Sie sind auf Seite 1von 167

2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

REQUIERE ELEVACIN A JUICIO

SEOR JUEZ

IGNACIO MARTIN IRIGARAY (T 74 F 453 CUIT 20-20567827-2), Subdi-


rector de Investigaciones de la Oficina Anticorrupcin del Ministerio de Justicia y Dere-
chos Humanos de la Nacin (Decisin Adm 51/2017, BO 33.552), con domicilio legal en
la calle Tucumn N 394 de esta ciudad y manteniendo el domicilio electrnico
27279347361, en la causa N 3017/2013, caratulada IMPUTADO: BAEZ, LAZARO AN-
TONIO Y OTROS s/ENCUBRIMIENTO (ART.277) y ASOCIACION ILICITA QUERELLANTE:
AFIP Y OTROS, del registro de la Secretara N 13 de ees Juzgado a vuestro cargo, me
presento ante V.S. y digo:

I. OBJETO

En mi carcter de representante de la querella, calidad reconocida a este


organismo a fs. 24.889 vta., vengo a contestar en tiempo y forma la vista conferida en
los trminos del artculo 347 del Cdigo Procesal Penal de la Nacin y a solicitar la ele-
vacin parcial de la causa a juicio.
Teniendo en cuenta que la clausura parcial de la etapa que se solicitar es-
t motivada en los trminos conminatorios de la vista conferida por VS, es que segui-
remos los lineamientos trazados en las decisiones de mrito dictadas por V.S. con fe-
cha 7 de mayo de 2014, 7 de noviembre de 2014, 18 de abril de 2016 y 1 de junio de
2016.
En ese sentido, el fraccionamiento de la causa en relacin con algunos he-
chos aislados y, dentro de ellos, en punto a la responsabilidad de algunas personas y
no de todas, ya ha sido objeto de crtica que no vale la pena reiterar, ante la decisin
de VS en tal sentido.
1
Estamos ante una instruccin lenta y fraccionada deliberadamente, desde
el mismo requerimiento de instruccin inicial -que no en vano le vali una imputacin
penal a su firmante-, que solo ante lo inevitable y en forma tarda se enderez hacia
alguna de las maniobras ms importantes que deba abordar. Y que en lo sustancial y
ms relevante -es decir, dejando de lado una profusin de sucesos individuales y mar-
ginales que entretuvieron la causa hasta el 2016-, viene a poner a disposicin de los
acusadores hechos conocidos desde hace cuatro aos, casi sin agregados.
No obstante, ello y lo que diremos ms ampliamente cuando consideremos
oportuno hacer mrito en profundidad de lo que ha significado el rol de VS en esta
causa, podemos considerar formalmente posible la elevacin a juicio que se pretende.

II. IMPUTADOS

a) BEZ, Lzaro Antonio, DNI N 11.309.991, argentino, nacido el da 11 de febrero


de 1956 en la ciudad de General Paz, Provincia de Corrientes, hijo de Antonio y
de Floriana Rodrguez, casado, con estudios secundarios completos, empresa-
rio, domiciliado en la calle Villarino 126, Ro Gallegos, Provincia de Santa Cruz,
actualmente detenido en el Complejo Penitenciario Federal de Ezeiza.

b) BEZ, Martn Antonio, DNI N28.490.402, argentino, nacido el 9 de febrero de


1981, en Ro Gallegos, Provincia de Santa Cruz, estudios secundarios comple-
tos, empleado y accionista de la empresa Austral construcciones, con domicilio
en Comodoro Py 870, Ro Gallegos, Provincia de Santa Cruz.

c) BUSTOS, Claudio Fernando, DNI N17.845.913, argentino, nacido el 11 de sep-


tiembre de 1966, en la ciudad de Crdoba, empleado, domiciliado en la calle
Carlos Bec 2725, barrio Ipon, ciudad de Crdoba, Provincia de Crdoba.

