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NORMATIVA PARA LA SOLICITUD, INSTALACIN Y

MANTENIMIENTO DE IMPRESORAS FSCALES

NORMATIVA PARA LA SOLICITUD, INSTALACIN Y MANTENIMIENTO


DE IMPRESORAS FSCALES

GERENCIA DE PLANIFIACIN Y PRESUPUESTO UNIDAD DE ORGANIZACIN Y SISTEMAS

NORMATIVA PARA LA SOLICITUD, INSTALACIN Y


MANTENIMIENTO DE IMPRESORAS FSCALES

GERENCIA DE PLANIFIACIN Y PRESUPUESTO UNIDAD DE ORGANIZACIN Y SISTEMAS

FECHA DE ELABORACIN

NORMATIVA

DA

MES

AO

09
SOLICITUD, INSTALACIN Y MANTENIMIENTO DE 12
CDIGO:
IMPRESORAS FSCALES

2016

PGINA:

ASUNTO:INDICE

VERSIN: I
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CONTENIDO

Pg.

Aspectos Generales

Objetivo

Alcance

Bases Legales

Glosario

Normas Generales

Normas Especficas

10

De la Reparacin y/o mantenimiento de Impresoras Fiscales

10

De la Instalacin de las Impresoras Fiscales

11

De la Solicitud de Impresoras Fiscales

12
BOR RADOR

Anexos

GERENCIA DE PLANIFIACIN Y PRESUPUESTO UNIDAD DE ORGANIZACIN Y SISTEMAS

14

FECHA DE ELABORACIN

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ASUNTO:ASPECTOS GENERALES

VERSIN: I
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Las normas establecidas en este manual estarn sujetos al control previo por parte
de las unidades involucradas y al control posterior de Auditora Interna.

Toda modificacin o sustitucin que requiera el presente manual, deber tramitarse


a travs de la Gerencia de Planificacin y Presupuesto Unidad de Organizacin y
Sistemas, quien una vez estudiado el caso se someter a los cambios de
aprobacin, lo que facilitar el mantener actualizados los diferentes procedimientos
de la Institucin en el transcurso del tiempo.

Este Manual pertenece a la Empresa Mercal, C.A y forma parte de un archivo


disponible en la Gerencia de Planificacin y Presupuesto Unidad de Organizacin y
Sistemas, para la distribucin de copias a las dependencias organizativasque as lo
requieran.

Entrar en vigencia a partir de su aprobacin por parte de la Junta Directiva de


Mercal,como su implantacin correspondiente.
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ASUNTO: OBJETIVO

VERSIN: I
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Establecer las normas necesarias para realizar la solicitud, instalacin y


mantenimiento de las impresoras fiscales, para garantizar y mejorar el control de la
facturacin e inventario en los puntos de ventas de la Red Comercial Directa de
Mercal, C.A.

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ASUNTO: OBJETIVO

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ASUNTO:ALCANCE

VERSIN: I
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El presente Manual de Normas y Procedimientos est dirigido a Mercal, C.A.

La aplicacin de la presente normativa comprende las siguientes Dependencias


Organizativas de Mercal, C.A.

Sede Central

Gerencia de Soporte Tcnico

Gerencia de Administracin

Gerencia de Contabilidad
BOR RADOR

Jefatura Estadal

Jefe Estadal

Coordinador de Soporte Tcnico

Coordinador de Administracin

Responsable de Mercal, Supermercal y Centro de Acopio


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ASUNTO:BASES LEGALES

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Constitucin de la Repblica Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta Oficial


de la Repblica Bolivariana de Venezuela N 36.860 de fecha 30 de Diciembre de
1999, reimpresa en Gaceta Oficial Extraordinaria de la Repblica Bolivariana de
Venezuela N 5.453, en fecha 24 de marzo de 2000, primera enmienda publicada en
Gaceta Oficial Extraordinaria N 5.908, en fecha 19 de febrero de 2009.

Ley Orgnica de la Administracin Financiera del Sector Pblico, aprobada segn


Gaceta Oficial N 39.556 del 19 de Noviembre de 2010.

Ley Orgnica de la Contralora General de la Repblica y del Sistema Nacional de


Control Fiscal, aprobada segn Gaceta Oficia N 6.013 Extraordinario de fecha 23 de
diciembre de 2010 y su Reglamento publicado en la Gaceta Oficial N 39.240 de
fecha 12 de Agosto de 2009.
BORRADOR

Ley Orgnica de Procedimientos Administrativos, publicada en Gaceta Oficial N


2.818 Extraordinaria de fecha 1 de julio de 1981.

Ley Contra la Corrupcin de la Repblica Bolivariana de Venezuela, publicada en


Gaceta Oficial N 5.637 de fecha 07 de abril de 2003.

