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PROYECTO:

Instalacin de una Academia Pre Universitaria en el Distrito de San Juan de


Lurigancho - Lima

Formulador:

Ing. Ruben Munarris Noriega

Pucallpa Ucayali - 2016

PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA

PROYECTO: INSTALACIN DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN


EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
CONTENIDO:
I.

RESUMEN EJECUTIVO

II.

ASPECTOS GENERALES
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.5.
2.6.
2.7.
2.8.
2.9.

Naturaleza
rea de influencia y ubicacin
Unidad ejecutora
Justificacin del proyecto
Objetivos
Antecedentes
Alcances
El entorno Macroeconmico
Escenario

III. ESTUDIO DE MERCADO


3.1.
3.2.
3.3.
3.4.
3.5.

Mercado consumidor
Mercado competidor
Mercado proveedor
Balance de la demanda y oferta
Estrategias de ingreso al mercado

IV. ESTUDIO TECNICO


4.1. Localizacin
4.2. Tamao o capacidad de servicio
4.3. Organizacin
V.

INGENIERIA DEL PROYECTO


5.1. El proceso productivo

VI. INVERSIONES
6.1. Inversin Fija
6.2. Capital de Trabajo

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VII. FINANCIAMIENTO
7.1. Aportes y Financiamiento
7.2. Servicio de la Deuda
VIII. INGRESOS Y EGRESOS
8.1.
8.2.
8.3.
8.4.
8.5.

Ingresos
Egresos
Depreciacin
Estado de prdidas y ganancias
Flujo de caja

IX. EVALUACION DEL PROYECTO


9.1.
9.2.
9.3.
9.4.
9.5.

Valor Actual Neto (VAN)


Tasa Interna de Retorno (TIR)
Relacin Beneficio Costo (B/C)
Punto de equilibrio
Anlisis de sensibilidad

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PROYECTO:
PROYECTO: INSTALACIN DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN
EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA

I.

RESUMEN EJECUTIVO
El presente proyecto denominado Instalacin de una Academia
Preuniversitaria en el Distrito de San Juan de Lurigancho - Lima nace ante
la necesidad de reforzar la formacin de los jvenes egresados de las
instituciones educativas y tiene por objetivo mejorar el nivel de los servicios
educativos que se ofrece a los postulantes de la Universidad en el distrito
de San Juan de Lurigancho.
De acuerdo al estudio de mercado realizado en la zona, se ha estimado que
existe una poblacin insatisfecha de 2915 usuarios que requieren el
servicio. El proyecto se propone cubrir el 4% en su primer ao de
funcionamiento, para ello, tiene que invertir el monto de S/. 30 531 nuevos
soles, obteniendo una rentabilidad de 6.91% por el aporte del inversionista
en un horizonte de 5 aos, lo cual demuestra su viabilidad.

II.

ASPECTOS GENERALES
2.1. NATURALEZA
Segn las caractersticas del proyecto se clasifica como una actividad
de servicio en el sector educativo privado
2.2. REA DE INFLUENCIA Y UBICACIN
El rea de influencia del proyecto abarcara el distrito de San Juan de
Lurigancho, ubicndose en la Av. Los Prceres de la Independencia.
2.3. UNIDAD EJECUTORA
La entidad que se encargara de ejecutar el proyecto son los recursos
propios de la empresa INGENIEROS UNI EIRL.

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2.4. JUSTIFICACIN DEL PROYECTO


El distrito de San Juan de Lurigancho es uno de los ms poblados de
la ciudad de Lima, el mayor porcentaje de la poblacin son los jvenes,
los que por problemas estructurales en la educacin secundaria tienen
que reforzar su formacin en distintas reas, lo que genera la
oportunidad de creacin de instituciones que se dedican a esta labor
educativa, llamadas academias.
En la zona identificada se ha presentado el siguiente problema:
Bajo nivel de servicios educativos que ofrecen a los postulantes de
las Universidades las instituciones ubicadas en el distrito de San Juan
de Lurigancho.
Este problema afecta la calidad en la preparacin de los postulantes,
los que no estn logrando el acceso a la educacin superior, esto
afecta la imagen y prestigio de las instituciones ubicadas en la zona.
Las causas principales del problema mencionado son las limitadas
capacidades de los ambientes para el estudio, los insuficientes
materiales educativos, y la inadecuada metodologa empleada en la
enseanza.
Por esta razn, la nueva acadmia de preparacin preuniversitaria,
tiene como finalidades, la actualizacin y afianzamiento de los
conocimientos y experiencias educativas de los jvenes postulantes a
las instituciones de educacin superior, para prepararlos con calidad
acadmica.

2.5. OBJETIVOS
Objetivos generales
Mejorar el nivel de los servicios educativos que se ofrece a los
postulantes de las Universidades en el distrito de San Juan de
Lurigancho.
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Objetivos especficos
Dotar de suficiente capacidad a los ambientes para el estudio.
Dotar de suficientes y adecuados materiales de estudio.
Brindar una adecuada metodologa empleada en la enseanza.

Figura 1: rbol Causa Efectos

Bajo prestigio de las instituciones en la formacin


educativa para el ingreso a las universidades

Aumento en el traslado de
estudiantes a otras zonas

Limitados resultados de
ingresos de sus alumnos

Bajo nivel de servicios educativos que ofrecen las


Instituciones ubicadas en el distrito de San Juan de
Lurigancho a los postulantes de las Universidades

Limitados medios de
enseanza que ofrecen a sus
usuarios

Inadecuada infraestructura
para realizar labores
educativas

Limitada capacidad
de ambientes de
estudio

Insuficientes
materiales
educativos

Inadecuada
metodologa
empleada en la
enseanza

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Figura 2: rbol de Medios y Fines

Impacto positivo en el prestigio e imagen de la institucin


educativa para el ingreso a las universidades

Mejores resultados de
ingresos de sus alumnos

Disminucin en el traslado de
estudiantes a otras zonas

Mejora el nivel de servicios que se ofrecen a los


postulantes de las Universidades de San Juan de
Lurigancho

ptimos medios de enseanza


que ofrecen a sus usuarios

Adecuada infraestructura para


realizar labores educativas

Suficiente capacidad
de los ambientes para
el estudio

Suficiente y
adecuados
materiales
educativos

Adecuada
metodologa
empleada en la
enseanza

PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA

Objetivos del proyecto


a. Proporcionar los elementos de juicio necesarios para decidir
respecto a la inversin en una academia en los siguientes aspectos:
demanda de enseanza acadmica y nivel econmico de los
demandantes en la zona de ubicacin de la academia, adems
estrategias de captacin, inversin, mrgenes de ganancia
esperada.
b. Proporcionar la informacin necesaria para decidir la fase de
operacin,

tal

como:

caractersticas

fsico-tcnicas

de

la

infraestructura, procesos de matrcula, organizacin, caractersticas


de servicio que se brindara al estudiantado.