2
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

d) CHUECO, Jorge Oscar, DNI N 10.112.391, argentino, nacido el da 27 de febrero de


1952 en CABA, hijo de Jos Chueco y de Hermia Alicia Liarto, abogado, domicilia-
do en la calle Paraguay 1225, piso 11, de sta ciudad, actualmente detenido en el
Complejo Penitenciario Federal de Ezeiza.

e) ELASKAR, Federico, DNI N 31.675.104, argentino, de estado civil soltero, nacido el


13 de junio de 1984, en Quilmes, Provincia de Buenos Aires, hijo de Marcelo Emilio
Elaskar (f) y Mnica Elisabet Monje, Licenciado en Finanzas, con domiciliado en la
calle Petrona Eyle 355, piso 2, depto. E Ciudad de Buenos Aires.

f) FARIA, Jorge Leonardo, DNI N 32.609.884, argentino, nacido el da 5 de octubre


de 1.986 en La Plata Provincia de Buenos Aires, hijo de Jorge Manuel y de Lilia Est-
her Segu, divorciado, empresario, domiciliado en la calle 68, 1490, La Plata, Pro-
vincia de Buenos Aires, actualmente detenido en el Complejo Penitenciario Federal
de Ezeiza.

g) FERNNDEZ, Csar Gustavo, DNI N 14.309.809, argentino, nacido el 1 de octubre


de1960 en esta ciudad, de estado civil casado, empresario, hijo de Santiago Franco
Fernndez (f) y de Berta Ada Veloso, de 55 aos de edad, domiciliado en la calle
Asuncin 4645 de esta ciudad.

h) MENDOZA, Julio Enrique, DNI N 11.653.724, argentino, nacido el 30 de diciembre


de 1.954 en Resistencia Provincia de Chaco, hijo de Julio y de Lucinda Yolanda Frick,
ingeniero, casado, domiciliado en la calle Orkeke 931, Ro Gallegos, Provincia de
Santa Cruz.

i) MOLINARI, Carlos Juan, DNI N 8.382.572, argentino, nacido el 3 de noviembre de


1950 en la ciudad de Ensenada, Provincia de Buenos Aires, hijo de Hctor Abel y

3
Cndida Ida Piccinelli, empresario, con domiciliado en la calle Echeverra 1333, piso
7, departamento 5, de esta ciudad.

j) PREZ GADN, Daniel Rodolfo, DNI n 10.534.252, argentino, nacido el da 19 de


octubre de 1952 en esta ciudad, hijo de Rodolfo Osvaldo Prez y de Nlida Tomasa
Gadn, divorciado, contador pblico, domiciliado en la calle Santander 1731, de es-
ta ciudad, actualmente detenido en el Complejo Penitenciario Federal de Ezeiza.

k) PREZ GADN, Sebastin Ariel, titular DNI N 32.402.297, argentino, nacido el da 23


de junio de 1986 en esta ciudad, hijo de Daniel Rodolfo y de Cristina Liliana Trica,
soltero, comerciante, domiciliado en la calle Hortiguera 1532, de esta ciudad.

l) ROSSI, Fabin Virgilio, DNI N 16.974.032, argentino, nacido el da 14 de junio de


1964 en esta ciudad, hijo de Virgilio Osvaldo Rossi y de Laura Poggio, divorciado,
comerciante de productos grficos, domiciliado en la calle Victorino de la Plaza
1668, de esta ciudad.

m) ZANZOT, Walter Adriano, titular DNI n 12.582.382, argentino, nacido el 13 de di-


ciembre de 1956, casado, hijo de Daro Zanzot y de Ana Mara Reveland, mecnico
aeronutico, domiciliado en la calle Marconi 3906 Isidro Casanova, Provincia de
Buenos Aires.

III. HECHOS

a) Antecedentes
1.- Esta causa reconoce un origen mltiple, relacionado en todos los casos
con el contenido del programa televisivo Periodismo Para Todos (PPT) emitido por Ca-
nal Trece el 14 de abril del ao 2013.

