Lassurance lexportaton : Cas de la SMAEX

2009/2010

Dans ce document, on a essay de mettre la lumire davantage sur la compagnie

assureuse de toute entreprise visant exporter vers ltranger.
Pour ce faire, on va commencer dans un premier lieu par une prsentation de la

socit marocaine de lassurance lexportation SMAEX

en se
basant principalement sur les pages Web de ladite socit ainsi que le rapport intitul
le guide de linvestisseur au Maroc-Rabat 2007.
Dans un deuxime lieu on prsentera les services offerts en matire dassurance
lexport pour les entreprises nationales.

I) Historique & Prsentation de la SMAEX 1

La Socit Marocaine dAssurance lExportation est une socit dconomie mixte
cre par Dahir portant loi N 1-73-366 du 29 Rabia 1er 1394 (23 avril 1974) tel que
complt par le Dahir portant loi N1-92-282 du 29 dcembre 1992 et modif par le
Dahir
portant
loi
N
1-04-09
du
21
avril
2004.
La SMAEX a pour la gestion du systme dassurance lexportation, elle propose les
services suivants :
a) LAssurance-crdit de march :
Concerne la protect ion de lexportateur contre les risques de non paiement de ses
crances commerciales.
b) LAssurance Export publique :
Ce type englobe :
- La garantie des risques politiques, catastrophiques et de non transfert
- La couverture des risques commerciaux extraordinaires
- l e partage des risques affrents toute action commerciale ltranger travers
lassurance foire et lassurance prospection.
1

Socit marocaine dassurance lexportaton, la prsentaton est tre principalement du site web de la smaex :
htp://www.smaex.com/Presentaton.php

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II) Prsentation des diffrents services offerts par la SMAEX

La SMAEX offre trois produits relatifs aux oprations
dexportation :
Premier type : Assurance Crdit 2 : lassurance crdit couvre l exportateur contre
le non-paiement de ses crances et lui garantit le remboursement des pertes subies
par la ralisation des risques commercial, politique, catastrophes naturels et de nontransfert. A ce niveau on trouve trois variantes de service assurance crdit :
assurance crdit simplife, assurance crdit personnalise et assurance crdit
moyen terme.
Deuxime type : Assurance Prospection :
Cette assurance garantit lexportateur qui recherche de nouveaux dbouchs, le
savre
remboursement jusqu 50% des frais engags si le rsultat de ses actions
infructueux ou insuffsant.
Lassurance prospection permet daccompagner les entreprises marocaines dans leurs
efforts de prospection commerciale ltranger en leur proposant une assurance
contre lchec commercial de cette prospection et un relais de trsorerie.
Troisime type : Assurance Foire :
cette assurance garantit 50% des frais de participation une exposition ltranger.
Lo bjectif est, donc de permettre aux entreprises marocaines de participer des foires
et expositions l tranger et de bnfcier dune assurance contre la perte pouvant
rsulter dune action commerciale infructueuse.

UNIDO MOROCCO le guide linvestsseur au Maroc page : 70-71-72

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1) Assurance crdit
Nature du Fonds Fonds SMAEX
Critresdligibilit

Toute entreprise marocaine qui ralise un chiffre daff aires lexport.

Crances commerciales et pertes subies par la ralisation des risques suivants :

+ Risques commerciauxdus :
- l'insolvabilit de l'acheteur tranger suite une faillite ou
liquidation Judiciaire ;
- la carence pure et simple de l'acheteur ;

Objet de lassurance
+ Risques politique, catastrophiqueet de non transfertDus
:
- un acte ou une dcision du gouvernement
du pays
destinataire ;
- un moratoire dict par les autorits administratives de ce
pays ;
-d'une
la survenance
dans
le pays; de l'acheteur d'une guerre, d'une rvolution
catastrophe
naturelle
ou
- des diffcults d'ordre administratif ou la rglementation en vigueur
dans le pays de rsidence de l'acheteur, empchant ou retardant le transfert
des fonds.
Etendue de la garantie La garantie concerne toutes les destinations et couvre toutes les
oprations l'exclusion de celles traites par des lettres de crdits irrvocables
et confrmes.
Au choix de l'exportateur elle est :
- soit globale,
elle porte sur l'ensemble
du chiffre d'affaires
l'exportation ;
- soit partielle, le chiffre d'affaires couvrir doit tre au moins gal 50
%;
- soit cas par cas, elle peut porter sur un seul client tranger.
La quotit garantie est de 90 % de la crance sinistre.
Fonctionnement de la
police

Demande de police Lentreprise doit remplir une demande de souscription

de
police, selon un formulaire fourni par la SMAEX (et
disponible sur le site www.smaex.org ), qui comprend
les informations suivantes :

Agrment
acheteurs

Identit de lentreprise
Clientle de lentreprise
Conditions de paiement accordes par l
entreprise
ses clients
Chiffre daffaires ralis l export au cours des
3 derniers exercices
Impays enregistrs
Liste des principales crances non recouvertes
Chiffres daffaires prvisionnels
des Aprs
de acheteurs
ses demandes
d'encours sur chaque
tude
Liste des
trangers
acheteur,
le service arbitrage des risques dlivre l'assur, dans les
meilleurs dlais, l'agrment pralable par fche d'option
spcifque.
Nanmoins, en cas d'urgence, la clause "acheteurs
privs non dnomms" lui permet, pour un montant
dtermin, de satisfaire sans accord pralable de la
SMAEX, certaines de
ses
nouvelles
commandes.
La quotit garantie est de 50 %
La limite en valeur des dcouverts autoriss
par
acheteur est fxe 20.000 dirhams.