2.6. ANTECEDENTES
Segn datos del INEI, se sabe que en promedio los estudiantes
universitarios ingresaron a la Universidad a los 19.7 aos de edad; sin
embargo, la edad promedio de los estudiantes que egresan de los
colegios es de 16.8 aos edad. Esto significa, que la brecha entre el
trmino de la secundaria y el ingreso a la Universidad es de 2.9 aos.
Por otra parte, el 37,2% de los estudiantes ingresaron a la universidad
al ao siguiente del trmino de la secundaria, mientras el 23,1%
ingreso a la universidad a los 3 aos del trmino de sus estudios
secundarios.
Tambin se seala que el 52,8% de estudiantes, es decir, la mayora,
se prepararon para ingresar, en academias pre-universitarias, le
siguen en importancia los que se prepararon en el Centro PreUniversitario (9,6%) de la propia universidad (14,1%) y los que lo
hicieron por su cuenta (48,5%).

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2.7. ALCANCES
El presente proyecto se realizar en un nivel de perfil. Por ello se
precisar todos los detalles del mercado (oferta y demanda de
servicios pre-universitarios), procesos de matrcula y de enseanza,
anlisis socio-econmicos, financieros y organizacional.

2.8. EL ENTORNO MACROECONMICO

2.8.1.

Anlisis tendencial

Es el anlisis macroeconmico se resalta varios aspectos, los cuales


son:

Econmico. - la situacin econmica de nuestro pas est


actualmente en estado de recesin, generados por las polticas
econmicas aplicadas por los gobiernos y adems por el clima
poltico que est en un estado de coyuntura; pero aun as la
demanda educativa siempre est en aumento.

PERU: TASA DE DESEMPLEO URBANO,


POR GRUPOS DE EDAD: 1997 99 (%)
GRUPOS DE EDAD

TOTAL

III. TRIM 97

III. TRIM 98

III. TRIM 99

7.7

7.6

7.7

14

24 AOS

13.2

13.1

12.2

25

44 AOS

5.9

5.8

6.3

45

54 AOS

5.5

4.3

5.3

55

MS

5.9

6.1

6.6

Fuente: Convenio INEI-MTPS Encuesta Nacional de Hogares 1997 - 98

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PERU: NIVELES DE EMPLEO DE LA PEA


URBANA DE 14 AOS A MAS 1995-99

NIVELES DE EMPLEO

1995

1996

1997

1999
1998
%

(En miles)

PEA TOTAL

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

7779

OCUPADA

92,4

93,0

92,3

92,4

92,3

7176

SUB EMPLEO

42,4

42,6

41,8

44,1

43,4

3378

VISIBLE

15,6

17,9

17,7

16,0

15,6

1211

INVISIBLE

26,8

24,7

24,1

28,1

27,9

2167

ADECUADAMENTE
EMPLEADOS

50,0

50,4

50,5

48,3

48,9

3798

DESEMPLEADOS

7,6

7,0

7,7

7,6

7,7

603

Fuente: Encuesta Nacional Especializada de Empleo III Trim. 95 - 99

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PERU: POBLACION ECONOMICAMENTE ACTIVA DE 15 AOS Y MAS


PROYECCION 1990-2005 (En miles de personas)
2005

12000,1

2004

11673,8

2003

11346,8

2002

11021,7

2001

10701,0

2000

10387,2

1999

10076,8

1998

9767,9

1997

9466,2

1996

9177,0

1995

8906,0

1994

8657,4

1993

8427,7

1992

8210,2

1991

7998,4

1990

7786,4

Fuente: INEI

Demogrfico. - El cual proyecta un acelerado crecimiento de la


poblacin estudiantil.
En lo referente a la estructuracin por edad, se observa la gran
proporcin que representan los jvenes.

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PERU: COMPONENTES CRECIMIENTO


POBLACIONAL 2000

Por Mil

(Miles)
Nacimientos

607,8

Tasa Natalidad

23,7

Muertes

161,3

Tasa Mortalidad

6,3

Migracin Neta

-16,5

Tasa de Migrac.

-0,4

Crecimiento
anual
(absoluto)

Crecimiento
anual (relativo)

430,0

1,7%

FUENTE: INEI

PERU: POBLACION Y TASA DE CRECIMIENTO, 2000


(Millones de habitantes)
Tasa de crecimiento: 1,72%
30

25
21.6
20.8 21.2

22

25.2 25.7
24.4 24.8
23.9
23.5
22.4 22.7 23.1

20

15

10

0
1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000

FUENTE: INEI

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PERU: ESTRUCTURA POR GRUPOS DE


EDAD, 1993-2000

Grupos de
edad

1993
(22048)

2000
(25662)

0 - 14

37,0

33,4

14 - 64

58,4

61,8

65 y mas

4,6

4,8

FUENTE: INEI

Educacional. - El sistema educacional vigente pasa por serios


problemas, principalmente en lo estructural.
La cantidad de alumnos egresados insatisfechos con los
conocimientos adquiridos y con el deseo reforzarlos, son una
oportunidad para nuestro proyecto.
POSTULANTES

INGRESANTES

AO

TOTAL

PUBLICA

PRIVADA

TOTAL

PUBLICA

PRIVADA

1988

315,968

231,834

84,132

70,954

40,829

30,125

1989

252,078

175,733

76,345

74,802

40,603

34,199

1990

263,510

176,688

86,449

73,243

39,841

33,402

1991

233,510

159,384

74,126

80,536

41,192

39,344

1992

250,321

174,683

75,638

81,698

42,610

39,088

Ayuda de gobierno. - incremento de la ayuda financiera al


sector educacin de acuerdo al grafico siguiente.