4
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

A partir de la informacin revelada en esa emisin y otras sucesivas, diver-


sas presentaciones promovieron una investigacin de hechos que se vinculaban desde
el inicio con la posible salida del pas de dinero no declarado propiedad de Lzaro Bez,
obtenido a partir de sobreprecios y sobrepagos a su grupo empresario (Grupo Austral
encabezado por Austral Construcciones SA). Este dinero tena que ver con la concesin
de obra pblica y su vnculo personal y comercial con los ex presidentes de la Nacin,
Nstor Carlos Kirchner y Cristina Elizabeth Fernndez de Kirchner.
Entre esas presentaciones se cuentan la de la Diputada Nacional Elisa Ca-
rri, del 15 de abril, ante el Juzgado Nacional en lo Criminal y Correccional Federal n
10, en el marco de la causa n 15.734/08; del mismo modo la denuncia del abogado
Alejandro Snchez Kalbermatten que motiv la apertura del expediente 3017/13 radi-
cado originalmente en el Juzgado Nacional en lo Criminal y Correccional n 6; la del
abogado Ricardo Moner Sanz; y la de los legisladores Manuel Garrido y Graciela Ocaa.
Como parte del contenido del programa, se ventil una posible adquisicin
forzada y mediante intimidacin de una financiera (SGI ARGENTINA SA) por parte de
adlteres de Lzaro Bez.
Adems, en el fuero de criminal ordinario, obraba una denuncia vinculada
a esta empresa (causa n 36.934/2012 del Juzgado de Instruccin n 42).
Esta investigacin en el fuero comn, coordinada por el Fiscal de Instruc-
cin con su colega del fuero -hasta que VS en una decisin impar prohibi el acceso del
magistrado nacional al expediente- concluy con la remisin de la causa a VS por co-
nexidad (con el n 26.131/13) y el aporte documental y probatorio que resultara a la
postre decisivo para enderezar esta errtica pesquisa.

2.- Como se adelant al inicio, la primera intervencin del Ministerio Pbli-


co Fiscal ocurri en ausencia del titular de la Fiscala Nacional en lo Criminal y Correc-
cional Federal n 9, suscripta en forma conjunta por el subrogante Ramiro Gonzlez y
los agentes de la Procuradura Adjunta de Criminalidad Econmica y Lavado de Activos
5
(PROCELAC). En ella se limit la imputacin a Jorge Leonardo Faria y Federico Elaskar
y se incluyeron algunas operaciones reportadas por diversos sujetos a la Unidad de
Informacin Financiera (exptes. UIF n 1889/10 n 3511/11).
El da 3 de mayo del ao 2013, el Dr. Guillermo Marijun, reintegrado titu-
lar de la Fiscala n 9, present una ampliacin del requerimiento de instruccin inclu-
yendo en el objeto de la investigacin a Lzaro Antonio Bez, Martn Antonio Bez,
Fabin Virgilio Rossi y Daniel Rodolfo Prez Gadn.
Con los nuevos aportes de la UIF y la AFIP, los elementos que arrim la in-
vestigacin del Fiscal de Instruccin Jos Mara Campagnoli (causa 26.131/13 ya cita-
da), los dems sucesos que se fueron incorporando (ver 15.967/16.083), las declara-
ciones del imputado Faria, el objeto del sumario ya qued planteado en relacin con
las maniobras de disimulo, blanqueo y exteriorizacin de dinero ilegal obtenido a tra-
vs del grupo Austral, tanto mediante la adquisicin y venta de bienes en el pas, como
a travs de la salida y reingreso de fondos, aplicados a la compra de ttulos, con la fina-
lidad de que queden disponibles en el circuito legal, ocultando su origen.
Adems, en mltiples denuncias e investigaciones desde 2008, de las que la
ms representativa por su avance es la de a causa n 5048/2016 del Juzgado n 10 del
fuero, surgen indicios de que esos fondos se originaron en el direccionamiento ilegal
de las concesiones y pagos de obra pblica desde el Estado Nacional tanto a travs de
sus organismos tcnicos de gestin como por intermedio de la Direccin Provincial de
Vialidad de Santa Cruz, entre otras provincias- a las empresas de Bez y en la acepta-
cin de sobre pagos por esas encomiendas.
Del mismo modo, surge de esas actuaciones que entre un suceso y el otro,
los responsables del grupo recurrieron a la simulacin de crdito fiscal en sus estados
contables y declaraciones juradas impositivas, tanto para disminuir ardidosamente los
dbitos declarados como para simula sobre costos inexistentes que justificaran aque-
llas percepciones incausadas.

6
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

En ese marco es que deben analizarse y entenderse los hechos puntuales


objeto de este requerimiento, incluso aquellos que referidos Faria, Elaskar, Molinari,
etc.- han sido parcializados por VS y viene siendo merituados sin ningn contexto.