Cdigo Orgnico Tributario, publicada en Gaceta Oficial N 37.305 de fecha 17 de


octubre de 2001

Providencia administrativa Nro. 0257, publicada en Gaceta Oficial Nro. 38.997 de


fecha 19 de agosto de 2009 donde se establecen las Normas Generales de Emisin
de Facturas y otros documentos.

Providencia administrativa Nro. 0592, publicada en Gaceta Oficial Nro. 38.776 de


fecha 25-09/2007 donde se establecen las Normas Relativas a Imprentas y Mquinas
Fiscales para la Elaboracin de Facturas y Otros Documentos.
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Manual de Normas y Procedimientos de la Unidad de Soporte Tcnico aprobado por


la Junta Directiva, segn resolucin Nro. 02 de fecha 14 de diciembre de 2010.

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ASUNTO: GLOSARIO

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Empresa externa que se encuentra facultada para


acceder a la impresora fiscal en el proceso de
reparacin y/o mantenimiento.

Agente Autorizado

Documento donde se registra la historia de la


Libro
de
Control
de
impresora, ejemplo: datos de la impresora, fechas de
Reparacin y Mantenimiento
mantenimiento y/o reparacin y control de facturacin.

Mquina Fiscal

Mquina Registradora Fiscal, Punto de Venta Fiscal o


Impresora Fiscal, autorizada por el Servicio Nacional
Integrado
de Administracin Aduanera y Tributaria
(SENIAT) para la emisin de Facturas y otros
documentos.

Memoria Fiscal

Dispositivo de almacenamiento de datos, cuya


tecnologa no permite la modificacin ni la eliminacin de
los registros en ella contenidos y mantiene los datos
almacenados sin necesidad de Alimentacin elctrica.

Rollo de Auditora

Porcin de papel enrollado en forma cilndrica, en el


cual quedan registrados los documentos y reportes
emitidos por la impresora fiscal.

BOR RADOR

Sistema
de
incidencias

control

Solicitud de Servicio

de

Sistema para registrar y hacer seguimiento de todas las


solicitudes tecnolgicas realizadas por los usuarios de la
empresa a nivel nacional.
Documento que emite el Sistema Sistema de control
de incidencias con un nmero de registro, el mismo
es asignado a un personal de Soporte Tcnico para
realizar o solucionar el requerimiento.

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ASUNTO: NORMAS GENERALES

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VERSIN: I
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1 El Coordinador de Soporte Tcnico Estadal, ser responsable de llevar el control de


inventario y estatus de las impresoras fiscales del estado. Ver Anexo N 4.

2 Para la reparacin y/o mantenimiento de las impresoras fiscales, se deber contratar


un Agente Autorizado avalado por el Seniat.

3 La Jefatura Estadal es responsable de solicitar y cancelar los servicios tcnicos de


reparacin y mantenimiento de las impresoras fiscales a travs de un proveedor
de servicio autorizado por el Seniat.

4 La Jefatura Estadal ser responsable de enviar trimestralmente a la Gerencia de


Soporte Tcnico un consolidado de las reparaciones y mantenimiento ejecutados
a las mquinas fiscales.

5 La Gerencia de Soporte Tcnico a travs de la Unidad de Soporte Tcnico y


Mantenimiento deber solicitar el estatus de las impresoras fiscales al
Coordinador de Soporte Tcnico para llevar registro de la operatividad de las
mismas. Ver Anexo N 3
BOR RADOR

6 Cada Impresora Fiscal deber contener un Libro de Control de Reparacin y


Mantenimiento donde se registrar las actas de instalacin, desinstalacin y/o
mantenimiento de la misma.

7 El Responsable del Punto de Venta y/o Distribucin ser encargado de resguardar el


Libro de Control de Reparacin y Mantenimiento.

8 En caso de extravo del Libro de Control de Reparacin y Mantenimiento ser


obligacin del Responsable del Punto de Venta y/o Distribucin, cancelar el
monto por concepto de reimpresin y realizar una carta modelo donde se
especifique el motivo y serial de la mquina; la misma deber ser firmada y
sellada.

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ASUNTO: NORMAS GENERALES

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VERSIN: I
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El Jefe Estadal deber avalar con firma y sello, todas las solicitudes de
impresoras fiscales realizada por el Coordinador de Soporte Tcnico, y la misma
ser remitida a la Gerencia de Soporte Tcnico.