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Anlisis coyuntural
El bajo nivel de inflacin ser un factor positivo que asegura la
planeacin del proyecto educativo.
La creacin de nuevas universidades particulares aumenta la
oferta de vacantes, los cuales brindan oportunidades de poder
satisfacerlos adecuadamente.
La poltica de la reactivacin de la economa y generacin de
empleo incidir en la demanda del servicio educativo.
Uno de los factores negativos es la ampliacin de los Centro
Pre-universitarios de las universidades.

2.9. ESCENARIO
El proyecto se desarrollar bajo un escenario en donde se presenta un
aumento de la poblacin juvenil en el distrito de San Juan de
Lurigancho, una mayor oferta de vacantes de las universidades, un
bajo nivel de presencia del bachillerato y dentro de un entorno
econmico en reactivacin, favoreciendo la generacin de empleo.
Adems, en un entorno competitivo, donde los colegios estn
modificando su estructura curricular.

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III. ESTUDIO DE MERCADO


3.1. POBLACION Y TAMAO DE LA MUESTRA
Calcular el tamao de la muestra para una encuesta, si la poblacion es
de 750,000 habitantes. Ademas, Z= 1.96; p=86% .

CALCULO DE LA
MUESTRA
N=
p=
q=
Z=

750,000
0.86
0.14
1.96

E=
n=

0.05

n=

FORMULA PARA POB. MENORES DE 100,000


HABITANTES

FORMULA PARA POBLACION MAYOR QUE 100,000


HABITANTES

185

3.2. MERCADO CONSUMIDOR


Segn resultados de la encuesta realizada en la zona de estudio, se
encontr que los estudiantes generalmente demandan exigencias de
servicio tales como:

Una enseanza de calidad, con profesores que tengan pedagoga


y sean amenos, y que realicen sus clases con ejemplos aplicativos
al tema de turno.

Practicas constantes, y que estas sean desarrolladas por el profesor


y/o asesores.

Que entreguen becas de acuerdo al mrito.

Seminarios gratuitos, prcticas de mtodos de estudio.

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Ambiente adecuado para la enseanza y estudio.

Preparacin audiovisual.

Cuotas o pensiones moderadas.

Seguridad interna y externa del local

Bibliotecas y salas de estudio.

En el anlisis de los datos sobre la demanda de servicios educativos se


observ que existe una gran proporcin de estudiantes con deseo
postular a la Universidad Mayor de San Marcos, as como a otras
universidades nacionales, debido a lo cmodo que son los pagos por
matriculas, en comparacin con las universidades privadas.
Por lo que se toma como prioridad la satisfaccin de esta mayor
demanda, realizando los esfuerzos necesarios para lograr este objetivo.
CRECIMIENTO POBLACIONAL HISTORICO
AO

SAN JUAN DE
LURIGANCHO

LIMA

PORCENTAJE

1972

89,206

3,431,000

2.60%

1981
1983

272,898
591,213

4,873,179
6,426,228

5.60%
9.20%

1998
2014

693,867
985,568

7,227,781
8,256,358

9.60%
11.94%

PROMEDIO

750,000

HAB

Crecimiento poblacional del distrito


Segn la informacin, se puede deducir que por cada 100 habitantes de Lima
Metropolitana 10 viven en el distrito de San Juan de Lurigancho.
Contrariamente en trminos de tasa de crecimiento actual, se ha reducido
desde 13.1% en el periodo 1972-1981 hasta 3.3% en el periodo 1993- 1998,
por lo que se estima una poblacin base de 750,000 habitantes en el distrito.
Incremento de la poblacin juvenil: el cual genera incremento de la
demanda por servicios educativos a nivel secundario.
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COMPOSICION PORCENTUAL DE LA POBLACION POR EDAD


EDAD

HOMBRES

MUJERES

TOTAL

0-9

24.6

23.8

24.2

10 -19
20 - 29

23.8
19.8

24.4
18.4

24.1
19.1

30 - 39
40 - 49

13.7
10.4

16.3
9.1

15.0
9.8

50 a mas

7.4

8.0

7.7

El segmento el cual se dirigir nuestro servicio en el futuro se encuentra


principalmente dentro del rango de 10 19 aos de edad, y ello representa
aproximadamente el 24% de la poblacin del distrito (180,150 jvenes).
Mediante el sondeo tambin se ha determinado que el 10% de los jvenes
tienen el deseo y la posibilidad de estudiar en una academia. Esto representa
18,075 jvenes, de los cuales el 20% de ellos manifiestan su inters de
realizarlo en su distrito.
Demanda estimada = 18,075 * 0,20 = 3,615 alumnos.

3.3. MERCADO COMPETIDOR

3.2.1 Herramientas
-

Ciclo de vida del servicio. En la zona escogida, el distrito de San Juan


de Lurigancho la enseanza mediante academias est en proceso de
crecimiento, los pocos existentes no satisfacen la demanda.

Grupos estratgicos. La nueva academia a instalarse dar preferencia


a jvenes que desean postular a la Universidad Nacional Mayor de San
Marcos, por lo que el servicio educativo se avocara a dar lo necesario
para lograr este objetivo de ingresar a esta universidad.
Por tanto, el grupo estratgico estar comprendido por todas las
instituciones que brinden servicio similar al nuestro.

17

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3.2.2 Estructura competitiva


En la zona donde se ubicar la academia, existen muy pocas instituciones
que brinden el servicio, siendo la mayora nuevas, por lo que no existe un
lder en la zona, debido al bajo servicio que brindan estas. Por ello el mercado
tiene una estructura competitiva fragmentada.
3.2.3 Tipos de competencia
Competencia directa: las academias competidoras en la zona:
1. Pitgoras.
2. Academia ASU.
3. Academia comunal.
4. Academia del cientfico.