3.- Este marco contextual surge de diversas causas entre las que destaca-
mos la n 15.734/08 ya referida en la que el Ministerio Pblico formul requerimiento
de instruccin e imput a Nstor Carlos Kirchner, Julio Miguel De Vido, Claudio Uberti,
Ricardo Ral Jaime, Carlos Alberto Zannini, Cristbal Manuel Lpez, Lzaro Antonio
Bez y Rudy Femando Ulloa Igor, como as tambin a los responsables de las empresas
Austral Construcciones S.A., Gotti S.A., Kank y Costilla S.A., Palma S.A., Juan
Felipe Gancedo S.A., Badiai S.A., Sucesores de Adelmo Biancalani S.A., Oil M&S,
Misahar S.A., Epsur S.A , Casino Club S.A , Intesar S.A., UGOFE, Metrovas
S.A., Ferrovas S.A.C., Trenes de Buenos Aires S.A., CITIC y de la firma concesio-
naria del Ferrocarril Belgrano Norte. El motivo de la imputacin se vincul con las es-
trechas relaciones personales y comerciales que tendran entre s los nombrados, as
como tambin el exponencial crecimiento en el patrimonio de stos ltimos precisa-
mente a partir de la traba de aquellos vnculos y que los ilcitos cometidos habran
comenzado desde fines de 2003 y que, en general, se vinculan a los contratos de obra
pblica llevados adelante desde el Estado con un grupo reducido de empresas, sin
cumplir con las normas y reglamentaciones establecidas para el adecuado y eficiente
funcionamiento de la administracin pblica. El resultado habra sido la concentra-
cin econmica, la concurrencia de los mismos grupos empresarios a las licitaciones
sin nuevos oferentes, la escasa diferencia en las cotizaciones ofrecidas por las empre-
sas (cartelizacin), la alternancia en las adjudicaciones y la existencia de sobreprecios.
A su vez, su la causa n 3.215/2015 en la que se ha avanzado en la descrip-
cin de eventuales complicidades de funcionarios de AFIP para obstruir el avance de
fiscalizaciones al grupo Austral. Este mecanismo incluy la decisin de Ricardo Echega-

7
ray de disolver la Direccin Regional Baha Blanca - Disposiciones 299/12 y 285/12 de
fecha 9 de agosto del 2012- y colocarla bajo el control de la Regional Mar del Plata.
Asimismo, y en relacin con evasin descripta, surge de esa causa que Aus-
tral Construcciones S.A., denunci crdito fiscal a partir de facturas por servicios su-
puestos de Constructora Patagnica S.A. - registrada como usuario de facturas apcri-
fas por AFIP-; Calvento S.A. idem-; Grupo Penta S.A. - registrada en la base E-Apoc de
la AFIP, que la consider carente de capacidad econmica; y Terrafari S.A. de cuya
inspeccin surgi una diferencia de $ 8.000.000 entre las ventas declaradas y las acre-
ditaciones bancarias, lo que solo se explica por la emisin de facturas falsas que acredi-
tan servicios inexistentes y nunca abonados-.
Por su parte, la causa n 5048/2016 ha permitido establecer, cuando me-
nos de manera inicial, que la millonaria recaudacin ilegal que requiri del armado de
mecanismos de lavado como los que se ventilan en autos, est originada en sobrepre-
cios e irregularidades en la adjudicacin de obra pblica a AUSTRAL CONSTRUCCIONES
y las dems empresas del GRUPO BAEZ en un acuerdo de voluntades con el matrimo-
nio KIRCHNER. Por esa razn fue que el 27 de diciembre de 2016 se dispuso el proce-
samiento de BEZ por los delitos de asociacin ilcita y administracin fraudulenta
agravada por haberse cometido en perjuicio de una administracin pblica. Tal es el
monto de lo que se sospecha desviado, que el embargo al nombrado -entre otros, al-
canz los $10.000.000.000.
Como seal este organismo en su primera presentacin en esta causa, el
crculo lgico se completa, para un adecuado conocimiento de los hechos, con lo que
se investiga en las causas n 11.352 delegada en la Fiscala Federal n 11, en la que se
investiga si parte del dinero blanqueado a favor de AUSTRAL CONSTRUCCIONES SA u
otras empresas del grupo, pas al patrimonio de la familia Kirchner en forma de ope-
raciones simuladas inmobiliarias y relacionadas con la actividad de la empresa Htese
SA.

