
Ello explica, parcialmente claro, que Siemens It Services S.A. haya
obtenido el contrato a pesar de que muchos dictmenes de organismos y
especialistas la colocaban por debajo de la UTE encabezada por Itron S.A.
La hiptesis, puntualmente en este caso, cobra fuerza si se tiene en
cuenta lo manifestado por Eberhard Georg Reichert en ocasin de prestar
declaracin testimonial en la Fiscala de Munich I, el 21 de julio de 2008. En esa
ocasin afirm el entonces el ex-Director Tcnico de la Divisin Major Projects de
Siemens Business Services y co-responsable del proyecto DNI que el Sr.
Barra tena una relacin muy estrecha con el Sr. Menem. Me parece que el Sr.
Barra es un hombre muy influyente y contribuy mucho a que nosotros obtengamos
el proyecto (prueba III.f..7.). Adems, seal que el da que se suscribi el
contrato con el Gobierno Nacional, adems de encontrarse el Ministerio del Interior
-Dr. Corach-, estaba presente el Dr. Barra.
El estrecho vnculo con el ex-Presidente de la Nacin, Dr. Carlos Sal
Menem, al que hizo referencia Reichert se explica, al menos a nivel funcional, en la

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circunstancia de que fue Ministro de Justicia y Auditor General de la Nacin en el

organismo estatal de control durante la gestin del Dr. Menem.
V.E.3. Pagos a Pepcom Corporation, Mirror Development y Finli
Advisors y su vinculacin con los intermediarios del grupo econmico y los
funcionarios pblicos
Se comprob que las transferencias realizadas a esas compaas, las
cuales eran administradas por la consultora uruguaya CHT Auditores y Consultores,
tambin tuvieron como destino funcionarios del gobierno nacional. Los elementos
probatorios permitieron demostrar que existi un vnculo entre las tres empresas y
el grupo econmico que actu como intermediario de los pagos.
En este sentido, se corrobor que las empresas Air Traffic y Meder
Holding Corporation realizaron transferencias de dinero, luego de haber recibido los
pagos aqu investigados, a la empresa Montevideo Merchants Corp -cuenta n
6500625 del ABN Amor Bank-. Especficamente, esa sociedad recibi por parte de
Air Traffic los das 28 de abril y 10 de mayo de 1999 la suma de U$S 999.973,20 en
cada oportunidad. Tambin, se prob que la sociedad Meder Holding emiti cuatro
rdenes de pago a Montevideo Merchants por las sumas de U$S 59.620, U$S
27.235, U$S 350.020 y U$S 290.020 (prueba III.8.a.).
Ahora bien, la compaa Montevideo Merchants se encuentra
constituda en Panam desde 1992, siendo su presidente Gonzalo Carlos Hordeana,
es decir, la misma persona que le solicit a la firma Overseas Management
Compay que constituya la firma Finli Advisors en Panam (prueba III.e.7.b.).
Tambin, al producirse el allanamiento de CHT Auditores, se
secuestraron las fichas de las sociedades de Pepcom, Mirror, y Finli, en las
que figura Gonzalo Hordeana como socio responsable y como cliente Ulrich Bock
(prueba III.e.8).
Es decir, sociedades que fueron formalmente ligadas a Sergi y su
grupo econmico, como Air Traffic y Meder Holding, efectuaron pagos a una
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sociedad -Montevideo Merchants- de la cual fue presidente Gonzalo Hordeana,

quien a la vez, se encuentra identificado en CHT Auditores como socio
responsable de las sociedades Pepcom, Mirror y Finli.
Por otro lado, tambin debe destacarse las caractersticas de estas tres
sociedades que fueron constituidas en pases como Panam y Costa Rica. Los
elementos reunidos fueron los que permitieron demostrar que CHT Auditores de
Uruguay le solicit a la firma Overseas Management Compay la inscripcin en
Panam de las sociedades Mirror Development y Finli Advisors.
Finli fue constituida por escritura de fecha 6 de marzo de 1998 y
registrada desde el 24 de noviembre de 1998 en el Registro Pblico de Panam y
Mirror registrada desde el 18 de marzo de 1998. Resulta llamativa su inscripcin en
el ao 1998, habindose producido los pagos investigados tanto en ese ao como en
1999.
Sumado a ello, figuran como directores de la empresa Finli en
Panam: First Executive Directors Inc., First Compay Directors Inc. y First
Overseas Nominees Inc., representando a la primera compaa Marlee Martiz Lee
(prueba III.e.7.b.). As de la informacin recabada de Pepcom Comporation
registrada en Costa Rica, se pudo establecer que en enero de 1999 en asamblea
general se design como secretaria a la misma persona, Marlee Martiz-Lee (prueba
III.e.9).
En esta lnea, Marlee Martiz Lee fue la misma persona que le remiti
a Hordeana todos los documentos de la inscripcin de la sociedad Finli y, a la vez,
pidi que ms all del deber de confidencialidad con sus clientes, que son los
verdaderos dueos, que los conozca personalmente para evitar problemas de
narcotrficos o lavado de dinero (prueba III.e.7.b.).
En esta lnea, la firma Mossack Fonseca dijo que Mirror
Development fue desactivada de sus controles internos desde 1999 por

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descontinuarse el pago de sus honorarios para actuar como Agentes Residentes de la

misma (prueba III.e.7.b.).
Todos los elementos mencionados permitieron presumir que esas
sociedades fueron creadas exclusivamente para canalizar los pagos aqu
investigados. Incluso, las caractersticas descriptas de cada uno demuestran que su
finalidad es y fue ocultar los verdaderos receptores del dinero. Incluso se
incorporaron elementos de prueba que otorgaron fuerza a la afirmacin de que las
sociedades Pepcon Corporation S.A., Mirror Development Inc. y Finli Advisors
Group Inc. sirvieron como conducto para el pago de sobornos a integrantes del
gobierno nacional. Ms an si se tiene en cuenta que en las fichas de las tres
sociedades secuestradas en el allanamiento de su administradora CHT Auditores,
figura como cliente Ulrich Bock.
De esa forma, los documentos exhibidos a Bock durante el testimonio
que prest ante la Fiscala de Munich I y de sus manifestaciones personales,
sugieren que detrs de las sociedades denominadas Pepcon Corporation S.A.,
Mirror Development Inc. y Finli Advisors Group Inc. podran estar como
destinatarios de los pagos el ex-Presidente de la Repblica Argentina, Carlos Sal
Menem, el ex-Ministro del Interior de la Nacin, Carlos Vladimiro Corach, y el exDirector de la Direccin Nacional de Migraciones, Hugo Alberto Franco (prueba
III.f.4.).
En relacin con ello, expres Ulrich Bock que en una reunin que
habra tenido lugar el 22 de noviembre de 2000 (anexo I de su declaracin en
Munich) l mismo resumi en un manuscrito, por indicacin de Sergi, quienes
seran los destinatarios finales de los pagos, anotando sus iniciales: C.M. (16,0),
C.C. (9,75), H.F. (9,75), L.S. (7,5) y C.S. (7,5). A su vez, exhibido que le fue el
documento que la fiscala extranjera rotul como anexo III, Bock reconoci que fue
confeccionado por l con motivo de una negociacin con Sergi en el marco del
acuerdo de Mfast: segn el manuscrito Carlos Sergi indic que Menem, Corach,
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Franco y Schirado habran sido receptores de pagos en relacin con la licitacin

(pto. III.d.1.e.).
En relacin a ello Michael Kutschenreuter, quien se desempe en
Siemens Business Services como Gerente Comercial en 1999, manifest que tras las
elecciones presidenciales de ese ao, que marcaron el fin de la gestin del Dr.
Carlos Sal Menem, supo que fluyeron pagos al Ministerio del Interior del gobierno
anterior [por su gobierno], mientras que la nueva gestin esperaba que se realizaran
nuevos. Segn el testigo, eso habra llegado a odos de uno de los miembros del
Directorio Central de Siemens AG, Volker Jung, quien dijo que este pas era peor
que Irn por que si bien los iranes eran corruptos por lo menos cumplan con su
palabra, llevaban a cabo los proyectos y pagaban, mientras que los argentinos eran
corruptos y adems no eran confiables (pruebas III.f.6. y III.e.1.a.).
En esta lnea, debe tenerse en cuenta lo expuesto por Reichert en
cuanto indic que una de las personas que haca lobby para Siemens era Franco.
En esa oportunidad, agreg que Sergi conoca a todo el mundo y concluy que
aqullos a los que hacan lobby se les haba transferido dinero (prueba III.f.7.).
Con relacin a las facturas de estas tres sociedades, Reichert sostuvo
en su testimonio ante la Fiscala de Munich I que si bien no recordaba a las
sociedades, l las haba firmado junto a Bock. Y agreg que no tena conocimiento
de los proyectos en Mxico, Chile y Brasil en 1999 por los que supuestamente
fueron confeccionadas, de manera tal que era posible que esos pagos hayan estado
vinculados al Proyecto DNI (pto. III.f.7.).
Lo expuesto por Truppel en su descargo permite tambin sostener que
stos habran tenido lugar, pues, segn manifest, cuando Steffen me encarg la
auditoria [sobre fines de 1999] me trajo reclamos de un abogado uruguayo por
pagos a las sociedades Pepcon, Mirror, Finli (), en virtud de contratos que en
teora haban sido firmados pero de los cuales no haba registro alguno. Yo le
pregunt a Bock sobre estos reclamos, quien me dijo que a algunas de esas
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empresas se les haba pagado por que Schirado dijo que haba que pagarles
(pto. IV.h.).
El abogado uruguayo al que hizo referencia Truppel sera Gonzalo
Hordeana, quien en su carcter de socio de la consultora uruguaya CHT Auditores
y Consultores administraba a las tres sociedades: me refiero, por supuesto, a Pepcon
Corporation S.A., Mirror Development Inc. y Finli Advisors Inc. Group.
Lo indicado encuentra correlato en la documentacin que como anexo
V se exhibi al testigo Ulrich Bock en la Fiscala de Munich I. Se observa all que
el 28 de octubre de 1999 Dirk Butenschon (entonces gerente comercial de Siemens
Business Services) recibi las tres facturas emitidas por Pepcon, Mirror y Finli para
ser cargadas a la cuenta de Mailfast S.A.
Estas facturas (por 820.000, u$s 890.000 y u$s 915.000), segn una
nota fechada tres das antes de la recepcin por parte de Butenschon, y
confeccionada en una hoja con membrete de la consultora CHT Auditores y
Consultores -suscripta por Hordeana y dirigida a Ulrich Bock-, deban ser
canceladas a travs de una transferencia a la cta. n 002-2-642979 del banco HSBC,
sucursal Hong Kong de la Repblica Popular China (pto. III.f.4.).
Estos elementos fueron los que permitieron probar los pagos a estas
tres compaas, al menos en lo que se refiere a las erogaciones de finales de octubre
de 1999 (tabs. 12, 15 y 16 del anexo III). Incluso se demostr lo siguiente: que
las tres eran administradas por la consultora uruguaya de Gonzalo Hordeana, que
existen tres facturas que habran sido extendidas por las sociedades, que el socio de
la consultora CHT Auditores y Consultores solicit a Bock la cancelacin de los
importes sealados en las facturas, que suministr a tal fin los datos de una cuenta
bancaria, que Truppel admiti que haba reclamos por la cancelacin de los pagos y,
por ltimo, que Reichert reconoci haber autorizado junto con Bock esas
erogaciones de dinero.

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V.F. Vnculacin temporal entre los pagos y el trmite del

expediente licitatorio
El vnculo temporal entre los pagos efectuados por Siemens y la
Licitacin Pblica Nacional e Internacional n 1/96 corrobora an ms el cohecho
activo ya acreditado en esta etapa procesal.
Las constancias probatorias reunidas sustentaron que hubo un acuerdo
de pago con funcionarios pblicos del gobierno argentino que estaban
estrechamente vinculados con la licitacin. Sin perder de vista el marco de
irregularidad en el que se produjo el reposicionamiento de Siemens It Services S.A.
en la etapa de evaluacin de las ofertas, se determin que algunos de los momentos
del trmite licitatorio que fueron decisivos en el resultado final del expte. n
369.215/96, fueron contemporneos a la realizacin por parte del grupo Siemens de
algunos de los pagos que el estudio jurdico estadounidense Debevoise & Plimpton
LLP identific como efectuado en el marco del Proyecto DNI e incluy en el
anexo III.
V.F.1. Los informes que reposicionaron a Siemens It Services
Del 23 al 26 de diciembre de 1997 se presentaron los nuevos informes
que reposicionaron a Siemens It Services en la licitacin. Ms precisamente, el 23
de diciembre de 1997 fue ucando Horwath Consulting S.A. present el nuevo
informe en el que manifest que si se consideraban los antecedentes de la firma
Siemens Nixdorf Information Systems AG a fin de evaluar el rubro solidez
financiera, la oferente SItS S.A. se encontraba apta para precalificar.
Tambin, Franco y DAmico presentaron los suyos. El titular de la
Direccin Nacional de Migraciones sostuvo, con relacin al anteriormente
producido, que Franchino no ha tenido en cuenta las necesidades de la
[direccin a su cargo], que descalifica a una de las ofertas ya que al estar
recientemente creada no cuenta con antecedentes y no considera los antecedentes
del grupo al que pertenece y que l no conoce la problemtica
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migratoria. Por su parte, DAmico marc su discrepancia con la evaluacin de

los antecedentes tcnicos sobre la satisfaccin de las especificaciones contenidas en
los artculos 44 y 45 del Pliego, y seal que, a su criterio, los antecedentes de SItS
S.A. daban mritos que no dejaban margen de duda sobre su capacidad para afrontar
el proyecto (fs. 2561/5).
En igual sentido, el 26 de diciembre de ese ao los mximos
responsables de la DNM y el ReNaPer presentaron al Prof. Carreras el Informe
definitivo de los organismos, relativos al cumplimiento del art. 73, inciso (a),
donde expresaron que del anlisis de las ofertas y de los elementos de juicio
obrantes, se concluye en forma conjunta, que cumplen con los requisitos de
conveniencia y admisibilidad, que las avalan para ser consideradas en el proceso
de calificacin de los aspectos Tcnico y de Seguridad (TS) y Gerencial Financiero
(GF), las ofertas presentadas por [UTE Itron S.A. y SItS S.A.], no encontrndose
en la misma condicin la oferta de UTE IVISA. Finalmente, al da siguiente, los
tres organismos involucrados (DNM, ReNaPer y DNE), pusieron a disposicin a
travs de la presentacin de una nica matriz de calificaciones, el resultado de las
evaluacin Tcnica y de Seguridad (TS) y Gerencial Financiera (GF), de donde
surge lo siguiente: SItS S.A. obtuvo el mayor puntaje en ambos rubros, con 9,19 y
8,91 puntos, respectivamente; la UTE Itron S.A. fue calificada con 8,08 y 8,55
puntos, y la UTE IVISA no calific (fs. 2724/9).
A raz de ello, el 29 de diciembre de 1997, la Comisin (integrada por
Aldo Carreras, Guillermo Rodrguez y Jorge Matzkin) emiti su dictamen de
precalificacin y determin, de este modo, que las ofertas de la UTE Itron S.A. y
SItS S.A. estaban habilitadas para continuar en el procedimiento licitatorio (apertura
de sobre n 2).
En definitiva, una vez que se reposicion a Siemens It Services a
travs de los informes mencionados, comenzaron a fluir los pagos aqu
investigados. Tan slo tres das despus de que la comisin emitiera el dictamen
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detallado -1 de enero de 1998-, se abon a Pepcom Corporation U$S 1.000.000 y a

Mirror Development U$S 4.000.000.
Es decir que se abon a Pepcon Corporation S.A. y a Mirror
Development Inc. un total de u$s 5.000.000, inmediatamente despus de que se
present, en el anexo V del expte. n 369.215, los informes de la Direccin
Nacional de Migraciones, el Registro Nacional de las Personas y la Direccin
Nacional Electoral.
En ese marco, se prob en esta instancia que todos ellos fueron los que
permitieron ubicar a Siemens It Services S.A. en una posicin de privilegio respecto
de la UTE Itron S.A., SHL Systemhouse Inc., TRW Systemes Overseas Inc. y
Malam Systems Ltd., de cara a la apertura de los sobres que contenan la oferta
econmica, an cuando las conclusiones de los organismos diferan de aquellas
vertidas al comienzo de la licitacin. Incluso antes de sus intervenciones el proceso
licitatorio se encontraba en condiciones de resolverse, al haberse cumplido las
etapas correspondientes.
Sin perjuicio de ello, fueron las participaciones intencionadas de cada
uno de ellos los que posibilitaron el redireccionamiento de la licitacin con el fin de
beneficiar a Siemens AG. Ms precisamente, a su filial en el pas, Siemens it
Services S.A.
V.F.2. Suscripcin del contrato con el Estado Nacional
Un mes antes de que Carlos V. Corach suscribiera el contrato con
Siemens it Services S.A., se efectu un pago el 1 de septiembre de 1998 por la suma
de U$S 1.000.000. Fue realizado a la Compaa Master Overseas, la cual se
encontraba vinculada al grupo econmico liderado por Sergi e integrado por
Soriano y Czysch.
Por su parte, luego de que Corach suscribiera el acuerdo el 6 de
octubre de 1998, y de que el entonces Presidente de la Nacin, Dr. Carlos Sal

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Menem, lo aprobara el 16 de noviembre a travs del Decreto n 1342/98, el grupo

Siemens decidi afrontar otra serie de pagos.
El 23 de noviembre de 1998, y siete das despus de que se aprobara
el contrato, Siemens orden pagar U$S 10.000.000 a la empresa Air Traffic. Ello
surge de la factura secuestrada en autos (prueba III.e.1.c.8.). Sin embargo, segn se
ha podido acreditar debidamente, el da 30 de diciembre de 1998 la sociedad Air
Traffic Control Corporation recibi en la cta. n 0456-690079-52 del Credit Suisse
de Lugano, Suiza, u$s 10.000.000 que fueron transferidos por Siemens Business
Services.
As se comprob que Siemens pag diez millones de dlares (USD
10.000.000) por un contrato ficticio, a una empresa del grupo econmico
conformado por Sergi, Soriano y Czysch, solo un mes y medio despus de que el
ex-Presidente de la Nacin, Dr. Carlos Sal Menem, haba resuelto a travs del
dictado del Decreto n 1342/98 aprobar el contrato suscripto -16 de noviembre de
1998-.
Si bien no se ha logrado recolectar elementos probatorios suficientes,
debe destacarse que de acuerdo al Anexo III que fue base de la acusacin en Estados
Unidos, al da siguiente del pago mencionado -31 de diciembre de 1998-, Siemens
habra pagado U$S 30.000.000 a una empresa de la cual no se pudo recolectar
ningn tipo de dato. En este punto es menester recordar que si bien no pudo ser
identificada, lo cierto es que fue el grupo Siemens el que afirm voluntariamente
que aqul se encontraba vinculado al proyecto DNI y no posea algn respaldo. En
base a ello se pudo acreditar, ms all de la imposibilidad de su verdadero receptor,
que fue destinado a funcionarios pblicos del gobierno argentino de aqul
momento.
Como correlato de ello, el 3 de diciembre de 1998 -aproximadamente
quince das despus de que se aprobara el convenio entre Siemens it Services S.A: y
el Ministerio del Interior de la Nacin- se pagaron U$S 2.500.000 en concepto del
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convenio suscripto con el estudio Barra. Adems, el 1 de enero de 1999 -dos das
despus del pago efectuado a Air Traffic-, Siemens pag los U$S 2.500.000
restantes del contrato con Barra y otros U$S 2.600.000 a la sociedad Pepcom
Corporation.
Finalmente, el 27 de enero de 1999 se realiz una nueva transferencia
a Master Overseas por un total de U$S 2.600.000.
V.F.3. Incorporacin de Correo Argentino
Posteriomente, en el mes de abril de 1999 Carlos Corach aprob la
sustitucin de Mailfast por Correo Argentino y en el mes de mayo de ese ao se
firm el contrato por la venta del 60% de la empresa Itrn entre el Grupo Socma y
Siemens. Si bien no se pudo probar en la investigacin que la compra de Itron
Inversora S.A. e Itron S.A. por parte de Siemens haya tenido como fin que la UTE
liderada por Itron S.A. no impugnara la adjudicacin de Siemens it Services S.A., lo
cierto es que s se acreditaron pagos que podran haber estado relacionados con
sobornos a funcionarios pblicos del gobierno argentino.
As, se efectu un pago a la sociedad Eurobanco Ltd. en el mes de
septiembre de 1999 por la suma de U$S 3.552.500. En el mes de octubre de ese ao,
la multinacional efectu un pago a Pepcom por U$S 820.000 y otro a Air Traffic por
U$S 5.000.000, ambas el 1 de octubre de 1999. El da 5 realiz otro pago a la
empresa Eurobanco Ltd. de U$S 3.864.500 y el 20 de ese mes U$S 890.000 a
Mirror Development y U$S 915.000 a Finli Advisors.
Lo mencionado denota que se pact la efectivizacin de nuevos pagos
para el mes de octubre, es decir, a pocos das de la eleccin presidencial que
culminara con el mandato del Presidente Carlos Sal Menem. Recurdese que el
da 24 de octubre de 1999 se llev a cabo el sufragio que culmin con la eleccin de
Fernando De La Ra como nuevo Presidente de la Nacin.
En este punto, resulta relevante lo expuesto por Reichert en la Fiscala
de Munich, en cuanto indic que a partir de 1998 se empez a trabajar en el
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proyecto y que mientras el Dr. Carlos Menem estuvo en el poder todo march segn
el plan. All aclar que a su entender fue l quien realmente quiso el proyecto y que
con la asuncin de De La Rua el proyecto se detuvo (prueba III.f.7.).
Ahora bien, si bien en la investigacin se corrobor que estos
acontecimientos efectivamente sucedieron, lo cierto es que no se pudieron reunir
elementos que permitieran sostener que la sustitucin de Mailfast S.A. por Correo
Argentino S.A., como as tambin la compra de acciones de Itron Inversora S.A. e
Itron S.A. controladas por SOCMA- haya sido con el fin de que la UTE Itron no
impugnara la adjudicacin de la Licitacin Pblica Nacional e Internacional n 1/96
a Siemens it Services S.A.
Ese fue el motivo por el cual el 17 de abril de 2015 se dispusieron los
sobreseimientos ya firmes y consentidos por las partes- de los representantes de
SOCMA e Itron que intervinieron tanto en la sustitucin, la compra de las acciones
y la decisin de no impugnar.
V.F.4. Pagos a raz de promesas pendientes de cumplimiento
Ms all del cambio de Gobierno y de la suspensin del contrato
dispuesta por el Dr. Fernando de la Ra, desde el 2000 hasta el 2007 se realizaron
nuevos pagos por parte de Siemens a empresas del grupo econmico liderado por
Carlos Ral Sergi.
De acuerdo a lo ya corroborado en la causa, fueron realizados a travs
de promesas pendientes de cumplimiento por parte de la empresa multinacional.
Sergi, Czysch y Soriano estuvieron a cargo de renegociar esa deuda, aunque quienes
ejercan la presin para el cumplimiento de esas promesas eran los funcionarios
pblicos que haban cumplido con su parte del acuerdo; es decir, adjudicar y
contratar a Siemens It Services.
Ello se encuentra corroborado por la declaracin prestada por
Kleinhempel en la Repblica Federal de Alemania, oportunidad en la que indic
que la reunin en Miami entre Sergi, Soriano y Czysch por un lado, y Bock y
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Truppel por otro, fue por la presin provocada por el Ministerio del Interior de la
Nacin, a travs de Hugo Franco. Tambin indic que en el marco de la
desvinculacin de Lus Schirado, l le haba comunicado a Steffen que quedaba
pendiente una promesa de pago al Ministerio del Interior y que en el ao 2001
Steffen se haba reunido con Corach en la ciudad de Berlin, Alemania.
En igual sentido lo sostuvo Reichert al manifestar que SBS tena un
compromiso para pagar pretensiones ya convenidas. Aclar que se transfiri dinero
para obtener el proyecto DNI (prueba III.f.7.). De esa forma, y ms all del cambio
de gobierno suscitado en este pas, los pagos destinados a las empresas comandadas
por Sergi entre el ao 2000 y 2007 tenan como destinatarios no slo el nombrado y
su grupo econmico sino tambin los ex funcionarios pblicos.
Ello encuentra correlato con lo expuesto por Reichert ante el tribunal
arbitral suizo, al sostener que la funcin del grupo econmico, ms alla de poner a
disposicin empresas con capacidad tcnica, fue la gestin poltica y explic que se
necesit de gente con los correspondientes contactos que pudieran acceder al
presidente Menem (prueba III.g.2.d).
A raz de la deuda mantenida por la empresa multinacional, se llev a
cabo el 6 de julio de 2001 en Miami una reunin entre el grupo liderado por Sergi y
la empresa multinacional Siemens, representada por Bock y Truppel. All se acord
que Siemens pagara U$S 27.000.000. De esa suma, Siemens abon U$S 4.700.000
en los meses de enero y febrero del ao 2004 a travs de contratos ficticios de las
empresas Rodmarton, Linfarm, Silverlinks y Consultora Neelrey, todas del grupo
econmico que actu como intermediario de la maniobra investigada.
Finalmente, para concretar el pago de lo acordado en Miami, se utiliz
a la empresa Mfast para un pago de U$S 8.800.000. Sin embargo ese pago se
legaliz a travs de la demanda que efectu Mfast sobre Siemens Bussnise Service.
En ese marco se acord la suma y se materializ en enero del ao 2007. Sin
perjuicio de ello, en ningn momento de ese arbitraje se hizo referencia a la
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verdadera funcin del grupo econmico y su tarea desarrollada en el marco del

proyecto DNI: el contacto y pago a los funcionarios pblicos.
Resulta llamativo cmo se utiliz al tribunal arbitral suizo para
materializar uno de los pagos aqu investigados. En ese proceso ambas partes
reconocieron el acuerdo en Miami, los pagos parciales realizados a las empresas de
Sergi e, incluso, afirmaron que se constituyeron empresas y se firmaron contratos
para materializar los pagos que derivaban de un acuerdo verbal (prueba III.g).
Es decir, tanto el grupo econmico como Siemens reconocieron que
esos contratos fueron ficticios y que su nico fin fue saldar la deuda de la
demandada. Sin embargo, en ningn momento de ese proceso se mencion que
parte de ese dinero estaba destinado a promesas incumplidas con ex funcionarios
pblicos que adjudicaron la licitacin a la empresa multinacional alemana.
V.G. Los destinatarios del dinero
El 23 de diciembre de 2013 y el 17 de abril de 2015 se comprob, con
el grado de probabilidad requerido en esta instancia, que los pagos acreditados en la
investigacin estuvieron dirigidos a miembros del Gobierno Nacional Argentino que
estuvieron a cargo y/o influyeron en el proceso licitatorio que culmin con la
contratacin de Siemens It Services S.A.
As lo sostuvo incluso la Sala II de la Excma. Cmara del Fuero al
momento de resolver los recursos de apelacin interpuestos, circunstancia en las
que ratific los argumentos vertidos por el tribunal al momento de dictar el
procesamiento sin prisin preventiva- de Uriel Jonathan Sharef, Ulrich Albert Otto
Fritz Bock, Eberhard George Reichert, Bernd Regendantz, Ernst Michael Brechtel,
Lus Rodolfo Schirado, Andrs Ricardo Truppel, Ralph Matthias Kleinhempel y
Jos Alberto Ares y Herbert hans Steffen, en calidad de coautores, y de Miguel
Alejandro Czysch y Carlos Francisco Soriano, en calidad de partcipes necesarios,
del delito de cohecho activo art. 258 del Cdigo Procesal Penal de la Nacin-.