Estas academias ofrecen servicios que satisfacen en forma mnima las


exigencias de los usuarios, por lo que representa una gran oportunidad de
poder dominar el mercado con adecuados planes estratgicos.
3.2.4 Competencia indirecta:
La competencia indirecta la representan los crculos de estudio, la
preparacin individual con libros y textos, as como los colegios de
secundaria, que estn desarrollando proyectos en las cuales se desea
ensear cursos preuniversitarios a sus alumnos.
3.2.5 Comportamiento de la Oferta
Situacin Actual: En la actualidad, aunque en una situacin coyuntural,
donde la crisis econmica se ha agravado, generando un bajo nivel
adquisitivo en la poblacin, especialmente en San Juan de Lurigancho,
distrito de nivel medio-bajo se observa una cada de la demanda de los
productos de consumo. Pero en lo que se refiere a la educacin, este sector
est en aumento debido a lo primordial que es este servicio.
Situacin Futura: La evolucin de la oferta en la localidad, est en aumento,
debido a la demanda de estos servicios educativos (y en proporcin a la
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poblacin en aumento). Se estima que la oferta se incrementar en un 30%


anual por lo que en el inicio del proyecto se atender en promedio a 700
estudiantes.
N DE
ESTUDIANTES

ACADEMIAS
Academia Pitgoras
Academia Comunal
Academia ASU
Academia del Cientfico
Academia El Maestro
Academia San Martin

150
80
150
80
80
160
700

3.4. MERCADO PROVEEDOR


Los distintos materiales, tiles, equipos y dems enseres que se utilizan
en las academias sern comprados por la Academia Ingenieros UNI
que se ubica en el centro de Lima, zona en donde se encuentra todo lo
requerido, adems que se encuentra con proveedores de confianza, lo
que no representa una amenaza para el negocio.

3.5. BALANCE DE LA DEMANDA Y OFERTA


De acuerdo con lo ya referido en el estudio previo, se observa que en
la zona de estudio (San Juan de Lurigancho) existe un margen entre la
oferta y la demanda de servicios educativos preuniversitarios, ya que
no se satisface adecuadamente este servicio.
Demanda estimada

3,615

Oferta estimada

700

Demanda insatisfecha

2,915

El pronstico del servicio que brindara el proyecto en su inicio es de 120


alumnos durante el ao.
Cobertura del proyecto = 120/2,915 = 4%

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3.6. ESTRATEGIAS DE INGRESO AL MERCADO

Servicio
El servicio de enseanza se brindar con gran calidad y experiencia de
profesores competentes, con bibliografa propia, ambientes adecuados,
seguridad, etc., con ello se busca diferenciarse de las otras instituciones,
posesionndose en los estudiantes, que la academia Ingenieros UNI, es
una institucin slida en la enseanza preuniversitaria.
Adems, se proporcionar talleres de orientacin vocacional, con el dictado
de cursos de aptitud acadmica y permanentes simulacros en cada fin de
semana.
Cursos a dictarse:
APTITUD ACADEMICA
Razonamiento Matemtico
Razonamiento Verbal

CONOCIMIENTOS
B: CIENCIAS

A: LETRAS

Aritmtica

Hist. Del Per

Algebra

Hist. Universal

Geometra

Castellano

Trigonometra

Literatura

Qumica

Filosofa

Biologa

Educ. cvica

Fsica

Lgica

Economa
Geografas
Psicologa

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CICLOS-TURNO-HORARIO
-

Ciclo anual: 9 meses 36 semanas 36 horas semanal 1296 h.


Maana: lunes a sbado de 8:00 a.m. 2 p.m.
Tarde: lunes a sbado de 3:30 p.m. 7:30 p.m.

Ciclo semental: 6 meses 24semanas 30 h semanal 720 h.


Maana: lunes a sbado de 8:00 a.m. 1 p.m.
Tarde: lunes a sbado de 3 p.m. 7:30 p.m.

Ciclo intensivo: 3 meses 12 semanas 40 h semanal 480 h.


Maana: lunes a sbado de 8:00 a.m. 2 p.m.
Tarde: lunes a sbado de 3 p.m. 9 p.m.
Noche: lunes a viernes de 6 p.m. 10 p.m

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IV. ESTUDIO TECNICO


Con el presente estudio tcnico, se verifica la posibilidad tcnica de brindar
con efectividad la enseanza preuniversitaria. Se analizar la localizacin; el
tamao de la infraestructura y la capacidad del alumnado que permite; la
tecnologa a usar; organizacin, y, por ltimo, procedimientos y definicin de
actividades.

4.1. LOCALIZACIN
La academia Ingeniero UNI quedara ubicada en la Av. Los Prceres de la
Independencia, del distrito de San Juan de Lurigancho, porque tal local
rene las condiciones necesarias que permiten obtener mayores beneficios
netos.
Las condiciones o factores que determinan la localizacin de este proyecto
son:
1. Cercana al mercado: como la academia estar situada en zona cntrica
del distrito y los potenciales alumnos son residentes en la zona, estos no
tendran que pagar en transporte para ir al local, y a la vez ahorrar tiempo,
lo cual lo dedicaran al estudio.
2. Disponibilidad de servicios bsicos: existen los servicios necesarios
como agua, luz y desage.
3. Infraestructura: el edificio en el que se encuentra el local, tiene una
infraestructura ptima, para los usos que se le dar.
4. Disponibilidad y costo de la mano de obra: se contratar personas del
lugar para puestos administrativos y de servicios. Los asesores y algunos
profesores tambin serian de la zona, lo cual permitir su disponibilidad
inmediata y se reducira los riesgos de ausencia.
5. Aspecto legal y tributario: este aspecto es salvable, ya que se conoce por
experiencia los trmites de la documentacin a presentar, y a los

22

PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA

organismos, que tiene a su cargo la recepcin y aprobacin de estos


documentos. Y no representan problema este aspecto.
6. Factores ambientales: en el entorno del local no se encontr problemas
de tipo ambiental que perjudique el desenvolvimiento de la academia.

