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DIRF 2017

Janeiro/2017
DIRF 2017

Sumrio
1.Premissas para a DIRF .............................................................................................................. 3
2.Parametrizaes ...................................................................................................................... 4
3.Gerao de Dados da Folha ...................................................................................................... 8
4.Processo Financeiro Integrado ao Gesto de Pessoal para a Gerao da DIRF ............................ 13
5.Conferncia e Manuteno de Dados ....................................................................................... 17
6.Procedimentos de conferncia da DIRF por meio da Ficha Financeira ........................................ 53
7.Incidncias de Rendimento Tributvel ...................................................................................... 54
8.Conferncia da Ficha Financeira por Regime Caixa .................................................................... 58
9.Conferncia do Informe de Rendimentos .................................................................................. 61
7.Informaes complementares .................................................................................................. 94
8.Responsvel pelas informaes ................................................................................................ 95
10.Alteraes para atender s regras da Receita Federal para DIRF 2017 ...................................... 97
11.Melhorias includas a partir da DIRF 2017 ............................................................................... 98
12.Dicas...................................................................................................................................... 100

OBSERVAES:
1- O informe de rendimentos est em modificao, por esta razo, neste manual os informes esto
com o layout do ano de 2016. Os informes sero atualizados aps a adequao para o layout 2017;

2- Os prints e informaes referentes ao validador so de 2016 devido no ter sido liberado o


validador 2017 at o fim da edio deste manual.

2 Verso 4.0
DIRF 2016

1. Premissas para a DIRF


1.1. Atualizaes
Para atualizar o sistema necessrio baixar os pacotes no links abaixo correspondente verso do Protheus
utilizada:
P11- MRH-4476 -> https://suporte.totvs.com/portal/p/10098/download?e=533506
P12.7- MRH-4373 -> https://suporte.totvs.com/portal/p/10098/download#detail/533621
P12.14-MRH-4752 -> https://suporte.totvs.com/portal/p/10098/download?e=533506#detail/533622

Estes pacotes contm melhorias e correes referentes DIRF 2017, ano calendrio 2016, porm, no
contm as alteraes para gerao do arquivo magntico. Estamos aguardando a liberao da validador
pela Receita Federal para que seja disponibilizado o pacote de adequao do arquivo magntico.

1.2. Compatibilizadores (Obs.: na verso 12 do Protheus no h compatibilizadores para serem executados)


Caso a base de dados no esteja atualizada, podem ocorrer problemas na gerao/manuteno da DIRF.
Sendo assim, verifique se os compatibilizadores abaixo foram executados:
115 Ajustes para DIRF/2011 Ano Calendrio 2010;
158 Atualizao do Novo Plano de Sade (DIRF);
159 Migrao dos Planos de Sade para nova estrutura (DIRF);
174 Ajustes para DIRF 2012 Fase 3;
247 Criao do campo RL_DEPTO para a gerao da DIRF;
248 Atualizao dos campos de tipo de Plano de Sade;
279- Atualizao dos valores do plano de sade com dados importados da resciso;
296- Compatibilizadores liberados at Dezembro / 2013;
305- DIRF 2016 Ano-Calendrio 2015;
326- Ajuste de Chave nica da Tabela SR4- Itens DIRF / Informe Rendimento;
331- Ajustes para DIRF/2017 Ano-Calendrio 2016.

Clique na figura acima e confira o vdeo detalhado.

1.3 Nas releases da verso 12, necessrio realizar atualizao por meio das atualizaes mencionadas no item
1.1 e executar o UPDDISTR. O pacote de atualizao do UPDDISTR (este pacote pode ser utilizado em qualquer
release da verso 12) pode ser localizado no link abaixo (este pacote pode ser utilizado para todas as releases da
verso 12):

Verso 22.0 3
DIRF 2017

https://suporte.totvs.com/portal/p/10098/download#detail/533652

2. Parametrizaes
2.1. Tabelas envolvidas
Abaixo encontra-se a lista das tabelas utilizadas para a Gerao/Manuteno da DIRF (SIGAGPE):
Tabelas Descrio
RCA Mnemnicos
RCB Configurao de Parmetros
RCS Informaes Complementares DIRF
RFC Dados Sintticos RRA
RFI Dados de RRA
RGE Histrico de Contratos
RHM Planos Ativos Agregados
RHN Histrico Modificaes Planos
RHP Histrico de coparticipao e reembolso
RHS Histricos de Clculo de Plano de Sade
SR4 Itens da DIRF / Informe de rendimentos
SRB Dependentes
SRD Acumulados
SRH Frias
SRL Cabealho da DIRF / Informe de rendimentos
SRQ Beneficirios
SRR Itens de Frias e Resciso
SRV Cadastro de Verbas
SRA Cadastro de Funcionrios
SM8 Beneficirios DIRF
SM9 Valores de Previdncia Complementar
SMU Previdncia complementar por funcionrio

2.2. Cadastro de Verbas e Mnemnicos


2.2.1. Cadastro de Verbas
Uma das tabelas mais importantes para a gerao da DIRF e Informe de Rendimentos o Cadastro de
Verbas.
A partir dos campos abaixo definido em qual coluna da DIRF/Informe, o valor ser considerado. Podemos
dizer que esta combinao de informaes define a sua DIRF:
Coluna da DIRF (RV_DIRF)
Incide IRRF (RV_IR)
Identificador de Clculo (RV_CODFOL)
Tipo de Verba (RV_TIPOCOD)

Obs.: as incidncias padres para preenchimento do campo DIRF (RV_DIRF) podem ser localizados no link:
http://tdn.totvs.com/pages/releaseview.action?pageId=223177735

4 Verso 4.0
DIRF 2016

Estes campos podem ser visualizados em: Gesto de Pessoal/Atualizaes/Cadastros/Verbas.

