TRATAMIENTO CONTABLE APERTURA DE PRESUPUESTO DE

ING. Y GASTOS

XXX
8201 PRESUPUESTO DE INGRESO
820101 Recursos Ordinarios
28`234,607.35
820102 Recursos Directamente Recaudados
25,544.78
820104 Donaciones y Transferencias
469,139.93
8101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA
810101 Recursos Ordinarios
28`234,607.35
810102 Recursos Directamente Recaudados
25,544.78
810104 Donaciones y Transferencias
33469,139.93

33

x/x Apertura del presupuesto de Ingreso anual

XXX
8101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA
810101 Recursos Ordinarios
28`234,607.35
810102 Recursos Directamente Recaudados
197,369.97
810104 Donaciones y Transferencias
33469,139.93
8301PRESUPUESTO DE GASTO
810101 Recursos Ordinarios
28`234,607.35
810102 Recursos Directamente Recaudados
197,369.97
810104 Donaciones y Transferencias
33469,139.93
x/x apertura de presupuesto de Gasto anual

XXX

INCORPORACION DE SALDO DEL BALANCE AL PRESUPUESTO

DE INGRESO
XXX
8501 EJECUCIN DE INGRESO
850102 FINANCIAMIENTO R.D.R.
171,825.19
(Saldo del balance)
85010403 FINANCIAMIENTO DONACIONES Y TRASF.
(Saldo del Balance)
8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS

11373359.95

820102 FINANCIAMIENTO R.D.R.

171,825.19
(Saldo del balance)
82010403 FINANCIAMIENTO DONACIONES Y TRAF.
(Saldo del balance)
11373359.95
x/x Por la ejecucin de saldo del balance ingreso anual

XXX

INCORPORACIN DEL SALDO DE BALANCE AL PRESUPUESTO

INSTITUCIONAL DE GASTOS
XXX
8101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA
81010202 FINANCIAMIENTO R.D.R.
171,825.19
(Saldo del balance)
81010403 FINANCIAMIENTO DONACIONES Y TRASF.
(Saldo del Balance)
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS
83010202 FINANCIAMIENTO R.D.R.
171,825.19
(Saldo del balance)
83010403 FINANCIAMIENTO DONACIONES Y TRASF.
(Saldo del Balance)
373359.95

11373359.95

x/x Por la apertura de presupuesto de gasto anual

XXX

ASIENTO DE EJECUCIN DE INGRESO

XXX
1201 CUENTAS POR COBRAR
120198 Otras cuentas por cobrar
28`234,607.35
120103 Venta de bienes y Servicios y Derechos Ad.
55.45
120198 Otras cuentas por cobrar
25,544.78
410101 impuesto a la Renta
28`234,607.35
430201 Derechos Administrativos Generales
55.45
2

11

43020101 otros ingresos

25,544.78
x/x Ingreso por tasas registrales y otros ingresos (determinado)

XXX
110101CAJA Y BANCOS
260,152.13
1201 CUENTAS POR COBRAR
120198 Otras cuentas por cobrar
28`234,607.35
120103 Venta de bienes y Servicios y Derechos Ad.
55.45
120198 Otras cuentas por cobrar
25,489.33

28

x/x Ingreso por tasas registrales y otros ingresos (recaudado)

XXX
110103 CAJA Y BANCOS cuenta corriente
260,152.13
110101 CAJA MN
28260,152.13

28

x/x por el depsito en cuenta corriente

XXX
850101 EJECUCION DE INGRESO
R.O.
234,607.35
850102 EJECUCION DE INGRESO
R.D.R.
25,544.78
820101 PRESUPUESTO DE INGRESOS R.O.
28234,607.35
820102 PRESUPUESTO DE INGRESOS R.D.R.
25,544.78

28

x/x Ingreso por tasas registrales (ejecucin de ingreso)

REGISTR CONTABLE DE EJECUCIN DONACIONES Y

TRANSFERENCIAS
XXX
110103 CAJA Y BANCOS cuenta corriente
095,779.98
44030111 Otros Ingresos
1038060.91
4403012 TRANSFERENCIAS
057719.07

22
4403011 DONACIONES
21

x/x la recaudacin de donaciones y transferencias de capital

XXX
8501 EJECUCIN DE INGRESO
85010401 DONACIONES
85010402 TRANSFERENCIAS
8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS
3

1038060.91
21057719.07

82010401 DONACIONES
1038060.91
82010402 TRANSFERENCIAS
21057719.07
x/x por la ejecucin de donaciones y transferencias

XXX
EJECUCIN DE PRESUPUESTO DE GASTOS CORRRIENTES

PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES (gastos corrientes)