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En igual grado se demostr que hubo un acuerdo econmico entre el

grupo Siemens y representantes del Estado nacional que se materializ a travs de
intermediarios, quienes pusieron a disposicin empresas propias con el fin de
facilitar y/o justificar las transferencias de dinero acordadas para garantizar la
adjudicacin del Proyecto DNI a Siemens it Services S.A. De igual forma,
tambin se reunieron elementos de conviccin suficientes que sustentaron que el
medio elegido entre los empresarios, los funcionarios y los intermediarios, tuvo
como fin encubrir a los verdaderos receptores de los pagos.
Igualmente, las pruebas reunidas en la investigacin permitieron
afirmar que parte de esas erogaciones de dinero estaban destinadas tambin a
quienes actuaron como nexos entre ambos bandos. Justamente, por haber facilitado
el cumplimiento de la maniobra a travs de la proporcin de medios que permitieran
efectivizar las transacciones.
Sin embargo, en lo que respecta a los funcionarios pblicos que
habran recibido los pagos, an resta reunir elementos que permitan determinar
fehacientemente quines fueron los que realmente recibieron dinero, ms all de los
indicios obrantes en el expediente.
Para ello, se encuentran en trmite diferentes medidas probatorias
(solicitudes de asistencia internacional) tendientes a individualizar fehacientemente
los destinatarios finales del dinero que egres de las cuentas de Siemens AG y sus
filiales, a efectos de formular una imputacin concreta en los trminos del artculo
294 del C.P.P.N.
En esa lnea, existen indicios que indicaran que los pagos a la
empresa Pepcon estaban dirigidos a Carlos Sal Menem, los pagos de Mirror a
Corach, y los de Finli a Franco. Sin perjuicio de ello, hasta el momento solo se pudo
probar que las compaas aludidas eran administradas por el grupo de
intermediarios quienes, como se dijo en la presente resolucin, actuaban como
nexos entre los directivos de Siemens y los funcionarios.
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De igual forma se ha probado que a partir del ao 2002 Siemens deba

cumplir con pagos pendientes al Ministerio del Interior a cargo de Carlos V. Corach,
como as tambin que los pagos a Intcom realizados entre el 2003 y 2005 provenan
de acuerdos ficticios por servicios no prestados.
Lo mismo sucede con las dems empresas proporcionadas por los
intermediarios, por cuanto ya se corrobor que los pagos dirigidos a aquellas del
grupo econmico liderado por Sergi estaban destinados a los funcionarios estatales.
Ahora bien, de la informacin recolectada se ha probado que el dinero transferido
por Siemens a las cuentas de las empresas del grupo econmico fue redistribuido
hacia otras empresas, con el fin de cumplir con la ltima parte de la maniobra,
consistente en el proporcionamiento de un sistema de compaas destinada a ocultar
los verdaderos receptores.
Para ello se encuentran en curso distintos exhortos librados a la
Regin Administrativa Especial de la Repblica Popular de China (Hong Kong), a
Emiratos rabes (Dubai) y a Nueva York (Estados Unidos), los cuales sern
detallados en el acpite IX.b.
V.H. Conclusin
En la investigacin se prob que existi una conducta sistemtica, en
la que intervinieron integrantes de la empresa Siemens, vinculada con el pago de
sobornos a funcionarios pblicos argentinos, con fin de obtener el proyecto del
Servicio Integral para la Implantacin y Operacin de un Sistema de Control
Migratorio y de Identificacin de las Personas de la Repblica Argentina. En ese
marco se reunieron elementos de conviccin suficientes que acreditaron la
existencia de un acuerdo econmico con representantes estatales, para que la filial
local de la multinacional alemana, Siemens It Services S.A., resultara adjudicataria
de la Licitacin Pblica Nacional e Internacional n 1/96.
A esta altura del proceso ya se corrobor, con el grado de probabilidad
requerido en esta instancia instructoria, que Bock, Reichert, Regendantz, Sharef,
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Steffen, Truppel, Brechtel, Schirado, Soriano Czysch, Ares y Kleinhempel,

realizaron contribuciones vinculadas al delito de cohecho activo -art. 258 del
Cdigo Penal de la Nacin-. Con relacin a la maniobra se probaron los siguientes
acontecimientos:
En primer lugar, que el expediente en el que tramit la Licitacin
Pblica Nacional e Internacional n 1/96 fue manipulado y redireccionado para que
Siemens It Services S.A. sea la nica adjudicataria del Proyecto DNI.
Especficamente se demsotr que a partir del 7 de noviembre de 1997 el proceso
administrativo sufri un giro intencionado ra ubicar al grupo Siemens en el primer
lugar cuando, anteriormente, se encontraba con desventaja respecto de las dems
participantes.
En este punto resulta vital recordar que la UTE Itrn haba obtenido
mejores puntajes en todos los informes previstos en el Pliego de Bases y
Condiciones y que si bien el informe definitivo de la Comisin de Evaluacin fue
favorable para esa empresa, lo cierto es que fue a partir del 7 de noviembre cuando
se requirieron nuevas opiniones de evaluacin tcnica de las ofertas de la Direccin
Nacional de Migraciones, el Registro Nacional de las Personas y la Direccin
Nacional Electoral. Ellos fueron los que en definitiva permitieron reposicionar a
Siemens it Services S.A. como la ms capacitada para afrontar el proyecto.
Los tres organismos consultados dependan del Ministerio del Interior
de la Nacin, en aqul momento a cargo de Carlos Vladimiro Corach. En este
sentido, la Subsecretara de Poblacin y Relaciones con la Comunidad (Aldo Omar
Carreras), dependiente de la Secretara de Poblacin (Dr. Jorge R. Matzkin) del
Ministerio del Interior (Carlos V. Corach), tena la tarea de supervisar el Registro
Nacional de las Personas (Eduardo Lus DAmico) y coordinar el debido
cumplimiento de las normas previstas en la ley n 17.671 (identificacin, registro y
clasificacin del potencial humano nacional).

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En 1996 la Direccin Nacional de Migraciones (Hugo Alberto Franco)

que dependa de la Subsecretara de Poblacin del Ministerio del Interior pas a
actuar bajo la dependencia directa de la Secretara de Poblacin y Relaciones con la
Comunidad del Ministerio del Interior. Tambin la Direccin Nacional Electoral, a
cargo tambin del Ministerio del Interior, aunque de la Subsecretara de Asuntos
Polticos y Electorales.
Estos sucesos evidencian que todos los informes previstos por el
pliego de bases y condiciones otorgaban mayor puntaje a la UTE liderada por Itrn
pero que algo sucedi para que el 7 de noviembre de 1997 se decidiera recabar
nuevas opiniones aparentmente tcnicas- que no se encontraban previstas en el
pliego. As fue que intervinieron tres organismos que dependan directamente del
mismo Ministerio. Ello fue lo que permiti, finalmente, la adjudicacin del grupo
Siemens.
Los elementos probatorios reunidos demuestran que existi un
acuerdo entre funcionarios del gobierno nacional y miembros de la empresa
Siemens AG y sus filiales, entre los que se encuentran Ulrich Albert Otto Fritz
Bock, Eberhard George Reichert, Lus Rodolfo Schirado, Andrs Ricardo Truppel,
Uriel Jonathan Sharef, Ralph Matthias Kleinhempel, Bernd Regendantz, Ernst
Michael Brechtel, Jos Alberto Ares y Herbert Hans Steffen, mediante el cual los
representantes estatales se comprometieron a redireccionar el proceso licitatorio, lo
que ocndugo a la suscripcin del contrato de provisin de documentos, a cambio de
pagos de una gran cantidad de dinero que fluyeron, al menos, desde 1997 hasta el
ao 2007, desde empresarios del grupo Siemens a representantes del Poder
Ejecutivo de la Nacin.
Todas las partes que intervinieron en la maniobra ilcita cumplieron
con una funcin especfica en virtud del pacto predeterminado. Para la
materializacin de los pagos se prob la implementacin de un sistema que justific

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los egresos de grandes sumas de dinero por parte de la empresa Siemens AG y sus
filiales.
Los intermediarios entre Siemens y los funcionarios, fueron Sergi,
Soriano y Czysch. Ellos brindaron un conjunto de sociedades que le permitieron a la
multinacional alemana firmar contratos ficticios por servicios que jams fueron
brindados para poder canalizar los pagos ilcitos ya corroborados a esta altura del
proceso. Ello permiti brindar un marco de legalidad a las transferencias realizadas.
De igual forma, se corrobor que ese medio fue elegido con el fin
primordial de encubrir a los funcionarios pblicos que habran recibido el dinero.
Ese fue el motivo por el cual las empresas canalizadores de las transferencias
registraron cuentas bancarias en distintos pases incluso en parisos fiscales-, para
dificultar la individualizacin de los receptores finales de los pagos.
Las pruebas reunidas en el proceso son y fueron contundentes. Los
pagos fueron realizados tanto a los intermediarios por su labor al haber permitido el
contacto entre los dos grupos y, tambin, para los representantes estatales de la
Repblica Argentina que permitieron la adjudicacin del proyecto millonario al
grupo Siemens.
Incluso la propia Siemens Aktiengesselschaft reconoci que entre los
aos 1998 y 2007 se abonaron directamente y/o a travs de filiales, subsidiarias y
unidades de negocios, a personas fsicas y jurdicas, al menos u$s 106.302.706
vinculados al Proyecto DNI. Ese monto deriv de la suma de las sesenta (60)
operaciones investigadas y corroboradas en la instruccin.
Esas transacciones realizadas sin respaldo legal motivaron que el 15
de diciembre de 2008 Siemens AG firmara un acuerdo con el Departamento de
Justicia de los Estados Unidos de Amrica y la U.S. Securities and Exchange
Commission, donde reconoci haber incurrido en infraccin a disposiciones de la
Ley de Prcticas de Corrupcin en el Extranjero (FCPA) y se oblig a pagar una
multa de u$s 800.000.000, en cuyo marco la filial local haba aceptado un cargo de
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conspiracin para violar las normas sobre Libros y Registros de dicha ley, as como
tambin accedido a pagar una penalidad de u$s 500.000.
Ahora bien, con relacin a los aportes ilcitos de cada imputado se
demostr lo siguiente. Se acredit que Luis Rodolfo Schirado, Andrs Ricardo
Truppel, Ulrich Albert Fritz Bock y Eberhard Georg Reichert, efectuaron un
acuerdo econmico, en representacin de Siemens Business Services, con
funcionarios del gobierno argentino, para que la filial argentina resulte contratada
por el Estado Nacional.
Tambin que mantuvieron distintas negociaciones con el grupo de
intermediarios integrado por Carlos Ral Sergi, Carlos Francisco Soriano y Miguel
Alejandro Czysch -siendo el primero su lder-, para poder suscribir el contrato entre
Siemens it Services S.A. y el Ministerio del Interior de la Nacin, luego de que la
primera resultara ser la adjudicataria del denominado Proyecto DNI.
En cuanto a Uriel Jonathan Sharef, Bernd Regendantz, Ernst Michael
Brechtel, Ralph Matthias Kleinhempel, Jos Alberto Ares y Herbert Hans Steffen,
se comprob que fueron quienes participaron en la ejecucin del acuerdo
econmico efectuado por Schirado, Truppel, Bock y Reichert con funcionarios del
gobierno argentino. Ese pacto fue, justamente, la realizacin de pagos prometidos
por la labor de los representantes estatales que redireccionaron ekl expediente
administrativo para que Siemens it Services S.A. ganara la licitacin y as pudiera
obtener un proyecto multimillonario.
En cuanto a los intermediarios se corrobor que fueron quienes
actuaron como nexos entre los directivos de las distintas filiales del grupo Siemens
y los funcionarios del gobierno argentino, logrando as un acuerdo econmico entre
ambos para que Siemens it Services S.A. resultara adjudicataria del contrato
redactado en pos de la licitacin 1/96. El convenio tambin se canaliz a travs de
distintos pagos percibidos por Carlos Ral Sergi, Miguel Alejandro Czysch y Carlos
Francisco Soriano, de los cuales algunos fueron devengados directamente como
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honorarios por haber facilitado la contratacin mientras que, otros, para sobornos a
los funcionarios del gobierno argentino.
En virtud de la dimensin de la maniobra investigada, y para un mejor
esclarecimiento del hecho, se detallar a continuacin la intervencin y
participacin de cada uno de los imputados por separado, con el fin de evidenciar
los aportes delictivos ya acreditados en esta instancia- que realizaron a la conducta
sistemtica.
V.I. Con relacin a los aportes de los imputados
V.I.1. En representacin de Siemens AG y sus filiales
V.I.1.a. Ulrich Albert Otto Fritz Bock
El aqu imputado fue el titular de la Divisin Mayor Projects de
Siemens Business Services entre 1996 y 2002, lo que acredit su participacin
durante el transcurso de la licitacin. Tambin form parte del Comit Directivo de
la Unidad Proyecto DNI junto a Truppel, Schirado y Reichert, por lo que
supervis el cumplimiento del contrato luego de su suscripcin.
En cuanto a sus aportes a la maniobra se pueden mencionar las
reuniones con Carlos Sergi, en lsa que se negoci el monto de los sobornos de los
funcionarios del gobierno argentino y los honorarios de los intermediarios por haber
actuado como nexos entre los dos grupos. Tambin se comprob que presenci
reuniones internas con integrantes del grupo Siemens en Alemania en las que se
acordaron los medios de los pagos e, incluso, fue quien autoriz los de las empresas
Pepcom Corporation, Mirror Development, Finli Advisors Group Inc., Air Traffic
Control y a Eurobanco Ltd.
Adems suscribi contratos de consultora con diversas sociedades del
grupo liderado por Sergi, con el fin de darle un marco legal a las liquidacines, y
aprob personalmente facturas de pagos junto a Reichert.
Bock fue uno de los representantes de Siemens Business Services que
se encarg de efectuar el acuerdo econmico con funcionarios argentinos para que
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la filial argentina de la multinacional alemana, Siemens it Services S.A., resulte la

adjudicataria del proyecto (ver prueba III.f.7). No se debe soslayar que fue titular
de la Divisin Mayor Projects de S.B.S. entre 1996 y 2002, por lo que tuvo a su
cargo todos los negocios econmicos internacionales, entre los que se encontraba el
Proyecto DNI (ver prueba III.g.2.c.).
En su carcter de responsable de los negocios internacionales ms
importantes, ocup tambin un cargo que estaba particularmente relacionado con el
Proyecto DNI, siendo integrante del Steering Commite (Comit Directivo) de la
Unidad Proyecto DNI junto con Truppel, Schirado y Reichert, la cual fue
diseada pura y exclusivamente para cumplir con la ejecucin del contrato
celebrado a raz de la licitacin pblica nacional e internacional n 1/96, en la que
result adjudicataria Siemens it Services S.A.
El imputado tuvo un rol fundamental en el desarrollo diario del
contrato, en virtud del cual se encontraba investido de autoridad suficiente para
asistir a reuniones, celebrar acuerdos, tomar determinadas decisiones e impartir
directivas; ello ms all de su deber de ofrecer reportes peridicos que lgicamente
tena con sus superiores alemanes.
Luego de celebrarse el contrato entre el Ministerio del Interior de la
Nacin y Siemens it Services S.A., llev a cabo diversas reuniones con Carlos
Sergi, con quien negoci los pagos que deban realizarse a los intermediarios por el
rol desempeado como nexo entre funcionarios y directivos de Siemens.
Bock negoci personalmente con Sergi el monto que deba abonarle a
su grupo por los honorarios devengados, a raz de su participacin en la
conformacin del grupo empresario destinado en un primer momento a obtener la
licitacin, como as tambin la posterior salvacin del contrato suscripto, luego de
que fuera suspendido por el nuevo gobierno, tras la sancin de la ley de emergencia
econmica en noviembre del 2000 (ver prueba III.f.1; prueba III.f.3 y prueba
III.g.1.g).
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Tambin se comprob que en esas reuniones negoci los sobornos que

iban a realizarse a los funcionarios del gobierno argentino, quienes en definitiva
fueron los que en su momento se encargaron de producir nuevos informes para que
aquella sociedad resultara finalmente la adjudicataria del Proyecto DNI (ver
prueba III.f.1).
El 22 de noviembre de 2000 particip de una reunin en Buenos Aires
con Sergi, en la que acordaron pagarle sobornos a representantes estatales que
intervinieron en el proceso licitatorio. En ese marco, existe una nota suscripta por el
mismsimo Bock, en la que asent quines deban recibir dinero segn Carlos Sergi,
consignando los destinatarios y los montos de la siguiente forma: 7,5 LS. 9,75
CC. 9,75 H.F. 16,0 C.M. y 7,5 C.S (ver prueba III.f.4.).
Adems, el imputado redact otra nota identificando a los
funcionarios que deban recibir dinero a travs de un acuerdo con Mfast, sociedad
perteneciente a Carlos Sergi, consignando los nombres de Menem, Schirado,
Corach y Franco (prueba III.f.4.).
Bock tambin particip junto a Truppel, Sergi, Soriano y Czysch, de
una reunin en Miami, Estados Unidos, llevada a cabo 6 de julio de 2001, en la que
se fij un monto aproximado de US$27.000.000 que la sociedad Siemens Business
Services, representada por Bock y Truppel, deba pagarle al grupo intermediario de
Sergi, por todas sus participaciones en el contrato de adjudicacin de SitS S.A., de
los cuales algunos pagos deban realizarse a la sociedad Mfast. (ver prueba III.f.3.;
prueba III.f.7.; prueba III.g.1.g).
Justamente a travs de esta ltima sociedad se realizaron pagos a los
funcionarios pblicos de nuestro pas, tal como se afirm anteriormente. El
imputado tambin autoriz transacciones que l mismo negociaba personalmente,
para lo cual intervino en distintos contratos de consultora con las empresas
destinatarias de los pagos, con el fin de que ese dinero percibido tuviera una
apariencia legal que le permitiera ocultar su verdadero fin (ver prueba III.f.7;
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prueba III.g.2.d; prueba III.b.12.g; prueba III.b.12.h.; prueba III.b.12.i.;

prueba III.b.12.j y prueba III.e.1.c.9.).
No se debe soslayar, adems, que Czysch afirm en su declaracin
ante el tribunal arbitral suizo que Bock y Reichert motivaron los pagos escalonados
por razones impositivas (prueba III.g.2.a.).
El imputado fue quien suscribi, en algunas ocasiones slo y otras con
Reichert, contratos de consultora. Entre ellos, con la Mfast el 3 de enero de 2001
por la suma de US$27.000.000, Rodmarton Ltd el 29 de abril de 1999 por la suma
de US$7.500.000 y Meder Holding el 3 de octubre del 2000 (ver pruebas III.b.12,
III.e.1.c.13, III.e.1.c.33 y III.e.1.c.35).
Autoriz pagos, al menos entre el 23 de noviembre de 1998 y el 3 de
octubre de 2000, a Pepcom Corporation por la suma de US$820.000, Mirror
Development por la suma de US$890.000, Finli Advisors Group Inc. por la suma de
US$915.000, Air Traffic Control por la suma de US$15.000.000 y a Eurobanco
Bank Ltd., uno por US$3.552.500 y el otro por US$3.864.500.
Ello surge de las facturas secuestradas en la investigacin, como as
tambin de las copias aportadas por la Repblica Federal de Alemania, donde obra
la firma del imputado (ver pruebas III.b.12, III.e.1.c.8, III.e.1.c.9, III.f.4, III.f.7 y
III.b.12.k). Tambin se desprende de las fichas secuestradas en CHT Auditores de
las empresas Pepcom, Mirror y Finli, surge como persona de contacto Ulrich Bock
(prueba III.e.8.).
Al igual que con el contrato celebrado entre el grupo Siemens y el
gobierno argentino, Bock cubri un rol similar en cada uno de los contratos de
consultora por l celebrados, por cuanto tena la finalidad de verificar su ejecucin.
Corrobora ello una de las clusulas establecidas en los contratos de Air Traffic
Control y Rodmarton Ltd, en las que se indic expresamente que la persona de
contacto en SBS para todas las cuestiones relativas a los honorarios es el Dr.
Ulrich Bock (ver pruebas III.e.1.c.3. y III.e.1.c.13).
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Tambin se acredit por un comunicado remitido por SBS a la

empresa Air Traffic, en el que se le inform que el pago de honorarios por el xito
del proyecto vencera cuando se alcancen los veinticuatro millones de documentos
Incluso en el contrato de consultora de Mfast Consulting AG,
suscripto el 3 de enero de 2001 por Reichert y Bock, y ms precisamente en su art.
9, se fij que las notificaciones del convenio deban ser cursadas al ltimo, quien
detentaba el cargo de Gerente de Ventas de la Regin 4 de Siemens Business
Services (prueba III.e.1.c.33.).
Gran cantidad de ese dinero estaba destinado a ser redirigido a
funcionarios, siendo Bock el encargado de efectuar el pago. Avala ello, el mail
enviado por el Dr. Toni Amonn a Bock, ulrich.bock@mhc.20.sbs.de, vinculado con
el Contrato con Mfast, donde le hace saber que debern concluir todas las
preparaciones del contrato en la primera semana de enero del 2001 (prueba
III.e.1.c.25.).
Su intervencin en los pagos fue ratificada por los propios dichos de
Reichert ante el tribunal arbitral suizo, en cuanto expuso que Bock se hizo cargo de
realizar los correspondientes al ao 1999, vinculados a comisiones que haban sido
acordadas y confirmadas (prueba III.g.2.d.).
En definitiva, la participacin de Bock en el Proyecto DNI plasm
en las mltiples reuniones que tuvo con los intermediarios, entre los que se
encontraba Carlos Sergi, con quien sola comunicarse constantemente. Adems
celebr el contrato con Mfast, el cual surgi a raz de la reunin entablada por
ambos el 6 de julio en Miami, Estados Unidos; reunin que se llev a cabo por las
distintas presiones de Carlos Sergi tendientes a obtener pagos por US$27.000.000
(en concepto de la facilitacin que garantiz para que se adjudicara el proyecto)
En estas condiciones, en virtud de lo expuesto precedentemente y los
elementos probatorios colectados en autos, se prob que Bock se ocup de negociar
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y llevar a cabo los acuerdos econmicos pactados para que la filial argentina de
Siemens AG sea contratada por el Estado Nacional. As, estuvo a cargo de
materializar esos acuerdos, aprobando pagos y firmando contratos de consultora
que no eran reales.
Ello no hace otra cosa que refutar el descargo del imputado, al
momento de prestar declaracin indagatoria en Alemania, ocasin en la que neg
haber participado en el hecho recriminado. Sin perjuicio de ellose corrobor que
Bock no slo intervino durante el curso de la licitacin -previo a la adjudicacin del
proyecto-, sino tambin luego de la celebracin del acuerdo, al autorizar los pagos
destinados a funcionarios pblicos y al grupo de los intermediarios, por su labor y
participacin en la adjudicacin de la Licitacin Pblica Nacional e Internacional n
1/96 a Siemens it Services S.A.
V.I.1.b. Eberhard Georg Reichert
Se comprob que intervino antes, durante y despus de la celebracin
del contrato de adjudicacin. Asumiendo un rol formal similar al de Bock, integr
junto a l la Divisin Mayor Projects de Siemens Business Services entre 1996 y
2001, lo que revela su participacin en el hecho ilcito durante el transcurso de la
licitacin pblica nacional e internacional n 1/96.
El 6 de octubre de 1998 suscribi junto a Brechtel, y ambos en
representacin de Siemens it Services S.A., el contrato de adjudicacin del
Proyecto DNI con el Dr. Carlos Corach, titular del Ministerio del Interior de la
Nacin. Posteriormente, mantuvo reuniones con el grupo de Carlos Sergi en las que
se debatieron los pagos a los intermediarios y a los funcionarios argentinos.
Tambin aprob pagos al firmar junto a Bock contratos de consultora; extendi sus
respectivas facturas con las sociedades Pepcom Corporation, Mirror Development,
Finli Advisors Group, Eurobanco Bank Ltd, Air Traffic Control y con Mfast
Consulting AG, los cuales tenan como fin darle un carcter legal, pero aparente, a

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los pagos efectuados a raz de la facilitacin por parte de funcionarios, para que
Siemens it Services S.A. resultara la adjudicataria del proyecto DNI.
Al haber integrado el Major Proyects de S.B.S., se corrobor que fue
el encargado junto a otros directivos de supervisar todos los proyectos de inversin
en los que participaba la empresa, entre los que se encontraba el proyecto aludido.
Como en el caso de Bock, se acredit que fue uno de los principales
encargados de efectuar el acuerdo econmico con funcionarios argentinos por
intermedio del grupo liderado por Carlos Sergi, para que la filial argentina de la
multinacional alemana, Siemens it Services S.A., resultara la adjudicataria en la
licitacin.
Se prob tambin que Reichert no solo ocup uno de los cargos ms
importantes en la filial alemana, tendiente a obtener proyectos de inversin, sino
que tambin tuvo una participacin directa y especfica durante el transcurso del
proyecto nacional para lo cual, luego de la suscripcin del acuerdo, realiz pagos, a
travs de intermediarios, a funcionarios del gobierno argentino, por haber permitido
la adjudicacin de la empresa a la que representaba.
Su participacin en la licitacin qued acreditada el 6 de octubre de
1998, ocasin en la que firm junto a Ernst Michael Brechtel, y ambos en
representacin de Siemens It Services S.A., el contrato para la Provisin Integral
de un Servicio para el Diseo, Puesta en Marcha y Soporte de un Sistema de
Control Migratorio, de Identificacin de las Personas y de Informacin
Eleccionaria, junto con Carlos V. Corach, titular del Ministerio del Interior de la
Nacin; el cual fue realizado en virtud de haber obtenido la sociedad la adjudicacin
de la licitacin pblica nacional e internacional n 1/96 (prueba III.a.4).
Su participacin se vio claramente plasmada en los pagos que se
efectuaron a las sociedades controladas por el grupo intermediario de Sergi, los
cuales eran devengados por los honorarios de ese grupo econmico, como as
tambin por los sobornos a los funcionarios pblicos del gobierno argentino que
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haban actuado durante el transcurso de la licitacin para que finalmente la filial

argentina del grupo Siemens, SitS S.A., resultara la adjudicataria del Proyecto
DNI.
Su participacin fue confirmada a travs de la declaracin de Czysch
ante el tribunal arbitral suizo, toda vez que all indico que Bock y Reichert
motivaron los pagos escalonados por razones impositivas (prueba III.g.2.a.).
Junto a Bock extendi diversas facturas a las sociedades Pepcom
Corporation S.A., Mirror Development Inc. y Finli Advisors Group Inc. por pagos
efectuados a esas sociedades en pos de contratos de consultora suscriptos (pruebas
III.b.12.h., III.b.12.k, III.b.12.l y III.f.4.), lo cual fue corroborado a travs de las
seis notas de fecha 31 de octubre de 2010, en las que los representantes de esas
sociedades le pidieron al imputado cumplir con el contrato que fuera debidamente
firmado, es decir, que pagara lo acordado en cada uno de los convenios de
consultora celebrados durante el transcurso de 1999 (pruebas III.e.1.c.1.,
III.e.1.c.2. y III.e.1.c.10.).
En igual sentido, el imputado fue quien aprob junto a Bock dos
pagos a la sociedad Eurobanco Ltd. en septiembre de 1999 (pruebas III.b.12.g. y
IIIb.12.j), lo cual fue corroborado a travs de una nota firmada por el imputado, en
la que el apoderado de Eurobanco le peda que cumpliera con lo pactado.
Las pruebas reunidas ne la investigacin sustentaron, con el grado de
probabilidad requerido en esta instancia, que tuvo pleno conocimiento del contrato
firmado junto a Bock con Air Traffic, por cuanto era quien estaba a cargo de su
cumplimiento. Se comprob a travs de un comunicado remitido por SBS a esa
empresa, a travs del cual se le inform que el pago de honorarios por el xito del
proyecto vencera cuando se alcanzaran los veinticuatro millones de documentos
(prueba III.e.1.c.4.). Otro elemento que corrobor su vnculo fue el comunicado de
fecha 14 de abril de 1999 (prueba III.e.1.c.5.).