Verso 22.0 5
DIRF 2017

Clique na figura e confira o vdeo detalhado

2.2.2. Mnemnicos
essencial que os Mnemnico abaixo estejam configurados corretamente:
Mnemnico Descrio
NVLLIMDIRF DIRF-VALOR LIMITE ANUAL DECL. IRPF (P_VLLIMDIRFVerso 12)

NVLLIMOUT DIRF - VALOR LIMITE ANUAL OUTRAS CAT. (P_VLLIMOUT Verso 12)
NPERBCIR1 PERC.RED. B.C. IRRF AUT.TRANSP. CARGA (P_PERBCIR1 Verso 12)
NPERBCIR2 PERC.RED. B.C. IRRF AUT.TRANSP.PASSAGEIROS (P_PERBCIR2 Verso 12)

Clique na figura acima e confira o vdeo detalhado.

6 Verso 4.0
DIRF 2016

2.2.3. Regime de Caixa/Competncia


Para configurar o Regime de Competncia (pagamento da Folha dentro de ms, normalmente o ltimo dia
til do ms).
Alm da importante configurao para a DIRF atravs do Cadastro de Verbas que definimos se a empresa
trabalhar em Regime de Caixa ou Competncia*, como vemos no tpico a seguir:
Id de Clculo Descrio Ref.Adto IRRF
0006 Adiantamento (provento) SIM NO
0007 Adiantamento (desconto) NO NO
0008 Verba de desconto do arredondamento NO NO
0009 Verba de desconto do IR SIM NO
0010 Verba de Base Ir Adto Ref.Adto SIM NO
0011 Verba de desconto de Dif IR SIM NO
0012 Verba de Base IR Adto NO NO
0106 Verba de Base IR Ms Anterior NO NO
Para configurar o Regime de Caixa (pagamento da Folha no ms subsequente, normalmente no 5dia til do
ms seguinte):
Id de Clculo Descrio Ref.Adto IRRF
0006 Adiantamento (provento) SIM SIM
0007 Adiantamento (desconto) NO SIM
0008 Verba de desconto do arredondamento NO NO
0009 Verba de desconto do IR SIM NO
0010 Verba de Base Ir Adto Ref.Adto SIM NO
0011 Verba de desconto de Dif IR SIM NO
0012 Verba de Base IR Adto NO NO
106 Verba de Base IR Ms Anterior NO NO

Para o regime caixa no Protheus 12, alm das configuraes acima nas verbas de adiantamento,
necessrio seguir as configuraes abaixo:
Verba de identificador 0015 com o campo RV_CODMSEG com a verba do identificador 0106.
Verba de identificador 0066 com o campo RV_CODMSEG com a verba do identificador 0107.

2.2.4- Cadastro das verbas de Frias no Protheus 12

No Protheus 12, para o clculo de frias existe configurao semelhante ao do adiantamento. Desta forma,
os ids abaixo devem ser vinculados da seguinte forma:

Verba de identificador 0073 com o campo RV_CODMSEG com a verba do identificador 0072
Verba de identificador 0078 com o campo RV_CODMSEG com a verba do identificador 0077

Importante
Importante ressaltar que esta configurao de Regime Caixa ou Competncia foi utilizada ms a ms,
durante todo o ano para o clculo do IRRF, estando os valores j acumulados.
Se houver necessidade de alterar o Regime de Tributao da Empresa de Caixa para Competncia ou
vice-versa, deve-se realiza-lo somente no incio do ano.

Verso 22.0 7
DIRF 2017

Se houve alterao desta configurao durante o ano, sugerimos que os valores acumulados sejam
analisados com rigor.

2.2.4. Cadastro de Funcionrios


Para autnomos, o programa considera a categoria do funcionrio igual a 15 (RA_CATEG) e a partir desta
informao e do contedo do mnemnico NPERBCIR1 (P_PERBCIR1 Verso 12), ser reduzida a base de
clculo do Autnomo.

Nota
Conforme Art. 20 da Medida Provisria 582 de 2012, que entrou em no dia 1 de Janeiro de 2013, em
relao ao artigo 18, o imposto de Renda de contribuintes que prestam servios de transporte incidir sobre 10%
do Rendimento Bruto, decorrente do transporte de carga e, no mais, 40%.

Importante
Os mnemnicos NVLLIMDIRF e NVLLIMOUT devem ser alterados anualmente, conforme manual da DIRF,
disponibilizado pela Receita Federal.

3. Gerao de Dados da Folha


3.1. Parmetros de Gerao do Arquivo- GPEM550 (Miscelnea > DIRF > Gerar Arquivo)

3.2. Parmetros de Gerao do Arquivo Magntico- GPEM590 (Miscelnea > DIRF > Gerar Arquivo Magntico)

8 Verso 4.0
DIRF 2016

ATENO para o correto


preenchimento deste campo:
(0XX )0YYYY-YYYY, ex.: (011 )09999-9999

Verso 22.0 9
DIRF 2017

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3.3. Filial Centralizadora


Nos parmetros de Gerao da DIRF (Miscelnea > DIRF > Gerao do Arquivo) existe a opo de
centralizar as filais. Vamos visualizar quais so os diferentes resultados de acordo com a forma de preenchimento
deste campo.

1Possibilidade: Campo Centralizar na Filial? em branco:

10 Verso 4.0
DIRF 2016

Pode-se visualizar o seguinte resultado na Manuteno e, consequentemente, no arquivo:

3.2.2 2Possibilidade: Campo Centralizar na Filial? preenchido:

Verso 22.0 11
DIRF 2017

12 Verso 4.0
DIRF 2016

4. Processo Financeiro Integrado ao Gesto de Pessoal para a Gerao da DIRF


Para que sejam gerados os valores dos ttulos do Financeiro na Gerao da DIRF e no mdulo SIGAGPE
so necessrias algumas configuraes:

4.1. No Cadastro do Fornecedor (SIGAFIN), aba Cadastrais:

Verso 22.0 13
DIRF 2017

4.2. Cadastro da Natureza (SIGAFIN):

Campos importantes que devem


ser preenchidos para que o ttulo
seja gerado na DIRF e no
Cadastro da Natureza e no Ttulo

4.3. Contas a Pagar (SIGAFIN):

14 Verso 4.0
DIRF 2016

4.4. Gerao de Dados do Ttulo do mdulo Financeiro para o mdulo de Gesto de Pessoal (Miscelnea >
Arquivos > Gerar Dados para DIRF).