ALTERNATIVAS
A

Av. Los Libertadores

Av. Los Prceres de la


independencia

Av. Manuel Prado

Factores de localizacin

Coeficiente
de
ponderacin

Cercana al mercado

0.25

Disponibilidad de
servicios bsicos

0.45

Infraestructura

0.15

Disponibilidad y costos
de mano de obra

0.10

Aspecto legal y tributario

0.05
1.00

Escala de calificacin
1

Mala

Regular

Buena

Muy Buena

23

PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA

FACTORES DE
LOCALIZACION

CALIFICACION NO
PONDERADA

COEFICIENTE
DE
PONDERACION

0.25
0.45
0.15
0.10
0.05

1
3
2
1
1

4
1
4
2
2

3
4
1
2
3

0.25
1.35
0.30
0.10
0.05

1.00
0.45
0.60
0.20
0.10

0.75
1.80
0.15
0.20
0.15

2.05

2.35

3.05

1
2
3
4
5
PUNTAJES
TOTALES

PUNTAJE PONDERADO

1.00

4.2. TAMAO O CAPACIDAD DE SERVICIO

Segn

el

estudio

de

mercado

la

demanda

de

enseanza

preuniversitaria es grande, y esta no es satisfecha por las pocas


academias establecidas en la zona.
Segn la estructura fsica del local, se permite la apertura de 3 salones,
con capacidad de 40 alumnos cada uno, por lo que se dispondr de 120
alumnos en total.
Al comienzo de la ejecucin del proyecto, se acondicionar tres salones,
y en dos aos se acondicionar los cuatro de acuerdo a la demanda.
Determinacin del tamao del negocio:
Se desea seleccionar el tamao ptimo para un colegio privado cuyo
servicio (producto) es la enseanza al alumno, el precio unitario de
pensin por alumno es de S/ 120. Se ha estimado la vida til en 5 aos
y la tasa de descuento en 20%. Se cuenta con las siguientes
alternativas:
ALTERNATIVAS
(Inversin)
A
B
C

INVERSION
(S/)
30,531
50,000
60,000

PRODUCCION ANUAL C. UNITARIO


(Alumnos)
(S/)
120
S/.90.00
197
S/.95.00
236
S/.100.00

24

PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA

ALTERNATIVAS

INVERSION

INGRESO

COSTO

A
B
C

30,531
50,000
60,000

S/.14,400
S/.23,582
S/.28,299

S/.10,800
S/.18,669
S/.23,582

El VAN de la alternativa B respecto a la alternativa A


VAN B.A=
VAN B.A=

FLUJO NETO
S/.3,600
S/.4,913
S/.4,716

2.991

-S/.19,469
S/.1,313
-S/.19,469
3,927
-15,542.00 Es negativo, gana la A

El VAN de la alternativa C respecto a la alternativa A


VAN C.A=
VAN C.A=

-S/.29,469
S/.1,116
-S/.29,469
3,339
-26,129.71 Es negativo gana la A

4.3. ORGANIZACIN

Se implementa la organizacin de acuerdo a lo dispuesto en la


Resolucin Ministerial N 629-87-ED., norma para la organizacin y
funcionamiento del servicio de preparacin para el ingreso a las
universidades e institutos superiores, siendo la estructura orgnica de
la institucin la siguiente:

25

PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA

4.3.1. ORGANO DE GOBIERNO


La direccin

Representa a la academia en todos los casos.

Formula, coordina, ejecuta y evala el plan educativo, con


participacin de los miembros de los dems rganos de la
institucin.

Preside las reuniones teorico-pedagogicos y administrativos.

Dirige, coordina, asesora, supervisa y evala la labor del


personal docente y administrativo en coordinacin con los
responsables de los rganos correspondientes.

Promueve y apoya los programas de capacitacin del


personal docente y administrativo.

Estimula

al

personal

por

actividades

labores

extraordinarias en beneficio de los estudiantes de la


comunidad y de la academia.

Otros que se indiquen en el Reglamento Interno.

4.3.2. ORGANO DE EJECUCION


La coordinacin acadmica

Elabora el plan educativo de acuerdo a los lineamientos de la


direccin y en correspondencia con las normas legales.

Planifica, organiza, supervisa y evala las actividades tcnicopedaggicas del personal docente.

Orienta el trabajo de los docentes de acuerdo a las


disposiciones

oficiales

los

lineamientos

tcnico-

pedaggicos establecidos en los ciclos de preparacin.

26

PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA

Convoca y dirige reuniones de trabajo con el personal docente.

Dirige la elaboracin del material educativa y de las pruebas


de exmenes.

Informa a la direccin sobre los logros alcanzados, as como


las dificultades encontradas en el desarrollo de las acciones
educativas.

Otras que se sealen en el Reglamento Interno

La coordinacin de orientacin al estudiante

Tiene como funcin las actividades de orientacin vocacional


y profesional de los estudiantes y el asesoramiento en los
problemas del rea acadmico, personal, familiar y de salud
de los alumnos que lo requieran.

Contribuir el esclarecimiento de las metas y propsitos de cada


participante y a la adecuada seleccin de los medios para
alcanzarlos.

Contribuir, en el ms alto nivel de conocimientos y aplicacin


de las tcnicas auto-formativo orientadas a la optimizacin del
desarrollo acadmico y personal.

Promover y desarrollar servicios destinados a la conservacin


y mejoramiento de la salud y otros aspectos del bienestar del
participante.

Equipo de docentes

Participa en la elaboracin del Plan Educativo Anual.

Planifica, organiza, coordina y programa los contenidos de las


asignaturas a su cargo.

27

PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA

Organiza las sesiones de clases y desarrollarlas con tcnicas


y metodologas, orientadas a potenciar en el participante su
capacidad reflexiva, critica y creativa con la finalidad de forjarlo
sistemticamente y progresivamente en el agente principal de
su preparacin acadmica, por lo tanto, bajo ningn punto de
vista, constituye el dictado de una clase tradicional.

Brinda acciones educativas, fundamentalmente, en el campo


de la excelente relacin humana, evitando por completo
actitudes impositivas o represivas que constituyen la negacin
de su verdadero sentido

4.3.3. ORGANOS DE APOYO ADMINISTRATIVO


Departamento de Administracin

Administra el tramite documentario y comunicaciones, las


finanzas, abastecimiento servicios auxiliares, mantenimiento
de infraestructura y brinda apoyo a la Direccin, a la
Coordinacin Acadmica, a la Coordinacin de Orientacin al
estudiante y al personal docente.