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Tambin se acredit que autoriz la factura n 161016 de Air Traffic

por la suma de U$S 5.000.000 (prueba III.e.1.c.9.) y que intervino con Bock en el
pago realizado a la sociedad Mfast Consulting AG, por cuanto el 3 de enero de 2001
ambos suscribieron un contrato de consultora con esa sociedad por un monto de
US$27.000.000, el cual deba cumplirse en la primera semana de enero del 2001
(prueba III.e.1.c.33).
Su inters en la celebracin de algunos de los contratos de consultora
surge de un mail enviado el 21 de marzo de 2001 por el imputado a Brechtel, a
travs del cual le expres Querido Sr. Brechtel: para el buen orden le confirmo
por el presente que la semana pasada le ped a Ud. que suscriba el contrato de
asesoramiento, que el Sr. Truppel le present a Ud.
Los elementos probatorios demostraron que Reichert particip
activamente de la maniobra. Al igual que Bock intervino activamente en los
acuerdos econmicos y en los pagos investigados. Era una de los encargados de que
Siemens sea contratada por el Estado Nacional y, para ello, efectu distintos pagos
tanto a los intermediarios como a los funcionarios, quienes en definitiva fueron los
que facilitaron el acuerdo.
Sin perjuicio de ello, al momento de recibirle declaracin indagatoria,
el imputado neg haber participado en el hecho ilcito recriminado. En esa ocasin
dijo que durante el curso del proyecto DNI cumpli una funcin netamente tcnica,
siendo en un principio director tcnico de la divisin Major Projects en Siemens
AG y, a partir de su adjudicacin, el responsable de la oferta.
Sin perjuicio de ello, se comprob que Reichert se ocup de negociar
y llevar a cabo las relaciones econmicas pactadas, materializando los acuerdos a
travs de la suscripcin de distintos contratos de consultora que tenan como fin
darle una apariencia legal, aunque aparente, a los pagos. Justamente, para ocultar la
autntica contraprestacin y los verdaderos destinatarios.
V.I.1.c. Ernst Michael Brechtel
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Junto a Reichert, y en representacin de SitS S.A., firm el contrato de

la adjudicacin con Carlos V. Corach, titular del Ministerio del Interior de la
Nacin. Integr con Truppel, Werner y Ares una Comisin en representacin de SitS
S.A., que tena como fin elaborar el contrato de adjudicacin del proyecto. Tambin
fue Gerente del Proyecto en S.B.S. (Alemania), para lo cual realiz la oferta del
proyecto.
El imputado form parte de una reunin en la que tom conocimiento
de que un ex Ministro de Justicia, Elias Jasan, poda revertir el informe de la
Sindicatura General de la Nacin que en su momento no favoreca a Siemens it
Services S.A. En ese orden suscribi junto a Ares y a Jassan un contrato de
asistencia jurdica con el estudio Elas Jassan & Asociados en marzo del ao
2001.
Como se expuso, junto a Reichert, y ambos en representacin de
Siemens it Services S.A., suscribiieron el contrato para la Provisin Integral de un
Servicio para el Diseo, Puesta en Marcha y Soporte de un Sistema de Control
Migratorio, de Identificacin de las Personas y de Informacin Eleccionaria el 6
de octubre de 1998, en el que intervino el entonces Ministro del Interior, Carlos
Corach, en representacin del gobierno nacional (prueba III.a.4).
Con Truppel, Werner y Ares conformaron una Comisin en
representacin de Siemens it Services S.A., que tena como fin principal elaborar el
contrato entre esa empresa y el gobierno nacional para el proyecto DNI (prueba
III.a.1.). Tambin ocup el cargo de gerente del Proyecto en Siemens Business
Services, para lo cual tuvo que realizar la oferta a los funcionarios argentinos.
Posteriormente particip de una reunin llevada a cabo en Munich,
Repblica Federal de Alemania, con JA (Ares), Brechtel, Slame y Schmidt, en la
que Truppel les manifest que poda dar vuelta el informe de la Sindicatura
General de la Nacin a travs de un contacto, un ex Ministro de Justicia, que tendra
acceso al jefe del organismo (anexo III). En cuanto a este punto, se recab una nota
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en la que se hizo referencia a un contrato de asesoramiento entre SitS S.A. y Elas

Jassan y consta que en marzo de 2001 Truppel inici un acuerdo con Jassan, quien
por haber sido Ministro de Justicia en la gestin de Menem, tendra grandes
posibilidades de ejercer influencia para eliminar la resistencia de la Sindicatura
General de la Nacin (prueba III.f.5).
El 15 de marzo de 2001 suscribi junto a Ares, en representacin de
Siemens S.A., y al Dr. Elas Jassan, en representacin del estudio jurdico Elas
Jassan & Asociados, un contrato por asistencia jurdica, para lo cual se estipul un
monto total de US$1.000.000, a pagarse US$500.000 mas IVA dentro de las 48 hs.
de firmado el covnenio, y otro monto igual si la gestin de Jassan terminaba con
xito. Es decir, si el Poder Ejecutivo sancionaba el decreto ratificando el acuerdo
entre SITS SA y el Estado Nacional, estableciendo la continuidad del contrato
celebrado el 6 de octubre de 1998 por la adjudicacin de la licitacin (prueba
III.b.12.a.). Ante esa circunstancia, Jassan extendi la factura A n 0001-122 de su
estudio el 15 de marzo de 2001 por un total de US$ 500.000 ms IVA (prueba
III.b.12.a.).
Sin perjuicio de que no se pudo comprobar que la sustitucin de
Mailfast S.A. por Correo Argentino S.A. para la distribucin de los documentos, se
haya efectuado a cambio de que la UTE ITron S.A. no impugnara la adjudicacin de
la licitacin, lo cierto es que se prob que Brechtel fue quien aval el ingreso de la
nueva compaa al acuerdo econmico entablado con los representantes estatales.
Los elementos recabaron fueron los que lograron refutar el descargo
brindado por Brechtel al momento de ejercer su derecho de defensa, ocasin en la
que rechaz los hechos imputados y dijo que solamente intervino en el proyecto
para preparar la oferta tcnica. Ms an, al haberse probado que detent el cargo
ms alto de la filial argentina de la multinacional alemana.
V.I.1.d. Bernd Regendantz

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Fue quien ocup el cargo de Gerente Comercial de Siemens Business

Services y fue director de Finanzas de esa empresa desde 2002 hasta el 2004. En
cuanto a sus aportes a la maniobra, aprob pagos a la empresa Meder Holding en
junio y julio del 2002 por indicacin de Steffen; y particip de los pagos de las
facturas por U$S 4.700.000 de las empresas Rodmarton Ltd, Consultora Neelrey,
Silverlinks Co. Ltd y Linfarm Inc. (pertenecientes al grupo de los intermediarios).
Se acredit que a mediados del ao 2002 aprob un pago por
US$10.000.0000 (liquidado por Metz) a los intermediarios del proyecto en
Argentina, con el fin de calmar sus reclamos.
Adems intervino en al menos cinco de los ocho pagos realizados a la
sociedad Meder Holding Corporation, por un total de US$8.410.706, siendo
Regendatnz quien firm la factura n 305/2002 el 10 de junio de 2002, asignada al
primero de los pagos, por un valor de US$520.000, y en concepto de honorarios
por asesoramiento financiero y comercio exterior, por exportaciones realizadas en
la Repblica de Venezuela de Caller ID/S + terminales telefnicas. (prueba
III.b.12.c).
Tambin particip en el segundo de los pagos realizados para cancelar
en representacin de Siemens Business Services. As fue que se emitieron cuatro
facturas por Meder Holding, por un total de US$5.213.562, en las que obra su
rbrica: 1) factura n 541/01 del 26 de diciembre de 2001, US$1.353.300, 2) 130/02
del 4 de enero de 2002 por US$260.261,50; 3) 201/02 del 15 de abril de 2002 por
US$1.800.00 y 4) 204/02 del 20 de abril de 2002 por US$1.800.000 (ver prueba
III.b.12.n).
En la investigacin se prb que Regendantz autorizaba pagos. Con
relacin al de USD10.000.000 autorizados por Bernd Regendantz en junio/julio de
2002, Truppel manifest al momento de recibirle indagatoria lo siguiente: yo habl
con Bernd Regendantz en varias oportunidades para transmitir los reclamos de
Sergi. Creo recordar que se hicieron uno o dos pagos a la sociedad Meder Holding
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Corporation, por un total de u$s 5.000.000 aproximadamente, a cuenta de los u$s

27.000.000 que Sergi reclamaba.
Por otro lado, particip en las ocho facturas emitidas por un total de
US$4.700.000 a las sociedades Rodmarton Ltd, Consultora Neelrey, Silverlinks Co.
Ltd y Linfarm Inc. (sociedades del grupo encabezado por Sergi). Su intervencin se
acredit a travs de la carta enviada por Kleinhempel al imputado, de fecha 7 de
enero de 2004, a travs de la cual el primero le remiti los documentos aludidos
(prueba III.e.1.c.19).
Ello se debi a una orden impartida por Sharef, quien le habra pedido
a Kleinhempel que tratara personalmente con Sergi los detalles de los pagos, para
luego enviarle las facturas a Regendantz, quien en definitiva tena la orden de
controlar el contenido de cada una de ellas. (prueba III.f.1). Incluso l tuvo las
facturas en su poder ese da, ya que all obra un sello de recepcin del imputado
(prueba III.f.1).
Si bien el imputado neg haber participado en las conductas que le
fueron recriminadas, lo cierto es que se comprob que efectivamente intervino
durante el curso del proyecto, sobre todo luego de la celebracin del contrato de
adjudicacin, en donde aprob distintos pagos pendientes, los cuales tenan como
fin saldar las promesas efectuadas con anterioridad a la suscripcin del acuerdo, por
haber permitido los intermediarios y los funcionarios pblicos que una de las filiales
de Siemens salga beneficiada.
En este punto cabe recordar que al momento de declarar en la
Repblica Federal de Alemania, manifest que cuando asumi su cargo, le fue
presentado el proyecto DNI, en el marco del cual le dijeron que se trataba de un
tema poltico para la empresa y que para obtenerlo habran fluido y se habran
prometido importantes sumas de dinero (alrededor de u$s 70 millones), tanto a
miembros del gobierno como de la oposicin, a travs de intermediarios.

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Esa fue la ocasin en la cual greg que el Gerente de Contadura,

Metz, se acerc a l y le hizo saber que si haba que pagar l se hara cargo de
realizar las transferencias.
V.I.1.e. Uriel Jonathan Sharef
Se prob que integr el Comit Directivo de Siemens AG como
responsable del Proyecto DNI, al tener a su cargo Las Amricas. Fue el jefe
jerrquico de los CEO de las organizaciones Siemens de los pases del continente
entre 2001 y fines del 2007. Se acredit tambin que mantuvo diversas reuniones
con Carlos Sergi, en la que se comprometi a cumplir con los pagos solicitados.
Adems particip en una interna en enero del 2003 con Truppel y Steffen, donde
acordaron efectivizar los pagos prometidos.
Se comprob que en una ocasin le dijo a Kleihempel, CEO de
Siemens S.A., que tratara personalmente con Sergi los detalles sobre las facturas
que deba emitir, ordenndole luego que efectuara los pagos correspondientes (ver
prueba III.f.1).
El 16 de enero de 2003 presenci una reunin en Nueva York, Estados
Unidos, en la que estuvieron presentes algunos de los intermediarios entre Siemens
y el Gobierno Nacional, entre los que estaba Carlos Sergi. All se comprometi a
cumplir con los pagos solicitados los cuales, segn Kleinhempel, ascendan a u$s
4.700.000 (ver prueba III.f.1).
Tambin presenci una reunin interna en Munich, Repblica Federal
de Alemania, en enero del 2003, junto a Truppel y Steffen, en la que acordaron
saldar deudas con Carlos Sergi y al Ministerio del Interior de la Nacin, por todos
los servicios que habran realizado durante el curso de la licitacin (prueba
III.g.1.h. y III.f.1.).
Por su parte, se comprob que ms adelante mantuvo otra en Munich
con Sergi en noviembre de 2003, en la que se acord saldar definitivamente las
deudas por US$4.700.000, para lo cual solicit a Kleinhempel que arreglara con l
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la confeccin de las facturas necesarias para darle algn tipo de sustento a esos
pagos, ms all de tener conocimiento que no estaban fundados jurdicamente
(prueba III.f.1.).
Se reunieron elementos de conviccin suficientes que sustentaron que
Sharef fue quien orden a Kleinhempel que tratara personalmente con Sergi los
detalles sobre las facturas a emitir. De igual forma, que ese fue el motivo por el cual
Kleinhempel se las envi despus a Regendantz, quien se encontraba en aqul
momento prestando funciones en Siemens Business Services (prueba III.f.1).
En la investigacin se recab que a raz de ello Kleinhempel intervino
en la emisin de las facturas de esas sociedades, que en copia se encuentran
glosadas a fs. 179, 187, 190, 197, 199, 200, 210 y 210 del Anexo III de la
documentacin aportada por el proceso alemn, en las que aparece plasmada la
firma de Ralph Matthias Kleinhempel ex CEO de Siemens S.A.-, autorizando los
pagos.
Las pruebas reunidas en el proceso sustentaron que fue el jefe de los
CEO argentinos en virtud del cargo que detentaba. Sus intervenciones en las
distintas reuniones con el grupo de Carlos Sergi, como as tambin su influencia al
momento de decidir a quin y cunto pagarle, no hizo otra cosa que objetar lo
esgrimido por Sharef al momento de ejercer su derecho de defensa, ocasin en la
que manifest que cuando asumi en el directorio central de Siemens AG en el 2000
cumpli solamente funciones de carcter poltico.
Los elementos probatorios reunidos fueron los que permitieron
demostrar que las rdenes provenan de la empresa multinacional Siemens AG y
que en realidad las subsidiarias del grupo Siemens no eran sociedades
independientes del directorio central. Justamente, ste fue el que l encabez. No se
debe soslayar, adems, que el mismo imputado afirm que estuvo presente en dos
reuniones con Sergi.

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Si bien afirm que lo hizo para comunicarle que l no participaba de

las decisiones de SBS, lo cierto es que los documentos recabados a lo largo de la
investigacin acreditaron que en ambas particip con el fin de negociar el monto de
los pagos que finalmente se iban a hacer a los funcionarios pblicos y al grupo de
los intermediarios por haber facilitado la adjudicacin del Proyecto DNI a Siemens
it Services S.A.
V.I.1.f. Luis Rodolfo Schirado
El aqu imputado integr junto a Bock, Reichert y Truppel, el Comit
Directivo de la Unidad Proyecto DNI perteneciente a S.B.S. Tambin fue CEO de
Siemens S.A. entre 1997 y 1999.
Se comprob que particip en el acuerdo econmico celebrado con
funcionarios pblicos para la obtencin del contrato firmado entre Siemens it
Services S.A. y el Ministerio del Interior de la Nacin. Luis Schirado fue una de las
personas encargadas, junto a Truppel, de representar a Siemens en Argentina, y ms
precisamente en el proyecto DNI. Por su parte, ese papel en Alemania fue
desempeado por Bock y Reichert.
El imputado tuvo un rol fundamental en el desarrollo diario del
contrato, en virtud del cual se encontraba investido de autoridad suficiente para
asistir a reuniones, celebrar acuerdos, tomar determinadas decisiones e impartir
directivas; ello ms all de su deber de ofrecer reportes peridicos que lgicamente
tena con sus superiores alemanes.
En este punto, resulta relevante el testimonio de Brechtel en cuanto
manifest que Schirado se habra llevado dinero en sus bolsillos (prueba
III.f.5). En la misma lnea Kutschenreuter se refiri a Schirado como una persona
que llevaba un estilo de vida opulento que podra provenir de retornos de contratos
de asesoramientos u otros pagos (prueba III.f.6.).
En cuanto a su funcin y la modalidad en que se llevaban las
conversaciones, se prob a travs de los dichos de Czysch de ante el Tribunal suizo,
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que Sergi conversaba todo con Soriano y l, aunque ocn Schirado nicamente
hablaba personalmente el lder del grupo econmico (prueba III.g.2.a.).
Tambin se acredit que intervino en algunos de los pagos vinculados
con el contrato celebrado entre el Gobierno Nacional y el grupo Siemens, siendo los
funcionarios del gobierno nacional los destinatarios. En los primeros meses de 1999
pag, en representacin de Siemens S.A, y. en su carcter de vicepresidente
ejecutivo y director de esa empresa, US$5.000.000 a. Rodolfo Barra; ello en virtud
del contrato suscripto entre ambos el 30 de septiembre de 1997 por Siemens S.A. y
el Estudio Demara, Fernndez Cronembold y Barra (pruebas III.b.12.b. y
III.b.15.).
El 3 de diciembre de 1998 los socios de ese estudio remitieron una
nota a Siemens S.A., dirigida a Luis R. Schirado, a quien le informaron que de
acuerdo con el punto 3.b) del contrato de asesoramiento, se haba devengado el
honorario de xito all contemplado, de US$5.000.000; lo que no hace otra cosa que
verificar su participacin en ese acuerdo (prueba III.b.12.b.).
Por otro lado, y ms all de haberse acreditado que intervino en
algunos de los pagos que tenan como fin ser destinados a funcionarios pblicos, lo
tambin se comprob que el grupo Siemens tena intenciones de realizarle pagos
directamente a l por su labor desempeada en el proyecto. Debo remitirme aqu a
la declaracin de Ulrich Bock en el expediente alemn, en donde dijo que en una
reunin que mantuvo con Sergi se pact realizarle pagos a funcionarios argentinos,
entre los que estaban Menem, Corach y Franco, como as tambin al empresario
Schirado (ver prueba III.f.4).
Justamente Bock fue quien consign en un manuscrito las iniciales de
algunas personas que intervinieron en el proyecto, y que deban recibir dinero por
sus participaciones; especficamente se asent que deban recibir: 7,5 L.S.; 9,75
C.C.; 9,75 H.F, 16,0 C.M., y 7,5 C.S.. Los elementos reunidos en la investigacin
acreditaron, con el grado de probabilidad requerido en esta instancia que las
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iniciales L.S. hicieron alusin a Luis Schirado, quien se encontraba a la misma

altura que los funcionarios.
Testimonios como el de Steffen en la Repblica Federal de Alemania
sustentan que al desvincularse Schirado de la multinacional alemana, l mismo
manifest que quedaba pendiente una promesa de pago al Ministerio del Interior de
la Nacin, ms especficamente a su titular, Carlos V. Corach (prueba III.f.1, ms
especficamente anexo IV).
Los elementos recabados en la investigacin corroboraron que
intervino en el trmite diario de la contratacin, que estuvo a cargo del proyecto y
que deba disponer todos los medios necesarios para que Siemens It Services
resultara contratada por el Estado Nacional. Schirado junto a Truppel fueron los
verdaderos encargados de llevar a cabo el negocio de los pagos como representantes
del grupo Siemens en este pas.
V.I.1.g. Ralph Matthias Kleinhempel
Kleinhempel ocup el cargo de vicepresidente y luego presidente de
Siemens S.A. Posteriormente fue CEO de Siemens en el MERCOSUR; ms
precisamente, a partir del 1 de octubre del 2002. En la investigacin se acredit que
mantuvo una reunin con Carlos Sergi y Sharef, en la que se debatieron los pagos
que deban realizarse; y envi las facturas de las sociedades Linfarm, Consultora
Neelrey, Silverlinks y Rodmarton a Regendatz en enero del 2004.
Como se expuso, intervino en diversas reuniones con Carlos Sergi,
quien le hizo reclamos millonarios tanto a l como al grupo Siemens, debido a las
prdidas que habra sufrido por la sustitucin de la empresa Mailfast S.A. por
Correo Argentino S.A. (ver prueba III.f.2). Despus de eso se reuni con Sharef a
fines del ao 2003, quien le hizo saber a Kleinhempel que haba llegado a un
acuerdo con Sergi para pagarle U$S 4.700.000 (prueba III.f.2).
En esa lnea, se acredit que envi una nota a Bernd Regendantz
adjuntndole las facturas emitidas por los u$s 4.700.000 que, segn se prob,
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habran sido emitidas por Linfarm (u$s 414.400 del 4.12.03 y u$s 701.830 del
29.10.03), Consultora Neelrey (u$s 417.600 del 19.12.03 y u$s 681.300 del
3.11.03), Silverlinks (u$s 543.250 del 22.12.03 y u$s 697.500 del 11.11.03) y
Rodmarton (u$s 532.767 del 17.12.03 y u$s 711.353 del 5.11.03), las que fueron
recibidas por el propio Regendatz el 7 de enero de 2004 (prueba III.e.1.c.19).
En ese marco, si bien en un principio se reunieron elementos que
sustentaron que en la parte inferior izquierda de las facturas de esas sociedades
-glosadas en copia a fs. 179, 187, 190, 197, 199, 200, 210 y 210 de la carpeta
identificada como Anexo III y contiene las 60 transacciones realizadas-, apareca
plasmada la firma de Ralph Matthias Kleinhempel ex CEO de Siemens S.A.-,
autorizando los pagos en cuestin, lo cierto es que del peritaje realizado por el
Cuerpo de Perito Calgrafos de la C.S.J.N. no surge que haya sido colocada por l.
Sin perjuicio de ello se comprob a travs de otra nota confeccionada
por l que dirigi al seor Metz, de Siemens Business Services, fechada el 12 de
enero de 2004, que realiz correcciones de una cifras que habran estado invertidas
en las facturas de las empresas Silverlinks Co Ltd., Consultora Neelrey S.A.,
Linfarm S.A. y Rodmarton Ltd (prueba III.e.1.c.19). Justamente ellas fueron
enviadas por Kleinhempel a Regendantz, en las que se coloc la inscripcin
manuscrita tcnicamente en orden; a travs de las cuales finalmente se ordenaron
los pagos el 21 de enero de 2004.
De esa forma, del peritaje realizado surge que efectivamente coloc
las firmas en las notas que dirigi a Metz y Regendantz, vinculadas con el pago
total de cuatro millones setecientos mil dlares (USD 4.700.000); lo que no hace
otra cosa que ratificar su capacidad, influencia y decisin para aprobar el monto de
los pagos.
Adems, y si bien al 30 de octubre de 2014 no se haba ordenado el
estudio tcnico, lo cierto es que la Excma. Cmara del Fuero sostuvo que a pesar de

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ello se haban reunido otros elementos de conviccin suficientes que acreditaban su

intervencin ilcita en el cohecho activo.
Tambin se prob que despus del trmite de la licitacin, de la
adjudicacin del Proyecto DNI a Siemens Itron Services S.A., y luego de la compra
del grupo Siemens de Itron Inversora S.A. e Itron S.A., fue designado presidente de
la nueva firma surgida a raz de la adquisicines: Siemens Itron Business Services
S.A..
De esa forma, el argumento por l brindado -con relacin a que no era
razonable presumir que los pagos iban a ser destinados para influir en el
comportamiento de funcionarios-, no encontr ningn respaldo en la instruccin,
por cuanto se prob que fue l quien se reuni tanto con los intermediarios como
con sus pares alemanes, justamente para negociar los montos que deban
desembolsarse a los lobbistas y a los funcionarios argentinos. En definitiva, los
elementos probatorios recolectados acreditaron su participacin directa en la
maniobra investigada.
V.I.1.h. Andrs Ricardo Truppel
En cuanto a sus funciones dentro del grupo Siemens, se comprob que
fue Director de Administracin y Finanzas de Siemens S.A. entre 1996 y 2002 e
integrante del Comit Directivo denominado Unidad Proyecto DNI junto a
Schirado, Reichert y Bock. Por su parte, jJunto a Bechtel, Werner y Ares, form la
Comisin en representacin de Siemens it Services S.A., que tena como fin
acordar el contenido y los trminos del contrato (prueba III.a.1.).
Los elementos probatorios reunidos acreditaron que intervino
activamente en la maniobra ilcita investigada y que fue uno de los responsables
mximos de la empresa multinacional en este pas. En este sentido se prob a travs
de lo expuesto por Brechtel, que Truppel fue el principal responsable de la
continuacin del proyecto, como as tambin quien le manifest que poda ser
peligroso no cooperar con el Estado Nacional (prueba III.f.5.)
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Tambin particip de la reunin de Miami junto a Bock, Sergi, Czysch

y Soriano el 6 de julio de 2001, en donde se lleg a un compromiso con el grupo
liderado por Carlos Sergi a travs de un acuerdo verbal. All, Truppel y Bock, en
representacin de Siemens Business Services, acordaron desembolsar una suma de
US$27.000.000 (prueba III.f.4.).
Transcurrido el tiempo sin llegar a efectivizar el reclamo del grupo de
Carlos Sergi, se llev a cabo una reunin interna a principios de enero de 2003, en
la que particip junto a Sharef y Steffen, y acordaron pagarle a Carlos Sergi y a
funcionarios del Ministerio del Interior de la Nacin la suma aludida, de los cuales
US$9.000.000 se facturaran como proyectos, dinero que habra sido transferido a
travs de la clave Kuwait (prueba III.f.2.).
Truppel no solo particip de reuniones con el fin de abonarle a los
intermediarios, sino que tambin lo hizo en otras que tenan como fin generar una
influencia en distintos organismos del Gobierno Nacional, tendientes a efectivizar el
contrato celebrado a raz de la adjudicacin del proyecto DNI al grupo Siemens.
En ese sentido, a principios de marzo de 2001, a las 14.30 hs., se llev
a cabo una reunin entre MB (sera Ernst Michael Brechtel), JA (sera Jos Ares),
Truppel, Slame y Schmidt, en la que Truppel les dijo que poda dar vuelta el
informe de la SIGEN a travs de un contacto, un ex Ministro de Justicia, que tendra
acceso al jefe del organismo. Este suceso fue avalado por dos notas, una de las
cuales hizo referencia a que la actividad costara 500,0 por anticipado, pago que
deba formalizarse por un contrato con SitS S.A. (prueba III.f.5).
La otra hace referencia a un contrato de asesoramiento entre SitS S.A.
y Elas Jassan, en la que se transcribi que en marzo de 2001 Truppel haba iniciado
un contrato con l, quien, por haber sido Ministro de Justicia en la gestin de
Menem, tenda grandes posibilidades de ejercer influencia para eliminar la
resistencia de la Sindicatura General de la Nacin. En ese marco, se prob que l
oblig a la direccin de Siemens it Services S.A. a suscribir el contrato de
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asesoramiento con Jassan & Asociados. El acontecimiento corrobor que fue el

primer interesado en ocultar el verdadero motivo de aqul contrato, el cual habra
sido celebrado con el fin de coaccionar a la SIGEN en cuanto a su decisin (prueba
III.f.5.).
Este suceso fue ratificado a travs de Slame, quien en su indic que si
bien no conoca el motivo de la eleccin del Dr. Elas Jassan, recordaba que Truppel
le haba imapartido instrucciones para que se pusiera a disposicin de Jassan, para
brindarle informacin y documentacin vinculada con el proyecto.
Se acredit tambin que particip directamente, al menos, en los
pagos dirigidos a la empresa Meder Holding. Incluso, fue quien puso en
conocimiento de otro empresario que los pagos se realizaran en territorio uruguayo
Si bien en su declaracin indagatoria
intent desligar
su
responsabilidad al manifestar que Schirado llevaba adelante las conversaciones, su

descargo se desvirtu cuando se comprob que Truppel fue parte del Comit
Directivo denominado Unidad Proyecto DNI y que, adems, integr la comisin
que tena como fin acordar el contenido y los trminos del contrato.
V.I.1.i. Jos Alberto Ares
Su participacin en la maniobra investigada se encuentra corroborada,
en cuanto fue Gerente Comercial de la Unidad Proyecto DNI de Siemens Business
Services. Junto a Truppel, Brechtel y Werner form parte de una Comisin en
representacin de Siemens it Services S.A. para acordar el contenido y los trminos
del contrato vinculado a la adjudicacin del proyecto (prueba III.a.1.).
Firm el contrato de consultora junto a Brechtel, en representacin de
Siemens S.A. y Jassan, a comienzo de marzo de 2001. Adems presenci la reunin
en la que Truppel dijo que poda dar vuelta el informe de la Sindicatura General de
la Nacin a travs de un contacto, un ex Ministro de Justicia, Dr. Jassan, para lo
cual deba pagarse un determinado monto.
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Se corrobor en el proceso que junto a Brechtel, y ambos en

representacin de Siemens S.A., le pagaron a Jassan, en representacin del estudio
jurdico Elas Jassan & Asociados, el 15 de marzo del 2001, la cantidad de
US$500.000 ms IVA.
En el contrato se estipul que deba abonarse un monto de
US$1.000.000, de los cuales deba pagarse US$500.000 mas IVA dentro de las 48
hs. de celebrado el acuerdo, y otro monto igual si la gestin de Jassan terminaba con
xito, es decir, si el Poder Ejecutivo sancionaba el decreto aprobando el acuerdo
entre SitS SA y el Estado Nacional, estableciendo la continuidad del contrato
celebrado el 6 de octubre de 1998 por la adjudicacin de la licitacin.
El pago se acreditado a travs de la factura A n 0001-122 extendida
por el estudio a cargo del Dr. Jassan el 15 de marzo de 2001 por un total de US$
605.000, de los cuales US$105.000 correspondan al Impuesto al Valor Agregado
(prueba III.b.12.a). Se demostr durante el curso de la investigacin que esos
servicios nunca fueron prestados, sino que aqul fue abonado luego de que se
obstaculizara el proyecto con el cambio de gobierno, y que en verdad fue
efectivizado para que el contrato retomara su curso, sin importar los medios
empleados.
El imputado particip de la reunin celebrada en marzo de 2001, a las
14.30 hs., entre MB (sera Ernst Michael Brechtel), JA (sera Jos Ares), Truppel,
Slame y Schmidt en la que Truppel manifest que poda dar vuelta el informe de la
SIGEN a travs de un contacto, un ex Ministro de Justicia (sera Jassan), que tendra
acceso al jefe del organismo. Ah hay una nota en la que dice que costara unos
500,0 por anticipado y que el dinero deba formalizarse por un contrato con
Siemens it Services S.A. (Anexo II).
Es menester destacar aqu que fue el imputado quien reconoci, al
momento de prestar declaracin indagatoria, haber sido el responsable comercial al
momento de preparar la oferta de la filial de Siemens durante la licitacin. Sumado
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a ello, y si bien dijo en aquella oportunidad que dentro de la empresa cumpla

rdenes de superiores, lo cierto es que el cargo que desempeaba le permita tomar
decisiones unilateralmente; justamente el imputado fue Gerente Comercial de la
Unidad Proyecto DNI, motivo por el cual era el mximo responsable del rea
comercial de la oferta.
En la misma lnea, tambin firm el contrato con el Dr. Elas Jassan.
Incluso fue l quien manifest haber firmado ese acuerdo porque as le corresponda
administrativamente. Ello no hace otra cosa que ratificar lo esgrimido hasta el
momento, por cuanto su intervencin no era indiferente para llevar a cabo uno de
los puntos ms importantes de la maniobra delictiva ya descubierta a esta altura del
proceso.
V.I.1.j. Herbert Hans Steffen
El aqu imputado asumi el cargo de presidente de Siemens Argentina
S.A. antes de que una de las filiales del grupo, Siemens it Services S.A., resultara
ganadora de la licitacin para la Contratacin de un Servicio Integral para la
Implementacin y Operacin de un sistema de Control Migratorio y de
Identificacin de las Personas, la cual tramit ante el Ministerio del Interior de la
Nacin.
Con relacin al hecho recriminado, se prob que Steffen particip de
la reunin interna en la que estuvieron presentes Sharef y Truppel, la cual se
efectiviz luego de aquella llevada a cabo en Miami, Estados Unidos, el 6 de julio
de 2001 (ver prueba III.f.2. y III.f.1.). Tambin estuvo presente en otra celebrada
en el ao 2001 en la ciudad de Berln, Repblica Federativa de Alemania, con un
Secretario del entonces titular del Ministerio del Interior de la Nacin (prueba
III.f.1.). Por otra parte, estuvo en aquella entablada el 12 de abril de 2002 junto a
Regendantz (prueba III.f.3.) y, en enero de 2003, se reuni nuevamente con Sharef
y Truppel en la oficina de Erlangen o en Munich (prueba III.f.2.).