4.5. No mdulo Gesto de Pessoal em Miscelnea/DIRF/Gerar Arquivo:

4.6. No mdulo Gesto de Pessoal, em Miscelnea/DIRF/Manuteno do Arquivo:

Verso 22.0 15
DIRF 2017

4.7. No mdulo Gesto de Pessoal, na Manuteno do Arquivo, em Miscelnea/DIRF/Arquivo Magntico:

16 Verso 4.0
DIRF 2016

4.8. Arquivo txt

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5. Conferncia e Manuteno de Dados


5.1 Conferncia dos valores de frias DIRF.
5.1.1 Exemplo 1: Frias a partir de Janeiro e pagas em Dezembro.

Verso 22.0 17
DIRF 2017

Acumulados Dez/Jan

18 Verso 4.0
DIRF 2016

Verso 22.0 19
DIRF 2017

Ficha Financeira

A verba de deduo de INSS base


do IRRF apresentada com os
valores de acordo com a data de
pagamento. Como a verba de
deduo INSS base do IRRF frias
foi apresentada apenas em
dezembro, ela no entra para a
considerao da DIRF NESTE ANO
CALENDRIO.

20 Verso 4.0
DIRF 2016

5.1.1.2 Manuteno do Arquivo


Na Manuteno do arquivo
ele trouxe exatamente o
valor do INSS de acordo
com a sua data de
pagamento em cada ms.

4.2.2 Frias partidas - Acumulados de Janeiro, Fevereiro e Maro

O sistema ir considerar
a verba 753 como
A verba de deduo de INSS base do contribuio
IRRF apresentada com os valores previdenciria de
de acordo com a data de pagamento. janeiro.
Como a verba de deduo INSS base Em JANEIRO o sistema trouxe o valor de deduo INSS
do IRRF frias foi apresentada base do IRRF (verba 753) com o valor de desconto do
apenas em dezembro, ela no entra INSS (verba 417) com a data de pagamento de 05/01/14.
para a considerao da DIRF NESTE Conforme regime de trabalho (CAIXA).
ANO CALENDRIO. Com as verbas de deduo com INCIDENCIA (B) para
DIRF e as verbas de desconto com (N).

Verso 22.0 21
DIRF 2017

Foram calculadas frias para o funcionrio em fevereiro


e a verba 753 foi recalculada junto com a folha
colocando o pagamento em maro. Ou seja as verbas
de INSS folha de janeiro e INSS frias de fevereiro
que sero consideradas para a contribuio
beneficiria de fevereiro.

22 Verso 4.0
DIRF 2016

4.2.2.1 Ficha Financeira

Verso 22.0 23
DIRF 2017

4.2.2.2 Manuteno do Arquivo

O INSS de janeiro foi pago no dia 05/02 ($330,00: verba 753) + INSS frias pago em fevereiro 13/02
($440,00: verba 754) = $ 770,00 (Contribuio total do ms de fevereiro).

24 Verso 4.0
DIRF 2016

O INSS folha de fevereiro foi recalculado e pago em maro 05/03 ($176,00: verba 753) = $ 176,00
(Contribuio total do ms de maro).

4.2.3 Frias com abono pecunirio

O clculo das frias foi


realizado em abril com
pagamento em maro.

As verbas que vo para DIRF so as de


Ded. Inss Base IRRF Folha e Ded. Inss
Base IRRF Frias. Cada uma de acordo
com a sua data de pagamento.

4.2.3.1 Ficha Financeira

Verso 22.0 25
DIRF 2017

4.2.3.2 Manuteno do Arquivo

26 Verso 4.0
DIRF 2016

O valor do abono pecunirio


levado de acordo com a
incidncia da verba, que por
padro deve estar com 0 (ZERO).

Clique na figura acima e confira o vdeo detalhado.

4.2.4 Resciso Clculo realizado em abril (15)


A resciso foi calculada em
abril. Conforme podemos ver
todas as datas de pagamento
esto no ms 04.

Verso 22.0 27
DIRF 2017

4.2.4.1 Ficha Financeira

importante que as
incidncias estejam
corretas para que as
informaes fiquem
corretas.

As verbas de Ded. de INSS


so as que vo para DIRF
de acordo com suas datas
de pagamento.

5.1.4.2 Manuteno Arquivo

28 Verso 4.0
DIRF 2016

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4.3 Conferncia dos valores de PLR

5.2.1 Verificao nos Acumulados do valor das verbas de PLR e a Data de Pagamento

Para a verba de
provento da PLR com
Id 0151, incidncia
O1 para DIRF

Para a verba de
desconto da PLR com Id
0152, incidncia Q1
para DIRF

5.2.2 Cadastro de Verbas

Para a verba com Id


0151, incidncia O1
para DIRF

Para a verba com


id0152, incidncia
Q1 para DIRF

Verso 22.0 29
DIRF 2017

5.2.4 Cadastro de Verbas

Apresentao
das verbas
que esto nos
acumulados.

5.2.5 Manuteno do Arquivo

Na Manuteno do
Arquivo haver um
registro exclusivo para
PLR devido ao Cdigo
de Reteno 3562

5.2.6 Conferncia na Manuteno da Tabela

Nesta linha apresentada o valor


da PLR paga e do Imposto de
Renda Retido.