10

El Jefe Estadal junto al Coordinador de Soporte Tcnico debern velar a travs


del seguimiento, que las reparaciones y/o mantenimiento de las impresoras
fiscales se realicen efectivamente.

11

El Coordinador de Contabilidad ser responsable del resguardo de los


comprobantes de facturacin (rollo de la impresora fiscal).

12

El personal adscrito a la Jefatura Estadal no podr transferir la propiedad o el uso


de la impresora fiscal del lugar al que fue asignada sin previa autorizacin de la
Gerencia de Soporte Tcnico.
BOR RADOR

13

Toda transferencia o traspaso de impresora fiscal deber ser notificada con


autorizacin aprobada por la Gerencia de Soporte Tcnico al Registrador de
Bienes de la Jefatura Estadal.

14

El Responsable del Punto de Venta y/o Distribucin deber dejar por escrito la
salida de la impresora fiscal cuando por causa de falla o por mantenimiento sea
necesario enviarla a un Proveedor de Servicio autorizado por el Seniat.

15

La Jefatura Estadal a travs del Coordinador de Contabilidad deber mantener el


resguardo de la Memoria Fiscal y de Auditora por el lapso de prescripcin
establecido en el Cdigo Orgnico Tributario.

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ASUNTO: ANEXOS

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4.

De la Solicitud de Impresoras Fiscales

1.

La Jefatura Estadal a travs del Coordinador de Soporte Tcnico deber


solicitar por escrito a la Gerencia de Soporte Tcnico los requerimientos
de mquinas fiscales del estado para cubrir las necesidades de la Red
Comercial Directa.

2.

La Gerencia de Soporte Tcnico ser la nica autorizada por Mercal, C.A.


para solicitar las impresoras fiscales necesarias en los Puntos de Venta y
Distribucin de los estados a la Gerencia de Administracin/Unidad de
Insumos garantizando as el control de inventario.

3.

La Gerencia de Soporte Tcnico y La Gerencia de Desarrollo de Sistemas


Informticos, adscritas a la Vice-Presidencia de Tecnologa, son
responsables de indicar el tipo de Impresoras Fiscales a solicitar y utilizar;
evaluando la compatibilidad con el sistema de facturacin utilizado en la
Red Comercial Directa de Mercal, C.A. y las especificaciones tcnicas
avaladas por el Seniat.
BOR RADOR

4.

La Gerencia de Administracin a travs de la Unidad de Insumos es


responsable de realizar la adquisicin de las impresoras fiscales segn las
especificaciones tcnicas recomendadas por la Gerencia de Soporte
Tcnico.

5.

La Unidad de Soporte Tcnico y Mantenimiento ser la responsable de


distribuir de acuerdo a la planificacin realizada por los pedidos previos
por las Jefaturas Estadales las impresoras fiscales en el estado.

6.

La Jefatura Estadal deber cumplir con la entrega realizada por la


Gerencia de Soporte Tcnico, no podr cambiar el destino de las
impresoras fiscales indicado en comunicado entregado.

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5.

De la Instalacin de las Impresoras Fiscales

1.

El Coordinador de Soporte Tcnico y los Tcnicos Estadales, sern los


responsables de realizar la instalacin de las Impresoras Fiscales en los
Puntos de Venta y/o Distribucin.

2.

El Coordinador de Soporte Tcnico y los Tcnicos Estadales debern


realizar las pruebas pertinentes de las impresoras fiscales antes de
proceder a su instalacin.

3.

Las actualizaciones que admite la impresora fiscal sern realizadas por El


Coordinador de Soporte Tcnico y los Tcnicos Estadales o del agente
autorizado segn sea el caso.

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ASUNTO: ANEXOS

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4.

Una vez instalada y realizadas las pruebas pertinentes se debe dejar


constancia del buen funcionamiento e inicio de la facturacin, esta
informacin debe estar firmada por el Soporte Tcnico encargado de
atender el caso y el Responsable del Punto de Venta y/o Distribucin.

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6.

De la Reparacin y/o mantenimiento de Impresoras Fiscales

1.

El Responsable del Punto de Venta y/o Distribucin deber informar al


Coordinador de Soporte Tcnico inconveniente que presente la impresora
fiscal.
BOR RADOR

2.

Los Responsables de los Puntos de Venta y/o Distribucin debern cuidar


del buen estado de las impresoras fiscales.

3.