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Adems de haberse reunido con representantes del grupo Siemens y

del gobierno nacional argentino tuvo encuentros personales con referentes del grupo
de los intermediarios. No slo se comprob que el aqu imputado presenci todas
ellas sino que tambin se pudo determinar, tal como expuse el 23 de diciembre de
2013, qu temas se trataron en cada una. En aquella celebrada como sostn al
acuerdo alcanzado en Miami, acordaron efectuar pagos tanto al grupo de los
intermediarios, liderados por Carlos Sergi, como a los funcionarios pblicos de la
Repblica Argentina (ver prueba III.f.2. y III.f.1.). En la de Berln nicamente
estuvo presente el aqu imputado en representacin de la multinacional alemana
mientras que, por parte del Estado Nacional, habra estado presente un representante
del gobierno nacional argentino; all habran dialogado acerca de los pagos
adeudados por los privados hacia el gobierno argentino (prueba III.f.1.).
Por su parte, en la que mantuvo con Regendantz, ste le inform que
los intermediarios estaban exigiendo pagos. En ese instante Steffen le sugiri que
efectuara un pago parcial de aproximadamente diez millones de dlares
(US$10.000.000). (prueba III.f.3.). Por ltimo, en la que mantuvo nuevamente
junto a Truppel y Sharef, Steffen junto al primero le comunicaron a aqul que el
proyecto de Mfast tena crditos pendientes de S.B.S. por un total de veintisiete
millones de dlares (US$27.000.000), derivado de los servicios como la confeccin
de la oferta, la composicin del consorcio y la fusin tcnica de sus socios (prueba
III.f.2.).
En primer trmino, es menester destacar que las pruebas recolectadas
en ste proceso penal evidencian que Steffen intent mantenerse lo menos expuesto
posible. Para ello desarroll un plan tendiente a ocultar las obligaciones que
imparta. No cabe duda, a esta altura del proceso, que el imputado detent el cargo
ms alto de una de las subsidiarias del grupo Siemens en el pas (III.b.17). A la par,
Siemens S.A. -en la que fue presidente-, fue subsidiaria de la casa matriz en la
Repblica Federativa de Alemania, Siemens AG, de la cual dependa directamente.
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Siemens S.A. tambin fue una de las compaas que consult el Pliego de Bases y
Condiciones de la licitacin entre el 30 de agosto y el 14 de octubre de 1996. En
igual sentido, se corrobor que aquella fue subcontratada por Siemens it Services
S.A. para hacerle frente al proyecto pero, igualmente, Siemens S.A. era superior en
trminos jerrquicos, toda vez que SitS S.A. fue constituida nicamente para
hacerle frente a este proyecto especfico (III.b.17).
A su vez, se determin que la empresa que presida particip desde
1980 en distintos proyectos gubernamentales en el pas, entre los que se encontraba
el de los documentos nacionales de identidad investigados en este proceso
(III.b.18.). En ese marco, la carpeta de las sesenta operaciones aportadas por el
apoderado de Siemens AG, Dr. Gmez Barbella, evidencian que muchos de los
pagos efectuados sin respaldo provinieron de Siemens S.A. (III.b.12).
Si bien no presenci la reunin llevada a cabo en Miami, Estados
Unidos, el 6 de julio de 2001, form parte de aquella en la que slo estuvieron
presentes referentes del grupo Siemens Sharef y Truppel-. sta se celebr,
justamente, con el fin de ratificar y/o terminar por acordar lo ya aprobado en la
anterior. Para ser an ms claros. All acordaron los tres efectuarle un pago a Carlos
Sergi y al Ministerio del Interior de la Nacin veintisiete millones de dlares
(US$27.000.000), de los cuales nueve millones (US$9.000.000) se facturaran como
proyectos (pruebas III.f.2. y III.f.1).
Los elementos que obran en la causa ratifican su intervencin en el
acuerdo entablado en la ciudad de Miami. Si bien no estuvo personalmente en
aquella de carcter preliminar, dado su rango jerrquico, utiliz su influencia para
aprobar lo all convenido. La preponderancia de su rol se encuentra corroborada a
travs de la carta enviada mediante fax por Hans Roth el 30 de agosto de 2001, a
travs de la cual le solicit el pago acordado en aqul encuentro. Ese documento
asevera, al menos en este punto, que el imputado tena conocimiento de lo pactado
en Estados Unidos (prueba III.e.1.c.28.).
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Como sostuve al momento de expedirme respecto de las situaciones

procesales de Bock y Reichert, Steffen fue quien deleg en ellos el seguimiento
diario del negocio. Sin embargo tena pleno conocimiento de lo que suceda por
cuanto era, junto a Sharef, quienes tenan el dominio principal de la maniobra,
siendo los directivos de ms rango y nicos capaces de influir en los pagos al
momento de impartir directivas (III.g.2.a.).
A diferencia de las dems personas que resultaron imputados en la
causa por haber contribuido de manera voluntaria a la maniobra delictiva
desplegada, las pruebas evidencian que Steffen tena una relacin cercana y
constante con quien fue uno de los representantes de Siemens AG en la Repblica
Federal de Alemania, Sharef. En la causa obran distintos elementos que aseveran el
dilogo fluido que ambos mantuvieron.
En ese sentido, puedo mencionar el testimonio brindado por Uriel
Jonathan Sharef en el Procedimiento de Arbitraje ante la Cmara de Comercio de
Zurich, Suiza, circunstancia en la que dijo que afines de 2002 o principios de 2003
Carlos Sergi le solicit una reunin personal con urgencia y aqul le refiri que
dialogara con Truppel y Steffen. A fines de ese ao, ambos dialogaron nuevamente a
cerca del compromiso de pago y Sharef les habra sugerido que no efectuaran un
nuevo pago si no haba ningn fundamento (III.f.1).
A pesar de ello, al momento de prestar declaracin indagatoria en la
Fiscala I de Munich el 6 de mayo de 2008, Sharef se remiti nuevamente a una
presin econmica efectuada por Sergi. En esa circunstancia dijo que si bien l no
era el responsable del proyecto DNI iba a hablar nuevamente con Steffen y Truppel
(III.f.2).
En cuanto al vnculo con los funcionarios pblicos, y como sostuve,
en el ao 2001 tuvo una reunin con un Secretario de Estado del Gobierno
Nacional, en Berln, Repblica Federativa de Alemania previa a la de Miami-. All
dialogaron a cerca de los presuntos contratos con Siemens Business Services y las
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pretensiones anteriores que an quedaban pendientes de cumplimiento. Se trataron

dos tipos de reclamos contra SBS: por un lado, el proveniente de los intermediarios,
por el otro, el de los funcionarios pblicos del gobierno argentino.
Lo expuesto fue acreditado a travs de la incorporacin del anexo IV
anexado a la declaracin testimonial de Ulrich Bock en la Fiscala I de Munich, en
la que obra una nota titulada Reuniones en noviembre/diciembre de 2000. All
consta, entre otras cosas, en virtud de las promesas del Presidente al Sr. Steffen
(en noviembre de 000) de que el Decreto se dictar antes de fines de diciembre, 5.
del denominado acuerdo de noviembre. La comisin de gobierno haba descripto en
detalle las nuevas condiciones negociadas en ese documento. El papel fue
entregado el 29.11.00 por el Secretario de estado Martucci al Sr. Bock, 6. El 19.12,
el Presidente De la Ra prometi personalmente al Director de Siemens Sharef que
el Decreto sera dictado antes de fines de Diciembre (ver prueba III.f.4.).
Steffen decidi utilizar todos los medios que se encontraban a su
alcance para no mostrarse en el marco de las negociaciones; slo lo hizo en los
momentos en los que en verdad era necesaria su presencia. A pesar de ello, las
personas que l mismo designaba, eran de su extrema confianza y, por ende, deban
rendirle cuentas tanto de los convenios entablados como de los pagos efectuados.
En ese orden, basta con remitirme a una reunin llevada a cabo el 12
de abril de 2002 con Regendantz, en donde ste le inform que algunos
intermediarios en Argentina estaban exigiendo pagos, motivo por el cual Steffen le
sugiri que efectuara uno por la suma de US$10.000.000 para calmar las amenazas.
Ese pago fue finalmente aprobado por Regendatz y liquidado por Metz entre junio y
julio del ao 2002.
Steffen era superior a muchos representantes del grupo Siemens que
realizaron aportes ilcitos a la maniobra global; cuyo procesamiento fue adoptado
por este tribunal el 23 de diciembre de 2013, y confirmado por la Sala II de la
Excma. Cmara del Fuero el 30 de octubre de 2014.
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No se debe soslayar, adems, que Kleinhempel dijo en la Fiscala I de

Munich que Sharef le consult en una oportunidad a Truppel y Steffen si los
compromisos de pagos a Argentina tenan algn tipo de fundamento jurdico,
ocasin en la que stos le contestaron, justamente, que ms all de la presin
poltica que tenan los pagos convenidos, la pretensin no tena ningn tipo de
sustento vlido.
Steffen era uno de los encargados de todos los negocios entablados
entre Siemens y los pases sudamericanos, por cuanto del descargo de Regendantz
surge que conoce ntimamente a los jugadores, como as tambin los negocios y
los contactos de los gobiernos en Sudamrica. l era el hombre para casos difciles
en Sudamrica y Espaa. (III.f.3).
Por su parte, su intencin se corrobor, una vez ms, en lo atestiguado
por Carlos Sergio a Uriel Jonathan Sharef a travs de una nota agregada como
anexo V, de fecha 27 de diciembre de 2002, y anezada a la declaracin indagatoria
que prest Sharef ante la Fiscala I de Munich el 6 de mayo de 2008. All, al
momento de hacer referencia a presuntos daos de reputacin del grupo Siemens, le
hizo saber a una de las autoridades mximas de Siemens AG que Steffen y Truppel
conocan la problemtica con detalle, la cual requera una respuesta definitiva. Se
estaba refiriendo, nada ms y nada menos, que al incumplimiento de los sobornos
que deban desembolsarse por la adjudicacin espuria de la licitacin (III.f.2).
V.I.2. Intermediarios
V.I.2.a. Miguel Alejandro Czysch
Se corrobor su intervencin en la maniobra a travs de la
participacin en las negociaciones, por cuanto intervino en diversas reuniones con
dirigentes de las sociedades Siemens en Alemania, como as tambn en muchos de
los pagos efectuados por esa sociedad a las empresas del grupo intermediario.
Se corrobor que fue autorizado a operar en una de las compaas en
las que se recibieron pagos cuyo fin era ser destinado a funcionarios pblicos. Ms
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precisamente, en Air Traffic Control Corporation, a travs de la cuenta n 0456690079-52 del Credit Suisse de la ciudad de Lugano, Suiza; vinculada con la
sociedad que estaba registrada en Islas Caimn. El 30 de diciembre de 1998 se
acreditaron en esa cuenta US$10.000.000 que fueron girados desde la empresa
Siemens Business Services (pruebas III.b.26 y III.b.12.i).
En la misma cuenta el 14 de octubre de 1999 se deposit la suma de
US$5.000.000, proveniente de la empresa ICP Siemens AG Paderborn. Tambin se
corroboraron diversos egresos entre las fechas. Una de esas transferencias fue
girada a la cuenta n 106229-20010 en el Northern Trust International Bank (subcta.
N 168-07253 de Masters Overseas Corporation) el 5 de noviembre de 1999 por
US$250.010,50) (pruebas III.b.26). Se demostr en el proceso que se produjo a
una sociedad que tambin era liderada por el grupo de Sergi, Masters Overseas
Corporation, cuyo presidente o director tambin estaba dentro de la organizacin,
Carlos Francisco Soriano.
Dos facturas, de fecha 5 de noviembre y 17 de diciembre de 2013 por
US$711.353 y US$532.767 (haciendo un total de US$1.244.120), respectivamente,
lo comprobaron. El monto fue transferido a una de las cuentas de Rodmarton Ltd
del International Bank of Miami. La cuenta aludida es la n 30011097506, la cual
fue abierta el 12 de febrero de 1998 por su director, Andr Renfer, quien denunci
domicilio en Haupstrasse 115, 2560, Nidal, Suiza, donde reside Miguel Czysch y
tiene su sede Mfast Consulting AG. El 13 de mayo de 2005 Czysch fue presentado
ante el International Bank of Miami como beneficiario del 100% de la cuenta;
dichos montos fueron acreditados el 30 de enero de 2004 (prueba III.e.2.).
Por otro lado, tambin se corrobor su vnculo con la sociedad
Linfarm Inc. S.A., siendo el titular por el 100%. En la causa hay dos facturas, una
del 29 de octubre de 2003 por la suma de US$701.830 y otra del 4 de diciembre de
2003 por la suma de US$414.400 (US$1.116.230). De las constancias surge que el

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dinero se deposit en la cuenta 1265393 que la sociedad posee en el Discount Bank

Latin America (Uruguay).
Esa cuenta estuvo abierta desde el 5 de enero de 2001 y el 3 de julio
de 2008, momento en el que Czysch declar ser el titular de la sociedad por el
100%. Ambos pagos sumaron un total de US$1.116.230 y fueron acreditados el 10
de febrero de 2004, provenientes de Siemens Business Services (pruebas III.b.25,
III.b.12, III.b.12.p y III.f.1).
Entre el 10 de febrero de 2004 y el 26 de mayo de ese ao se
realizaron las siguientes transferencias: a la cuenta n 30011176706 del
International Bank of Miami, de Silverlinks Company Ltd., se transfirieron el 30 de
marzo de 2004 US193.220 y el 26 de mayo US$312.500. Tambin a la cuenta n
30011097506 del International Bank of Miami de Rodmarton Ltd el 13 de abril de
2004, US$392.400, y el 13 de mayo de ese ao, US$145.000. Por ltimo a la cuenta
del Berner Kantonalbank AG (sucursal Berna), perteneciente a la sociedad Mfast
Consulting AG, se giraron el 10 de mayo de 2004 US$55.000
En cuanto a la Consultura Neelrey, se prob que Czysch fue uno de
los apoderados para poder actuar en la n 6204554 del ABN Amor Bank, la cual
perteneci a la consultora entre el 9 de enero de 2001 y el 23 de febrero de 2006.
All se emitieron dos facturas por la suma de US$ 1.098.900, monto que deba ser
transferido y que finalmente se efectu el 2 de febrero de 2004 (pruebas III.b.25 y
III.b.12.r).
Entre el 23 de marzo de 2004 y el 22 de febrero de 2005 se produjeron
egresos a otras compaas tambin integrantes del grupo intermediario: El 23 de
marzo de 2004 a Silverlinks Company Ltd, en la cuenta 30011176706 del
International Bank of Miami, la suma de US$380.000, y el 22 de febrero de 2005 la
suma de US$16.000; a la cuenta n 30011097506 del International Bank of Miami
de Rodmarton Ltd, el 13 de abril de 2004 la suma de US$329.200; entre otros (ver
prueba III.b.25).
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Ademas de haber sido el operador y el nico autorizado para operar

en las cuentas de las compaas que fueron facilitadas para canalizar los pagos,
luego, hacia los funcionarios pblicos argentinos, tambin se comprob que en 1999
celebr con Siemens Business Services un contrato verbal por el cual la ltima se
comprometa a abonar al grupo del proyecto US$30.000.000 en concepto de los
servicios prestados, en caso de obtener la demandada la adjudicacin de la licitacin
pblica nacional e internacional n 1/96 (prueba III.f.7.). Tambin particip de la
reunin de Miami el 6 de julio de 2001 y de la posterior en Munich
En cuanto a la empresa Rodmarton, se corrobor que el imputado era
el dueo oficial, y que obedeca a las directivas de Carlos Sergi, quien era el
propietario extraoficial de la empresa. Al igual que Soriano, intervino en el contrato
celebrado entre Invercasa y Air Traffic Control Corporation por un pago de
US$12.000.000. Corrobora ello la reunin de Miami en la que se fij el monto,
como as tambin el informe aportado por la Inspeccin General de Justicia, del
cual surge que Czysch era uno de los directores de Invercasa S.A.
No se debe soslayar que fue l quien admiti haber actuado como
nexo entre Carlos Sergi y empresarios del grupo Siemens, como as tambin haber
organizado y fundado distintas sociedades como por ejemplo Mfast Consulting
AG-; justamente a ella se canalizaron distintos pagos provenientes de Siemens.
Y esas sociedades en las que form parte fueron creadas sin ningn
tipo de contraprestacin, tan solamente para canalizar los pagos provenientes de la
empresa alemana -circunstancia que adems de haber sido comprobada en la
investigacin, fue ratificada por el imputado al momento de prestar declaracin
indagatoria-.
V.I.2.b. Carlos Francisco Soriano
En el proceso se acredit que form parte del grupo econmico
liderado por Sergi e integrado tambin por Miguel ngel Czysch, el cual actu
como nexo entre la empresa multinacional alemana y los funcionarios pblicos. La
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organizacin que conform actu como intermediaria entre ambos para que se
pudieran realizar los pagos desde Siemens hacia los funcionarios argentinos. As, se
demostr que tuvo una participacin activa en el proyecto, a travs de la cual se
brind un sistema de sociedades para canalizar esos pagos, dndole un marco
jurdico.
Las pruebas evidencian que form parte del grupo que controlaba la
mayora de las empresas que recibieron los pagos investigados, provenientes de
distintas sociedades del grupo Siemens. Entre ellas Master Overseas Corporation,
Air Traffic Control Corporation, Rodmarton Ltd., Linfarm Inc. S.A., Silverlinks
Company Ltd., Consultora Neelrey S.A. y Mfast Consulting AG.
Su participacin en la organizacin que actu como nexo qued
demostrada a travs de una nota enviada por UBS Bank, en representacin de
Siemens AG Munich, el 15 de septiembre de 2005, dirigida a Carlos Soriano, a
quien se le hhizo saber que Master Overseas Corporation registraba un crdito por
DEM 1.850.000 (US$1.000.000) (pruebas III.e.1.c.20 y III.b.12.d.).
En cuanto a las reuniones, se prob en el proceso que en 1999 celebr
junto a Sergi y representantes de S.B.S. una reunin en donde se estableci un
contrato verbal por el cual la ltima se comprometa a abonar al grupo del proyecto
US$30.000.000, en concepto de los servicios prestados en caso de obtener la
demandada la adjudicacin de la licitacin n 1/96 (ver prueba III.g.1.a y III.f.7.).
Por otra parte se corrobor que el 6 de julio de 2001 hubo una reunin
entre Bock, Truppel, Sergi, Czysch y Soriano en Miami. All la parte de Mfast
(grupo Sergi) reclam lo adeudado en el contrato de Mfast y acordaron una suma de
US$11.100.000 pagada directamente a Mfast y la suma restante de US$15.900.000
se deba liquidar a travs de las sociedades pertenecientes al grupo de proyecto, a
saber Linfarm S.A., Silverlinks Company Ltd, Consultura Neelrey S.A. y
Rodmarton. Se debati tambin acerca de un contrato entre Invercasa y Air Traffic
por un total de US$ 12.000.000 (pruebas III.g.1.g y III.g.2.c).
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Las constancias probatorias incorporadas a la causa fueron las que

sustentaron que no solo intervino como traductor en las reuniones vinculadas con el
proyecto -tal como sostuvo en su declaracin indagatoria-, sino que tambin era
quien manejaba muchas de las sociedades a las que se efectuaron pagos.
En definitiva, sin las empresas y las cuentas en las que l intervino
activamente, no se podra haber efectivizado aquellos pagos que tenan como fin ser
redistribuidos a funcionarios pblicos por haber permitido la contratacin de una de
las filiales de Siemens en la Repblica Argentina.
V.J. Cohecho activo
El 23 de diciembre de 2013 este tribunal dispuso el procesamiento
sin prisin preventiva- de Uriel Jonathan Sharef, Ulrich Albert Otto Fritz Bock,
Eberhard George Reichert, Bernd Regendantz, Ernst Michael Brechtel, Luis
Rodolfo Schirado, Andrs Ricardo Truppel, Ralph Matthias Kleinhempel, Jos
Alberto Ares (coautores) y de Miguel Alejandro Czysch y Carlos Francisco Soriano
(partcipes necesarios), en virtud del delito previsto y reprimido por el art. 258 del
Cdigo Penal de la Nacin. Por su parte, el 17 de abril de 2015 se decret el de
Herbert Hans Steffen, en grado de coautor.
Los temperamentos procesales y el encuadre legal fueron ratificados
por la Sala II de la Excma. Cmara del fuero cuando se expidi el 30 de octubre de
2014, con relacin a la primera resolucin, y el 11 de agosto de 2015, en tenor de la
segunda.
Ahora bien, como expuse en ambas resoluciones, el bien jurdico
protegido pro la norma es el funcionamiento normal, ordenado y legal de la
administracin pblica, la cual puede verse afectada por la parte corruptora que le
ofrece u otorga la ddiva al funcionario. Segn Soler el tipo del art. 258, primer
prrafo, se refiere a la accin vinculada con dar o prometer y se consuma, en el
primer caso, con el acto de dar, y en el segundo, tan pronto como el ofrecimiento
llega a conocimiento del funcionario bajo forma de proposicin.
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La ltima se refiere a un acto o una omisin futura y concreta y basta

con que est pendiente en la mente de quien la propone. Para que se configure el
tipo penal como de hecho se hizo en el proceso-, quien ofrece la ddiva debe
hacerlo con el fin de obtener un acto o una omisin determinada por parte del
funcionario pblico, quien, a su vez, tiene que tener funcionalidad respecto de aqul
que se pretende hacer valer.
En esa lnea, la actividad buscada debe guardar correlato con las
funciones del representante estatal competente y, adems, se requiere que el autor
dirija su ofrecimiento preciso con un objeto determinado y concreto.
El autor puede actuar directamente de forma independiente,
unilateralmente-,
con
otros
coautores
o,
incluso,
como
dice
el
tipo,
indirectamente, entendiendo por ello lo que el art. 256 establece como persona
interpuesta. En cuanto al objeto del delito ddivas-, pueden estar constituidas por
dinero o cualquier otro tipo de prestacin.
Tanto el 23 de diciembre de 2013 como el 17 de abril de 2015 indiqu
que el cohecho activo es totalmente autnomo del pasivo, porque se consuma con el
ofrecimiento de la ddiva. Para que ello ocurra tiene que existir la recepcin de la
oferta. Ello, ms all de que en casos particulares como el presente el delito haya
continuado en virtud de los pagos realizados luego de la adjudicacin del Proyecto
DNI por promesas pendientes de cumplimiento.
Ahora bien, los hechos recriminados a los imptuados fueron
encuadrados en este tipo penal, en virtud de que se prob que todos ellos
participaron de los acuerdos econmicos o de la materializacin de los pagos
dirigidos a miembros del Gobierno Nacional, a travs de los intermediarios Czysch
y Soriano-, quienes dispusieron un sistema de empresas para otorgarle un marco de
legalidad a los egresos de dinero y dificultar la individualizacin de los verdaderos
destinatarios del dinero.

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Se prob que las transferencias fueron realizadas al menos desde el 1

de enero de 1998 hasta el 1 de enero de 2007 y que tuvieron la finalidad de que
funcionarios argentinos competentes en las actividades buscadas, adjudicaran la
Licitacin Pblica n 1/96 a Siemens it Services S.A. y se celebrara un contrato, el
cual fue finalmente suscripto entre el Ministerio del Interior de la Nacin y esa
empresa, el 6 de octubre de 1998.
Como indiqu anteriormente, estos hechos y el encuadre jurdico fue
confirmado por el ad quem al momento de ratificar los procesamientos de los
imputados, circunstancia en la que sostuvo que la calificacin legalaparece a
priori adecuada.
VI. REQUERIMIENTOS DE ELEVACIN A JUICIO
VI.1. Fiscala Nacional en lo Criminal y Correccional Federal n 3
El Fiscal sostuvo que los hechos objeto del requerimiento consisten en
un acuerdo entre funcionarios pblicos con poder decisin, ejecucin y opinin
relevante respecto de la licitacin, y directivos de Siemens it Services S.A. Segn
expuso, se materializ a travs de intermediarios que facilitaron el cumplimiento de
la promesa vinculada con el pago de sobornos por parte del grupo empresarios a los
representantes estatales, con el objeto de obtener la adjudicacin de la contratacin
de los nuevos DNI.
En concreto dijo que en el acuerdo econmico intervinieron, en
representacin de Siemens, Ulrich Albert Otto Fritz Bock, Eberhard George
Reichert, Luis Rodolfo Schirado, Andrs Ricardo Truppel, Uriel Jonathan Sharef,
Ralph Matthias Kleinhempel, Bernd Regendantz, Ernst Michael Brechtel, Jos
Alberto Ares y Herbert Hans Steffen, con funcionarios del gobierno argentino, para
que una de las filiales locales de la multinacional alemana, Siemens it Services S.A.,
resultara adjudicataria de la Licitacin Pblica Nacional e Internacional n 1/96,
para la Contratacin de un Servicio Integral para la Implantacin y Operacin de
un Sistmema de Control Migratorio y de Identificacin de las Personas.
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En esa lnea, manifest que el plan fue concretado por intermedio de

una organizacin liderada por Carlos Ral Sergi respecto de quien se suspendi el
proceso, en virtud de su estado de salud- e integrada por Carlos Francisco Soriano y
Miguel Alejandro Czysch, y se plasm, al menos hasta el ao 2007, por pagos
realizados a las siguientes personas fsicas y/o jurdicas, a saber: Elias Jassan,
Rodolfo Barra, Medel Holding Corporation S.A., Pepcon Corporation S.A., Mirror
Development Inc., Finli Advisors Inc., Master Overseas Corporation, Air Traffic
Control Corporation, Eurobanco Ltd., Rodmarton Ltd., Linfarm Inc. S.A.,
SIlverlinks Company Ltd., Consultora Neelrey S.A., Mfast Consulting AG e Intcon
FZE y por un pago realizado el 31 de diciembre de 1998 a un destinatario
desconocido. Todos, por la suma total de ciento seis millones trescientos dos mil
setecientos seis dlares (U$S 106.302.706).
All indic que para la materializacin de los pagos, el grupo que
actu como nexo brind un conjunto de sociedades con las que Siemens firm
contratos ficticios que permitieran justificar la expedicin de facturas por servicios
que nunca fueron brindados, y para poder canalizar los pagos investigados. El fin
fuedarle un marco de legalidad a las transferencias de dinero internacionales.
En cuanto a la calificacin jurdica, el Dr. Taiano entendi que los
hechos imputados reunieron las caractersticas tpicas del cohecho activo art. 258
del Cdigo Penal de la Nacin-, la cual protege a la administracin pblica y
sanciona a quienes ofrecen dinero o cualquier tipo de ddiva, cuyo objeto es obtener
un acuerdo espurio con un funcionario, quien se compromete a dictar un acto sea
lcito o ilcito- para favorecer y cumplir con lo pactado.
Con relacin a la ddiva, sostuvo que puede tener un valor comercial
u otro tipo de favor y/o beneficio, y puede ser tanto para el representante estatal, sus
parientes y/o un tercero. A su entender, la negociacin puede provenir del mismo
funcionario, de un tercero o de aqul que ofrece o entrega la ddiva, y reprime a los
sujetos corruptores de la administracin (aspecto bsico del cohecho activo).
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En lo que respecta al tipo subjetivo del tipo penal, entendi que

nicamente admite su comisin a ttulo de dolo directo, al requerir un especial
nimo del autor centrado en realziar la conducta tpica. Adems, dijo que se
consuma al momento de efectivizarse la entrega o el ofrecimiento de la ddiva, sea
directa o indirectamente, y siempre vinculada al pacto preestablecido.
Tambin indic que todos deban responder en calidad de coautores, a
excepcin de Czysch y Soriano, quienes deban hacerlo como partcipes necesarios,
al haber actuado como nexos entre los representantes estatales y los participantes de
la licitacin en la maniobra.
De conformidad con lo expuesto, solicit que se declarara clausurada
la instruccin y se elevara la causa a juicio -para que se produjera el debaterespecto de las situaciones de Ulrich Albert Otto Fritz Bock, Eberhard George
Reichert, Luis Rodolfo Schirado, Andrs Ricardo Truppel, Uriel Jonathan Sharef,
Ralph Matthias Kleinhempel, Bernd Regendantz, Enest Michael Brechtel, Carlos
Francisco Soriano, Miguel Alejandro Czysch, Jos Alberto Ares y Herbert Hans
Steffen., en los trminos del art. 347, inc. 2, del Cdigo Procesal Penal de la
Nacin.
VI.2. Oficina Anticorrupcin del Ministerio de Justicia y Derechos
Humanos de la Nacin
El Dr. Juan Carlos Dur, en su representacin, dijo que en la causa se
haba justificado que en fecha incierta, pero entre septiembre y noviembre de 1997,
se celebr un acuerdo espurio entre funcionarios pblicos con poder de decisin,
ejecucin y opinin relevante respecto de la licitacin pblica para la
Sistema de control Migratorio y de Identificacin de las Personas, el grupo
liderado por Siemens It Services S.A., que era una sociedad que actuaba como una
subsidiaria de Siemens, y un tercer grupo que sin pertenecer en forma directa a esa
organizacin empresarial, actuaban en forma coordinada y conjunta en la
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concrecin de aspectos del acuerdo -incluidas las promesas de pago-, y en la