5.2.7 No Informe de Rendimentos, as informaes de PLR so exibidos no campo Outros e nas


INFORMAES COMPLEMENTARES:

30 Verso 4.0
DIRF 2016

Os valores da PLR
demonstrado na linha
Outros

Os valores da PLR
demonstrado no Quadro
7- Informaes
Complementares

Obs.: Dentro da DIRF o valor verificado na coluna RENDIMENTO TRIBUTVEL.

IMPORTANTE: Participaes em Lucros e Resultados no ano


calendrio de 2016 somente tero reteno de Imposto de Renda se o
valor pago entre 01/01/2016 e 31/12/2016 ultrapassar R$6677,55

Verso 22.0 31
DIRF 2017

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4.4 RRA DIRF


4.4.1 necessrio ter efetuado o processo de cadastro e calculo conforme descrito no boletim abaixo:

Se for necessrio abrir


chamado solicitando essa
documentao.

4.4.2 Para gerar a DIRF por RRA necessrio ter gerado um clculo de dissdio retroativo onde so buscados
valores de ano anterior ao ano-calendrio de gerao da DIRF, por exemplo: Clculo de um dissdio retroativo de
092015 a 11/2015.
Segue exemplo de um clculo:

4.4.3 Aps gerar o clculo da DIRF, ao entrar na tela de MANUTENO clique em Aes Relacionadas/RRA,
para verificar os valores de RRA, esses valores no so demonstrados na tela inicial.

32 Verso 4.0
DIRF 2016

Ser aberto uma tela onde constar os valores conforme as verbas que esto com incidncia para a DIRF
(vide boletim informado anteriormente). Neste caso, h informaes em vrios meses, pois foi escolhida mais de
uma parcela para pagar o valor de RRA. Esta opo est na rotina Complemento trabalhista, conforme descrito
no boletim de cadastro do RRA.

4.4.4 Valores sero levados para o informe de rendimentos no campo 6, onde h subitens trazendo todos os
valores gerados.

Verso 22.0 33
DIRF 2017

4.4.5 Verificao dos valores pela Ficha Financeira:

Incidncia da verba de ID
0975 como B2,aba anuais,
vide boletim pagina 1

Incidncia da verba de
ID 0974 como A1,aba
anuais, vide boletim
pagina 1

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4.5 DIRF Estrangeiro


4.5.1 Para levar informaes de estrangeiro para a DIRF necessrio efetuar o cadastro de Histrico de
Contratos (GPEA900). Na aba Funcionais deve constar dados cadastrais do funcionrio, como residncia e data
do contrato de trabalho.

Na aba Complementares devem constar informaes referentes ao recolhimento do IR:

34 Verso 4.0
DIRF 2016

No cadastro de Funcionrio existe a aba Estrangeiro que tambm tem que ser preenchida:

Observao: Esta aba dever ser preenchida somente no caso do funcionrio residir
fora do Brasil.

4.5.2 Folha de Clculo Estrangeiro:

ID 0066 deduo do
IR para estrangeiro

4.5.3 Cadastro de verba ID 0066, aba Anuais: Incidncia para


DIRF D

Verso 22.0 35
DIRF 2017

4.5.4 Na manuteno da DIRF h duas abas: Funcionrio e Residente Exterior. No caso de Estrangeiro, as
duas abas vem preenchidas, desde que tenha efetuado o cadastro na rotina de Histrico de Contratos
(GPEA900).

Aba Funcionrio:

Valor do IR
retido

Aba Residente no Exterior:

Observao: Esta aba ser preenchida somente no caso do funcionrio residir fora do
Brasil.

Clique na figura acima e confira o vdeo detalhado.

Brasil.

36 Verso 4.0
DIRF 2016

4.6 Conferncia dos valores de Assistncia Mdica e Odontolgica


5.5.1. Pode-se visualizar nos Acumulados, a verba Assistncia Mdica e odontolgica que sero mostrados na
Ficha Financeira e na Manuteno Tabela (coluna Informaes Complementares):

Neste exemplo, os valores referentes


aos planos de sade e odontolgica que
sero mostrados no ms de fevereiro na
ficha financeira.

No necessrio que as verbas de


Assist. Mdica e Odontolgica do
Titular possuam id. para clculo. No
entanto, devem estar com
incidncia R para DIRF.

5.5.2. Cadastro de Verbas, aba Anuais: Verbas de


Assist.mdica ou
odontolgica

5.5.3. Valores de Assistncia Mdica e Odontolgica na Ficha Financeira:

Verso 22.0 37
DIRF 2017

5.5.4. Valores na Ficha Financeira:

IMPORTANTE: Caso existam descontos de Coparticipao e Assistncia Mdica, na coluna Informaes


Complementares, da Manuteno do Arquivo, estes valores sero somados.

Por exemplo:

Desconto de Coparticipao com data de pagamento para Fevereiro/2014 R$100,00.


Desconto de Plano de Sade com data de pagamento para Fevereiro/2014 R$50,00.
Na coluna Informaes Complementares referentes a Fevereiro ser mostrado o valor de R$150,00.

5.5.5. Os valores que iro para o arquivo Magntico esto localizados em Aes Relacionadas/Informaes
Complementares:

38 Verso 4.0
DIRF 2016

5.5.6. A seguinte tela ser mostrada:

Verso 22.0 39
DIRF 2017

5.5.7. O Informe de Rendimentos mostra a Assistncia mdica nas Informaes Complementares:

Clique na figura acima e confira o vdeo detalhado.

4.7 Verificao nos acumulados do valor de verba de diferena 13 e a data de pagamento, folha calculada em
12/2013:

40 Verso 4.0
DIRF 2016

5.6.1. Cadastro das verbas de diferena 13 ID 0028, aba ANUAIS:

Cadastro de verbas de diferena 13 ID 0071, aba ANUAIS:

5.6.2. Verificao de valores na tela de manuteno da DIRF:

Verso 22.0 41
DIRF 2017

5.6.3. Apresentao dos valores na Ficha Financeira:

Clique na figura acima e confira o vdeo detalhado.