8
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

b) Descripcin circunstanciada de los hechos objeto de este requerimiento

Letra A

Se trata de un conjunto de operaciones imputadas a Faria en el auto de


procesamiento del 7 de mayo de 2014 (individualizadas en la causa con la letra A y
los n 2, 4, 6, 7 y 8), relevadas cuando la instruccin se concentraba exclusivamente en
l y Elaskar. Por ese motivo, si bien estn suficientemente acreditados tanto en su ma-
terialidad como en la responsabilidad de aqul, como para promover su enjuiciamien-
to, aparecen descontextualizados.
Estas operaciones tienen como denominadores comunes la participacin
de Faria y su aptitud para exteriorizar fondos que no estaban previamente declarados
y que provenan de la comisin de ilcitos.

Letra A, n 2.

Se ha acreditado de modo suficiente que el 4 de enero de 2011, Faria par-


ticip de la compra del automotor marca BMW X6 3, patente JMK672, por la suma de
$444.220, pretendiendo exteriorizar los fondos necesarios mediante la simulacin de
un mutuo ficticio fechado el 14 de diciembre de 2010. El prstamo por U$S 135.000,
aparece otorgado por Daniel Alejandro BRYN, cuando no tena ni patrimonio, ni capa-
cidad econmica que le pudiera permitir esa cesin.
Al mismo tiempo, BRYN figuraba como su socio en ANDRMEDA CORPO-
RATE FINANCE S.A., constituida el da 30 de agosto de 2010 con domicilio fiscal en Av.
del Libertador 2423, piso 23 de esta Ciudad domicilio particular de Faria en ese en-
tonces-. La firma careci de actividad econmica real y no registr movimientos co-
merciales.

9
La operacin de simulacin del mutuo y posterior compra del rodado resul-
ta, entonces, un ardid destinado a aplicar fondos negros provenientes de ilcitos y
convertirlos en el dominio y usufructo de un bien registrable debidamente regulari-
zado.

Letra A, n 4.

Con similar mecnica, se acreditado de modo suficiente que Faria partici-


p de la compra del automotor marca Ferrari California, dominio INP-622, para lo que
se vali de la persona jurdica REAL INVESTMENTS FIDUCIARIA S.A., en la que figura
como dependiente. El titular registral del rodado Mauricio Daniel FILIBERTO, denunci
la venta el 27 de enero de 2011.
Esta adquisicin, ocultando el origen y trazado de movimientos de los fon-
dos aplicados, a travs de una sociedad vinculada a su persona, pero de la que no de-
tenta formalmente propiedad accionaria, le permiti la posesin y usufructo del
vehculo, y el blanqueo en especie de su valor.
En estas circunstancias y el marco general ya descripto, hay elementos su-
ficientes para considerar probado que se trat de dinero proveniente de ilcitos pena-
les.

Letra A, n 6.

Se ha acreditado que Faria aplic fondos no declarados para afrontar sus


gastos, que incluyeron su vivienda en la Av. del Libertador 2423, piso 22 de esta ciu-
dad, que adquiri y usufructu utilizando para ello y al solo efecto de disimular el ori-
gen del dinero, la empresa DIEGO S.A.

10
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

En definitiva, tanto la adquisicin del inmueble como los gatos de mante-


nimiento y usufructo constituyeron la aplicacin de fondos provenientes de ilcitos,
tras la pantalla permitida por el uso de una sociedad.

Letra A, n 7.

Se ha probado en la etapa que Faria aplic una suma aproximada de


$1.957.611 al pago de gastos y servicios de su fiesta de casamiento. Esos fondos, pro-
venientes de un ilcito y, por tanto, carentes de justificacin, se canalizaron a travs de
la simulacin de que eran pagados por REAL INVESTMENTS FIDUCIARIA S.A., en la que
el nombrado figuraba como empleado.

Letra A, n 8.

Se tiene por cierto con el rigor necesario, que Faria particip de la compra
de cinco inmuebles en la provincia de Mendoza, y su posterior venta que le permiti
poner en circulacin en el mercado formal, una suma de cuando menos U$S 1.800.000
cuyo origen es desconocido.
Para ello document con fecha 16 de diciembre de 2010, la compra en co-
misin sin identificar a su comitente, por una suma total de U$S 5.000.000 y, dos aos
despus, el 21 de diciembre de 2012, su venta en la suma antes referida (ms de un
60% de diferencia) a favor de Roberto Jaime ERUSALIMSKY, el da 21 de diciembre de
2012.
De ese modo, adems de la adquisicin inicial de los inmuebles y el benefi-
cio de su usufructo, complet la maniobra con la documentacin de la referida venta -
muy posiblemente simulada-, ingresando una suma de dinero equivalente al precio
supuestamente recibido, al mercado formal.