posterior ejecucin de maniobras tendientes a posibilitar dar a los destinatarios las
sumas prometidasEn ese marco, afirm que el plan consista en promesas de pagos de
sobornos a funcionarios relacionados directamente con el trmite de la licitacin,
para que adjudicaran a Siemens It Services S.A. la contratacin que hasta ese
momento, por el proceso de calificacin a que estaban siendo sometidas las ofertas
que se hicieron, desplazaba la oferta del grupo Siemens a segundo lugar.
As dijo que el requerimiento se formulaba respecto de personas que
actuaron dentro de Siemens y dos que se encontraban fuera pero ligados a ste,
efectuando el acuerdo, ofreciendo mantenerlo, y posibilitando su materializacin y
ejecucin a sabiendas de las transferencias ilcitas acordadas.
En esa lnea indic que quienes participaron fueron Uriel Jonathan
Sharef, Ulrich Albert Otto Fritz Bock, Eberhard George Reichert, Bernd
Regendantz, Ernst Michael Brechtel, Luis Rodolfo Schirado, Andrs Ricardo
Truppel, Ralph Matthias Kleinhempel, Jos Alberto Ares, Herbert Hans Steffen
(representantes de Siemens) y Miguel Alejandro Czysch y Carlos Francisco Soriano
(por el grupo de los intermediarios).
En cuanto a ellos afirm que los elementos probatorios permitieron
tener como cierto que ms all de cual fuera el rol que cada uno cumpli en los
hechos, saban que exista un pacto entre ellos que consista en que representantes
de las distintas filiales de Siemens efectuaran pagos a funcionarios pblicos
argentinos para que direcionaran la Licitacin Pblica Nacional e Internacional n
1/96 a los efectos de que Siemens it Services S.A. resultara adjudicataria.
Al finalizar refiri que todos ellos deban repsonder por el delito de
cohecho activo art. 258 del Cdigo Penal de la Nacin-. Sharef, Fritz Bock,
Reichert, Regendantz, Brechtel, Schirado, Truppel, Kleinhempel, Ares y Steffen
(como coautores) y Czysch y Soriano (como parcipes necesarios), respecto de
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quienes solicit la elevacin a juicio, en los trminos del art. 347, inc. 2, del
C.P.P.N.
VII. DICTMENES DE LAS DEFENSAS EN LOS TRMINOS
DEL ART. 349 DEL C.P.P.N.
VII.A. Bernd Regendantz
Su defensor, Dr. Carlos Alberto Beraldi, formul oposicin de
elevacin a juicio el 22 de septiembre (fs. 8416/8440).
Al comenzar dijo que tanto el tribunal como los acusadores,
utilizamos las declaraciones prestadas por los imputados en el Tribunal Arbitral
Suizo y en la Fiscala de Munich I de la Repblica Federal de Alemania, para
describir el hecho por el cual se requiere la elevacin a juicio del imputado. All
hizo hincapi en lo pronunciado en el auto de procesamiento, cundo se indic que
no habrn de ser valoradas en contra de cada uno de ellos por cuanto se ven
abarcadas a mi juicio- por una prohibicin de valoracin probatoria
independiente.
En ese marco, la defensa entendi que los acusadores construyeron
toda la imputacin a partir de lo declarado por Regendantz en Alemania; para
tambin dar por probado su conocimiento y voluntad para llevar a cabo la maniobra
ilcita.
Tambin sostuvo que en la causa se investigaron dos objetos
procesales diferentes. Uno, vinculado con el acto de administracin fraudulenta, que
culmin con la celebracin del contrato que contena condiciones patrimoniales
perjudiciales al erario pblico. Y el otro, luego de enero de 2007, a partir de la nota
del diario La Nacin titulada Testimonios judiciales dicen que en Siemens los
sobornos eran comunes y organizados.
Con relacin a la primera entendi que estaba habilitada a travs de
dos requerimientos de instruccin correctamente formulados. Respecto de la
segunda, dijo, que se inici la investigacin sin el correspondiente impulso, el cual
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se materializ dos aos despus. Por ello dijo que se investig de oficio, sin cumplir
los requisitos establecidos por el cdigo bajo pena de nulidad.
Por otra parte, dijo que su defendido no goz del marco de garantas
reglamentado por la ley procesal, al momento de prestar declaracin indagatoria,
por cuanto no se haba cumplido lo dispuesto por el art. 298 del C.P.P.N. y se le
imput un hecho sin mencionar las circunstancias de modo, tiempo y lugar.
Particularmente, con relacin al acuerdo econmico y su rol en l. As, afirm que
era una cuestin de vital importancia en la hiptesis de coautora, toda vez que
existe una diferencia cronolgica importante entre la licitacin, la adjudicacin del
contrato y la designacin de Regendantz en el cargo a partir del cual se construy su
imputacin.
- Luego se remiti a los cuestionamientos que realiz al momento de
interponer la apelacin, no contestado, y vinculados con la falta de tipicidad en la
conducta. All indic que la accin recriminada al imputado tuvo lugar seis aos
despus de que se llamara a licitacin, cuatro aos ms tarde del dictado del decreto
que aprob la adjudicacin a Siemens, y ms de dieciocho meses con relacin al
contrato cancelado definitivamente por el Dr. Fernando De la Ra, a travs del
decreto 669/01 de fecha 18 de mayo de 2001.
Respecto del art. 258 C.P. dijo que era inapropiado por dos razones.
En primer trmino, y en una faz objetiva, dijo que los receptores
finales de los pagos autorizados por Regendantz no revestan la condicin exigida
por el tipo penal funcionarios pblicos-, al momento en que fueron beneficiados
por las ddivas. Aqu hizo hincapi en que ni siquiera se conoce el nombre de los
agentes que formaron parte de la administracin que finaliz el 10 de diciembre de
1999.
Afirm que los pagos a l atribuidos no pueden guardar relacin con
la compra de actos funcionales; los funcionarios ya no ejercan cargos funcionales

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y, adems, el cohecho supone pagos o ddivas por actos u omisiones a futuro, y no

por haber actuado u omitido con anterioridad.
En alusin a Creus, sostuvo que la ddiva entregada para retribuir una
conducta funcional agotada por el funcionario, o la oferta aceptada con
posterioridad al acto, no cae dentro de los lmites del cohecho. Por tal motivo, y al
entender que el delito se consum en el momento de la aceptacin de la promesa
por parte del funcionario, lo actuado luego devendra, en el peor de los casos, en un
acto de agotamiento penalmente irrelevante.
En la misma face manifest que la entrega de la ddiva no tuvo como
objeto reflotar el negocio cado sino, en todo caso, pagar un soborno por un contrato
que jams se cumpli. Ello, a su entender, no podra generar ningn tipo de
afectacin sobre el bien jurdico protegido.
Para finalizar, y siempre desde una ptica objetiva, sostuvo que la
falta del sujeto pasivo en el tipo penal pone en evidencia que no se pueda
comprobar si el pago recibido guardaba o no alguna relacin con el ejercicio del
cargo.
En segundo lugar, y particularmente con relacin al elemento
cognitivo, hizo hincapi en que Regendantz nunca cumpli funciones en Argentina
y, adems, desconoca nuestra cultura y funcionamiento de las instituciones. En esa
lnea, afirm que no haba pruebas en la causa que probaran su conocimiento con
relacin a quines fueron los funcionarios pblicos y/o las estructuras ministeriales.
Adems, dijo que las pruebas no probaban que hubiera participado de reuniones con
los funcionarios y/o intermediarios.
Por tal motivo, sostuvo que si el dolo requera contar con un
conocimiento de todos los elementos del tipo objetivo, resultaba imposible afirmar
que aqul hubiera actuado de tal forma.
Con relacin al volitivo, se refiri a lo destacado por los acusadores,
quienes afirmaron que los pagos los realiz para calmar las presiones de los
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intermediarios. A su entender, no guarda vnculo con la directa intencin de entregar

un pago para obtener a cambio un acto funcional por parte del agente sobornado.
Para finalizar se refiri a la coautora y sostuvo que su defendido no
form parte del acuerdo previo exigido para ser coautor, y record que Regendantz
recin asumi su cargo en febrero de 2002 por lo que, en el hipottico caso, podra
haber formado parte del acuerdo delictivo a partir de esa fecha, pero no de lo
ocurrido anteriormente.
All tambin afirm que la autorizacin de los pagos que se le
atribuyen quedan fuera de los alcances de cualquier otro tipo de participacin, toda
vez que la figura de cohecho se consuma con el perfeccionamiento del pacto, a
travs del acuerdo de voluntades, sin importar si el funcionario despus cumple o no
la promesa efectuada al recibir el dinero o la ddiva o al aceptar la promesa (fs.
8416/8440).
VII.B. Uriel Jonathan Sharef
Su abogado, Dr. Fernando F. Castejn, se puso el 24 de septiembre, y
pidi que se dispusiera su sobreseimiento (fs. 8450/8457).
En primer lugar indic que cuando se expidi el 30 de octubre de
2014, la Excma. Cmara del Fuero orden al tribunal que se adentrara en el
tratamiento del reclamo efectuado por la querella, vinculado con los funcionarios
pblicos. Sin perjuicio de ello, entendi que nada se dispuso al respecto.
A su vez, dijo que al momento de recibirle declaracin indagatoria a
su asistido, no se haba individualizado ni siquiera a un funcionario pblico del
gobierno nacional, al que se le haya dado u ofrecido la ddiva; tampoco en el
procesamiento y en los requerimientos de elevacin a juicio.
Con relacin a lo argumentado por la Oficina Anticorrupcin,
principalmente a las actividades desarrolladas por Sharef (actividad tendiente a
recaudar fondos de empresas del grupo y haber acordado con Sergi para efectuar

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pagos de sobornos), refiri que le llamaba la atencin que no pudiera individualizar

a un solo funcionario que haya sido el destinatario de los sobornos.
En cuanto a lo expuesto por el Fiscal (la intervencin en su carcter de
miembro del Directorio Central de Siemens AG, en el acuerdo econmico, que
culmin con la adjudicacin de la licitacin, a travs de distintos pagos efectuados,
al menos, hasta el 2007), tambin hizo hincapi en la falta de identificacin de
representantes del gobierno nacional.
De igual forma, y respecto de los pagos, entendi que los realizados a
Elas Jassan y Rodolfo Barra, se canalizaron cuando ya no eran funcionarios y, por
ende, en funcin de la actividad privada.
En miras de lo dictaminado por el Fiscal, dijo que Sharef se
desempe como jefe jerrquico de los CEO de las organizaciones de Siemens entre
el 2001 y el 2007, por lo que no comprenda por qu su calidad de coautor,
cuando antes de su ingreso al cargo, no se puso de manifiesto las circunstancias de
tiempo, modo y lugar en el que se habra efectivizado el acuerdo econmico. Sin
perjuicio de ello, afirm que la licitacin se llev a cabo entre 1996 y 1998, y se
tuvo por acreditado que su defendido tuvo injerencia.
Por otro lado, manifest que los acusadores formularon los
requerimientos, sin individualizar fehacientemente a los destinatarios finales del
dinero; motivo por el cual no se le poda recriminar a Sharef el delito de cohecho
activo. Sin embargo, sostuvo que al da de la fecha no se est en condiciones de
poder individualizar.
Para finalizar, sostuvo que para que se de el injusto, la promesa o
entrega tiene que llegar a conocimiento del funcionario, en vista de actos futuros,
por cuanto el tipo penal no se configura en funcin de los ya realizados.
VII.C. Jos Alberto Ares
En primer lugar el Dr. Soria interpuso excepcin por prescripcin de
la accin penal respecto de su defendido. El 6 de abril del ao en curso este tribunal
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resolvi rechazar el planteo, resolucin que fue recurrida y elevada a la Excma.

Cmara del Fuero. Ante esa circunstancia, la Sala II se expidi el 7 de julio y
resolvi confirmar lo resuelto.
De manera complementaria a la excepcin interpuesta, vinculada con
la extincin de la accin penal por prescripcin, se opuso a la elevacin a juicio.
All denunci un hecho nuevo, y lo relacion con los sobreseimientos dictados por
el juzgado respecto de Daniel Slame y Juan Carlos Denicolay respecto de quienes, a
su entender, estaba en una situacin idntica a la de Ares (fs. 8475/8478).
En esos parmetros, solicit que se les recibiera declaracin
testimonial, a fin de conocer la cadena de mandos, quines tomaban las decisiones y
daban las rdenes y cmo era la organizacin de las empresas; adems, para que se
le pregunte por las personas imputadas en la causa, especficamente, si dieron
alguna orden interna vinculada con la hiptesis denunciada.
Tambin pidi que se librara oficio a Siemens S.A. para que brindara
informacin vinculada con la certificacin de servicios de Ares vinculada, sobre
todo, a la percepcin de sumas de dinero y las transacciones efectuadas en el marco
de las operaciones identificadas por el Dr. Alejandro Gmez Barbella.
Por otra parte, requiri que se librara oficio al representante legal de
Siemens AG para que informara si en la investigacin interna realizada por el
estudio Debevoise and Pimpton LL, Ares fue mencionado como partcipes de los
hechos.
Para finalizar, indic que las medidas eran relevantes para garantizarle
al imputado los medios pertinentes para probar su inocencia, a travs de nuevos
medios y, as, evaluar la posibilidad de dictar el sobreseimiento.
VII.D. Ralph Matthias Kleinhempel
Los Dres. Jorge A. Valerga Aroz y Jorge A. Valerga Aroz (h) se
expidieron el 5 de octubre del ao en curso, en los trminos del art. 349 del C.P.P.N.
(fs. 8494/8507). Pidieron el sobreseimiento del imputado, tras entender que los
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dictmenes de los acusadores carecan de motivacin, en los trminos del art. 69 del
C.P.P.N. De manera subsidiaria, pidieron la suspensin de la elevacin a juicio,
hasta que la Corte Suprema se expidiera con relacin al recurso de queja interpuesto
en el incidente non bis in idem.
En cuanto a las presentaciones del Fiscal y el Querellante, indicaron
que ninguno explic los motivos de las reuniones en las que particip Kleinhempel
con Sergi, despus de la rescisin del contrato; especficamente, que lo hizo ante su
insistencia. En ese marco, hicieron hincapi en que ambos indicaron que fueron
realizadas para concertar el pago a funcionarios pblicos, sin identificar quines
fueron.
Por otra parte, sostuvieron que haba defectos desde el punto de vista
de la tipicidad, por cuanto si no se identifica al agente pblico corrupto, no se poda
establecer el vnculo necesario para el tipo penal. As, entendieron que algunos
incluso haban sido sobresedos mientras que, con relacin a otros, se haba dejado
sin efecto el llamado a prestar declaracin indagatoria.
Por ello, sostuvieron que era relevante determinar quines fueron los
receptores para averiguar las circunstancias vinculadas al sujeto, objeto, modo,
tiempo y lugar del hecho imputado; ms an al ser un delito de codelincuencia
necesaria.
Respecto de su intervencin especfica, los defensores afirmaron que
no tuvo codominio del hecho y que en verdad, la coautora, es de carcter sucesiva,
al ser el caso de una persona que se agrega a un curso de accin criminal que ha
comenz con anterioridad a su intervencin.
Por tal motivo, sostuvieron que no se le poda imputar un acuerdo de
voluntades en el que no particip, al no poder ser autor de un suceso no dominado
por l. En concreto, al no haberlo hecho en la licitacin adjudicada en 1997 y en el
contrato en 1998, y al haber sido el aporte pago- posterior al proceso ejecutivo e,

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incluso, al a rescisin del convenio. As, concluyeron que en el peor de los casos
podra recaer en una tentativa inidnea.
En otros trminos, y ms all de la tipicidad, entendieron que haba
defectos en la fundamentacin de loa acusadores, relacionados con los pagos
efectuados por Kleinhempel a empresas del grupo de los intermediarios. As,
afirmaron que no haba elementos de prueba que corroboraran el conocimiento del
imputado con la ddiva y, a la par, que otros evidenciaban su versin.
Asimismo, indiciaron que en ninguna de las conversaciones Sergi le
dijo a Kleinhempel que pretenda canalizar el cobro para algn funcionario pblico,
sino, para rescindir el contrato de Mailfast S.A. As, afirmaron que nunca intervino
en ningn aspecto de la licitacin, sea en la preparacin y presentacin de ofertas,
negociacin y firma de contratos, implementacin y concrecin de su objeto, y
pagos corruptos. Todo ello sucedi antes de su residencia en Argentina y que
trabajara para el grupo Siemens.
En cuanto a las facturas de las empresas Silverlinks Co Ltd.,
Consultora Neelrey S.A., Linfarm S.A. y Rodmarton Ltd., hicieron hincapi en que
las notas ubicadas en la parte inferior izquierda, en las que se coloc la inscripcin
tcnicamente en orden y una firma, no le correspondan al imputado.
Sin perjuicio de ello, indicaron que el Fiscal insisti en que las
manifestaciones le correspondan a Kleinhempel, aunque reconocieron que las notas
enviadas a Benrd Regendantz y a Metz, vinculadas con las facturas de
USD$4.700.000 s le pertenecan, aunque haba actuado como un simple
mandadero.
Por otra parte, sostuvieron que no haba pruebas que sustentaran que
Kleinhempel no poda desconocer el trasfondo de los pagos; oportunidad en la que
pusieron nfasis en la presentacin efectuada el 29 de abril, en la que acompaaron
el original de su pasaporte, a los efectos de demostrar su ausencia en las reuniones

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celebradas en Nueva York el 16 de enero de 2003 y en Munich, en noviembre de ese

ao.
Para concluir, hicieron foco en diversos puntos: 1) falta de identidad
del funcionario pblico sobornado; 2) falta de dominio del hecho, al ser un supuesto
de coautora sucesiva; 3) al requerir el cohecho activo dolo directo, no se le poda
atribuir a su actividad en 2004 el comportamiento doloso de terceros, ocurrido en
1997 y 1998; 4) su conducta constituy una tentativa inidnea; 5) la prueba
valorada por los acusadores evidencia que nicamente tuvo conocimiento de un
reclamo indemnizatorio pedido por Carlos Sergi; 6) su funcin de cartero, sin
capacidad de decisin, para lo que se remiti al proceso alemn; 7) su amenidad
total a la confeccin fsica de las facturas; 8) la no participacin de las reuniones
con Sergi y Sharef en la decisin de los pagos; y 9) con los sobreseimientos
dictados en abril respecto de quienes participaron en la venta de acciones de Itron
Inversora S.A. y de Itron S.A., la operacin dej de constituir un elemento de
sospecha de delito.
Por los motivos expuestos, se opusieron a la elevacin a juicio e
instaron el sobreseimiento de Ralph Matthias Kleinhempel; subsidiariamente,
solicitaron que se reservaran las actuaciones hasta que se resuelva el incidente non
bis in idem.
VII.E. Ulrich Albert Otto Fritz Bock
La Defensora Pblica Oficial en lo Criminal y Correccional Federal
n 1, cargo del Dr. Juan Martn Hermida, formul oposicin a la elevacin a juicio,
en los trminos del art. 349 del C.P.P.N., el da 9 de octubre de 2015 (fs.
8513/8517).
En primer lugar sostuvo que las acusaciones realizadas por el Fiscal y
por el querellante no resultaban ajustadas a derecho y constituan meras
afirmaciones dogmticas sin sustento en el marco probatorio incorporado a la
investigacin. En ese sentido, dijo que ninguno explic en sus respectivo
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dictamenes los motivos por los cuales afirmaron que Bock negoci los acuerdos
econmicos y los materializ mediante pagos y contratos de consultoras falsos.
As, hizo hincapi en que an no se corrobor en la causa que
funcionarios pblicos del gobierno argentino hayan intervenido; mucho menos,
quines. Por su parte, afirm que se desconocan las circunstancias de tiempo, modo
y lugar en el que se efectivizaron los pagos ilcitos.
En correlato con ese argumento, sostuvo que lo nico que se prob es
que se efectuaron erogaciones de dinero irregulares que podran haber originado un
eventual perjuicio a las arcas de la multinacional alemana. Desde ese punto de vista,
indic que no se pudo evidenciar que alguno de ellos haya recado en el ptrimonio
de representantes estatales.
Para sustentar su opinin se centr en dos ejemplos. El primero. El
informe elaborado por el apoderado legal de Siemens, Dr. Alejandro Gmez
Barbella, quien en su momento manifest no existe evidencia ocntable que
conecte tales pagos con funcionarios pblicos argentinos. El segundo. En la causa
n 15063/05 del Juzgado Federal n 2 el juez sostuvo que el pago ilegal de
$850.939 por parte de la empresa Siemens it Services al Dr. Elas Jassan, el cual,
tras la apariencia de una inexistente prestacin de servicios profesionales, estara
destinada a contraprestar una actividad perfeccionadora o encubridora vinculada
con el proceso licitatorio 01/96 que concluyera en la contratacin de Siemens por
parte del Estado Nacional.
Con relacin al ltimo, indic que con relacin al pago efectuado al
Dr. Jassan, el entonces titular del juzgado, Dr. Jorge Ballestero, descart que se haya
encubierto una causa final ilcita relacionada con un presunto cohecho para
facilitar la nueva contratacin de Siemens.
En cuanto al tipo penal art. 258 del Cdigo Penal de la Nacin- dijo
que en la causa no se acredit que algn funcionario se haya interesado en la

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licitacin pblica y, por ende, haya recibido o rechazado un ofrecimiento para que la
compaa alemana resultara adjudicataria.
Para finalizar, concluy que no tena ningn tipo de sentido que
empresarios pagaran sobornos a representantes del Estado que ya haban cesado en
sus funciones muchos aos antes ao 2007-, cuando el contrato haba sido
rescindido con anterioridad -2001-.
VII.F. Ernst Michael Brechtel
Sus defensores, Dres. Daniel Roberto Pastor y Gustavo Fabin
Trovato, se presentaron en el tribunal el 14 de octubre de 2015 (fs. 8521/8543).
En esa ocasin, refirieron que en la causa no se pudo determinar que
funcionarios pblicos hayan participado en el cohecho pasivo. De esa forma,
entendieron que ante ese grado de indeterminacin, resultaba impensable elevar las
actuaciones a juicio, ya que las dos figuras art. 256 y 258- no podan ser separadas.
As, afirmaron que si no hay pruebas suficientes para indagar y
procesar a Menem, Corach, Franco y Carreras, tampoco las hay para afirmar que
Brechtel entreg dinero a funcionarios pblicos. En ese marco, indicaron que no se
podan probar los hechos por la falta de elementos que acreditaran las circunstancias
de tiempo, modo y lugar y de los funcionarios pblicos que habran recibido los
pagos.
De igual forma indicaron que no se haba logrado definir los hechos y
que ese agravio fue planteado al momento de recurrir el procesamiento del
imputado, como as tambin al ampliar los fundamentos del recurso. Incluso
hicieron hincapi en lo expuesto por la Alzada al momento de revisar los
temperamentos procesales y, particularmente, en cuanto al escrito presentado por la
querella en el que sostuvo que no se haban definido las imputaciones concretas con
relacin a los funcionarios involucrados. Segn expuso, la Cmara adverta el
problema de la falta de identificacin de los autores del delito de cohecho pasivo.

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Los letrados sostuvieron que si bien se le corri vista a los acusadores

para que ofrecieran pruebas que permitieran individualizar a los funcionarios
pblicos, lo cierto es que no pudieron sugerir medidas tiles para corroborar
quines habran intervenido en representacin del Estado argentino. En esa ocasin
se remitieron a las pruebas ordenadas, a saber: los exhortos librados a Emiratos
rabes Unidos Dubai-, Hong Kong, Nueva York, Repblica Oriental del Uruguay
Montevideo-, y la solicitud de la causa del Juzgado Federal n 6, Secretara n 12,
con relacin a las irregularidades de la Licitacin n 1/96.
En cuanto al tipo penal indicaron que el delito de cohecho activo es
una figura de accin bilateral en la que se llama cohecho pasivo al delito del
funcionario que se deja corromper, en oposicin al acto del particular que induce a
la corrupcin, llamado cohecho activo y que en los requerimientos de elevacin a
juicio los acusadores no incluyeron a Brechtel con conductas ilcitas vinculadas con
funcionarios pblicos. En lo que respecta a Jassan y Barra afirmaron que en aqul
momento haban dejado de ser funcionarios.
Con relacin al dictamen del Ministerio Pblico Fiscal dijeron que el
Fiscal haba tratado el tema de la identificacin de los funcionarios como una
cuestin independiente y no como un impedimento para elevar la causa a juicio. En
cuanto al pago a Elias Jassan, entendieron que la finalidad del convenio suscripto
entre Siemens S.A. y l fue aprovechar que fue Ministro de Justicia en la gestin de
Carlos Menem, para ejercer influencia y as eliminar la resistencia de la SIGEN en
lo que hace a la renegociacin del contrato entre Siemens it Services S.A. y la
Repblica Argentina.
En ese marco, indicaron que Elias Jassan fue sobresedo en la causa n
15063/05 del Juzgado Federal n 2, Secretara n 4, y que haba dejado de ser
Ministro el 26 de junio de 1997, es decir, mucho tiempo antes de la contratacin.
Luego se remitieron a lo declarado por l en ese proceso a travs de una
presentacin espontnea, circunstancia en la que explicaron que no asesor a
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Siemens en su participacin en la licitacin pero que s lo hizo con el litigio

adminsitrativo generado por la rescisin de la convencin, en el asesoramiento
sobre propuestas de pago por la negociacin de las nuevas condiciones del contrato
que finalmente se rescindi argumentos acreditados por Siemens posteriormente-.
Segn expuso, el titular del Juzgado Federal n 2 cuando lo sobresey
descart la posibilidad de que el contrato de asesoramiento jurdico hubiese
encubierto una causa final ilcita relacionada con un presunto cohecho para facilitar
la nueva contratacin de Siemens durante el proceso de renegociacin.
En ese punto, los letrados afirmaron que anteriormente hicieron
alusin a este agravio pero que el Superior decidi no tratarlo al momento de
valorar la situacin procesal de Brechtel, lo que gener la interposicin del nuevo
planteo.
En otra lnea, y en lo que respecta al dictamen de la Oficina
Anticorrupcin, indicaron que el Dr. Dur se remiti a los argumentos del M.P.F. A
su entender, la acusacin no tena ningn fundamento, al haber sido sobresedo
Jassan en la causa 15063/05. En cuanto a la falta de identificacin de funcionarios,
refirieron que la querella hizo alusin a que el tipo penal se configuraba con
prescindencia de quien se hubiera quedado con el dinero
Despus de expedirse con relacin a las acusaciones por separado, los
Dres. Pastor y Trovato indicaron que nicamente trataron el rol que objetivamente
cumpli Brechtel en el marco del proceso licitatorio, sin identificar concretamente
cul fue la maniobra ilcita que habra desplegado. As afirmaron que el hecho de
que haya sido director tcnico o gerente de proyecto no puede ser equiparado con el
hacer que reclama el principio de culpabilidad.
En otro rubro, los defensores entendieron que hubo una afectacin al
principio del debido proceso y a la garanta que prohbe la autoincriminacin. Ello,
por cuanto se valoraron las declaraciones prestadas por los imputados ante el

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Tribunal Arbitral Suizo y en la Fiscala de Munich I de la Repblica Federal de