4.8 Penso Alimentcia


4.8.1 Pode-se visualizar nos Acumulados, a verba de Penso da Folha que ser mostrada na Ficha Financeira e
na Manuteno Tabela (coluna Informaes Complementares).

42 Verso 4.0
DIRF 2016

4.8.2 Valores da Penso Alimentcia da Folha na Ficha Financeira:

4.8.3 Valores na Manuteno do Arquivo:

Verso 22.0 43
DIRF 2017

4.8.4 Os valores que sero gravados no Arquivo Magntico esto localizados em Aes
Relacionadas/Informaes Complementares.

Ser mostrada a tela:

Clique na figura acima e confira o vdeo detalhado.

4.9 Informaes Complementares Incluso do CPF ou CNPJ:


4.9.1 Se existir uma verba de Farmcia, por exemplo, com incidncia para DIRF, no possvel carregar o CPF/
CNPJ de forma automtica, no entanto, pode-se utilizar a rotina de Manuteno Tabela.

44 Verso 4.0
DIRF 2016

4.9.2 Alterao que poder ser executada em Manuteno de Arquivo:

No exemplo abaixo, o ano de 2015, porm, se gerarmos a DIRF 2017 ano calendrio 2016, este campo dever ser preenchido com 2016.

Verso 22.0 45
DIRF 2017

Clique na figura acima e confira o vdeo detalhado.

4.10 Configurao para o boto Informaes Complementares ser mostrado na tela da Manuteno do Arquivo:
4.10.1 Podemos colocar o boto Informaes Complementares diretamente na tela de Manuteno do Arquivo,
Miscelnea/DIRF/Manuteno do Arquivo para facilitar e agilizar a visualizao e manuteno de valores que
iro para o arquivo da DIRF:

Ser aberta a seguinte tela:

46 Verso 4.0
DIRF 2016

Depois de efetuar as alteraes os botes devem ficar como no exemplo abaixo:

Verso 22.0 47
DIRF 2017

Clique na figura acima e confira o vdeo detalhado.

4.11 Conferncia da transferncia efetuada por filial e empresa;


4.11.1 Transferncia por filial:

48 Verso 4.0
DIRF 2016

4.11.2 Funcionrio com transferncia aparece duas vezes na tela de manuteno da DIRF:

4.11.3 Conferncia de valores na filial origem: Manuteno carrega valores at o ms de transferncia, lembrando
que por se tratar de regime caixa (Data de Pagamento no ms posterior ao trabalhado), carrega o valor do ms de
transferncia.

4.11.4 Conferncia de valores de PLR. O sistema carrega o valor que foi calculado na filial origem:

Verso 22.0 49
DIRF 2017

4.11.5 Verificao de valores na filial destino. O sistema comea a carregar os valores dos meses a partir da
transferncia. Como o adiantamento j foi calculado na filial destino e no ms de transferncias, o mesmo j
carrega esse valor:

4.11.6 Como houve transferncia ser necessrio gerar a impresso dos dois Informes de Rendimento:
Filial origem:

Filial destino:

50 Verso 4.0
DIRF 2016

Clique na figura acima e confira o vdeo detalhado.

4.11.7 Transferncia entre empresas:

Conferncia de valores na filial origem: a manuteno carrega os valores at o ms de transferncia,


lembrando que por se tratar de regime caixa (data de pagamento no ms posterior ao trabalhado), carrega o valor
do ms de transferncia.
4.11.8 Por ser transferncia entre empresas necessrio gerar a DIRF em ambas as empresas:

4.11.9 Conferncia de valores referente empresa destino:

Verso 22.0 51
DIRF 2017

4.11.10 Como houve transferncia, ser necessrio executar a impresso dos dois INFORMES DE
RENDIMENTO.
Empresa origem:

Empresa destino:

52 Verso 4.0
DIRF 2016

Clique na figura acima e confira o vdeo detalhado.

6. Procedimentos de conferncia da DIRF por meio da Ficha Financeira


6.1 O relatrio est disponvel no menu Relatrios/Lanamentos/Ficha Financeira (GPER270).

6.2 Configuraes principais das perguntas para a emisso do relatrio:


Ano Base deve estar configurado como 2016;
Impr. Incidncias? Marcar as opes 1 e 4 que so as opes referentes a configurao da verba para a
DIRF e para o recolhimento de IR.
Ficha Financeira? Para conferncia da DIRF a opo deve estar como Data de Pagamento.

Verso 22.0 53
DIRF 2017
Para a DIRF 2017, Ano
Calendrio 2016, esse campo
dever ser preenchido com 2016

No caso de transferncias, a ficha deve ser gerada do perodo em que o funcionrio esteve na filial ou
empresa.

7. Incidncias de Rendimento Tributvel


7.1. Rendimento tributvel de Folha por Competncia:
Premissas: No cadastro de Verbas os identificadores de clculo 0006 e 0007 devem estar com N para DIRF:

Tela de manuteno valores para conferncia.

54 Verso 4.0
DIRF 2016

Verso 22.0 55
DIRF 2017

7.2. Relatrio de conferncia


Est disponvel em Miscelnea/Dirf - Rel. Conferncia (GPEM570).

Principais perguntas de emisso do relatrio:


Apenas IR retido? Sero somente gerados funcionrios com imposto retido.
Apenas Vl. Negativos? Somente ser apresentado no relatrio funcionrios com valores negativos.
Ano Calendrio? Informe o ano-calendrio da declarao.
Rem. Acima de? Ser considerado somente os funcionrios com rendimentos com valores acima do
estipulado.
Imprime Complementares: se ser apresentada as informaes de assistncia mdica e
odontolgica.