11
Tales sumas, cuyo origen queda disimulado por la mencionada operacin,
resultaban no registradas y provenientes de ilcitos penales.

Letra B

Imputados a Elaskar en la misma resolucin (hechos Letra B), consisten


en operaciones realizadas por s y/o a travs de las sociedades SGI ARGENTINA S.A. y
VANQUISH CAPITAL GROUP S.A., que tuvieron como finalidad exteriorizar y poner en el
mercado formal, dinero, valores y bienes provenientes de ilcitos, disimulando su ori-
gen y su vinculacin con stos (individualizados con los n 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7 y 8).

Letra B, n 1.

Se ha acreditado el uso de la cuenta corriente 382.121/8 del BANCO SAN-


TANDER RO, a nombre de SGI ARGENTINA S.A., de titularidad y administracin de
Elaskar, para el depsito y posterior extraccin de un monto total de $332.813,46 en
diciembre de 2009 y otro de $327.316,61, entre mayo y junio de 2010.
Esos fondos, provenientes de ilcitos, fueron ingresados a travs de la cuen-
ta de la sociedad sin que respondieran a ninguna operacin documentada o registrada,
y luego puestos en circulacin ya en el mercado formal, de modo de impedir el rastreo
hasta las personas que inicialmente los obtuvieron.

Letra B, n 2.

Con similar modalidad, a travs de la cuenta corriente 53556-001, de Elas-


kar, se ha acreditado el ingreso de una suma total de $463.032,00 entre julio de 2008 y
diciembre de 2009. Esos fondos, que no contaban con respaldo en punto a su origen,

12
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

fueron ingresados sucesivamente a la cuenta, y luego extrados, de modo de disimular


su proveniencia inicial, y poder volcarlos al mercado formal.
En el contexto que se viene referenciando, se puede tener por cierto con el
rigor propio de la etapa, que los fondos as exteriorizados provenan de ilcitos penales.

Letra B, n 3.

Entre las operaciones acreditadas con la exigencia propia de esta etapa y


vinculadas al manejo de Elaskar de la firma SGI ARGENTINA S.A., se cuenta el cambio o
descuento de cheques de pago diferido en METRPOLIS COMPAA FINANCIERA S.A.
Segn lo relevado, a diversas tasas de descuento (en promedio 22% anual),
se cambiaron cartulares que permitieron la acreditacin en la cuenta corriente 62.152-
5 de SGI, de una suma total de $17.798.399,96, entre abril y noviembre de 2010. De
ese dinero, as formalizado, se extrajeron luego $15.643.100, sin que hubieran debita-
do o transferido hacia las cuentas de los libradores, los importes para cubrir los docu-
mentos (algunos de los cuales fueron cambiados a pesar de tener ilegibles o incomple-
tos los datos de beneficiario y/o endosante).
De este modo, estas operaciones de descuento en el mercado informal,
que bien pudieron ser total o parcialmente simuladas, permitieron que fondos por ms
de 17 millones de pesos se exteriorizaran y la mayor parte de ellos se volcaran en efec-
tivo al mercado formal, impidiendo su seguimiento.
De esta manera, el imputado volc al mercado dinero que provena de ilci-
tos, procurando impedir el rastreo de su origen y de la identidad de su proveedor ini-
cial.

13
Letra B, n 4.

Se ha acreditado en este apartado, que el imputado Elaskar a travs de


VANQUISH CAPITAL GROUP realiz una operacin de blanqueo de fondos con la
cooperacin de Mario Lisandro ACEVEDO FERNNDEZ.
Para se deposit en el STANDARD BANK ARGENTINA S.A. en la cuenta
8171110141764, el 23 de marzo de 2011 la suma de U$S 90.000.
Esta suma fue retirada en dos partes. Una U$S 29.100- en efectivo en la
sucursal Tandil del banco. La otraU$S 40.900- transferida a la cuenta de ahorro en
pesos de ACEVEDO FERNANDEZ, previa conversin a pesos.
Para simular un origen lcito que permitiera disponer de los fondos en el
mercado formal, los nombrados simularon un falso e inverosmil pago de una comisin
a ACEVEDO FERNNDEZ, por su supuesta intermediacin en un negocio inmobiliario
(compra del establecimiento LA FAVORITA de Balcarce) que nunca ni siquiera co-
menz a ejecutarse.
De tal modo, los fondos de origen ilegtimo y provenientes de ilcitos pena-
les, fueron reingresados a travs de esta operacin para dificultar el rastreo de su ori-
gen y pretendieron justificarse con documentacin falsa de una inexistente operacin
de corretaje.