Alemania.
As manifestaron que si bien este tribunal y el ad quem sostuvieron, al
momento de resolver la situacin procesal de los imptuados, que no se iban a
valorar los argumentos en contra de cada uno de ellos, el Ministerio Pblico Fiscal y
la Oficina Anticorrupcin describieron los hechos imputados a Brechtel utilizando
las declaraciones como prueba en contra.
Especficamente, lo expuesto por el imputado en ambos pases y la
documentacin all incorporada, como as tambin aquella detallada en el apartado
III.34.III.B, vinculada al contrato de asesoramietno celebrado entre Siemens it
Services S.A. y Elas Jassan.
En lo que respecta a estos elementos, presuntamente valorados en su
contra, identificaron los siguientes inconvenientes: a) Si Brechtel hubiera sido
perseguido en Alemania y hubiera sido desvinculado, podra plantear la excepcin
que prohbe el doble juzgamiento; b) la prueba recolectada en sede alemana no
puede ser utilzada en contra del imputado ya que no pudo ser controlada y fue
coaccionada bajo juramento de decir verdad; y c) si igualmente se decide valorar la
prueba tiene que ser para excluirlo de la investigacin, al haber declarado como
testigo en Alemania. En ese marco, refirieron que a diferencia de otros imputados
declar bajo juramento y, por ende, no fue imputado como la mayora de los
investigados en esta causa.
En un punto final se abocaron a tratar la sustitucin de Mailfast S.A.
por Correo Argentino S.A. All dijeron que en la causa se investig la existencia de
un plan econmico entre miembros de la multinacional Siemens AG y sus filiales,
con miembros del gobierno nacional argentino, para que Siemens it Services
resultara adjudicataria de la Licitacin Pblica Nacional e Internacional n 1/96,
Segn refirieron la maniobra se habra realizado a travs de dos acuerdos: el
efectuado entre ejecutivos de Siemens y el gobierno nacional para lograr la
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adjudicacin, y el otro entre Siemens y el grupo SOCMA, competidor en la

licitacin, a travs de la inclusin de Correo Argentino S.A. por Mailfast S.A.
acambio de la compra de Itron S.A. e Itron Inversora y la no impugnacin de la
UTE Itron de la adjudicacin de Siemens.
En ese momento se expidieron con relacin a lo afirmado por la Sala
II de la Excma. Cmara del Fuero al momento de revisar los procesamientos,
circunstancia en la que sostuvo que si bien no se encontraba en discusin que
SOCMA le haya vendido las acciones de la empresa Itron a Siemens, lo cierto es
que no se haba logrado demostrar que hubiese sido por un valor muy superior,
como as tampoco que se haya acreditado que la sustitucin de Mailfast por Correo
Argentino obedeciera a ese acuerdo ilegtimo.
Ante esa circunstancia se remitieron a lo argumentado por este
tribunal el 17 de abril de 2015 y concluyeron que el hecho de que no se haya podido
comprobar uno de los dos acuerdos, debilita y desvirta en gran medida la
acusacin, lo que pona en evidencia dos cosas: que no hay mucho por investigar, o
bien, que el segundo acuerdo nunca existi.
En cuanto a la sustitucin, los letrados explicaron que el Ministerio
Pblico Fiscal dijo en su dictamen que hasta el momento no existan elementos
probatorios para sostener las sospechas iniciales que hubiera tenido el tribunal en
relacin al hecho de que Itron no impugn la adjudicacin de la licitacin o que
Socma hubiera vendido la empresa a su competidora. Adems refirieron que el
Fiscal entendi que la inexistencia de evidencia suficiente para corroborar el
acuerdo no desvaneca la validez de la prueba recolectada que resultaba cuanto
menos indiciaria de la hiptesis inicialmente considerada.
Sin perjuicio de ello afirmaron que el acusador pblico expuso, al
momento de tratar la situacin de Brechtel, que fue quien aval la sustitucin de
Mailfast S.A. por Correo Argentino. Por tal motivo, concluyeron que en realidad se
haba apartado de los estndares fijados por la Sala II al entender esas maniobras
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como un accionar del grupo Siemens, de manera tal que no poda ser incluida como
parte del requerimiento de elevacin a juicio, ni aun a modo indiciario de la
hiptesis principal, al haber sido descartado el acuerdo por la Alzada.
VII.G. Hans Herbert Steffen
Los Dres. Zenn Alejandro Ceballos y Federico Ceballos solicitaron
que no se elevara la causa a juicio por encontrarse en trmite el recurso de queja,
por denegacin del recurso extraordinario federal, interpuesto el 3 de agosto de
2015, para que se le reconociera a Steffen que haba sido juzgado en Alemania por
el mismo hecho (fs. 8602).
En ese marco entendieron que ello podra generarle un agravio
considerado como de imposible o insuficiente reparacin ulterior, al no haberse
resuelto an en forma definitiva.
VII.H. Luis Rodolfo Schirado, Miguel Alejandro Czysch, Carlos
Francisco Soriano y Andrs Ricardo Truppel
Sus defensores no dedujeron excepciones ni se opusieron a la
elevacin a juicio.
VII.I. Eberhard George Reichert
Los Dres. Jorge Eduardo Orueta y Ral Alberto Beguy dedujeron
excepcin por prescripcin de la accin penal, motivo por le cual se form el
correspondiente incidente a fin de darle curso. El 6 de abril del ao en curso este
tribunal rechaz el planteo interpuesto, resolucin que fue recurrida, por lo que se
elev a la Excma. Cmara del Fuero. Ante esa circunstancia, la Sala II se expidi el
7 de julio y resolvi confirmar lo resuelto por el tribunal.
VIII. FUNDAMENTOS DE LA ELEVACIN A JUICIO
VIII.1. Alcance de la etapa del proceso
Julio B.J. Maier define al proceso penal como: ...la secuencia de
actos, definitivos y ordenados por la ley procesal penal, que llevan a cargo rganos
pblicos predispuestos y personas de Derecho privado autorizadas para ello, con el
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fin de lograr la decisin final que solucione el caso, mediante la aplicacin del
Derecho penal material y sobre la base del conocimiento correspondiente,
adquirido durante el transcurso del procedimiento... (cfr. Maier Julio, Derecho
procesal Penal - Parte General, Ed. Del Puerto, Bs. As. Tomo II, 2003, pag. 21).
Este autor, al explicar al proceso penal como un conjunto, sostiene que
el procedimiento penal comn es aqul que se cumple para satisfacer la persecucin
penal pblica. Ordinariamente, el procedimiento se divide en dos partes principales:
el proceso de conocimiento y el proceso de ejecucin penal. El ltimo depende de
que el primero haya concluido con una sentencia.
El proceso de conocimiento, contina Maier, se divide en tres
perodos: a) investigacin o proceso preliminar, tambin llamado instruccin
preparatoria sobre la base de la notitia criminis. La instruccin preparatoria o la
investigacin preliminar finaliza con el requerimiento de la fiscala o eventualmente
de la querella para el enjuiciamiento del imputado (acusacin) o para la conclusin
de la investigacin penal (sobreseimiento); b) a esta investigacin le sigue un
procedimiento intermedio a efectos de autorizar el enjuiciamiento del acusado o de
no autorizarlo y en ese caso sobreseerlo. La legislacin agrega, a esta etapa del
procedimiento penal, la preparacin del debate, entre cuyas tareas se halla la
composicin final del cuerpo de decisin del Tribunal que intervendr en el debate,
la admisin o rechazo de los medios de prueba ofrecido por los participantes para
incorporar al debate y otras tareas accesorias de cierta importancia (instruccin
suplementaria, unin y separacin de juicios, eventual sobreseimiento sin debate) y;
c) un juicio pblico en el sentido universal de la palabra, como ncleo bsico del
procedimiento penal. Este juicio constituye la sublimacin de todos los fines del
proceso penal, que en l se refleja con todo valor (idem, pags. 158 y sig.).
Por su parte, Alberto Binder explica: ...[e]sta fase intermedia se
funda en la idea de que los juicios deben ser preparados convenientemente y se
debe llegar a ellos luego de una actividad responsable [...] Por tal razn, un
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proceso correctamente estructurado tiene que garantizar, tambin que la decisin

de someter a juicio al imputado no sea apresurada, superficial o arbitraria...
(Binder, Alberto; Introduccin al derecho procesal penal, Ad-Hoc, Bs. As., 2004,
pag. 245).
Como conclusin de lo expuesto por estos autores, se desprende que el
proceso penal debe entenderse como una unidad desde el inicio, a travs de una
denuncia o prevencin policial, hasta la sentencia o resolucin que pone fin al
mismo. En esa lnea, corresponde asentar en qu etapa del procedimiento penal se
encuentran las actuaciones, en referencia al caso cuya elevacin a juicio se postula.
El proceso de conocimiento, es decir aquel que comprende desde la
investigacin preliminar hasta la sentencia, agot su primera etapa conocida como
de investigacin o instruccin preliminar y la encuesta transcurre dentro del
segundo perodo, o procedimiento intermedio, que da comienzo al tiempo en el cual
el Tribunal debe analizar el mrito de los requerimientos conclusivos de la
instruccin.
La Fiscala Nacional en lo Criminal y Correccional Federal n 3 y la
Oficina Anticorrupcin solicitaron la elevacin a juicio de las actuaciones; como
consecuencia de su acusacin. A su vez, se notific a los defensores, quienes se
opusieron a la elevacin e interpusieron excepciones planteos de prescripcin- que
fueron rechazadas y confirmadas por el ad quem.
En definitiva, este segundo perodo del procedimiento penal se
encuentra lejos de haberse agotado, pues concluye con la iniciacin del juicio y
durante su desarrollo. Esta segunda estacin del proceso abarca desde el momento
actual en que se encuentra el sumario hasta la realizacin de todos aquellos actos
preparatorios del debate, que comprende desde la composicin del Tribunal que
intervendr en el debate, la admisin o rechazo de los medios de prueba, instruccin
suplementaria, entre otros.

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Con relacin a los recursos interpuestos y que al momento se

encuentran en trmite (que sern descriptos en el acpite de consideraciones finales)
corresponde determinar si, teniendo en cuenta ello, resulta conveniente y procedente
la elevacin de la presente causa a juicio oral. Incluso algunos de los imputados
hicieron alusin a estos cuando se opusieron a la elevacin a juicio, de manera tal
que ser analizado al momento de tratar sus planteos.
En el caso en que este Tribunal dispusiera el cierre de la instruccin y
remitiera las actuaciones a conocimiento de un Tribunal Oral, la causa continuara
en la misma etapa del procesamiento penal, es decir, la faz intermedia, con el nico
y lgico cambio de rgano jurisdiccional interviniente. Esa circunstancia no
configura un agravio o menoscabo en el derecho de los imputados. Todo lo
contrario, pues lograran que el proceso penal que aqu se les sigue se acerque an
ms a su culminacin.
En este orden de ideas, la C.S.J.N. en relacin con la obligacin de los
Tribunales de promover el avance de las investigaciones a efectos de lograr un
pronunciamiento judicial explic : ...8 ) Que el proceso penal se integra con una
serie de etapas a travs de las cuales y en forma progresiva se tiende a poner al
juez en condiciones de pronunciar un veredicto de absolucin o de condena; y por
ello, cada una de esas etapas constituye el presupuesto necesario de la que se
subsigue, en forma tal que no es posible eliminar una de ellas, sin afectar la validez
de lo que sucede. En tal sentido, ha dicho repetidas veces esta Corte que el respeto
a la garanta de defensa en juicio consiste en la observacin de las formas
sustanciales relativas a acusacin, defensa, prueba y sentencia ( Fallos: 116:23;
119:284; 125:268; 127:36 y 352:189, entre otros).... 9) Que ello sentado, no
es menos cierto que el principio de progresividad impide que el juicio se retrotraiga
a etapas ya superadas, porque tambin debe considerarse axiomtico que los actos
procesales se precluyen, cuando han sido cumplidos observando las formas

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procesales que la ley establece, es decir, salvo, supuesto de nulidad. (C.S.J.N. in

re Mattei, ngel, publicado en Fallos: 272:188).
Entonces, el encargo de la Corte Suprema de Justicia de la Nacin a
los tribunales de progresar en las las investigaciones impone, para que sea efectiva,
que los procesos no se retrotraigan, ni se paralicen.
Incluso la Excma. Cmara del fuero ha tenido oportunidad de marcar
su postura y recientemente dispuso que: ...[u]na vez que la situacin procesal del
imputado y la restriccin preventiva de su libertad, si la hubiere, han sido
evaluadas por el juez instructor y por la cmara de apelaciones, es factible
sustanciar la etapa de crtica instructoria en la forma establecida por el art. 346
del C.P.P.N. y elevar las actuaciones a juicio si as se resuelve como resultado de la
discusin entablada en el marco de esa fase del procedimiento. No obsta a que la
instruccin quede clausurada de ese modo, la circunstancia de que subsista alguna
impugnacin extraordinaria interpuesta por el imputado... (CNACCFed, Sala II,
causa n 22.468, Inc. de nulidad de la vista del art. 346..., rta. el 28/07/05).
Otro antecedente interesante, es el resuelto por la Excma. Cmara del
fuero en la causa n 22.225, el 5 de mayo de 2005. En ese expediente la jueza de
primera instancia haba declarado la nulidad del decreto que dispuso correr vista a
las partes querellantes sobre el mrito de lo actuado en la instruccin y de los
consecuentes requerimientos de elevacin a juicio, con el fundamento de que an
no se encontraba firme el auto de procesamiento por estar pendiente de resolucin
un recurso extraordinario ante la Corte Suprema de Justicia.
En esa ocasin, la Sala II revoc la resolucin y entendi que: ...[e]n
consecuencia, si la imputacin persiste una vez agotadas las instancias ordinarias
de contralor jurisdiccional que se ofrecen al imputado, no puede supeditarse la
continuidad del proceso a que tambin se requiera la intervencin de otros
tribunales para que revisen las decisiones de los rganos judiciales inferiores [...].
Si se aceptase que recin cuando se hayan agotado esas dos instancias
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extraordinarias de revisin (se refiere a la Cmara Nacional de Casacin Penal y

Corte Suprema de Justicia de la Nacin) es posible ingresar a la etapa de control
final de la investigacin preliminar, se desnaturalizara la esencia y finalidad de la
instruccin de recolectar los elementos que, eventualmente, den base a la
acusacin o requerimiento para la apertura del juicio pblico, o, en caso contrario,
determinen la clausura de la persecucin penal (Maier, Julio B.J., Derecho
Procesal Penal. I. Fundamentos, 2da. edicin, Editores del Puerto S.R.L., pag. 452,
Bs. As., 1999). Para lograr tal cometido se requerira que el mrito de lo actuado
en la instruccin sea avalado sucesivamente en cuatro instancias de control
jurisdiccional, lo cual se asemeja ms a un juicio de certeza sobre la
responsabilidad del imputado que al anlisis de la probabilidad propio de esta
etapa preparatoria.... As, el Tribunal consider que corresponda revocar la
resolucin recurrida y orden a la Sra. Juez a quo que eleve de manera inmediata
las actuaciones a juicio.
Ahora bien, el hecho de que la defensa del imputado desee que el
proceso penal avance a travs de sus planteos, intentando que permanezca
paralizado en los primeros escalones de la etapa intermedia, merece algunas
consideraciones, en referencia al derecho de las partes de obtener un
pronunciamiento con la mayor premura posible.
Alejandro Carri explica que el derecho a un pronunciamiento penal
rpido es otra derivacin de la garanta de defensa en juicio. Advirtiendo que lo que
habra surgido como una garanta estructurada a favor de los imputados, en
ocasiones
ciertas
ocasiones
no
han
sido
sus
beneficiarios.
(Garantas
Constitucionales en el Derecho Penal. Ed. Hammurabi, Bs. As. 2004, pags. 516/8).
La C.S.J.N. sostuvo en el caso Mattei que: ...debe reputarse incluido
en la garanta de la defensa en juicio consagrada por el art. 18 de la Constitucin
Nacional el derecho de todo imputado a obtener -luego de un juicio tramitado en
legal forma- un pronunciamiento que, definiendo su posicin frente a la ley y a la
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sociedad, ponga trmino, del modo ms rpido posible, a la situacin de

incertidumbre y de innegable restriccin de la libertad que comporta el
enjuiciamiento penal... (Fallos 272:188).
Con relacin al fallo de la C.S.J.N., Julio Maier extrae tres
conclusiones trascendentes: a) la realizacin de un enjuiciamiento penal, comporta
en s misma una restriccin de la libertad personal; b) esa persona tiene el derecho
de un juicio rpido en virtud de la imputacin que se le dirige; y c) ese derecho es
fundamental, propio de una garanta inserta en la Constitucin poltica del Estado
de Derecho.
En este punto es menester agregar que la ratificacin de la Repblica
Argentina de convenciones internacionales sobre derechos humanos plasm reglas
positivas especficas sobre este tema. As, la Convencin Americana sobre Derechos
Humanos, Pacto de San Jos de Costa Rica, ley 23.094, en su artculo 7, inc.5,
estableci que: ...toda persona [] tendr derecho de ser juzgada en un plazo
razonable..., regla que alcanz rango constitucional a travs del art. 75, inc. 22, de
la Constitucin Nacional.
En ese marco, entiendo que resulta contradictorio que quienes
deberan resultar los primeros interesados en que el proceso prospere y se aproxime
lo mximo posible al momento en que se est en condiciones de obtener un
pronunciamiento judicial definitivo, que ponga trmino a la situacin de
incertidumbre y restriccin propios del enjuiciamiento penal, sean justamente
quienes se opongan a la elevacin a juicio de las actuaciones.
Las personas imputadas en un proceso penal mantienen un destino
procesal incierto hasta la realizacin del debate oral en el que se determinan sus
responsabilidades. De esa forma, y hasta que esa etapa pueda cumplirse plenamente
(una vez que los tribunales superiores resuelvan las eventuales vas recursivas
pendientes, que escapan a la competencia de este tribunal), y al encontrndose a
criterio del Fiscal y del querellante completa la instruccin en relacin a los hechos
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que se pretenden elevar a juicio, entiendo que resulta conveniente avanzar sobre
toda tramitacin, acto o medida preparatoria del juicio oral.
Por tal motivo, considero que constituira un accionar desaprensivo
paralizar el cumplimiento de medidas preparatorias del juicio oral que puedan
llevarse a cabo sin agravio hacia las partes, para esperar inmviles una eventual
resolucin que clausure la pretensin punitiva. En todo caso, de darse la alternativa
de mxima perseguida por la defensa en cuanto a que se le d acogida favorable a
sus pretensiones, acontecido que sea tal evento, se podr resolver sin ms pero, en la
hiptesis que los temperamentos que se han venido sosteniendo sean homologados,
se habra estado malogrando un tiempo procesal vital debindose cumplir una serie
de actos que consumirn ms tiempo an hasta que el debate quede en condiciones
de celebrarse.
Lo que subyace es la necesidad de precaver posibles consecuencias
futuras, cuestin que debera ser una preocupacin primordial de todos los
interesados en este proceso.
Finalmente debe destarcarse que sobre el punto, tambin se ha
expedido la Excma. Cmara en lo Criminal y Correccional, Sala I Ad-hoc, cuando
dijo que: atento a lo establecido en el artculo 353 del Cdigo Procesal Penal
de la Nacin, texto segn ley 26.373, el hecho de que un recurso se encuentre
pendiente de resolucin no impide la elevacin de la causa a juicio, lo cual se
condice con el plazo previsto en el artculo 207 del citado ordenamiento y con la
posibilidad de efectuar elevaciones parciales a juicio... (cfr. CNCrim. Y Correcc.,
Sala I, autos Galeano, Juan Jos rta. el 07/11/2008, publicado en La Ley
19/11/2008, 10 - La Ley 2008-F, 536).
VIII.2. Respuestas a las oposiciones
Previo a expedirme sobre la elevacin a juicio de las actuaciones, es
menester recordar que en la investigacin se comprob, con los alcances propios de
esta etapa del proceso, las imputaciones efectuadas a Uriel Jonathan Sharef, Ulrich
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Albert Otto Fritz Bock, Eberhard George Reichert, Bernd Regendantz, Ernst
Michael Brechtel, Lus Rodolfo Schirado, Andrs Ricardo Truppel, Ralph Matthias
Kleinhempel, Jos Alberto Ares, Miguel Alejandro Czysch, Carlos Francisco
Soriano y Herbert Hans Steffen.
En cuanto a las oposiciones formuladas por las defensas, entiendo que
todas constituyen reproducciones de planteos que fueron oportunamente realizados
al momento de recurrir las situaciones procesales ante la Excma. Cmara del fuero.
Sin perjuicio de ello, con el fin de responder cada una de las vistas
contestadas con mayor precisin, y en virtud de que muchos de los abogados
interpusieron los mismos argumentos, dividir el presente en funcin de la temtica
de los planteos.
VIII.2.A. Planteo por testimonios obtenidos en tribunales
extranjeros y valorados en contra de los imputados en el proceso
Los Dres. Beraldi por la defensa de Regendantz- y Pastor y Trovato
en representacin de Brechtel-, entendieron que se afect el debido proceso y la
garanta de autoincriminacin, por haberse tenido en cuenta las declaraciones
prestadas por los imputados ante el Tribunal Arbitral Suizo y la Fiscala de Munich
I, para describir los hechos recriminados a cada uno de ellos.
El argumento no es nuevo y fue expuesto por los abogados de algunos
imputados a lo largo de la investigacin. Ese fue el motivo por el cual al momento
de resolver sus situaciones procesales dediqu un acpite especfico para exponer
sus declaraciones en esos tribunales.
Tambin inclu otro para analizar los alcances de sus intervenciones
en esos procesos y su posible afectacin -o no-, en lo que respecta a las
imputaciones realizadas en la causa penal instruida en este pas.
Para ser ms preciso. El 23 de diciembre de 2013, y a travs del punto
V. VALORACIN. 2. Prohibiciones de valoracin probatoria, dej en claro que

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los testimonios brindados no iban a ser valorados al momento de tratar sus propias
situaciones procesales.
En esa oportunidad indiqu, textualmente, que A partir de lo
expuesto, queda entonces claro que si bien la informacin obtenida a partir de las
declaraciones prestadas por los aqu imputados ante el tribunal arbitral suizo o la
Fiscala de Munich I, Repblica Federal de Alemania, es vlida; stas no habrn
de ser valoradas en contra de cada uno de ellos por cuanto se ven abarcadas -a mi
juicio- por una prohibicin de valoracin probatoria independiente
.si bien no se cuestiona el medio de obtencin de la informacin y
por tanto no resulta pertinente su exclusin del proceso (tal como se impondra si
se tratara de un medio de obtencin ilegal), la declaracin que cada uno de los
imputados prest ante tribunales de otros pases no ser valorada a la hora de
fundar el grado de probabilidad positiva que esta medida cautelar requiere
respecto del hecho y su participacin en ste.
As lo concluye Jger al comentar una disposicin de la Ordenanza
Procesal Alemanapor cuanto entiende que ...de iniciarse posteriormente un
proceso penal contra el antiguo testigo, entonces la declaracin que se haya
obtenido violentando el art. 55 de la StPO no podr, segn la jurisprudencia,
utilizarse en contra de l, ya que entonces se afectara su crculo de derechos
En los mismos trminos se expidi el ad quem el 30 de octubre de
2014; ms especficamente en el apartado IV.d. En esa ocasin afirm que se haba
dado cumplimiento con las exigencias del art. 308 del C.P.P.N. y que est fuera
de discusin el medio de obtencin de esa informacin, ya que son elementos que
provienen y se sustanciaron en el marco de procesos legales y lejos estn de
constituir los nicos medios de prueba que existen en la causa
En virtud de la entidad asignada a las declaraciones obtenidas por esas
vas, la Alzada afirm que en el hipottico caso en que no se efectuara valoracin
alguna sobre ellas, existan otros medios de prueba que permitan arribar a la misma
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conclusin que se hizo en la instruccin, de manera tal que entendi que no

corresponda valuarlos como evidencias al momento de expedirse.
Lo expuesto pone de resalto que se respet la inviolabilidad de la
defensa en juicio, en tenor de que las manifestaciones vertidas por cada imputado en
esos procesos no fueron valoradas al analizar sus respectivas situaciones procesales,
sino tenidas en cuenta, nicamente, al tratar la de los dems.
De all que no se afect, en lo ms mnimo, la prohibicin de la
autoincriminacin. Ms an si tengo en cuenta que no fueron imputados en el
sumario alemn, sino que intervinieron como testigos. En base a lo expuesto, y al
haber sido tratado por la Alzada al momento de resolver las apelaciones,
corresponde rechazar el planteo efectuado.
VIII.2.B. Planteo por falta de impulso de la accin por parte del
Ministerio Pblico Fiscal
El Dr. Beraldi por Regendantz- tambin sostuvo que en la causa se
investigaron dos objetos procesales distintos: uno vinculado con el acto de
administracin fraudulenta, que finaliz con el contrato que contena condiciones
perjudiciales a la administracin pblica, respecto del cual hubo requerimiento de
instruccin. Y, el otro, relacionado con el pago de sobornos del grupo Siemens, en el
marco del cual dijo que se haba investigado de oficio sin la intervencin del Fiscal.
Ms all de su exposicin, es menester destacar que el titular del
Ministerio Pblico Fiscal s impuls la accin en el proceso con el fin de investigar
los hechos vinculados con el pago de sobornos, por parte de la multinacional
alemana, a funcionarios pblicos del gobierno argentino que permitieron la
adjudicacin de la Licitacin Pblica Nacional e Internacional n 1/96.
No hubo un cambio en el hecho objeto de la investigacin y el Fiscal
en todo momento aval el curso del proceso, sin objetar las diligencias y las
medidas probatorias ordenadas durante el trmite. Incluso en la ocasin aludida por
la defensa se le corri vista al Ministerio Pblico Fiscal en los trminos del art. 180
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del Cdigo Procesal Penal de la Nacin, circunstancia en la que entendi que no

corresponda un nuevo requerimiento, quedando abierta la jurisdiccin para
investigar todas las hiptesis delictivas que pudieran arrojar luz a los hechos
investigados (fs. 1622).
De all surge, justamente, que ya haba formulado el correspondiente
requerimiento de instruccin por todas aquellas hiptesis delictivas vinculadas con
las irregularidades del proceso licitatorio.
Estos sucesos fueron ratificados por la Alzada al momento de
expedirse el 30 de octubre de 2014, en el apartado IV.a., cuando afirm que no hubo
ninguna extralimitacin por parte de este tribunal al actuar de la forma en que se
hizo y que la instruccin cont siempre con la debida notificacin e intervencin del
acusador pblico.
En esa oportunidad el ad quem afirm que las constancias del
sumario indican que la actividad instructora cont siempre con la debida
notificacin e intervencin del acusador pblico; y que los giros acaecidos en el
legajo respecto a las posibles hiptesis delictivas son, justamente, las propias de la
labor investigativa de la etapa procesal que se transita (ver f. 20/1, 1056/7,
1622/vta. y 4557/vta. del ppal.), sin que haya existido un cambio en el hecho objeto
de investigacin.
En tales ocasiones, el fiscal aval la orientacin otorgada a la
instruccin, sin objetar ninguna de las diligencias y actos producidos. Eso es
suficiente para descartar el agravio de las partes sobre el punto, pues se advierte
una actividad persecutoria por parte de la fiscala, siendo que sta ha tenido
noticias de lo actuado desde su inicio, contando con la posibilidad de manifestar su
oposicin al progreso causdico, o de convalidarlo expresa o tcitamente. No hay,
en este contexto, infraccin al principio ne procedat iudex ex officio
Pero adems, ntese que el juez -ante una variacin de enfoque sobre
los hechos objeto de la causa-, consider oportuno dar una nueva vista al
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representante del Ministerio Pblico Fiscal en los trminos del art. 180 del CPPN.
Que como respuesta a ello el Fiscal indic que no corresponda un nuevo
requerimiento, quedando abierta la jurisdiccin para investigar todas las hiptesis
delictivas que pudieran arrojar luz a los hechos investigados (conf. f. 1622/vta.) y,
luego en su intervencin de f. 4557/vta., refiri que sus diversos requerimientos
comprendieron la totalidad de las irregularidades advertidas en el proceso
licitatorio llevado adelante en la Licitacin Pblica Nacional e Internacional n
1/96. De lo sealado se desprende que el Sr. Agente Fiscal ha formulado los
correspondientes requerimientos de instruccin, impulsando la accin penal en la
causa por las distintas hiptesis delictivas que pudieron configurar los complejos
hechos pesquisados.
Lo actuado en el expediente pone de resalto que la oposicin aqu
efectuada ya fue respondida por este tribunal y por la Excma. Cmara del fuero, lo
cual no hace otra cosa ms que ratificar que el acusador pblico s impuls la accin
por el pago de sobornos que deriv en el posterior encuadre de los hechos dentro
del cohecho activo. De conformidad con ello, rechazar la oposicin formulada.
VIII.2.C. Planteo por imprecisin del hecho recriminado a cada
imputado
Los Dres. Beraldi por Regendantz-, Hermida por Bock-, Valerga
Aroz (padre e hijo) por Kleinhempel- y Pastor y Trovato por Brechtel-, hicieron
hincapi en la falta de precisin de las circunstancias de modo, tiempo y lugar.
Este punto ya fue expuesto por los defensores de algunos de los
imputados al momento de recurrir los procesamientos dispuestos con fecha 23 de
diciembre de 2013. En aqul momento, las defensas de Sharef, Fritz Bock, Brechtel,
Regendantz y Reichert atacaron de nulas las declaraciones indagatorias de sus
asistidos por indeterminacin en la imputacin y/o falta de exhibicin de las
pruebas.