Relatrio apresentado:
Os valores apresentados nos relatrios so os valores apresentados na tela de Manuteno da Dirf onde
possvel realizar manutenes, se necessrio.

56 Verso 4.0
DIRF 2016

Exemplo: Valor apurado de rendimento:


Outubro/Novembro e Dezembro considerar os valores da ficha financeira com a letra A para DIRF nos meses
com rendimento.
Nesse caso, para os 3 meses, a verba com letra A e rendimento est com o mesmo valor gerado conforme a
ficha financeira:

Clique na figura acima e confira o vdeo detalhado.

Verso 22.0 57
DIRF 2017

8. Conferncia da Ficha Financeira por Regime Caixa


8.1. Premissas:
As empresas que pagam a folha no ms seguinte competncia (por exemplo: 5 dia til) e que
pagaram adiantamento, devem informar incidncia para DIRF tipo A no cdigo de pagamento (Id.
Clculo 0006) e incidncia para DIRF tipo N no cdigo do desconto do adiantamento (Id. Clculo 0007).
A verba de IR Adiantamento, no Cdigo de Base (Id. Clculo 0012), deve permanecer com a incidncia
do tipo D.

A verba com identificador de clculo 0006 no ser apresentada na ficha financeira, pois trata-se de uma
verba de provento e internamente o sistema est preparado para executar o clculo, sendo necessrio utilizar para
conferncia o ID de clculo 0007.

58 Verso 4.0
DIRF 2016

Verso 22.0 59
DIRF 2017

8.2. Exemplo de conferncia regime caixa com proporcionalidade de adiantamento:

A forma de clculo permanece a mesma, ou seja, vamos considerar os rendimentos do ms maro/2014


menos o valor do adiantamento de 02/2014 no valor de 3.738,00 e somar o adiantamento de 03/2014 no valor de
498,40.

60 Verso 4.0
DIRF 2016

Clique na figura acima e confira o vdeo detalhado.

9. Conferncia do Informe de Rendimentos


9.1 Conferncia do Informe de rendimentos no portal.

1 Fonte pagadora Pessoa Jurdica ou Pessoa Fsica.

So as informaes de CNPJ e Nome da Empresa que constam no cabealho da Manunteo do Arquivo.

Verso 22.0 61
DIRF 2017

2 Pessoa Fsica Beneficiria dos Rendimentos

So as informaes do funcionrio. Ao lado do ttulo consta a filial que o funcionrio sem encontra, a matrcula do
mesmo e o centro de custo.

3 Rendimentos tributveis, dedues e impostos.

3.1 O total de rendimentos ser a soma da coluna de rendimento tributvel.

62 Verso 4.0
DIRF 2016

3672,40 + 2672,40 + 2672,40 + 2672,40 + 2672,40 + 2672,40 + 2672,40 + 2672,40 + 2672,40 + 3552,40 + 2932,40 +
2932,40 = 34468,80

3.2 O total de contribuio Previdenciria Oficial a soma de valores da coluna de contribuio previdenciria.

Verso 22.0 63
DIRF 2017

587,92 + 587,92 + 587,92 + 587,92 + 587,92 + 587,92 + 587,92 + 587,92 + 587,92 + 702,32 + 645,12 + 656,12 = 7294,84

3.3 O total do terceiro item depender dos rendimentos da terceira coluna.

64 Verso 4.0
DIRF 2016

3.4 O total de penso alimenticia depender da quarta coluna da manuteno da DIRF.

Sero apresentados no quadro de informaes complementares as informaes do beneficirio.

Verso 22.0 65
DIRF 2017

66 Verso 4.0
DIRF 2016

3.5 O total do imposto de renda ser a soma da coluna de imposto retido.

Verso 22.0 67
DIRF 2017

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4 Rendimentos isentos e no tributveis.

4.1 O total de parcela isenta dos proventos de aposentadoria, reserva, reforma e penso, depende das seguintes colunas:

- Parte Prov. Apos.


- Apos. Penso (65 ou +) 13.

68 Verso 4.0
DIRF 2016

4.2 O total de dirias e ajudas de custo so resultado da soma de valores da coluna Diria Ajuda de Custo.

Verso 22.0 69
DIRF 2017

70 Verso 4.0
DIRF 2016

4.3 O terceiro item depende dos campos Prov pens/apos e Apos. Ref mol grv 13.

Verso 22.0 71
DIRF 2017

4.4 O quarto item depende do campo Lucro Div. 1996.

72 Verso 4.0
DIRF 2016

4.5 O quinto item depende do campo Val. Pag. Tit. Soc.

Verso 22.0 73
DIRF 2017

74 Verso 4.0
DIRF 2016

4.6 O sexto item depende do campo Ind. Resciso.

Verso 22.0 75
DIRF 2017

4.7 O stimo item depende dos campos Outros no Trib e Abono Pecunirio.

76 Verso 4.0
DIRF 2016

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5 Rendimentos sujeitos a Tributao Exclusiva (rendimento lquido).

5.1 O valor do primeiro item ser resultado dos seguintes campos:

Dcimo terceiro salrio 13 Prev Oficial 13 dependentes 13 Penso Alim Imp Retido 13 - 13 Imp Comp Dec.
Judicial 13 Dep Judicial Imp Retido Comp Dec Jud Ano Ant 13 = valor do primeiro item.

2932,40 - 322,56 - 179,71 53,94 = 2376,19

Verso 22.0 77
DIRF 2017

78 Verso 4.0
DIRF 2016

Dcimo terceiro salrio 13 Prev Oficial 13 dependentes 13 Penso Alim Imp Retido 13 - 13 Imp Comp Dec
Judicial 13 Dep Judicial Imp Retido Comp Dec Jud Ano Ant 13 = valor do primeiro item.