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- Lindemnisation : Les pertes dont l'assur demande l'indemnisation, doivent tre la

consquence directe et exclusive de la ralisation rgulirement constate de l'un des

risques couverts par la police. L'indemnisation intervient six mois aprs rception par la
SMAEX de la dclaration de sinistre.
S'il y a contestation quant au montant ou la validit des droits ou crances de l'assur,
l'indemnisation est diffre jusqu' ce que cette contestation ait t tranche en sa faveur par
une dcision arbitrale ou judiciaire. En cas de dfaut d'encaissement imputable au nontransfert de la crance, l'indemnisation est subordonne :
- A la production par l'assur d'un document bancaire attestant le dpt des fonds en monnaie
locale.
- A l'accomplissement des formalits requises par les autorits du pays du dbiteur pour le
transfert des fonds.
Dure de la garantie : La police est souscrite pour une dure de 12 mois. A l'expiration de
chaque exercice de 12 mois, elle est renouvele par tacite reconduction, sauf en cas de
demande de rsiliation formule par l'assur par lettre recommande un mois avant la date
dchance.
2) Lassurance prospection
- Le tableau suivant prsente lassurance prospection dans sa globalit.
Clause
Objet
de
prospection

lassurance

Les bnfciaires
Pays cible

Type de contrat

Risques
couverts
lassurance prospection

par

Fonctionnement
lassurance prospection

de

Procdure suivre
Lassurance prospection garantit lexportateur, qui
cherche de nouveaux dbouchs, le remboursement
jusqu 50% de ses frais engags si le rsultat de ses
actions savre infructueux ou insuffisant
Accompagner, dans la dure, les entreprises dans leurs
efforts de prospection commerciale ltranger en leur
proposant une assurance contre lchec commercial de
cette prospection et un relais de trsorerie.
Selon votre choix, cette garantie couvre un ou plusieurs
pays
Cette garantie se dcline en deux formules :
- Une assurance prospection normale APN : pour les
exportateurs dj tablis qui cherchent consolider leurs
parts de marchs et/ou conqurir dautres.
- Une assurance prospection simplife APS :
destine aux PME/PMI de cration rcente ou dont le
chiffre daffaires lexportation ne dpasse pas 1 million
de DH.
Tous les frais lis directement la prospection que vous
engagez pour prospecter la zone gographique choisie.
Vous pouvez inclure dans votre budget les dpenses
suivantes : tudes de marchs, dplacements et sjours
ltranger des dlgus de lentreprise, participation des
manifestations, foires ou salons, reprsentation
ltranger, communication et publicit, cration et
promotion dun site internet.
Le contrat dassurance est tabli sur la base du budget
prvisionnel de prospection tabli par vos soins, valid par
la SMAEX et agr par la Commission Interministrielle
des Assurances lExportation. Il co mporte deux priodes
:
- Une priode de garantie pendant laquelle la SMAEX
vous verse les indemnits provisionnelles dues.
- Une priode damortissement pendant laquelle vous

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remboursez, en fonction de vos recettes, tout ou partie

des avances reues.

Cot
de
prospection

lassurance

Souscription de lassurance
prospection
Accompagnement fnancier

Au cas o vous ne ralisez aucun chiffre daffaires

lexportation, vous gardez le bnfice intgral des
indemnits verses.
Il comprend un droit douverture de dos sier et une prime
de risque de :
- 3% du budget garanti pour les contrats APN
- 1,5% du budget garanti pour les contrats APS
Une demande de garantie est soumettre la SMAEX
accompagne des bilans et comptes de produits et charges
des trois derniers exercices.
Vous avez la possibilit de nantir le contrat dAssurance
Prospection auprs dun tablissement financier afin
dobtenir le prfinancement de votre programme de
prospection.

3) Lassurance foire
Clause

Procdure suivre
Permettre aux entreprises de participer des foires et
expositions ltranger et de bnficier dune
assurance contre la perte pouvant rsulter de linsuccs
de leur action commerciale.
Permettre aux entreprises de participer des foires et
expositions ltranger et de bnficier dune
assurance contre la perte pouvant rsulter de linsuccs
de leur action commerciale..
Selon votre choix, cette garantie couvre un ou plusieurs
pays
Le contrat dassurance est tabli sur la base du budget
prvisionnel de participation tabli par vos soins,
valid par la SMAEX et agr par la Commission
Interministrielle des Assurances lExportation.

Objet de lassurance foire

Les bnfciaires
Pays cible

Pour bnfcier
garantie

Risques
couverts
lassurance foire

de

la

par

Lindemnit
prsentation

provisionnelle vous est verse sur

des
justifcatifs.

Au cours de la priode damortissement, vous

remboursez, en fonction du volume des ventes ralises
sur la zone couverte, tout ou partie de lavance que
vous
avez
reue.
Au cas o vous ne ralisez aucun chi ffre daffaires
lexportation, vous gardez le bnfice intgral de
lindemnit verse.
les frais de location et d'amnagement du
stand ;
les frais de transport des articles
exposs ;
les frais d'emballage des articles
prsents ;
les frais de voyage du personnel
reprsentant l'entreprise ;
les frais de sjour des dlgus
la manifestation ;
les
frais
d'assurance
du
personnel et des articles exposs
;

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les frais de publicit.

Cot
de
prospection

lassurance

Souscription de lassurance
prospection

Il correspond une prime forfaitaire de 3% du budget

agr, payable la signature du contrat

Une demande de garantie est soumettre la SMAEX

au plus tard 30 jours avant la date de la manifestation