Administra los procesos tcnicos y acciones del sistema del


personal.

Mantener le margen de bienes.

Otras que se determinen en el Reglamento Interno.

Direccin
Asesora

Coordinacin
administrativa

Coordinacin
acadmica
28

Contabilidad

PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA

Personal docente
Profesores 5
Asesores1
Personal administrativo
Coordinadores1
Secretarias...1
Personal de servicio
Seguridad1
Limpieza1
Procedimiento y definicin de actividades
1. La direccin de la Academia a los 15 das inicia la campaa
preuniversitaria, que consiste en la programacin de:
a. Volantes en las calles y mercados.
b. Publicidad en la radio y peridicos.
c. Seminarios gratuitos.
d. Concursos de becas.
e. Promocin en los colegios.
f. Volantes en las puertas de las academias
2. Se desarrolla la recepcin de los interesados, proporcionando informes
y matriculas.
3. Inicio de clases introductorias (1 semana), que consiste en informar e
invitar para que participen en clases introductorias gratuitas, con la
finalidad de que el interesado pueda ver la didctica de los seores
profesores.

29

PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA

4. Una vez completado el nmero de alumnos requeridos se procede a


iniciar el ciclo y se cierra la matricula.
5. Finalmente se procede a la atencin diaria, entrega de los materiales
didcticos a los alumnos, y el desarrollo de los syllabus de cada curso,
segn horario.

30

PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA

V. INGENIERIA DEL PROYECTO


5.1. EL PROCESO PRODUCTIVO
Cada estudiante acceder a los ensayos y cursos de preparacin
mediante el uso de un usuario (login) y contrasea (password) personal
e intransferible.
Los alumnos podrn inscribirse en uno o ms de los siguientes cursos:

Lenguaje y Comunicacin

Matemticas

Historia y Ciencias Sociales

Ciencias Comn (I y II ao de enseanza media)

Fsica

Qumica

Biologa

Ciencias Optativo (III y IV ao de enseanza media)


o

Fsica

Qumica

Biologa

Los contenidos de cada curso han sido ordenados en unidades y


sesiones (o clases) de 45 minutos de trabajo sugerido, incorporando
evaluaciones y ensayos que te permiten reconocer tu nivel de
aprendizaje y conocimientos adquiridos.
Desde un punto de vista estructural y de diseo pedaggico, el alumno
encontrar en la Academia Ingenieros UNI:

Un acercamiento guiado, progresivo, sinttico y exhaustivo a los


contenidos de las universidades privadas.

La presentacin

de

contenidos

temticos

estructurados

en

Unidades y clases (sesiones), el alumno podr ir ingresando de

31

PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA

manera flexible e independiente, teniendo la posibilidad de seguir


su secuencia lgica, ir a una sesin y/o unidad sin importar su
ubicacin.

Cuadros sinpticos que resumen los conceptos fundamentales de


cada Unidad y Sesin

Evaluaciones formativas parciales referidas a solucionarios donde,


a travs de preguntas, el alumno comprueba el nivel de logros
asociado a cada clase dentro de la unidad temtica

Evaluaciones parciales con porcentaje o nota, donde, a travs de


preguntas, el alumno valida el nivel de conocimientos adquirido
respecto de determinadas unidades temticas. Estas evaluaciones
son con tiempo asociado, emulan el tipo de preguntas a que se ver
sometido el alumno en los exmenes de admisin y refieren a
solucionarios una vez que se completa el tiempo.

Seguimiento de la progresin personal

Comunicacin permanente, va correo electrnico, con profesores


especialistas en cada materia.