5500 457,49 13 14 15 596,11 31 32 34 = 4307,40

5.2 O valor do segundo item ser resultado do campo Imp. Retido 13.

Verso 22.0 79
DIRF 2017

5.3 O valor do terceiro item ser resultado dos campos Outr. Rend. Trib e Outr. Rend. Imp. Ret.. Caso o funcionrio
tenha PLR ele ter um outro registro com o tipo de reteno 3562, neste registro ter informaes que tambm so
consideradas para o terceiro item. A informao de PLR ser declarada nas informaes complementares (item 7).

Outr. Rend. Trib Outr. Rend. Imp. Ret. = Valor do terceiro item

80 Verso 4.0
DIRF 2016

Verso 22.0 81
DIRF 2017

Outr. Rend. Trib Outr. Rend. Imp. Ret. = Valor do terceiro item.
17 18 = -1

82 Verso 4.0
DIRF 2016

Clique na figura acima e confira o vdeo detalhado.

6 Rendimentos Recebidos Acumuladamente.

6.1 As informaes do primeiro quadro sero apresentadas de acordo com as informaes do complemento trabalhista
que consta na manuteno da DIRF.

Verso 22.0 83
DIRF 2017

6.1.2 As informaes do primeiro item do segundo quadro sero apresentadas de acordo com as informaes da coluna
de rendimento tributvel.

84 Verso 4.0
DIRF 2016

Verso 22.0 85
DIRF 2017

6.2 As informaes do segundo item do segundo quadro sero apresentadas de acordo com as informaes da coluna de
despesa ao judicial.

86 Verso 4.0
DIRF 2016

6.3 As informaes do terceiro item do segundo quadro sero apresentadas de acordo com as informaes da coluna de
Previdencia Oficial.

Verso 22.0 87
DIRF 2017

88 Verso 4.0
DIRF 2016

6.4. As informaes do quarto item do segundo quadro sero apresentadas de acordo com as informaes da coluna
depenso alimentcia.

Verso 22.0 89
DIRF 2017

6.5 As informaes do quinto item do segundo quadro sero apresentadas de acordo com as informaes da coluna de
imposto retido.

90 Verso 4.0
DIRF 2016

Verso 22.0 91
DIRF 2017

6.6 As informaes do sexto item do segundo quadro sero apresentadas de acordo com as informaes da coluna de
Rendimento Isento Molstia Grave.

92 Verso 4.0
DIRF 2016

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Verso 22.0 93
DIRF 2017

7 Informaes complementares

Nas informaes complementares teremos os valores de assistncia mdica, alm das informaes j citadas nos
itens anteriores como PLR e penso.

94 Verso 4.0
DIRF 2016

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8 Responsvel pelas informaes

Ser o nome que consta nos parmetros de gerao do informe de rendimentos e a data ser a data em que foi
emtido o Informe de Rendimentos.

Verso 22.0 95
DIRF 2017

9.2 Configuraes do informe de rendimentos no portal

Acessar o mdulo SIGATCF (Terminal de consulta do funcionrio) e acessar os seguintes menus:

Atualizaes> configuraes> Informe de Rendimentos.

Incluir um registro para o ano base em questo (Ex.: ano 2014)

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96 Verso 4.0
DIRF 2016

9.3 Como apresentar o informe de rendimentos para funcionrios demitidos no portal?

Acessar o parmetro MV_TCFVREN no Configurador, que define visualizao de Informes de Rendimentos


do funcionrio, caso esteja como Situao de Folha Demitido.

Por padro o parmetro dever estar como N que identifica que o funcionrio desligado/demitido no
acesse o Portal RH On-line para visualizar seus Informes de Rendimentos. Aps a criao do parmetro e edio
de seu valor para S possibilitar ao usurio desligado/demitido acessar o Portal RH On-line para visualizar seus
Informes de Rendimentos.

Clique na figura acima e confira o vdeo detalhado.

9.4 Como incluir o logotipo da receita no informe de rendimentos?

Para a impresso grfica com o logotipo (onde no seja utilizada impressora matricial), o arquivo
receita.bmp deve ser copiado para o diretrio em que esto gravados os arquivos SX do Protheus (padro:
...\protheus_data\system\).

10. Alteraes para atender s regras da Receita Federal para DIRF 2017
10.1. Os pagamentos de reembolso do plano de sade a partir da DIRF 2017 devem conter tambm as
informaes do prestador de servios atravs do CPF/CNPJ e nome do prestador. Para atender a esta regra,
foram includos os campos Prest. CPF/CNPJ(RCS_INMED) e Nome do Prestador (RCS_NOMED) na janela de
Informaes Complementares.

Importante: caso exista um registro do tipo reembolso sem o nome do prestador e/ou CPF/CNPJ, o
sistema no permitir a gerao do arquivo para entrega.

Maiores informaes podem ser obtidas no link: http://tdn.totvs.com/pages/viewpage.action?pageId=271165335

10.2. A partir da DIRF 2017 necessrio informar o fornecedor da previdncia complementar e o CNPJ do
mesmo para aqueles que contribuem para este tipo de previdncia.

O fornecedor da previdncia complementar ser includa na tabela S073 (Atualizaes > Definies de Clculo >
Manuteno Tabela)que ser apresentada aps aplicao do pacote de atualizao e execuo da opo 331 do
RHUPDMOD para verso 11 e atualizao e execuo do UPDDISTR para verso 12:

Verso 22.0 97
DIRF 2017

Maiores detalhes sobre as configuraes podem ser obtidos no item 2- Previdncia Complementar do link:
http://tdn.totvs.com/pages/releaseview.action?pageId=270920877

10.3 Outra nova regra estabelecida pela RFB foi a discriminao dos beneficirios de penso alimentcia, ou
seja, necessrio vincular o nome e cpf do beneficirios aos valores pagos durante o ano-calendrio. Esse
vinculo ser executado de forma automtica no Protheus, uma vez que possumos as informaes necessrias
para o envio para o arquivo da DIRF. Para atender a esta regra, ao entrar na rotina de Manuteno do Arquivo,
ser apresentada no boto Aes Relacionadas, a opo Penso onde ser mostrada a manuteno exclusiva
para penso.