XXX
830101 RECURSOS ORDINARIOS
240,924.81
ORDINARIOS
240,924.81

1
840101 RECURSOS
1

x/x Por las asignaciones comprometidas planilla de remuneraciones

XXX
5101 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
240,924.81
210201 REMUNERACIONES POR PAGAR
1240,924.81

x/x por la obligacin de planilla de pagos

XXX
210201 REMUNERACIONES POR PAGAR
240,924.81
210501 OBLIGACIONES DE Tesoro PUBLICO
240,924.81

1
1

x/x por la obligacin de planilla de pagos

XXX
840101 RECURSOS ORDINARIOS
240,924.81
860101 RECURSOS ORDINARIOS
240,924.81

1
1

x/x por la EJECUCION DE obligacin planilla de pagos

XXX
210501 OBLIGACIONES DE Tesoro PUBLICO
240,924.81
440201 TRASPASOS DE TESORO PUBLICO
1240,924.81

x/x por la transferencia de tesoro publico

XXX

Adquisicin De Bienes Y Servicios

XXX
910108 ORDENES DE COMPRA APROBADOS
420,488.40
4

25

910208 ORDENES DE COMPRA APROBADOS

25
420,488.40
x/x contratos aprobados
XXX
830105 RECURSOS ORDINARIOS
25
420,488.40
840101 RECURSOS ORDINARIOS
25
420,488.40
x/x Registro de calendario aprobado
XXX
1301 BIENES Y SUMINISTRO DE FUNCIONAMIENTO
13011BIENES Y SERVICIOS
21892,341.50
13012 OTROS GASTOS
3528,146.90
210301 BIENES Y SERVICIOS POR PAGAR
25420,488.40
x/x registro de bienes
XXX
910208 ORDENES DE COMPRA APROBADOS
25
420,488.40
910108 ORDENES DE COMPRA APROBADOS
25420,488.40
x/x cancelacin de contratos aprobados
XXX
210301 BIENES Y SERVICIOS POR PAGAR
25
420,488.40
210501 BIENES Y SERVICIOS POR PAGAR
25420,488.40
x/x pagos realizados
XXX
840101 asignaciones comprometidas R.O.
25
420,488.40
860101 EJECUCION DE GASTOS R.O.
25420,488.40
x/x desembolso de gastos
XXX
910308 valores y garantas CHEQUES GIRADOS
25
420,488.40
910408 CHEQUES GIRADOS por entregar
25420,488.40
x/x QUEQUES GIRADOS

XXX
910408 CHEQUES GIRADOS por entregar
420,488.40
90308 valores y garantas CHEQUES GIRADOS
25420,488.40

25

x/x cheques entregados

XXX
210501 BIENES Y SERVICIOS POR PAGAR
420,488.40
440201 traspaso TESORO PUBLICO
25420,488.40
x/x contratos aprobados

25

XXX

ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS (gastos de capital)

FUENTE DE FINANCIAMIENTO:
R.O.,
1573,194.14
R.D.R.
149,820.00
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
88,357.93
XXX
910108 ORDENES DE COMPRA APROBADOS
811,372.07
910208 ORDENES DE COMPRA APROBADOS
811,372.07
x/x contratos aprobados
XXX
8301 PRESUPUESTO DE GASTO
830101 RECURSOS ORDINARIOS
573,194.14
830102 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDA.
830104 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
840101 RECURSOS ORDINARIOS
840101 RECURSOS ORDINARIOS
1573,194.14
840102 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDA.
149,820.00
840104 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
88,357.93
x/x Registro de calendario aprobado
XXX
150302 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO
210301 BIENES Y SERVICIOS POR PAGAR
1811,372.07
x/x registro de bienes
XXX
910208 ORDENES DE COMPRA APROBADOS
811,372.07
910108 ORDENES DE COMPRA APROBADOS
1811,372.07
x/x cancelacin de contratos aprobados
XXX
210301 BIENES Y SERVICIOS POR PAGAR
811,372.07
210502 BIENES Y SERVICIOS POR PAGAR
1811,372.07
x/x pagos realizados
XXX
840101 asignaciones comprometidas R.O.
811,372.07
6

1
1

1
149,820.00
88,357.93

1811,372.07

860101 EJECUCION DE GASTOS R.O.

1811,372.07
x/x desembolso de gastos
XXX
910308 valores y garantas CHEQUES GIRADOS
811,372.07
910408 CHEQUES GIRADOS por entregar
1811,372.07

x/x QUEQUES GIRADOS

XXX
910408 CHEQUES GIRADOS por entregar
811,372.07
90308 valores y garantas CHEQUES GIRADOS
1811,372.07

x/x cheques entregados

XXX
210502 BIENES Y SERVICIOS POR PAGAR
811,372.07
440201 traspaso TESORO PUBLICO
1811,372.07
x/x contratos aprobados

XX