Informacin permanente acerca del rendimiento acadmico del


alumno a su apoderado o tutor, va Internet

32

PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA

VI. INVERSIONES
6.1. INVERSION FIJA
Activos Tangibles
Unidad
Diseo y decoracin del local
Pintado

Cantidad

Precio
Unit. S/

Costo Total

M2

60

10

1,000
600

Decoraciones

Varios

160

160

Banner

Unidad

80

240

Infraestructura de apoyo

1,010

Instalaciones elctricas
Agua
Telfono

Global
Mes

1
1

700
100

700
100

Mes

210

210

Equipos

8,995
Computadora Core i7
Impresora Laser

Unidad
Unidad

1
1

2,800
875

2,800
875

Proyector
Tv 29" Panasonic

Unidad
Unidad

1
1

3,500
1,400

3,500
1,400

Reproductor de DVD

Unidad

420

Muebles

420
6,883

Carpetas grupales
Carpetas individuales

Unidad
Unidad

40
10

120
50

4,800
500

Pizarras
Mdulo de computadora

Unidad
Unidad

4
1

80
150

320
150

Mueble Repr. de DVD


Sofs

Unidad
Unidad

1
2

150
80

150
160

Escritorios
Mesas

Unidad
Unidad

2
2

120
80

240
160

Anaqueles

Unidad

50

200

Sillones

Unidad

102

203

Otros
Reloj de pared

Unidad

30

290
90

Artculos de escritorio

Varios

200

200

TOTAL ACTIVO TANGIBLE

33

S/.18,178.00

PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA

Activos Intangibles
Cantidad

Precio Unit.
S/

Costo Total

Estudios previos
Constitucin de la empresa

600
1,000

Gastos de representacin

800
TOTAL ACTIVO INTANGIBLE

S/.2,400.00

S/.20,578.00

TOTAL ACTIVOS FIJOS

6.2. CAPITAL DE TRABAJO


Existencias
Unidad

Cantidad

Precio Unit.
S/

Material del Profesor

Costo
Total
240

Tizas
Motas

Caja
Unidad

5
5

10
10

50
50

Reglas de madera
Compas

Unidad
Unidad

5
2

8
25

40
50

Laminas

Unidad

10

50

Material del Alumno


Practicas

Varios

600

1,100
600

Boletines

Varios

350

350

Exmenes

Varios

150

150

Material del administrativo


tiles de oficina
Otros accesorios

Varios

100

150
100

Varios

50

50

320

1,600
1,600

Disponible
Remuneracin docente
Profesores

Docentes

Remuneracin al personal
administrativo

2,300

34

PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA

Director acadmico

Personal

1,000

Coordinador

Personal

800

800

Personal

500

500

Secretaria
Remuneracin al personal de
servicio

1,000

850

Seguridad

Personal

450

450

Limpieza

Personal

400

400

Exigible
Alquiler

3,150

Alquiler por
adelantado

Meses

1,050

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO

3,150

S/.9,390.00

Imprevistos 6%

S/.563.40

INVERSION TOTAL

S/.30,531.40

ESTRUCTURA DE LA INVERSION
Inversin fija

S/.20,578
Inversin Tangible
Inversin Intangible

Capital de trabajo

S/.18,178
S/.2,400
S/.9,390

Imprevistos

S/.563

S/.30,531

Inversin Total

35

PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA

VII. FINANCIAMIENTO
7.1. APORTES Y FINANCIAMIENTO
El proyecto requiere de una inversin de S/ 30,531.00 soles, para lo
cual, la empresa Ingenieros UNI EIRL aportar con el 50%, el 50%
restante ser financiado por Scotiabank, a travs de un prstamo
institucional.

7.2. SERVICIO DE LA DEUDA

FINANCIAMIENTO
CALENDARIO DE PAGO
Total inversin

30,531.40

Prestamo (%)
Prestamo
Cuotas
Tasa de descuento

50%
15,265.70
5
20%

A= PERIODOS O PAGOS UNIFORMES

A= 5,841.781
FRC

5,841.78

i=
n=
P=

0.2
5
17,471

A=

5,841.78

PERIODO
1
2
3
4
5

SALDO
INICIAL
FINAL
17,470.50
15,122.82
12,305.60
8,924.94
4,868.15

15,122.82
12,305.60
8,924.94
4,868.15
0.00

36

AMORTIZACION

INTERESES

PAGOS

2,347.68
2,817.22
3,380.66
4,056.79
4,868.15

3,494.10
3,024.56
2,461.12
1,784.99
973.63

5,841.78
5,841.78
5,841.78
5,841.78
5,841.78

PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA

VIII. INGRESOS Y EGRESOS


8.1. INGRESOS

INGRESOS
Periodo del proyecto

Aos

Alumnos por aula

40

Alumnos

Nmero de aulas

aulas (ao 1 y2)

INGRESOS BRUTOS POR MATRICULA


Cuota mensual

S/.120.00

Incremento anual

S/.10.00

Cuota mensual
AOS
INCREMENTO

S/.120.00

S/.130.00

S/.140.00

S/.150.00

S/.160.00

Ingreso anual por cada alumno

Ciclo anual

9 meses

AOS
INGRESO

S/.1,080.00

S/.1,170.00

S/.1,260.00

S/.1,350.00

S/.1,440.00

Pronostico de alumnado en los 5 aos


AOS
1

Alumnos

120

120

200

200

240

Salones

37

PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA

Total ingreso bruto


AOS
T.I.B.

S/.129,600

S/.140,400

S/.252,000

S/.270,000

S/.345,600

Becados*

10%
AOS

BECADOS

S/.12,960

S/.14,040

S/.25,200

S/.27,000

S/.34,560

(*) En los proyectos productivos se consideran mermas desde el 5%

8.2. EGRESOS
EGRESOS
REMUNERACIONES
AOS
Remuneracion al Docente
Nmero de horas del
profesor por salon
Numero de meses por
profesor al ao

72

72

72

72

72

Cantidad

Pago por hora

S/.16.00

2 horas semanales * 4 semanas al mes * 9 meses al ao


Nmero de Profesores (plantel docente)

Dictado (Horas al ao)

Remuneracion al Docente

AOS
3

3,240

3,240

3,240

3,240

3,240

AOS
3

S/.51,840.00 S/.51,840.00 S/.51,840.00

38

S/.51,840.00

S/.51,840.00

PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA

Unidad

Cantidad

Mes
Mes
Mes

12
12
12

Mes
Mes

12
24

Remuner. al personal administ


Director Academico
Coordinadores
Secretarias
Remuner. al personal de servicio
Seguridad
Limpieza(2)

Precio Unit. S/ Costo Total


27,600
1,000
12,000
800
9,600
500
6,000
15,000
450
5,400
400
9,600

Total remuneraciones administrativos y de servicios

1
Total Remuneraciones
Administrativos y de
Servicios

AOS
3

S/.42,600.00 S/.42,600.00 S/.42,600.00

42,600

S/.42,600.00

S/.42,600.00

PRESUPUESTO DE REMUNERACIONES
AOS
1
Remuneraciones Total
(Docentes,
administrativos y
servicios)

S/.94,440.00 S/.94,440.00 S/.94,440.00

S/.94,440.00

S/.94,440.00

MATERIALES
Servicio Directo

Gasto Mensual Pago anual


Material docente
Tizas
Motas
Reglas de madera
Compas
Laminas

Material del alumno


Practicas
Boletines
Examenes

50
50
40
50
50

600
600
480
600
600

600
350
150

7,200
4,200
1,800
16,080

Total material directo

Gasto Mensual Pago anual

Servicio Indirecto
Materiales de escritorio
Papel bond A4
39
Otros materiales

20
50

240
600

PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA

PRESUPUESTO DE MATERIALES
AOS
1
2
3
S/.16,080.00 S/.16,080.00 S/.16,080.00

4
S/.16,080.00

5
S/.16,080.00

S/.840.00

S/.840.00

S/.840.00

Total

S/.16,920.00 S/.16,920.00 S/.16,920.00

S/.16,920.00

S/.16,920.00

Concepto

PRESUPUESTO DE EGRESOS
AOS
1
2
3

Material Directo
Material Indirecto

S/.840.00

S/.840.00

Costo del servicio

71,096

71,096

71,096

71,096

71,096

Remuneracion al Docente
Materiales Directos
Depreciacin

51,840
16,080
3,176

51,840
16,080
3,176

51,840
16,080
3,176

51,840
16,080
3,176

51,840
16,080
3,176

Gastos de Operacin

65,213

64,413

67,413

63,880

65,380

840
42,600
3,840
12,600
1,333
0
4,000
136,309

840
42,600
3,840
12,600
533
0
4,000
135,509

840
42,600
3,840
12,600
533
3,000
4,000
138,509

840
42,600
3,840
12,600
0
0
4,000
134,976

840
42,600
3,840
12,600
0
1,500
4,000
136,476

Materiales Indirectos
Remun. Adm. y servicios
Servicios Basicos
Alquileres
Amortiz. de intangibles
Gastos en muebles
Gastos en publicidad
TOTAL EGRESOS