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Al expedirse el 30 de octubre de 2014, la Sala II de la Excma. Cmara

del fuero entendi que se haba cumplido las exigencias del art. 298 del Cdigo
Procesal Penal de la Nacin, al haber realizado una descripcin adecuada de cada
uno de los hechos recriminados y al haber puesto a su disposicin los elementos que
los sustentaban.
Concretamente, dijo que .de la lectura de las piezas atacadas se
desprende que cumplen con las exigencias del artculo 298 del Cdigo Procesal
Penal de la Nacin, en la medida en que contienen una descripcin adecuada de
los hechos endilgados -con indicacin de las circunstancias de tiempo y modo en
que ellos fueron concretados- y enuncian las pruebas de cargo obrantes en el
expediente.
Asimismo, surge que los elementos all reseados se encontraban a
disposicin de las partes, siendo resorte de ellas cotejarlos con el detenimiento que
estimaran pertinente (de esta Sala, causa n 18.556 Gatica, reg n 19.440 del
19/02/02), contando en todos los casos con la asistencia de sus Defensas conforme
lo previsto por la ley.
De este modo, queda en evidencia que los actos resultaron eficaces
para su finalidad propia, cual es permitir que los imputados ejerzan su derecho de
defensa de modo efectivo (de esta Sala, causa n 21.212 Cheb Terrab reg. n
22.394 del 6/5/04 y causa n 18.313 Perren, reg. n 19.380 del 18/12/01), razn
por la cual los agravios introducidos sobre este aspecto sern descartados
Adems, y tal como puede apreciarse, desde que fueron citados a
efectuar sus descargos hasta su efectivizacin transcurrieron ms de dos aos, con
lo cual contaron con un tiempo ms que prudencial para preparar sus descargos,
por lo que es posible concluir que sus derechos han sido debidamente garantizados
y no existen razones para poner en tela de juicio su validez.
En miras de esos lineamientos puedo concluir que al momento de
llevarse a cabo las audiencias en los trminos del artculo 294 del Cdigo Procesal
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Penal de la Nacin, se les impuso detalladamente el hecho imputado. Se respet as

la inviolabilidad de la defensa en juicio, en virtud de que se cumplieron los
presupuestos establecidos en el artculo 298, al haberse convertido la declaracin
indagatoria en un verdadero acto de defensa.
Fue en ese acto cuando se puso en conocimiento de los imputados los
siguientes sucesos. En primer lugar, en lo que respecta a los representantes de
Siemens, el cargo formal que ocuparon, y, en el caso de los intermediarios, el rol
que les cupo dentro de ese grupo. En segundo trmino, los actos concretos en los
que intervinieron (acuerdo con los funcionarios pblicos, a travs de negociaciones,
reuniones y/o canalizaciones de pagos). En tercera lnea, el fin que tuvieron,
vinculado con la adjudicacin de la Licitacin Pblica Nacional e Internacional n
1/96 a Siemens it Services S.A.
En cuarto grado, y quizs el ms importante, el medio que se
encuentra vinculado con la participacin de los imputados para intervenir en el pago
de sobornos a representantes estatales, para que ellos desviaran el curso del proceso
administrativo para que triunfara el grupo Siemens. Incluso en esa oportunidad se
hizo hincapi en las sociedades, compaas y consultas receptoras de los pagos y
utilizadas para canalizar cada una de las transferencias realizadas para ser entregada
a los funcionarios pblicos.
Todos estos acontecimientos expuestos en un nico acto procesal
declaracin indagatoria-, ponen de resalto que consisti en una noticia ntegra,
clara, precisa y circunstanciada del hecho concreto a ellos atribuido. En definitiva,
se efectu una adecuada descripcin de las circunstancias relativas a la intervencin
de los imputados.
Adems en esa ocasin se les indic las pruebas que respaldabas la
imputacin realizada. En base a esa misma imputacin vinculada con el pago de
sobornos por parte de representantes de Siemens, efectuados a travs del grupo de
los intermediarios- se realizaron todas las diligencias. Incluso, en base a ese mismo
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hecho se dispusieron los procesamientos el 23 de diciembre de 2013 y el 17 de abril

de 2015 (ratificados por el ad quem). Esto, no hace otra cosa ms que poner de
resalto que se respet el principio de congruencia.
Una vez aclarado este punto debo recordar que si bien la mayora de
los defensores hizo alusin genrica a la inexactitud de las conductas cuestionadas,
algunos se refirieron a cuestiones y/o acontecimientos concretos.
En primer lugar, y con relacin al argumento brindado por la defensa
de Bock, en cuanto a que los acusadores no explicaron los motivos por los cuales
afirmaron que haba negociado y materializado los acuerdos econmicos a travs de
pagos y contratos de consultora falsos, entiendo que no tiene ningn respaldo. Son
los elementos que se reunieron a lo largo de la investigacin los que sustentaron,
con el grado de probabilidad requerido en esta instancia, su intervencin en los
sucesos ms importantes.
El Ministerio Pblico Fiscal y la Oficina Anticorrupcin., justamente,
afirmaron que Bock fue titular de la Division Mayor Projects de Siemens Business
Service entre 1996 y 2002, por lo que tuvo a su cargo los negocios econmicos
internacionales, entre los que se encontraba el Proyecto DNI. Tambin afirmaron
que fue integrante del Comit Directivo a cargo del proyecto, que negoci
personalmente con Carlos Sergi el pago de honorarios de los intermediarios y los
sobornos de los funcionarios.
Tambin hicieron referencia a la nota por l suscripta con relacin a
las iniciales de los representantes del Estado Nacional que habran recibido dinero
por la adjudicacin de la licitacin a Siemens it Services S.A.
Por su parte, los representantes de Kleinhempel entendieron que los
acusadores obviaron explicar los motivos de las reuniones en las que particip junto
a Sergi y, particularmente, que fue concretada en virtud de la insistencia del ltimo.
En ese marco, corresponde recordar que el Ministerio Pblico y la Oficina

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Anticorrupcin precisaron los acontecimientos en los que se llevaron a cabo los

acuerdos.
Tanto ellos, como este tribunal al resolver su situacin procesal,
describieron especficamente de qu forma llev a cabo la negociacin en la que
intervino. Desde ese punto de vista ya se acredit que ambos negociaron a fines del
ao 2003 la transferencia de USD 4.700.000 y que, a raz de ella, el aqu imputado
luego se reuni con Sharef para manifestarle que haba llegado a un acuerdo con el
lder del grupo de los intermediarios.
Ese fue el motivo -segn se corrobor en esta etapa de instruccin-,
por el cual intervino en los acontecimientos vinculados con la emisin de facturas
de las compaas Linfarm, Consultora Neelrey, Silverlinks y Rodmarton, tan solo
unos das despus.
Ms especficamente, hacia el 7 de enero de 2004. Se prob, adems,
que fue Kleinhempel quien envi una nota a Metz, de Siemens Busines Services, el
12 de enero, en las que l mismo realiz correcciones de unas cifras que habran
estado invertidas en ellas.
Finalmente, la oposicin efectuada por el Dr. Beraldi versa sobre la
falta de aclaracin de este tribunal con relacin a la intervencin de Regendantz en
el acuerdo econmico y su rol en l. A pesar de ello, lo cierto es que en su
declaracin indagatoria se especific que el cargo que ocup, al momento de los
hechos, fue el de Gerente Comercial de la empresa Siemens Business Services. Fue
a travs de ese rol que se le recrimin, especficamente, su participacin en el
acuerdo econmico con funcionarios del gobierno argentinoa fin de que la filial
local de la multinacional alemana, Siemens it Services S.A: resultara adjudicataria
de la Licitacin Pblica Nacional e Internacional n 1/96.
A ello se le debe agregar que en esa instancia se especific en qu
pagos concretos intervino desde el 1998 hasta el 2007. Estos acontecimientos
sustentan no slo cul fue su representacin formal de la compaa que result
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beneficiada con el acuerdo econmico sino, tambin, su participacin ilcita en esos

pagos de sobornos que fueron realizados a los funcionarios pblicos que desviaron
el proceso administrativo para que triunfara la multinacional alemana.
Los argumentos vertidos resultan contundentes. Desde un primer
momento se precisaron las circunstancias de tiempo, modo y lugar, en las que se
llevaron a cabo los hechos investigados. Adems, al momento de recibirles
declaracin indagatoria, se circunscribi el hecho de manera especfica para que
pudieran ejercer debidamente su derecho de defensa.
A cada uno se les hizo saber el cargo formal que tuvieron en
representacin del grupo Siemens; la filial que representaron (sea la casa matriz
Siemens AG, Siemens Business Services, Siemens it Services S.A:, etc.); la manera
en que lo hicieron (sea en las negociaciones previas, en el plan acordado y/o en la
adjudicacin del Proyecto DNI); y los medios escogidos para sustentar el plan, es
decir, las transferencias realizadas a empresas canalizadoras con el fin de ser
entregado a los representantes estatales del gobierno argentino. Vale recordar aqu
que se puso en conocimiento de los imputados en qu pagos especficos
intervinieron.
Como dije anteriormente, todo fue ratificado por la Exma. Cmara del
fuero cuando intervino en el proceso y entendi cabalmente que se haban cumplido
las exigencias estipuladas por el art. 298 del C.P.P.N. En esa oportunidad trat
especficamente el argumento aqu expuesto y valid la imputacin formulada.
VIII.2.D. Planteo por falta de identificacin del sujeto pasivo en la
calificacin jurdica
Los Dres. Beraldi Regendantz-, Castejn Sharef-, Hermida Bock-,
Valerga Aroz (padre e hijo) Kleinhempel- y Pastor y Trovato Brechtel-, tambin
hicieron hincapi en la falta de identificacin de representantes del gobierno
nacional, lo que dificultaba el encuadre de la conducta de los imputados en ese tipo
penal, al no poder escindirse el cohecho activo del pasivo.
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Segn expusieron, de all se desprendan distintos argumentos.

Principalmente, la imposibilidad de comprobar si los pagos guardaban o no alguna
relacin con el ejercicio del cargo y la dificultad para que la promesa o entrega
llegue a conocimiento del funcionario.
Ahora bien, este tribunal hizo una clara distincin de ambas figuras al
momento de resolver la situacin procesal de los imputados el 23 de diciembre de
2013, ocasin en la que se afirm que el hecho se consum cuando el dinero egres
de las arcas del grupo Siemens y fue recibido en alguna de las cuentas bancarias
brindadas por los intermediarios.
Justamente, desde all se efectuaron los posteriores pagos a los
funcionarios pblicos. Ambos tipos penales representan conductas totalmente
independientes entre s, configurando el actuar del sujeto pasivo una ultra-finalidad
del autor.
De igual forma se comprob que los pagos que fluyeron por parte de
las distintas filiales del grupo econmico a cuentas de los intermediarios fueron
realizados con el fin de ser entregados a ellos. Las circunstancias de tiempo, modo y
lugar en las que se hicieron las transferencias, lo acreditaron en la investigacin.
No slo describ la figura penal el 23 de diciembre de 2013, sino que
tambin lo volv a hacer el 17 de abril de 2015, cuando dispuse el procesamiento
sin prisin preventiva- de Herbert Hans Steffen.
En las dos ocasiones afirm que si bien el cohecho pasivo constituye
un acto bilateral y un delito dependiente del activo, lo cierto es que la concepcin
del cohecho como un negocio ilcito bilateral no es aplicable al activo. ste es
totalmente autnomo porque se consuma con el mero ofrecimiento de la ddiva,
incluso si no existe aceptacin del otro. Lo nico que requiere es que haya recibido
la oferta que se le hace, siendo indiferente si el destinatario llega a aceptarla o
rechazarla.

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Justamente estos sucesos fueron los que se probaron en el proceso. En

primer lugar que representantes del grupo Siemens no slo ofrecieron ddivas a
funcionarios pblicos sino que efectivamente lograron entregarlas a travs de las
sociedades facilitadas por la organizacin liderada por Sergi. Tambin se comprob,
con el grado de probabilidad requerido en esta instancia, que la oferta fue puesta en
conocimiento de los funcionarios que intervinieron en la Licitacin Pblica
Nacional e Internacional n 1/96.
En esa lnea, corresponde recordar que al momento de resolver sus
situaciones procesales,
se hizo hincapi, especficamente, en que ambos tipos
penales resultaban independientes el
uno de otro y que para que se pudiera
configurar el primero se deba probar nicamente la oferta de ddivas por parte de

privados a funcionarios pblicos para que ellos hicieran, retardaran o dejaran de
hacer algo relativo a sus funciones.
Incluso en esa ocasin se afirm que para que se consumara el tipo
penal bastaba con que se comprobara que las personas las dieron u ofrecieron, de
manera directa a travs de una diligencia propia- o indirecta mediante
intermediarios- para que representantes estatales se alejaran de su rol afectando as a
la administracin pblica.
En este punto cabe destacar que este argumento fue expuesto por la
defensa de varios imputados al momento de recurrir la resolucin. La Sala II de la
Excma. Cmara del fuero, ante esa circunstancia, y cuando se expidi el 30 de
octubre de 2014, entendi adecuada y consumada la figura de cohecho activo
artculo 258 del Cdigo Penal de la Nacin- en la etapa de instruccin.
De sus argumentos surge, incluso, que las conductas entre los privados
y los representantes del Gobierno Nacional eran autnomas, ya que si hubiera
sostenido que la maniobra implicaba una codelincuencia necesaria, jams hubiera
ratificado la decisin de este tribunal de dictar el procesamiento de directivos de la
multinacional alemana.
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El pago de sobornos ya fue acreditado en la investigacin, ms all de

que an reste por individualizar quines fueron los representantes estatales que en
su momento los recibieron. As lo sostuvo la Alzada y ese fue el motivo por el cual
an se encuentran vigentes distintas medidas probatorias entre ellas, exhortos
internacionales- que tienen como fin determinar fehacientemente quines
intervinieron. El ad quem afirm, en este punto, que la calificacin legalaparece
a priori adecuada.
En otro punto, y en lo que respecta al argumento vinculado con que el
cohecho se consum con el perfeccionamiento del pacto, corresponde recordar aqu
lo esgrimido por Sala II al momento de confirmar los rechazos de las prescripciones
de Reichert y Ares, toda vez que en esa ocasin indic que la maniobra global
que se ha cuestionado se agot mucho tiempo despus de la firma del contrato
entre Siemens y el Estado Nacional, esto es, una vez acreditado el ltimo pago a la
empresa MFast Consulting AG. Es que, en este tipo de ilcito, debe considerarse el
momento en que se realiz el ltimo acto de agotamiento, siendo el referido giro
monetario del ao 2007- el ltimo eslabn de la cadena delictiva comprobado
prima facie en el sumario.
La Alzada concluy all que el plazo deba computarse a partir del 1
de enero de 2007, es decir, desde el momento en que se efectu la ltima
transferencia monetaria.
Desde esa ptica, si bien es cierto que fluyeron con posterioridad a la
contratacin efectuada por el Estado Nacional, ya se corrobor que se debi a
promesas pendientes de cumplimiento por parte de los empresarios ligados al grupo
Siemens. Por tal motivo, entiendo que la defensa sostenida por los Dres. Pastor y
Trovato Brechtel- y Hermida Bock-, en cuanto a que los pagos realizados a
Jassan y Barra se realizaron cuando ya no eran funcionarios, no tiene asidero alguno
(este planteo se ampliar en el punto VIII.2.F., en virtud de que configura un
cuestionamiento hacia un hecho y/o una prueba especfica).
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En primer lugar porque los verdaderos destinatarios no fueron ellos

sino aquellos representantes del Poder Ejecutivo de la Nacin que intervinieron en
la licitacin y que direccionaron el proceso en un momento determinado, con el fin
de adjudicar el Proyecto DNI a Siemens it Services S.A.
Nunca fue de inters en la investigacin el hecho de que hayan o no
sido funcionarios al momento de los hechos sino, justamente, el vnculo y la
influencia que ellos habran tenido para con los representantes estatales que
efectivamente cobraron sobornos por su intervencin activa en el proceso
administrativo.
Otro punto vlido en tenor de la calificacin escogida versa en
relacin a la transitoriedad de la figura penal para encuadrar los hechos. En ese
marco, la Alzada sostuvo que la etapa por la que se transita -eminentemente
preparatoria- est signada por su provisionalidad y que la adecuacin legal
definitiva es propia de la etapa deliberativa del juicio donde, eventualmente en el
caso, las cuestiones deben ser debatidas con toda su amplitud.
Por tal motivo, la adecuacin tpica es provisoria y puede ser discutida
en el amplio marco del eventual debate a realizarse. Por lo tanto, el cuestionamiento
sobre la calificacin legal no puede ser receptado favorablemente; al menos, en la
etapa actual del proceso.
As lo entiende la doctrina al sostener que La oposicin debe siempre
considerarse formulada con respecto al mrito de la requisitoria. Por tanto no ser
viable la que tienda a cuestionar, por ejemplo, el acierto de la calificacin
contenida en ella (Cdigo Procesal Penal de la Nacin- Anlisis Doctrinal y
Jurisprudencial Navarro- Daray, 1da edicin, Buenos Aires, Hammurabi, 2004,
pag. 959).
VIII.2.E. Planteo por falta de conocimiento de todos los elementos
del tipo objetivo requeridos para responder como coautor

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CFP 2645/1998
Los Dres. Beraldi Regendantz-, Castejn Sharef- y Valerga Aroz

(padre e hijo) Kleinhempel-, indicaron que los imputados nunca pudieron conocer
la maniobra ntegra, por haber intervenido, a lo sumo, en actos parciales, lo que
imposibilitara recriminarles a todos la participacin conjunta.
Con relacin a la coautora cuestionada, este tribunal ya reuni
elementos de conviccin suficiente que sustentaron, con el grado de probabilidad
requerido en esta instancia, que los pagos fueron realizados al menos desde el 1 de
enero de 1998 hasta el 1 de enero de 2007 y que tuvieron la finalidad de que
funcionarios argentinos adjudicaran la licitacin y celebraran un contrato, suscripto
entre el Ministerio del Interior de la Nacin y Siemens it Services S.A., el 6 de
octubre de 1998.
En el caso concreto se comprob que todos los imputados tuvieron el
dominio del hecho, al haberse acreditado que fueron quienes negociaron la
manipulacin del expediente administrativo, la intervencin de organismos para
desviar su curso, la adjudicacin de Siemens it Services S.A. a travs de sobornos,
la intromisin de los intermediarios entre los funcionarios y representantes de
Siemens y, adems, la incorporacin de sociedades que iban a ser utilizadas para
canalizar los pagos y dificultar y ocultar los verdaderos destinatarios de las
transferencias.
Como expuse el 23 de diciembre de 2013 y el 17 de abril de 2015, se
corrobor que hubo un dominio funcional, en tanto que llevaron a cabo actos de
auxilio con relacin al plan delictivo. Sin la contribucin de cada uno de ellos no
hubiera sido posible la comisin del tipo penal.
Incluso en esa oportunidad se afirm que si bien los imputados
podran no haber reunido todos los elementos del tipo penal, lo cierto es que en los
delitos de varios actos como el aqu investigado, bastaba la comisin de una parte
del hecho en base a una decisin conjunta.

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Especficamente, el 23 de diciembre de 2013 indiqu que todos los

co-autores tienen que participar en el ejercicio del dominio del hecho. No obstante,
ninguno necesita reunir por s mismo todos los elementos del tipo, pues a cada uno
de ellos, debido a la resolucin conjunta y en el marco de la misma, se le atribuyen
las contribuciones de los dems intervinientes como accin propia. De ah se
desprende que en los delitos de varios actos basta con la realizacin de una parte
del hecho para estimar la co-autora (fs. 417 de la resolucin).
De esa forma, se afirm que en el caso particular podran no haber
reunido todos los elementos pero que, a la par, se recabaron otros que sostuvieron
que realizaron aportes en concordancia con el plan delictivo, de manera tal que sin
sus contribuciones durante la ejecucin no hubiera sido posible la realizacin del
plan que acordaron con anterioridad a sus intervenciones.
Como expuse en el acpite VIII.2.C., Regendantz fue quien ocup el
cargo de Gerente Comercial y luego Director de Finanzas de Siemens Business
Services, desde el 2002 hasta el 2004. Tuvo a su cargo ejecutar el acuerdo al que
haban arribado Reichert, Bock y Truppel, en el marco del cual aprob pagos a
Meder Holding con el fin de calmar las presiones de los intermediarios.
Tambin intervino en la confeccin de las facturas de las empresas
Rodamarton, Consultora Neerley, Linfarm y Silverlinks, sociedades que,
segn dijo el propio imputado, fueron utilizadas para canalizar los pagos mediante
contratos falsos.
En tenor de sus intervenciones fcticas y sus propios argumentos, la
Sala II de la Excma. Cmara del fuero entendi que el tipo subjetivo se encontraba
completo. En esa oportunidad el ad quem afirm, especficamente, que sus
dichos demuestran su conocimiento efectivo de la totalidad de la maniobra ypor
el alto cargo jerrquico que cumpla dentro de la empresa, tena autoridad
suficiente para aceptar o rechazar los reclamos

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Sharef, por su parte, fue miembro del Directorio Central de la empresa

entre los aos 2001 y 2007 y responsable de Las Amricas -lo que inclua la
Argentina y el proyecto DNI-. En cuanto a sus intervenciones ms relevantes se
encuentran las reuniones con Carlos Sergi, en las que se comprometi a cumplir con
los pagos solicitados y otra a nivel interno con Truppel y Steffen, en la que
acordaron efectivizar los pagos prometidos y les dio instrucciones de cmo
realizarlos.
Estos sucesos demuestran su conocimiento acerca del contexto en el
que se efectuaron las transferencias, los motivos sobornos a funcionarios pblicos
por la adjudicacin del Proyecto DNI- y su absoluta libertad y posterior voluntad
para intervenir en ellos. De ah que la Alzada haya hecho hincapi en la indagatoria
de Kleinhempel (para dar por configurado el tipo subjetivo) de la que surge que
Sharef era su jefe y que imparta directivas de los pagos sin ningn fundamento
jurdico que los justificara. Adems, fue quien le habra dicho que tratara
personalmente con Sergi sobre los detalles de las facturas que deba emitir.
Finalmente, en lo que respecta al propio Kleinhempel, cuyos aportes
ilcitos ya fueron tratados en el punto VIII.2.C., se prob que se reuni con Sergi en
Argentina para canalizar los pagos y disear las facturas por trabajos inexistentes,
para luego enviarlas a Alemania para efectuar la transferencia. Ello, ms all de
haber enviado una nota a Metz de Siemens Business Services y a Regendantz,
vinculadas con uno de los pagos ilcitos ya acreditados, en la que dio el visto bueno
para su realizacin. En correlato con ello, realiz correcciones de unas cifras
vinculadas con ese pago que haban sido invertidas.
En base a estos hechos fcticos, el Superior tambin dio por
acreditado su conocimiento y voluntad. El 30 de octubre de 2014 dijo que El
alegado desconocimiento acerca de los fundamentos de esos pagos, no se
compadece con el alto cargo jerrquico que el nombrado cumpla dentro de
Siemens, que surge de la estructura corporativa, del directorio y del organigrama
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general de la empresa desde 1996 hasta 2007 incorporado a f. 3823, 4161 y 4366
del principal, de la documentacin obrante en el Anexo III y aquella remitida por
Alemania, cuyos anexos obran reservados en Secretara, como tambin de la
demanda de arbitraje en Suiza.
Para concluir. Las contribuciones que realizaron los aqu imputados
con relacin a la maniobra global ponen de resalto su conocimiento acerca de los
motivos por los cuales se efectuaron los pagos, como as tambin su plena
disposicin para participar del plan.
De esa forma, sus intervenciones resultaron suficientes como para
sostener, con el grado de probabilidad requerido en esta instancia, que lo hicieron en
los momentos ms importantes de la maniobra: en el pago de las coimas a
funcionarios pblicos, lo cual result determinante para poder efectivizar el acuerdo
al que llegaron con funcionarios pblicos, en representacin de Siemens AG y sus
filiales.
VIII.2.F. Planteo por hechos y pruebas especficas
El Dr. Soria Ares- solicit que se le recibiera declaracin testimonial
a Slame y Denicolay, como as tambin que se librara oficio a Siemens AG para que
informara si en la investigacin interna realizada por Debevoise and Pimpton LL,
Ares fue mencionado como partcipe de los hechos.
Los Dres. Valerga Aroz (padre e hijo) Kleinhempel- afirmaron que
su defendido no intervino en las facturas de las empresas Silverlinks Co Ltd,
Consultora Neelrey S.A., Linfarm S.A. y Rodmarton Ltd., lo que desacreditaba su
participacin en los pagos.
Por otra parte, los Dres. Pastor y Trovato Brechtel- y Hermida
Bock- se remitieron a lo actuado en la causa n 15063/15 del Juzgado Federal n 2,
Secretara n 4. Los primeros indicaron que al momento de efectuarse el pago a
Jassan y Barra, ellos ya no eran funcionarios y que el primero haba sido sobresedo
en la causa mucho tiempo antes de la contratacin.
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A la par, Pastor y Trovato Brechtel- hicieron hincapi en que no se

pudo probar el segundo de los acuerdos, lo cual debilitaba y desvirtuaba la
acusacin. Tambin en lo expuesto por el Fiscal con relacin al imputado, en cuanto
a que aval la sustitucin de Mailfast S.A. por Correo Argentino S.A.
En cuanto al argumento del Dr. Soria, corresponde destacar que su
defendido no se encuentra en la misma situacin que Slame y Denicolay, por cuanto
respecto de ellos se dispuso el sobreseimiento, el cual se encuentra firme, mientras
que con relacin a l se reunieron elementos de conviccin suficiente que reunieron
el grado de probabilidad requerido en la instruccin, para probar su intervencin
ilcita en el pago de sobornos a funcionarios pblicos.
De esa forma, entiendo que recibirles declaracin testimonial para
determinar la cadena de mandos, no tiene ningn asidero a esta altura del proceso ya
se recabaron todas las pruebas necesarias que sustentaron cmo y de qu manera
actuaron e intervinieron, objetiva y subjetivamente, Siemens AG y sus filiales, fuera
y dentro del pas.
De igual forma, las constancias obrantes en el expediente
comprobaron de dnde provenan las rdenes y de qu manera intervinieron los
imputados. Ese fue lo que le permiti a este tribunal resolver las situaciones
procesales y a la Excma. Cmara del fuero ratificar los procesamientos.
En esa lnea, entiendo que las pruebas ofrecidas no afectan el marco
fctico de la investigacin, en virtud de que a criterio del Fiscal y de la Oficina
Anticorrupcin, ya se reunieron todas las necesarias en el proceso para delimitar sus
participaciones en el pago de sobornos.
La doctrina entiende que el precepto marca la discrecionalidad de la
instruccin. A la facultad que la norma le reconoce a las partes de proponer
diligencias de prueba cuando las estimen conducentesse adiciona sin solucin de
continuidad la que el juez tiene de rechazarlas cuando no las considere pertinentes

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o tiles(ver Navarro/Daray, Cdigo Procesal Penal de la Nacin -anlisis

doctrinal y jurisprudencial-, Ed. Hammurabi, pg. 503).
En concreto, las que pretende guardan correlato nicamente con
relacin a organizaciones y distribuciones de tareas y roles que ya fueron
acreditados en esta instancia. Por tal motivo, su disposicin en nada podra cambiar
su situacin procesal, provocando as una dilatacin del proceso que pareciera ser
injustificada.
En este punto, la Sala II de la Excma. Cmara Nacional de
Apelaciones en lo Criminal y Correccional Federal sostiene que ...el estimar
completa la instruccin y disponer en consecuencia el traslado al Sr. Fiscal en los
trminos del artculo 346 del cdigo adjetivo simplemente presupone que el juez
considera a los elementos reunidos suficientes como para evaluar, sobre esa base,
la procedencia o no de elevar el sumario a juicio ...
(ver causa n 23.368
ENRE, reg. n 25.009 del 20/4/06; causa n 24.144 Guido, reg. n 26.222 del
21/12/06 y causa n 25.039 Mathov, reg. n 27.099 del 11/7/07, entre otras).
En tenor de este argumento, los acusadores pblico y privado
entendieron, al momento de contestar la vista., que se encontraba completa la
instruccin de las investigaciones. Por ende, que no estaban diligencias pendientes
con relacin a los representantes del grupo Siemens.
Justamente, porque sostuvieron que la totalidad de los documentos
incorporados resultaron suficientes para ratificar los hechos; concluyendo, luego,
que eran contundentes para formular el requerimiento de elevacin y considerar
agotada esta etapa procesal.
En el caso particular de Kleinhempel, las negociaciones personales
con los intermediarios, la aprobacin de los pagos y las modificaciones en los
montos, resultaron suficientes para sostener que particip en los momentos ms
importantes de la maniobra: en el pago de las coimas a funcionarios pblicos.

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Por tal motivo, no tiene respaldo probatorio alguno el argumento

vinculado a que intervino luego de la adjudicacin del Proyecto DNI, toda vez
que lo que realmente corrobor el tipo penal, ms all del desvo de la licitacin, fue
el ofrecimiento de coimas por parte de los representantes de la multinacional
alemana a las personas que permitieron la celebracin del contrato. Ms an si
tengo en cuenta que se comprob que el ltimo pago, cuya participacin la Sala II le
recrimin tanto a l como a los dems, fue realizado el 1 de enero de 2007.
De tal forma, si bien los defensores afirmaron que no particip de la
licitacin, presentacin de ofertas, negociaciones y firmas de contratos, lo cierto es
que su intervencin posterior directamente nos lleva al proceso administrativo, toda
vez que corrigi montos de una factura por un pago que l saba que se realizaba
como respaldo del desvo que intencionalmente realizaron funcionarios, para que
una de las filiales de su grupo econmico, Siemens it Services S.A. resultara
adjudicataria del proyecto.
Por otra parte, en lo que respecta a Elas Jassan, es menester recordar
que en el Juzgado Federal n 2, Secretara n 4, se investig pura y exclusivamente
las irregularidades del proceso administrativo y no as el presunto pago de sobornos.
Incluso en ese proceso tampoco se lo investig a Brechtel como
representante de Siemens para canalizarlos, sino nicamente las irregularidades del
proceso administrativo.
En ese punto, cabe destacar que en esta causa se imput a Brechtel por
haberse valido de un contrato ficticio y un pago realizado al estudio jurdico, con el
fin de dirigirlo a funcionarios pblicos del gobierno argentino por haber manipulado
el expediente administrativo en el que Siemens it Services S.A. se encontraba en
desventaja.
Si bien pudo haber sido sobresedo en ese proceso judicial, lo cierto es
que los objetos procesales circunscriptos fueron diferentes y, por ende, tanto los
hechos como los imputados distintos. Incluso la intervencin del estudio fue recin
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descubierta en esta investigacin no como un suceso aislado, sino como un eslabn

ms de la maniobra que se llev a cabo, al menos, desde 1998 hasta 2007.
En ese marco, no tiene respaldo su oposicin con relacin a que el
Superior decidi no tratarlo, pese haber sido interpuesta anteriormente. Ello, por
cuanto el 30 de octubre de 2014 la Sala II de la Excma. Cmara del fuero se expidi
y entendi que ese pago fue realizado por la multinacional alemana, a travs de
contratos ficticios, para obtener y reflotar el acuerdo econmico anteriormente
alcanzado.
Su defensa con relacin al segundo acuerdo tampoco tiene sustento. Si
bien no se pudo acreditar ese pacto, lo cierto es que s se reunieron elementos que
sustentaron el primero.
De esa forma, si bien el acusador pblico incluy la sustitucin y la
compra en su requerimiento, lo cierto es que lo hizo objetivamente, aspecto que
tambin ratific este tribunal e incluso confirm la Excma. Cmara del fuero al
momento de expedirse el 30 de octubre de 2014.
Desde ese punto de vista no hay dudas de que Siemens compr
acciones de Itron Inversora S.A. e Itron S.A.; que Mailfast S.A. fue sustituida por
Correo Argentino S.A. y que la UTE Itron decidi no impugnar. Justamente, lo que
se investig, y no se pudo corroborar, es que todo ello haya sido realizado con el
objetivo de incluir al grupo SOCMA controlante de Itron y Correo Argentino- en el
proyecto, a cambio de la no impugnacin, para obtener un beneficio econmico
particular junto al grupo Siemens.
Este hecho, que conform el segundo convenio, es el que no se pudo
comprobar y por eso se dispusieron los sobreseimientos firmes a esta altura- en la
investigacin. Ni el Fiscal ni la Oficina Anticorrupcin incluyeron este acuerdo
dentro de los hechos respecto de los cuales requirieron la elevacin a juicio de los
imputados, sino que nicamente se remitieron a acontecimientos fcticos que
efectivamente sucedieron a lo largo del proceso licitatorio.
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Incluso los acusadores, en un punto especfico, hicieron referencia a

que en el proceso no se lograron reunir elementos que pudieran acreditar que estos
acontecimientos se llevaron a cabo intencionalmente y como parte del primer
acuerdo econmico que, a esta altura, ya fue comprobado tanto en esta instancia
como en la Alzada.
Ahora bien, ms all de responder cada oposicin efectuada por los
defensores con relacin a este punto, es menester destacar que los hechos ya fueron
corroborados en la investigacin a travs de las pruebas detalladas. En virtud de
ello, los agravios aqu expuestos carecen de entidad para desvirtuarlos; cuanto
menos, en el estadio por el que atraviesa esta etapa procesal.
Los elementos recabados resultan contundentes y fueron los que
sustentaron los hechos imputados al momento de recibirles declaracin indagatoria.
No slo eso, sino que tambin resultaron suficientes como para acreditar cmo y de
qu forma sucedieron y quines realizaron contribuciones ilcitas.
A esta altura, y siguiendo los lineamientos trazados el 23 de diciembre
de 2013 y el 17 de abril de 2015, los hechos ya fueron probados y acreditados en
esta etapa de instruccin. Y, adems, ratificados por el ad quem al momento de
intervenir en dos ocasiones posteriores; primero al ratificar el procesamiento de los
directivos de Siemens y el grupo de los intermediarios y, en segunda instancia, al
hacer lo propio con relacin a Steffen.
Por tal motivo, discutir cuestiones prcticas ya comprobadas, como as
tambin estimar nuevas valoraciones de elementos probatorios, no hace otra cosa
ms que configurar y acarrear en una dilatacin no amparada e innecesaria del
proceso.
Darle curso a estos nuevos planteos que corresponden a etapas
procesales ya cumplidas, implica la utilizacin abusiva de las herramientas
procesales para introducir e insistir en incidencias sin ningn sustento normativo.

