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Perspectiva financiera

F1.-Aumento nmero total estudiantes enseanza reglada


N de alumnos enseanza reglada 2013 /versus/ N de alumnos enseanza reglada 2012
Promover las titulaciones regladas de la UHU/% colaboraciones Institutos Bachillerato
en sesiones informativas previas al ingreso universitario
F2.-Aumento nmero estudiantes nuevos enseanza reglada
% Promocin visitas estudiantes de bachillerato/Jornadas de puertas abiertas
%Campaas promocin UHU en todos los municipios de la Regin
%matriculaciones por sedes universitarias/promocin sedes de menores ingresos
N de alumnos matriculados en enseanza reglada 2013 /versus/ N de alumnos
enseanza reglada 2012
%de alumnos de enseanza secundaria que optan por una carrera universitaria en la
UHU sobre el total de alumnos de enseanza secundaria que optan por continuar sus
estudios en la universidad en Huelva.
Estudio de imagen de la UHU como institucin de calidad en la enseanza entre los
estudiantes de enseanza secundaria.
F3.-Incremento ingresos I + D
Ingresos I+D 2013 - Ingresos I+D 2012
% de acuerdos con instituciones pblicas.
% de acuerdos con empresas, organismos e instituciones privadas.
% de proyectos de formacin, investigacin e innovacin compartidos con otras
universidades del entorno regional
% de los derechos generados por fondos externos de convocatorias pblicas de I+D/
retribuciones efectivos del personal investigador de la UHU.
% proyectos presentados a convocatorias nacionales de I+D
F4.-Incremento ingresos enseanzas no regladas
Ingresos enseanzas no regladas 2013 - Ingresos enseanzas no regladas 2012
% inversin potenciar perfil UHU en resto de Espaa expertos y cursos online
% divulgacin informacin sobre ofertas no regladas/alumnos que la reciben
F5.-Incremento ingresos otros servicios prestados
% uso Ventanilla nica / ofertas susceptibles de ingresos varios
Ingresos otros servicios prestados 2013 - ingresos otros servicios prestados 2012
F6.-Incremento ingresos mecenazgo
Ingresos mecenazgo 2013 - ingresos mecenazgo 2012
% actividades universidad/empresas privadas e Instituciones
Perspectiva del Cliente
C1.-Aumento satisfaccin estudiantes
% usuarios de las diferentes actividades universitarias
% tasa de xito graduados/tiempo invertido en los estudios
Resultado encuesta satisfaccin 2013 + n de reclamaciones 2013 /versus/ Resultado
encuesta satisfaccin 2012 + n de reclamaciones 2012
Satisfaccin global del estudiante a travs de encuesta quejas
1

Antiguos alumnos de la UHU con puestos o premios relevantes en la sociedad.


%programas y cursos que se ofrecen como complemento curricular/versus/alumnos
participantes
Asociaciones de estudiantes de la UHU + % de miembros
% incidencia en medios de comunicacin + contador de visitas a la WEB corporativa de
la UHU.
% actos acogida alumnos de nuevo ingreso/alumnos participantes

C2.-Aumento satisfaccin empleadores


Resultado % rendimiento econmico y acadmico 2013 /versus/ Resultado %
rendimiento econmico y acadmico 2012
C3.-Aumento satisfaccin sociedad
Nivel de aumento alumnado + repercusin meditica + encuesta calidad comparativa
con ao anterior.
C4.-Erradicacin fracaso escolar
% total estudiantes regin/ % tasa de abandono
Estadsticas de abandono escolar + niveles de implementacin de atencin a la
diversidad + implicacin de profesores y padres (el alumno-a no llega fracasado a la
escuela)
% cursos ofertados de homogeneizacin a alumnos con mayores dificultades
% ratios alumno-profesor por aulas
% inversin en planes de orientacin y tutoras personalizadas
C5.-Aumento empleabilidad titulados
% acuerdos para realizar prcticas en empresas.
% solicitudes para realizar prcticas en empresas
Campaa objetivos de calidad Universidad + encuesta socio laboral entre egresados
%alumnos matriculados en los estudios de mster oficial
Funcionamiento portal para anunciar ofertas de empleo en la UHU.
% reuniones con alumnos egresados y % asistencia sobre seguimiento laboral y
acadmico/encuestas realizadas a egresados sobre su empleabilidad o carencias.
%convenios privados con empresas para posgrados adecuados a demandas mercados
%acciones y cursos autoempleo y emprendedura / %estudiantes apuntados
%acciones enfocadas a la creacin o colaboracin con viveros de empresas de la Regin