8.3. DEPRECIACION
DEPRECIACION
Depreciacin de equipos

aos

Depreciacin de muebles

aos

Presupuestos de depreciacin

Equipos
Muebles

1
S/.1,799.00
S/.1,376.60

2
S/.1,799.00
S/.1,376.60

AOS
3
S/.1,799.00
S/.1,376.60

Total

S/.3,175.60

S/.3,175.60

S/.3,175.60

40

4
S/.1,799.00
S/.1,376.60

5
S/.1,799.00
S/.1,376.60

S/.3,175.60

S/.3,175.60

PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA

Amortizacin de
intangibles
1
Estudios previos
Constitucin de
empresa
Gastos de
representacin
Total

AOS
3

S/.200.00

S/.200.00

S/.200.00

S/.333.33

S/.333.33

S/.333.33

S/.533.33

S/.533.33

Gasto
Mensual

Pago anual

S/.800.00
S/.1,333.33

OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS

Servicios Bsicos
Luz
Agua
Telfono
Alquileres
Publicidad

41

320
180
60
80

S/.3,840

1,050

S/.12,600
S/.4,000

PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA

8.4. ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS


ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
Concepto

AOS
3

Ingresos

116,640

126,360

226,800

243,000

311,040

Ingresos Brutos
Becados

129,600
12,960

140,400
14,040

252,000
25,200

270,000
27,000

345,600
34,560

Egresos

71,096

71,096

71,096

71,096

71,096

Remuneracion al docente
Materiales Directos
Depreciacion

51,840
16,080
3,176

51,840
16,080
3,176

51,840
16,080
3,176

51,840
16,080
3,176

51,840
16,080
3,176

Utilidad Bruta
Gastos de Operacin
Utilidad antes de impuestos
Impuesto a la renta (30%)

45,544
65,213
-19,669
-5,900.7

55,264
64,413
-9,149
-2,744.7

155,704
67,413
88,291
26,487.3

171,904
63,880
108,024
32,407.3

239,944
65,380
174,564
52,369.3

Utilidad Neta (S/)

-13,768

-6,404

61,804

75,617

122,195

42

PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA

8.5. FLUJO DE CAJA


FLUJO DE CAJA
Concepto

AOS
3

Ingresos
Total Ingresos brutos
Recuperacion cap. de trabajo

116,640

126,360

226,800

243,000

311,040
9,390

51,840
16,080
63,880
-5,901

51,840
16,080
63,880
-2,745

51,840
16,080
66,880
26,487

51,840
16,080
63,880
32,407

51,840
16,080
65,380
52,369

-9,259.32

-2,695.32

5,841.78

5,841.78

5,841.78

5,841.78

5,841.78

-15,101

-8,537

59,671

72,951

128,919

Egresos
Inversion Inicial
Remuneracion al docente
Materiales Directos
Gastos de Operacin*
Impuesto a la renta

30,531.40

Flujo de Caja Economico


Prstamo
Servicio de la deuda

-30,531.40
15,265.70

Flujo de Caja Financiero

-15,265.70

* Se excluye la amortizacion de intangibles

43

65,512.68 78,792.68 134,760.68

PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA

IX. EVALUACION DEL PROYECTO


9.1. VALOR ACTUAL NETO (VAN)

VAN

VAN

TIR

ECONOMICO

S/. 89,948.49

63.91%

FINANCIERO

S/. 87,743.69

75.16%

DECISION: SE ACEPTA EL PROYECTO

SI VAN>0

DECISION: SE RECHAZA EL PROYECTO SI VAN<0

9.2. TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)

VAN

VAN

TIR

ECONOMICO

S/. 89,948.49

63.91%

FINANCIERO

S/. 87,743.69

75.16%

DECISION: SE ACEPTA EL PROYECTO SI TIR> COK


DECISION: SE RECHAZA EL PROYECTO SI TIR< COK

44

PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA

9.3. RELACIN BENEFICIO COSTO (B/C)

RELACION BENEFICIO / COSTO (B/C)

VAN
INVERSION

B/C

89,948.49
30,531.40

02,524 38 34,94 00
]
34,94 00
1.946

45

Por cada sol invertido,


gano 1.95 soles

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9.4. PUNTO DE EQUILIBRIO


COSTO FIJO TOTAL
PRECIO DE VENTA
COSTO VARIABLE
UNITARIO
PUNTO DE EQUILIBRIO
UNIDADES

20,578
120
78
493 Alumnos

PUNTO DE EQUILIBRIO EN
SOLES

59,146 SOLES

46

0.65

PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA

9.5. ANLISIS DE SENSIBILIDAD

ANALISIS DE SENSIBILIDAD
Anlisis de sensibilidad del VAN con el precio
Precio

120

Tasa de descuento
VAN
TIR

0.21
89,948

Precio

64%

El precio ms bajo para la pensin de


enseanza es de S/ 85.00 soles, por
debajo de este monto la empresa
estara trabajando en prdidas. Por tal
razn e proyecto fija el precio en 120
soles la cual es asequible para el
mercado potencial.

47

85
90
95
100
105
110
115
120
125
130
135
140
145
150
155
160
165

VAN
89,948
-7,684.01
6,263.49
20,210.99
34,158.49
48,105.99
62,053.49
76,000.99
89,948.49
103,895.99
117,843.49
131,790.99
145,738.49
159,685.99
173,633.49
187,580.99
201,528.49
215,475.99