10.4. O CPF dos dependentes passa a ser obrigatrio a partir dos 18 anos. O sistema no impede a gerao do
arquivo caso no possua esta informao, porm, emite aviso no log de ocorrncias aps a execuo da rotina de
Gerao de Dados (GPEM550).

11. Melhorias includas a partir da DIRF 2017

11.1. A ficha financeira possibilita uma segunda viso do clculo do adiantamento quando a empresa possui
regime caixa (pagamento da folha no ms posterior ao trabalhado) facilitando a conferncia dos valores que
compem a coluna Rendimento Tributvel.

98 Verso 4.0
DIRF 2016

Quando utilizado a pergunta Destaca ADI= NO nos parmetros de impresso, a conferncia continuar da
mesma forma, somando-se as verbas de provento com incidncia A para DIRF + Verba de desconto com id
0007 Verba com id 0007 do ms anterior.

Quando utilizado a pergunta Destaca ADI= SIM nos parmetros de impresso, a conferncia ser alterada da
seguinte forma, somando-se as verbas de provento com incidncia A para DIRF + Verba de adiantamento da
DIRF (linha imaginria denominada *DIRF- Adiantamento Ms Seguinte) Verba com id 0007
apresentada no mesmo ms.

Obs.: a pergunta Destaca ADI nos parmetros de impresso da ficha financeira ser mostrada somente se
o relatrio for impresso em formato personalizvel. Para isso, necessrio que o parmetro MV_TREPORT
esteja configurado com contedo 2 ou 3

Destaca ADI= NO ou impresso do relatrio em formato No Personalizvel: soma-se as verbas de provento que
esto com incidncia A para DIRF e tambm a verba com id 0007 que apresentada nos descontos e desconta-
se o valor do adiantamento do ms anterior:

Destaca ADI= SIM: soma-se as verbas de provento com incidncia A para DIRF + Verba de adiantamento da
DIRF (linha imaginria denominada *DIRF- Adiantamento Ms Seguinte) Verba com id 0007 apresentada no
mesmo ms.

Verso 22.0 99
DIRF 2017

11.2. Na verso 12 foi includo a rotina de diagnstico que executa a avaliao das tabelas abaixo dentro da
rotina de Gerao do Arquivo (GPEM550):

Maiores detalhes podem ser obtidos no link abaixo:


http://tdn.totvs.com/display/public/PROT/MRH-4297+DT+Diagnostico+DIRF

12. Dicas:

12.1Valor do rendimento tributvel descontando o INSS Frias que no possui incidncia A para DIRF(id
0232) quando houve frias partidas:

Quando h frias partidas e apresentado valor menor do que deveria (ao conferir a ficha financeira com a
manuteno do arquivo) na coluna Rendimento Tributvel no 2 ms de gozo de frias, verifique se a diferena no
referente ao valor do INSS Frias (Id 0232) do 1 ms.

Abaixo, o exemplo com a explicao pelo qual o valor do id 0232 descontado do rendimento tributvel. (Obs.: os
valores no so reais)

Ms 1
+Frias no ms= 100,00 (A para DIRF)
+Frias ms seguinte= 25,00 (A para DIRF)
-INSS ms= 10,00 (B para DIRF)
-INSS ms seguinte= 2,50 (B para DIRF, id 0232)

Para DIRF -> Rendimento Tributvel= 125,00


-> Contribuio Previdenciria= 12,50

Ms 2
+Frias no ms= 25,00 (A para DIRF)
-INSS= 2,50 (B para DIRF)
-Ferias Pagas Ms Anterior= 22,50 (A para DIRF) (temos que zerar os valores de frias, por isso subtraio 2,50 dos 25,00
da verba de frias no ms para compor a verba de desconto Frias Pagas Ms Anterior. Esses 2,50 de provento que
sobraram, iro matar o valor de desconto de 2,50 do INSS).

100 Verso 4.0


DIRF 2016

Para DIRF (Ms 2) -> Rendimento tributvel= 25,00(A) - 22,50(A)= 2,50, ou seja, ser considerado um resduo de 2,50
como rendimento tributvel, o que no pode ocorrer uma vez que toda a tributao ocorreu no 1 ms. O final tem que ser
0.

Desta forma, para compor a coluna rendimento tributvel do ms 2 tenho que subtrair o valor de 2,50 (ou seja, o
valor do INSS que compe o id 0232), do valor final.

Ticket referncia: 294038

12.2-Atualizao do UPDDISTR para DIRF

Na atualizao para do dicionrio 17-01-17ATUALIZACAO_DICIONARIO_DIRF-2017, o arquivo dever ser


descompactado diretamente na Systemload. Se descompactado em outra pasta, o arquivo poder ser corrompido.

12.3-Preenchimento do Campo Origem ao lanar reembolso em Informaes Complementares

O campo Origem ao incluir um reembolso em Informaes Complementares ficar em branco. O sistema


entender automaticamente o contedo 1.

12.4-Mensagem: Tabelas Desatualizadas. Execute o atualizador.

Para que a mensagem deixe de ser apresentada, apliquem o pacote do link abaixo que contm a 1 atualizao
para DIRF 2017 e execute a opo 331 do RHUPDMOD, mdulo SIGAGPE para verso 11.

https://suporte.totvs.com/portal/p/10098/download?e=533506

Para verso 12.7, executar a atualizao do pacote, atualizao do dicionrio da DIRF por
meio do pacote 17-01-17ATUALIZACAO_DICIONARIO_DIRF-2017 e a execuo do UPDDIDSTR.

https://suporte.totvs.com/portal/p/10098/download?e=533621

Verso 22.0 101


DIRF 2017

102 Verso 4.0