Perspectiva del proceso interno


P1.-Mejora calidad productos
Inversin en calidad de carreras que demandan los mercados de trabajo de la Regin
propiciando aumento estudiantes y productividad inversin/rentabilidad. Estudios de
mercado para Introducir enseanzas emergentes / nuevos nichos de alumnos.
Nmero de alumnos por grupo clase
Nmero de titulaciones adaptadas a la demanda social dentro del espacio europeo
P2. Mejora calidad procesos
2

% procesos implantados y grado de cumplimiento


% inversin en Innovacin y nuevas tecnologas /versus/ estrategias internas
% procedimientos normalizados que rijan las acciones y actividades que fomenten la
capacidad emprendedora
% cursos, jornadas, seminarios y encuentros sobre aspectos relativos calidad y mejora
continua realizados
Procesos formalizados de reconocimiento de la excelencia docente del profesorado
% procedimientos administrativos implantados telemticamente/procedimientos
formales.
P3.-Promocin de la calidad total
Convenios o alianzas establecidas en materia de calidad con otras universidades y
administraciones pblicas
Revisar apertura e informacin hacia la sociedad + incidencia real de la Universidad en
el Mercado de Trabajo y la Administracin (incluidos opositores, etc.) / Papel
Institucional
% estudiantes matriculados en programas de postgrado oficiales de calidad
acciones emprendidas para apoyar los estudios de mster oficial y postgrado propio
entre los alumnos egresados en la UHU
% mster oficial y postgrado propio con acreditacin de calidad y nmero de cursos y
ttulos de enseanzas propias vinculados a demandas sociales y econmicas de Huelva.
P4.-Optimizacin capacidad recursos humanos profesorado
Estudio de evaluacin por competencias del profesorado
Coste de desarrollo plan de reciclaje e innovacin profesorado/perspectivas obtenidas y
previstas + afrontar optimizacin con recursos humanos propios
%Ofertas actualizacin profesorado hechas por la UHU/profesores participantes
P5.-Implementacin tecnologas no presenciales
N de alumnos totales /versus/ n de alumnos no presenciales / % ingresos sobre totales
destinados a inversin en TIC.
Grado de implantacin nuevas tecnologas 2013 - 2012
% Centros que cuentan con red WIFI y % alumnos que la usan
grado de satisfaccin de los usuarios con los servicios ofrecidos por Servicio de
Informtica y Comunicaciones
% Visitas a la WEB UHU
% cursos en grado, expertos y mster oficial basados en enseanza semipresencial y
virtual / % alumnos matriculados en dichos cursos
% servicios y procedimientos digitalizados / nmero total de servicios y procedimientos
ofertados por la UHU.
% carreras y asignaturas online ofertadas/% profesorado dedicado asignaturas online
% usuarios campus virtual/n de recursos y actualizaciones peridicas

Perspectiva de aprendizaje y crecimiento


A1.-Aumento satisfaccin empleados
Presentarlos institucionalmente como Artfices del xito de la Universidad
(motivacin=productividad) + propiciar el acceso a la informacin y a la toma de
decisiones institucional + encuesta que evale satisfaccin empleados.
3

% Docentes incentivados y reconocidos por la Direccin por sus esfuerzos


% disminucin horas dedicadas a docencia/versus/horas dedicadas a investigacin
% estudios renovacin sistemas internos de promocin/profesores sin avanzar en su
carrera profesional
% reconocimientos y premios a docentes mejor valorados en encuestas o prensa.
A2.-Recualificacin de la plantilla
Desarrollo personal en la profesin + flexibilidad /
Proyectos de innovacin docente/profesorado participante
A3.-Alineacin unidades con objetivos universidad
Pruebas evaluacin satisfaccin profesorado/ %identificados con misin y valores

A4.-Mejora capacidad de direccin


Estudios sobre la eficiencia de la Gestin/actualizacin organigrama jerrquico
Actualizacin de protocolos y manuales sobre procesos internos de gestin
% canales de comunicacin entre direccin y profesorado/quejas-sugerencias
Direccin Estratgica dotada de horizontalidad/profesorado que participa