El Coordinador de Soporte Tcnico y los Tcnicos Estadales debern


realizar una revisin previa a todas las mquinas fiscales que presenten
novedades o fallas.

4.

El Coordinador de Soporte Tcnico y los Tcnicos Estadales, son los nicos


autorizados para realizar un diagnstico de primer nivel (cables de
corrientes y cables de datos que estn en optima condiciones y bien
instalados) a las impresoras fiscales en los Puntos de Ventas y/o
Distribucin.

5.

Coordinador de Soporte Tcnico Estadal deber cerciorar que el Libro de


Control de Reparacin y Mantenimiento se encuentre en el Punto de Venta
y/o Distribucin a donde fue asignada ya que el mismo ser requisito
indispensable para posibles reparaciones y/o mantenimiento.

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ASUNTO: ANEXOS

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6.

En caso que la impresora presente fallas y la misma no pueda ser


solventada, El Coordinador de Soporte Tcnico o los Tcnicos Estadales
debern desconectarla y llevarla con el Libro de Control de Reparacin y
Mantenimiento a un Agente Autorizado para su reparacin.

7.

El Responsable del Punto de venta y/o Distribucin deber hacer entrega


de la impresora fiscal y el Libro de Control de Reparacin y Mantenimiento
al Coordinador de Soporte Tcnico, con un memorndum debidamente
firmado.

8.

Ser responsabilidad del Coordinador de Soporte Tcnico Estadal,


registrar en el Sistema de Control de Incidencias todas las solicitudes y
requerimientos de las novedades y fallas de las impresoras fiscales.

9.

Es responsabilidad del Coordinador de Soporte Tcnico y del Tcnico


encargado del Punto de Venta y/o Distribucin, hacer seguimiento de las
reparaciones de las impresoras fiscales, debido a que las mismas no
podrn exceder del tiempo indicado en la Providencia.
BOR RADOR

10.

El Coordinador de Soporte Tcnico ser responsable de comprobar


constantemente el estatus de las impresoras fiscales Backus, debido a
que todos los Puntos de Ventas o Distribucin debern tener disponible
para solventar cualquier eventualidad.

11.

Un Punto de Venta o Distribucin no podr estar ms de dos meses sin


impresora fiscal backup.

12.

En caso de que el Punto de Venta y/o Distribucin requiera de un


reemplazo de impresora fiscal por motivo de reparacin, el Coordinador
de Soporte Tcnico deber autorizar la utilizacin de la impresora backup
mientras la misma sea reparada, con el fin de no paralizar la actividad de
facturacin.

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ASUNTO: ANEXOS

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13.

De no existir impresora backup en el Punto de Venta y/o Distribucin la


actividad de facturacin en la caja quedar sin funcionamiento hasta la
reparacin de la impresora fiscal.

14.

El Coordinador de Soporte Tcnico deber informar por escrito cualquier


inconveniente de impresoras fiscales a la Unidad de Soporte Tcnico, la
misma deber estar registrada previamente en el sistema de control de
incidencias con una solicitud de servicio, segn lo establecido en el
Manual de Normas y Procedimientos de la dicha Unidad.

15.

La Jefatura Estadal deber contar con una partida presupuestaria para el


pago de la reparacin y mantenimiento de las impresoras fiscales.

16.

Ser responsabilidad del Coordinador de Soporte Tcnico, buscar el


agente autorizado ms cercano a la localidad cuando se amerite la
reparacin, el cual debe estar certificado por el Seniat.
BOR RADOR

GERENCIA DE PLANIFIACIN Y PRESUPUESTO UNIDAD DE ORGANIZACIN Y SISTEMAS

1. Anexo de Libro de Control de Reparacin y Mantenimiento de Impresora


fiscal

GERENCIA DE PLANIFIACIN Y PRESUPUESTO UNIDAD DE ORGANIZACIN Y SISTEMAS

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GERENCIA DE PLANIFIACIN Y PRESUPUESTO UNIDAD DE ORGANIZACIN Y SISTEMAS

GERENCIA DE PLANIFIACIN Y PRESUPUESTO UNIDAD DE ORGANIZACIN Y SISTEMAS

2. Modelo de Factura

GERENCIA DE PLANIFIACIN Y PRESUPUESTO UNIDAD DE ORGANIZACIN Y SISTEMAS

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3. Formato de Estatus de Impresoras Fiscales

GERENCIA DE PLANIFIACIN Y PRESUPUESTO UNIDAD DE ORGANIZACIN Y SISTEMAS

4. Inventario de Impresoras Fiscales

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