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VIII.2.G. Planteo por el impedimento de avance del proceso ante

recursos pendientes de resolucin
Los Dres. Valerga Aroz (padre e hijo) Kleinhempel- y Zenn y
Federico Ceballos Steffen-, pidieron, subsidiariamente, la suspensin de la
elevacin a juicio hasta que la Corte Suprema de Justicia de la Nacin se expidiera
con relacin a sus respectivos recursos de queja, por denegacin del recurso
extraordinario federal.
Ante ello, es menester recordar que el art. 353 del C.P.P.N. establece
expresamente, en su segundo prrafo, que La existencia de recursos pendientes de
resolucin ante la Cmara Federal de Casacin Penal, la Cmara Nacional de
Casacin en lo Criminal y Correccional de la Capital Federal, o la Corte Suprema
de Justicia de la Nacin en ningn caso impedir la elevacin a juicio de las
actuaciones, y slo podr obstar a la fijacin de la audiencia prevista por el art.
359.
Recientemente, la Sala I ad hoc de la Excma. Cmara del fuero dijo
que atento a lo establecido en el artculo 353 del Cdigo Procesal Penal de la
Nacin, texto segn ley 26.373, el hecho de que un recurso se encuentre pendiente
de resolucin no impide la elevacin de la causa a juicio, lo cual se condice con el
plazo previsto en el artculo 207 del citado ordenamiento y con la posibilidad de
efectuar elevaciones parciales a juicio (cfr. CNCrim y Correc., Sala I, autos
Galeano Juan Jos, rta. El 07/11/2008, publicado en La Ley 19/11/2008, 10- La
Ley 2008-F, 536).
Ello evidencia que la interposicin en esta etapa no es conducente, de
manera tal que no podra generarle un agravio de imposible o insuficiente
reparacin ulterior; encontrndome as facultado para avanzar hacia la prxima
etapa procesal.
IX. CONSIDERACIONES FINALES
IX. a) Recursos pendientes.
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1) La Sala II de la Excma. Cmara del fuero confirm el

procesamiento sin prisin preventiva- de Ralph Matthias Kleinhempel, como
coautor del delito de cohecho activo, y el embargo trabado sobre sus bienes por la
suma de quinientos millones de pesos. Contra esa resolucin, la defensa interpuso
recurso de casacin, cuyo rechazo motiv la presentacin de la queja.
El 27 de marzo de 2015 la Sala III de la Cmara Federal de Casacin
Penal declar inadmisible el recurso de queja interpuesto. Ante esa circunstancia, y
ante un nuevo recurso de queja, el 3 de mayo del ao en curso la Sala II elev el
incidente n 48 a la Corte Suprema de Justicia de la Nacin.
2) El 8 de julio de 2015 la Sala III de la Cmara Federal de Casacin
Penal declar inadmisible el recurso extraordinario deducido por la defensa, en el
marco del incidente de falta de accin de Herbert Hans Steffen n 22. Ante un
recurso de queja, fue elevado a la C.S.J.N. el 18 de marzo del ao en curso.
3) El 6 de abril del ao en curso este tribunal resolvi rechazar el
planteo de extincin de la accin penal de Jos Alberto Ares. Tras ser apelada, la
Sala II se expidi el 7 de julio y confirm lo resuelto. La defensa interpuso recurso
de casacin y la Sala III de la Cmara Federal de Casacin Penal lo declar mal
concedido el 30 de septiembre del ao en curso.
IX. b. Extraccin de testimonios.
En razn de la decisin de elevar a juicio los hechos imputados a Uriel
Jonathan Sharef, Ulrich Albert Otto Fritz Bock, Eberhard George Reichert, Bernd
Regendantz, Ernst Michael Brechtel, Lus Rodolfo Schirado, Andrs Ricardo
Truppel, Ralph Matthias Kleinhempel, Jos Alberto Ares, Miguel Alejandro Czysch,
Carlos Francisco Soriano y Herbert Hans Steffen, y en funcin de que la
investigacin an se encuentra en trmite con el fin de individualizar a los
funcionarios pblicos que recibieron los pagos provenientes de los representantes
del grupo Siemens para desviar el proceso administrativo y adjudicar la Licitacin

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Pblica Nacional e Internacional n 1/96, es que entiendo que la instruccin debe

profundizarse en tal sentido.
IX.b.1. Detalle de las medidas ordenadas
Es menester recordar en este punto que en la causa se encuentran en
curso distintas medidas probatorias tendientes a identificar a los representantes
estatales del gobierno argentino que habran recibido pagos, a travs de las
sociedades facilitadas por el grupo de los intermediarios liderados por Sergi, por
haber manipulado el expediente administrativo y permitido la adjudicacin del
Proyecto DNI a Siemens it Services S.A. A continuacin har una breve
exposicin con relacin a ellas:
1) El 25 de octubre de 2012 se libr exhorto al Juez Penal Federal en
turno, con jurisdiccin en la ciudad de Dubai, Emiratos rabes Unidos,
circunstancia en la que se le solicit que arbitrara los medios necesarios para
informar los movimientos registrados en la cuenta n 035-109214-211 del Hong
Kong and Shanghai Banking Corporation (HSBC) de la ciudad de Dubai, a nombre
de Intcon FZE. En esa oportunidad se le hizo saber todas las erogaciones que se
realizaron entre el 3 de junio de 2002 y el 17 de octubre de 2004.
Tambin se pidi que dispusieran las diligencias correspondientes a
fin de que la entidad bancaria aportara toda la informacin registrada sobre los
egresos de dinero de las cuentas n 035-109214-211 y n 035-109214-103 que
hayan tenido por destino la sociedad Clarcona Holdings Limite (fs. 6063/6064).
El 5 de abril de 2013 se suspendi momentneamente el
diligenciamiento por no haber podido localizar un traductor pblico del idioma
rabe (fs. 6208). Sin perjuicio de ello, el 14 de agosto se design a Vctor Chaya
para que lo realizara (fs. 6224), motivo por el cual se libr nuevo exhorto, el cual
an se encuentra en curso.
El 26 de febrero de 2015 el Coordinador de Cooperacin Internacional
en Materia Penal del Ministerio inform que haba reiterado el pedido para que se
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respondiera la rogatoria (fs. 7147). Luego, y ms precisamente el 3 de mayo del ao

en curso, se le pidi que informara su estado actual (fs. 8713).
El 31 de mayo inform que el organismo a su cargo haba reiterado el
requerimiento (fs. 8752). Lo propio hizo el 30 de agosto (8803).
2) El 20 de diciembre de 2010 se libr exhorto a la Regin
Administrativa Especial de la Repblica Popular China (Hong Kong) para obtener
informacin con relacin a la cuenta del banco HSBC n 002-2-642979, a la cual la
empresa Siemens habra transferido al menos u$s 2.625.000. Ello, por cuanto las
sociedades Mirror Development Inc., Pepcon Corporation S.A. y Finli Advisors
Group Inc. eran administradas por la consultora uruguaya CHT Auditores y
Consultores, que sera titular de esa cuenta radicada en Hong Kong.
Las autoridades judiciales de esa Regin Administrativa solicitaron
aclaraciones vinculadas con la diligencia el 9 de febrero de 2012, por lo que el 6 de
marzo se libr nuevo exhorto, en el que se le hizo saber los imputados en la causa,
los funcionarios pblicos que habran intervenido, el vnculo entre la Licitacin
Pblica Nacional e Internacional n 1/96 con los representantes estatales y el grupo
Siemens, la cantidad de pagos investigados, y la relacin entre la informacin
requerida y el objeto procesal de la causa particularmente, el nexo entre las
sociedades investigadas y los funcionarios pblicos que habran intervenidoEl 15 de noviembre de 2012, la Divisin de Derecho Internacional del
Departamento de Justicia de Hong Kong present su respuesta. De su traduccin
surgen los siguientes requerimientos. En primer lugar solicit que se informara si
la decisin de adjudicar la licitacin a Siemens AG no se hubiera tomado de no
haber sido por los presuntos pagos ilegales. En segundo trmino, que se aclarara
si empresa se refiere a Siemens AG. Tercero, que se le hiciera saber por qu son
fundamentales los documentos vinculados a los perodos, ms all del ao 1998.
Al finalizar, indic que si bien se requirieron constancias entre 1998 y
2006, lo cierto es que la poltica bancaria sostiene que los documentos se conservan
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por siete aos, de manera tal que el Hong Kong and Shangai Banking Corporation
Limited normalmente no provee documentos por operaciones que tuvieron lugar
ms all de dicho perodo de 7 aos. De modo que ntese que si bien el Pedido de
Presentacin puede inclurir documentos que vayan ms all de 7 aos, es decir
antes de mediadios de 2005, le anticipamos que es posible que le banco no pueda
presentarnos si no los han conservado (fs. 6111/6114).
Ante ello, el 20 de diciembre se libr oficio al Coordinador de
Cooperacin Internacional en Materia Penal de ese Ministerio y se le respondi
cada uno de los puntos (fs. 6130). El 26 de abril y 2 de mayo de 2013 el titular de la
Coordinacin, Dr. Diego Solern, inform que las autoridades de Hong Kong
solicitaron que este tribunal estableciera una suficiente relacin entre CHT
Auditores y Consultores (administradora de Mirror Development Inc. Pepcon
Corporation S.A. y Finli Adivosrs Group Inc.) y los ex funcionarios argentinos
eimputados en la causa, para poder contestar (fs. 6213 y 6215).
Ante la falta de respuesta, el 23 de diciembre de 2013 orden librar
una nueva diligencia para obtener informacin con relacin a las compaas
Pepcon, Finli y Mirror.
Por su parte, el 23 de diciembre de 2014 libr otra rogatoria pero
directamente a las autoridades judiciales de Hong Kong, para que informaran todos
los datos que pudieran recabar con relacin a las sociedades Pepcon Corporation
S.A., Finli Advisors Group Inc. Y Mirror Deveolpment Inc.; ocasin en la que se
respondi cada una de las solicitudes efectuadas anteriormente. Especficamente, el
vnculo entre ellas y los funcionarios pblicos argentinos imputados en la causa,
como as tambin lo resuelto por el juzgado el 23 de diciembre de 2013 y por el ad
quem el 30 de octubre de este ao (fs. 7049/7076).
El 3 de marzo de 2015 dirig uno al banco Hong Kong & Shangai
Banking Corporation (HSBC), a quien le exig que informara todos los datos
registrados de la cuenta n 002-2-642979 y se expidiera con relacin a las facturas
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libradas por esas sociedades. Se recibi respuesta a travs del Ministerio de

Relaciones Exteriores de la Nacin, y se requiri al tribunal una nueva aclaracin
para cumplir con lo ordenado.
El 19 de agosto de 2015 se recibi la respuesta de la Divisin de
Derecho Internacional del Departamento de Justicia de Hong Kong. En primer
lugar, solicit copia de la ley 24.767 de Cooperacin Internacional en Materia
Penal. En segundo trmino, pidi que se aclarara en qu estapa procesal se
encontraba el expediente en Argentina; en concreto, si la diligencia se haba librado
a los fines de la investigacin, del procesamiento o de procesos penales accesorios.
Para finalizar, exigi que se le hiciera saber los imputados, junto con sus datos de
nacionalidad.
Sin perjuicio de ello, la Divisin expuso all lo siguiente:
a) no hay informacin que indique que Pepcon Corporation S.A.,
Finli Advisors Group Inc. Y Mirror Development Inc. Tienen cuenta en el HSBC de
Hong Kong. Tampoco podemos indagar si poseen cuenta en el HSBC en Hong
Kong
b) los bancos en Hong Kong deben conservar los registros
comerciales por 7 aos solamente. Por lo tanto, puede que el banco ya haya
destruido los registros creados 7 aos antes de la fecha de la orden de produccin
de prueba. En este punto, solicitaron que el tribunal informara si los registros
tenan un valor esencial para el caso penal instrudo aqu.
c) Por otra parte, pidieron que se confirmara que la diligencia no se
relacionaba con el procesamiento o castigo de una persona por un delito de carcter
poltico, racial, de religin, nacionalidad; como as tampoco por personas que hayan
sido condenadas, sobresedas o absueltas por un tribunal competente u otra
autoridad, en lo que respecta al delito o a otro vinculado con el acto u omisin
investigada (fs. 8087/8090).

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CFP 2645/1998
Luego, el 3 de mayo del ao en curso se libr una rogatoria a las

autoridades judiciales de la Regin Administrativa Especial de Hong Kong, a fin de
que arbitraran los medios necesarios para que el banco Hong Kong & Shangai
Banking Corporation (HSBC) remitiera, con relacin a la cuenta n 002-2-642979
a nombre de CHT Auditores-, toda la documentacin que posea registrada.
Principalmente, la siguiente: 1) informacin de apertura de cuenta, en
las que figuren los documentos de identidad y de inscripcin de las empresas; 2)
autorizacin de firmantes de la cuenta y tarjetas de firma; 3) resmenes bancarios
mensuales desde el 1 de enero de 1998 hasta el 1 de enero de 2007; 4) registros de
transferencias, depsitos y extracciones desde y hacia otras cuentas, como as
tambin instrucciones, notificaciones y correspondencia de y al cliente, y
observaciones internas del banco entre el 1 de enero de 1998 y el 1 de enero de
2007; y 5) toda la informacin y facturas que haya registradas respecto de las
sociedades Finli Advisors Group Inc., Mirror Development Inc. y Pepcon
Corporation S.A. (fs. 8707/8712).
El 5 de octubre el Coordinador de Cooperacin Internacional en
Materia Penal del Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto de la Nacin remiti
la respuesta de las autoridades de la Repblica Administrativa Especial de Hong
Kong, por lo que ese da se design a la perito para que la tradujera.
El 13 de julio de 2016 se le efectu un nuevo pedido mediante oficio
(fs. 8762). El 13 de octubre de 2016 se expidi nuevamente la Divisin
Internacional de Derecho del Departametno de Justicia de esa regin administrativa.
En esa circunstancia reiter que los registros se conservaban por siete aos, de
manera tal que los extractos y constancias de operaciones habran sido destruidos
por el banco.
En esa oportunidad indic tambin que podran obtener los
documentos vinculados a la apertura de la cuenta y a las tarjetas de firma, de
manera tal que se le deba comunicar si el tribunal quera contar igualmente con
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CFP 2645/1998
ella. Para finalizar hicieron saber que no se le puede exigir a la entidad bancaria si
una persona fsica o empresa tiene cuentas con ellos, en virtud de que ello no estara
permitido por la ley de Hong Kong (fs. 8812/8815).
3) El 21 de marzo de 2012 se libr una rogatoria internacional a las
autoridades judiciales de Nueva York, Estados Unidos, en la que se solicit copia
certificada de los documentos y declaraciones que sirvieron de fundamento para
sostener la acusacin de Sharef, Steffen, Truppel, Bock, Reichert, Signer, Sergi y
Czysch en la causa 11 CRIM 1056, y particularmente, por la licitacin. Se le pidi
tambin las declaraciones de los testigos, imputados, documentacin bancaria y de
las entidades societarias involucradas en los pagos.
Ante el requerimiento, el Tribunal del distrito Judicial Meridional de
Nueva York envi un escrito, a travs del Ministerio de Relaciones Exteriores y
Culto de la Nacin, en el que solicit que se especificara con exactitud la
documentacin pretendida. Ese fue el motivo por el cual se orden, en el ao 2012,
la celebracin de una videoconferencia con ese juzgado.
El 5 de octubre de 2012 se agreg a la causa copia fiel de la acusacin
formal de la causa 11CRIM1056, aportada por la Embajada de Estados Unidos de
Amrica, a travs del Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto de la Nacin, en
el marco del expediente n 16.047/11 del registro de este tribunal, vinculado con la
extradicin de Andrs Ricardo Truppel (fs. 6005/6048).
El 19 de octubre de 2012 se libr oficio al Coordinador de
Cooperacin Internacional en Materia Penal de ese Ministerio, con el fin de que
informara el estado de la rogatoria (fs. 6061). El 26 de octubre y 1 de noviembre su
titular, Dr. Diego Solern, remiti un oficio en el que indic que se haba reiterado
el pedido y se le haba hecho saber a las autoridades de ese pas que su respuesta
resultaba fundamental para el avance de la investigacin (fs. 6074 y 6085).
El 27 y 28 de agosto de 2013 el Director de Asuntos Jurdicos
Internacionales del Ministerio, Dr. Basabe, remiti un oficio en el que hizo saber
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que el Tribunal Federal de Distrito Sur de Nueva York, Estados Unidos de Amrica,
consult acerca de la posibilidad de realizar una teleconferencia, a los fines de que
este tribunal especificara la informacin particular necesaria. Ello, en virtud de la
voluminosidad de la documentacin (fs. 624586).
Ante ello, el 17 de junio de 2014 se le dirigi un oficio en el que se le
inform la voluntad de este tribunal para entablar la telecomunicacin vinculada
con la rogatoria de fecha 21 de marzo de 2012 (fs. 6959/6960).
Ante la falta de respuesta, el 3 de mayo del ao en curso se le pidi
que informara el estado actual de las tratativas entabladas para celebrarla (fs. 8705).
El 31 de mayo inform que el organismo a su cargo haba reiterado el requerimiento
(fs. 8752).
El 13 de julio del ao en curso se le efectu un nuevo pedido mediante
oficio (fs. 8762). Finalmente, el 30 de agosto hizo saber que las autoridades de es
pas le informaron que van a tratar de proporcionar algunos materiales que se
neceistan para satisfacer los requisitos de la solicitud y que an se encuentran
considerando el pedido de realizacin de una videoconferencia (fs. 8803).
4) El 14 de octubre de 2015 se libr un exhorto al Tribunal Federal de
Primera Instancia del Distrito Sur de Nueva York, para que informara el estado
procesal de la causa penal 11CRIM1056 seguida contra Andrs Ricardo Truppel.
Particularmente, para que especificara si el 30 de septiembre de 2015 se efectu un
acuerdo con l e informara, en caso de ser as, los trminos y condiciones pactadas.
En esa ocasin tambin se requiri que remitiera toda la
documentacin correspondiente, informara si Truppel realiz algn tipo de
declaracin en el marco de los hechos all imputados e indicara si continuaba siendo
de inters la solicitud de extradicin efectuada por la Embajada de los Estados
Unidos de Amrica. Al contestar, las autoridades de ese pas nicamente se
refirieron al desistimiento de la extradicin, por lo que el 3 de mayo se reiter el
pedido a travs de Cancillera (fs. 8544).
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CFP 2645/1998
Todas estas medidas probatorias ordenadas en la investigacin con el

fin de individualizar a los funcionarios pblicos que recibieron sobornos por su
actuacin en la Licitacin Pblica Nacional e Internacional n 1/96, an se
encuentran en curso, al encontrarse pendiente las contestaciones. Por tal motivo, en
virtud del estado actual de la investigacin con relacin a ellos, y particularmente
respecto de quienes se encuentran imputados en la causa, entiendo que corresponde
extraer testimonios de la totalidad de las piezas procesales, a los efectos de
proseguir con su trmite. De esa forma, estimo conducente elevar a juicio las
constancias originales de la causa y seguir el trmite con copias debidamente
certificadas.
Ante ello, el 3 de mayo del ao en curso se libr oficio al Coordinador
de Cooperacin Internacional en Materia Penal del Ministerio para que informara el
estado actual del exhorto (fs. 8713). El 31 de mayo inform que se el organismo a
su cargo haba reiterado el requerimiento (fs. 8752).
El 13 de julio de 2016 se le efectu un nuevo pedido mediante oficio
(fs. 8762), el cual fue contestado el 30 de agosto; circunstancia en la que se efectu
un nuevo reclamo a las autoridades de Estados Unidos para que se expidiera con
relacin al exhorto (fs. 8803).
IX.b.2. Otras cuestiones
1) Las defensas de Hugo Franco y Carlos V. Corach plantearon la
extincin de la accin penal, por prescripcin, respecto de ellos, motivo por el cual
se formaron los correspondientes legajos con el fin de darles curso.
2) Tambin debe mencionarse que el 23 de diciembre de 2013 este
tribunal dispuso el sobreseimiento de Aldo Omar Carreras ex Subsecretario de
Poblacin-, en los trminos del art. 336, inc. 4, del Cdigo Procesal Penal de la
Nacin. Sin embargo, el 30 de octubre de 2014 el ad quem lo revoc.
En su apartado dijo que la intervencin de funcionarios pblicos no
poda acotarse solamente a los sobornos, sino que deba ser mirada en un contexto
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CFP 2645/1998
ms amplio, es decir, a travs del direccionamiento del trmite de la Licitacin

Pblica Nacional e Internacional n 1/96
En el final del punto refiri que este tribunal deba adentrarse en el
reclamo efectuado por la querella en el punto 3 de su presentacin (fs. 235/238 del
legajo), relacionado con los entonces representantes del Gobierno Nacional.
3) El 4 de mayo y el 30 de agosto del ao en curso el Dr. Juan Carlos
Dur solicit que se fijara fecha de audiencia para recibirle declaracin indagatoria
a Carlos Sal Menem, Carlos Vladimiro Corach y Hugo Franco (fs. 8714/8718).
4) El 13 de julio este tribunal solicit la intervencin del Ministerio de
Relaciones Exteriores y Culto de la Nacin, La Oficina Anticorrupcin y la Unidad
de Informacin Financiera, para que arbitraran los medios y vas necesarias para
agilizar y obtener respuesta de los exhortos internacionales librados, para identificar
a los representantes estatales que recibieron pagos.
Ello, en virtud de lo ordenado por la Sala II en el marco del incidente
de prescripcin de Eberhard George Reichert y en tenor de no haber logrado la
cooperacin internacional necesaria (fs. 8762).
La Unidad de Informacin Financiera se expid el 1 de agosto,
circunstancia en la que indic que no poda realizar el acto de impulso solicitado
por encontrarse fuera de las competencias del organismo (fs. 8770/8772). La
Oficina Anticorrupcin hizo lo propio el 9 de agosto y dijo que no cuenta con
recursos o facultades especiales en relacin a la tramitacin de exhortos judiciales
(fs. 8789). Finalmente, el Coordinador de Cooperacin Internacional en Materia
Penal del Ministerio inform que haba reiterado las diligencias y que todas se
encontraban pendientes de contestacin (fs. 8795/8796).
En consecuencia, en virtud de lo normado por el artculo 351 del
C.P.P.N., de conformidad con el requerimiento formulado por la Fiscala Nacional
en lo Criminal y Correccional Federal n 3 y la Oficina Anticorrupcin del
Ministerio de Justicia y Derechos Humanos de la Nacin, y al encontrarse agotada
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parcialmente esta etapa de instruccin respecto de los hechos que vinculan a Uriel
Jonathan Sharef, Ulrich Albert Otto Fritz Bock, Eberhard George Reichert, Bernd
Regendantz, Ernst Michael Brechtel, Lus Rodolfo Schirado, Andrs Ricardo
Truppel, Ralph Matthias Kleinhempel, Jos Alberto Ares, Miguel Alejandro Czysch,
Carlos Francisco Soriano y Herbert Hans Steffen, clausurar la invstigacin en su
contra y elevar las actuaciones a juicio oral, previo a extraer testimonios por
aquellos hechos que an se en cuentran siendo investigados.
Por los motivos expuestos, corresponde y as;
RESUELVO:
I.
DECRETAR
LA
CLAUSURA
PARCIAL
DE
LA
INSTRUCCIN de la causa registrada bajo el n 2.645/98 y ELEVAR A

JUICIO las actuaciones respecto de Uriel Jonathan Sharef, Ulrich Albert Otto
Fritz Bock, Eberhard George Reichert, Bernd Regendantz, Ernst Michael Brechtel,
Lus Rodolfo Schirado, Andrs Ricardo Truppel, Ralph Matthias Kleinhempel, Jos
Alberto Ares, Miguel Alejandro Czysch, Carlos Francisco Soriano y Herbert Hans
Steffen, por los hechos mencionados en la presente. De esa forma, lbrese minuta a
fin de que se determine, mediante prctica de sorteo, el Tribunal Oral en lo Criminal
Federal que deber intervenir en la prxima etapa procesal, y remtase all la causa
(artculos 351 y 353 del Cdigo Procesal Penal de la Nacin). Notifquese a la
P.F.A. y al Registro Nacional de Reincidencia.
II.
EXTRAER TESTIMONIOS de las partes pertinentes, a los
efectos de continuar la investigacin con relacin a los hechos aludidos en el

apartado IX.b.
En virtud de lo resuelto, notifquese al Fiscal mediante nota y a las
defensas y a la querella por cdula electrnica.
Ante m:
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CFP 2645/1998
En
se notific el Fiscal Federal (3) y firm. Doy fe.
En
se notific el Defensor Oficial (1) y firm. Doy fe.
En
se libr cdula electrnica a la Oficina Anticorrupcin. Conste.
En
se libraron cdulas electrnicas a las defensas y se efectuaron las
comunicaciones por oficio. Conste.
En
se libr minuta de elevacin. Conste.

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Ao del Bicentenario de la Declaracin de la Independencia Nacional

Poder Judicial de la Nacin

///nos Aires, 27 de diciembre de 2016.

Ao del Bicentenario de la Declaracin de la Independencia Nacional

Poder Judicial de la Nacin

1960 en Viernheim, Alemania, casado, con domicilio en Beethovenstr. 5a, 85521

Ao del Bicentenario de la Declaracin de la Independencia Nacional

Poder Judicial de la Nacin

Oficina Anticorrupcin del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos de la

Ao del Bicentenario de la Declaracin de la Independencia Nacional

Poder Judicial de la Nacin

Fecha de firma: 27/12/2016

Ao del Bicentenario de la Declaracin de la Independencia Nacional

Poder Judicial de la Nacin

Derechos Humanos de la Nacin, de conformidad con lo normado por el art. 346

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Poder Judicial de la Nacin

haber intervenido en carcter de intermediario, junto con Carlos

Ral Sergi y Carlos Francisco Soriano/Miguel Alejandro Czysch, en el

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Services (Brechtel), Director de Siemens S.A. (Steffen) y Gerente Comercial de la

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Sistema de Control Migratorio y de Identificacin de las Personas; acuerdo que fue

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II.E. Jos Alberto Ares

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gerencial financiera (GF), sobre la evaluacin de diferentes rubros, mientras que el

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Impresora Internacional de Valores S.A.I y C. Obra glosado, a fs. 769/72, el listado

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Desde la finalizacin de la etapa prevista para las impugnaciones, el

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[La Licitacin] resulta indispensable una nueva intervencin de la Secretara de la

Fecha de firma: 27/12/2016

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Del testimonio labrado por Eduardo J. Carranza Vlez, Escribano

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Prof. Aldo O. Carreras, Subsecretario de Poblacin, el Dr. Guillermo O. Rodrguez,

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siguiente: requerimientos al Banco Central de la Repblica Argentina, la Casa de la

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Fecha de firma: 27/12/2016

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Luego del dictamen tcnico elaborado por la Superintendencia de

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