2.-En orden a identificar los principales factores antieconmicos que operan en su


organizacin, generando disfunciones y costes innecesarios, seale en qu medida
son importantes los que se relacionan a continuacin, utilizando una escala de 0 a
10, donde 0 significara nada importante (es decir, que es un factor que no genera,
en absoluto, efectos antieconmicos) y 10 representara una importancia extrema,
mxima (o sea, que provoca muy grandes efectos antieconmicos).
Los factores antieconmicos que pueden generar ineficiencias en una
Administracin como el Ayuntamiento de San Bartolom de Lanzarote, basados en
un estudio real, son los que a continuacin se detallan:
A) Factores que afectan a los recursos humanos
A1) Que pueden generar costes innecesarios:
FACTOR
Valoracin (0-10)
RH1.-Personal infrautilizado o inactivo (este factor antieconmico incluye al personal
que realiza trabajos de nivel inferior al que le corresponderan segn su retribucin). 7
RH2.-Personal calificado por encima de su vala real. 7
RH3.-Dietas y gastos de viaje incontrolados. 5
RH4.-Distribucin indiscriminada de incentivos. 6
RH5.-Exceso de horas extras. 3
RH6.-Falta de personal, que repercute en la cantidad y calidad de los servicios. 4
RH7.-Existencia de trabajos duplicados e intiles. 7
RH8.-Trabajos paralizados por ausencia temporal de algn funcionario. 6

A2) Que pueden provocar defectos en la calidad:


FACTOR

Valoracin (0-10)

RH9.-Seleccin deficiente del personal. 4


RH10.-No tener en cuenta las titulaciones que son adecuadas a la materia propia del
destino del funcionario. 4
RH11.-Influencias en la contratacin del personal. 7
RH12.-Falta de motivacin. 8
RH13.-Falta de formacin continua. 8
RH14.-Personal no cualificado para realizar trabajos superiores. 7
RH15.-Retrasos en las tramitaciones (cuellos de botella). 7
RH16.-Responsabilidades poco definidas. 7
RH17.-Puestos de trabajo con finalidad imprecisa. 6
RH18.-Mtodos de trabajo anticuados. 8
RH19.-Cambios frecuentes de personal. 6
RH20.-Exceso de reclamaciones por parte de los usuarios. 5
A3) Que pueden afectar al componente tiempo del coste de los recursos humanos:
FACTOR

Valoracin (0-10)

RH21.-Inexistencia de control de las horas de trabajo. 2


RH22.-Falta de control del absentismo.
2
RH23.-Elevada tasa de absentismo. 4
RH24.-Falta de control de entrada y salida. 2
RH25.-Personal de nuevo ingreso que permanece inoperante durante una larga
temporada. 6
B) Factores que afectan a los recursos materiales 7
B1) Situaciones antieconmicas por razn del coste:
FACTOR

Valoracin (0-10)

RM1.-Incumplimiento de las normas de adquisicin de bienes, servicios o elementos


materiales.
6
RM2.-Adquisicin de medios materiales a precios sensiblemente superiores a los de
mercado.
6
RM3.-Excesivos costes de mantenimiento. 6
RM4.-Deficiencias en la adjudicacin de contratos. 7
RM5.-No aprovechamiento de economas de escala. 6
RM6.-Ubicacin de determinados servicios en zonas urbansticas con un coste
desproporcionado para la finalidad perseguida. 6
RM7.-Alto consumo no justificado de servicios internos. 6
RM8.-Uso de ordenadores y otros recursos para fines privados. 6
B2) Factores relacionados con la utilizacin de los recursos:
FACTOR

Valoracin (0-10)
5

RM9.-Infrautilizacin de elementos materiales y de espacios. 5


RM10.-Adquisicin de medios materiales en cantidades superiores a las necesarias.5
RM11.-Consumo excesivo de servicios externos. 7
RM12.-Falta o escasez de elementos materiales de uso cotidiano. 7
RM13.-Exceso de existencias de materiales fungibles. 4
RM14.-Contratacin de trabajos externos innecesarios o desaprovechados. 6
B3) Factores relacionados con la calidad:
FACTOR

Valoracin (0-10)

RM15.-Concesin de contratos sin una definicin previa de calidades.


6
RM16.-Contratos sin clusula penal por incumplimiento de plazos y calidades. 8
RM17.-Desarrollo de la informatizacin sin la existencia previa de un plan escrito. 7
RM18.-Adquisicin de ordenadores y otros equipos no compatibles o de muy diversas
clases y marcas. 7
RM19.-Adquisicin de programas informticos desfasados o que no responden a las
necesidades existentes.
7
B4) Factores relacionados con el tiempo:
FACTOR

Valoracin (0-10)

RM20.-Adquisicin de bienes materiales con demasiada antelacin a su necesidad, sin


causa que lo justifique.
5
RM21.-Retraso en la venta de elementos materiales fuera de uso o innecesarios,
especialmente si como consecuencia del retraso el elemento a vender ha sufrido daos o
ha perdido valor.
4
RM22.-Incumplimiento de los plazos de finalizacin y entrega pactados en las obras de
infraestructura y en las obras mayores, incluso el incumplimiento de los tiempos
parciales.
7
C) Factores que afectan a los recursos financieros
FACTOR

Valoracin (0-10)

RF1.-Tarifas inadecuadas en la contratacin de crditos, a un coste superior al del


mercado.
7
RF2.-Tarifas inadecuadas en la obtencin de intereses bancarios, a una tasa inferior a la
del mercado. 7
RF3.-Separacin excesiva entre la realidad y el presupuesto como consecuencia de una
mala planificacin financiera.
7
RF4.-Contratacin de crditos innecesarios. 7
RF5.-Retencin durante un perodo de tiempo de cheques bancarios o dinero en
metlico antes de su ingreso en una cuenta corriente. 6
RF6.-Gastos desproporcionados al final del ejercicio econmico, dando un
cumplimiento forzado al presupuesto con gastos innecesarios.
7
RF7.-Contratacin de crditos con excesiva anticipacin. 7

RF8.-Elevacin por encima del valor de mercado del precio de los bienes y servicios
adquiridos, como consecuencia del retraso en el pago a los proveedores. 7
NOTA: Esta es una propuesta de escalas (indicadores cualitativos) para evaluar el nivel
de racionalizacin de los costes que existe en su organizacin, por factores y
globalmente.
3.-Explique la diferencia entre economa, eficacia y eficiencia.
Ya que hemos empezado con una Administracin Pblica, usaremos como ejemplo de
definicin de estos tres trminos, la consideracin ex.lege de las 3E primarias,
Economa, relacin del coste entre los recursos empleados y los presupuestados,
Eficacia, la que permite alcanzar los objetivos previstos y mide su grado de efectividad,
y Eficiencia, aquella que permite transformar los recursos en productos o servicios de la
forma ms productiva, al menor coste (y en el menor tiempo).
4.- Cules son las principales resistencias que suele generar la implantacin de un
sistema de control basado en indicadores?
1.-El tamao de la organizacin o Administracin, puede ser una limitacin
2.-La cultura organizacional y las tradiciones que se resisten a ser evaluadas.
3.-Las actitudes personales de la Direccin (o el signo poltico de la Administracin)
4.-La centralizacin y hermetismo en las comunicaciones internas. Poca fluidez de
informacin.
5.-Falta de implicacin de los empleados en ser sometidos a evaluacin y control, lo
que genera una resistencia seria a colaborar.
6.-Reticencias de empleados y direccin sobre los resultados obtenidos y resistencia a
llevar a cabo los indicadores propuestos.
7.-Resistencias por los costes que pudieran conllevar la ejecucin de indicadores
aferrndose a la tradicin de la organizacin, etc.
5-Cmo pueden ser contrarrestadas y superadas esas resistencias?
1.-Informar con fluidez a directivos y empleados sobre la idoneidad de los indicadores.
Emprender acciones formativas donde participe la direccin.
2.-Explicar la eficacia de los indicadores, su empirismo e implantacin con resultados
en otras empresas y Administraciones.
3.-Implicar a toda la plantilla y direccin en el proceso de diseo de indicadores,
hacindoles partcipes y motivndolos al cambio estratgico, con origen en ellos
mismos y no como una imposicin forzada y externa.
4.-Especiales reuniones con la direccin ponindole ejemplos reales en empresas del
entorno que han aplicado el sistema de indicadores con xito y cuyos costes estn
plenamente justificados, etc.