Letra B, n 5.

Se imputa la participacin de Elaskar en la operacin de compra de un au-


tomotor marca Porsche 911 Targa, dominio HER-037. Respecto de este automotor, se
pretendi un contrato de seguro en LA HOLANDO SUDAMERICANA CA. DE SEGURO
S.A., por el monto de $16.861,61, con fecha 9 de mayo de 2011.

14
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

As fue conocida la adquisicin del bien, cuya tenencia, uso y disfrute estu-
vo en cabeza del acusado, sin que se hubiera registrado inscripcin registral, justamen-
te por el origen de los fondos aplicados, que provenan de ilcitos.

Letra B, n 6.

Se acreditado la adquisicin de modo similar del automvil marca Ferrari


430 dominio GUA-681. Ello se hizo patente por el intento de celebrar un contrato de
seguro con la empresa LA HOLANDO SUDAMERICANA CA. DE SEGURO S.A., por el
monto de $33.199, a favor de la firma VANQUISH CAPITAL GROUP S.A.
Esta operacin se realiz en conjunto por parte de Elaskar y Faria. El con-
trato de seguro fue anulado ya que no pudieron acreditar el origen de los fondos, mo-
tivo por el que no habra existido transferencia registral.
As, ambos habran adquirido, detentado la tenencia y usufructuado el
vehculo obtenido mediante la aplicacin de fondos no registrados, provenientes de
ilcitos penales.

Letra B, n 7.

A travs de la sociedad SGI ARGENTINA S.A., Federico Elaskar realiz ope-


raciones de compra y venta de moneda extranjera a terceros, sin ser una entidad auto-
rizada, emitiendo comprobantes informales en forma de boletos, de modo de permitir
modificar la especie y divisa de dinero proveniente de ilcitos, los que convirti a otra
moneda sin el debido registro legal.
De ese modo facilit con esa estructura societaria, la desaparicin de los
rastros de ese dinero as habido, y su reingreso al circuito formal.

15
Letra B, n 8.

De entre esas operaciones se han sealado en particular, compra y venta


de divisas ni autorizadas ni debidamente documentadas a travs de SGI ARGENTINA
S.A. por cuenta de terceros por las sumas de 13.000 el 28/12/09; U$S100.000 el
12/5/10- y U$S5.000 el 1/6/10-.
De ese modo y como se expuso anteriormente, el imputado Elaskar facilit
la estructura societaria para la conversin y el reingreso al mercado formal, de bienes
provenientes de ilcitos penales.

LETRA C

Enunciados en el mismo procesamiento, tratan de los sucesos imputados a


Juan Carlos MOLINARI (individualizados con la letra C), consistentes en una serie de
operaciones facilitadas por l, que permitieron la aplicacin de fondos de origen ilcito
y la adquisicin de bienes.
Para ello, mediante el uso de la sociedad REAL ESTATE INVESTMENT FIDU-
CIARIA S.A., de la cual detentaba el 95% de las acciones, habra facilitado a Faria (que
figuraba como su empleado) el vehculo para canalizar los fondos de origen ilcito que
este procuraba exteriorizar por cuenta y orden de terceros.
En particular, la concurrencia voluntaria exteriorizada por Molinari se veri-
fic en:
1.- la adquisicin de un automvil marca Ferrari, modelo California, domi-
nio INP 622, en enero de 2011, por un valor aproximado de $1.511.640 (hecho A4);
2.- la canalizacin de los fondos usados para el pago de gastos y servicios
de casamiento de FARIA por un valor aproximado de $1.957.611 (hecho A7).

16
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

LETRA D

Se trata de los sucesos contenidos en el auto de procesamiento del 18 de


abril de 2016, y que se imputan a Lzaro Antonio BAEZ, Martn Antonio BAEZ, Daniel
PREZ GADIN, Sebastin PREZ GADIN, Csar Augusto FERNANDEZ, Fabin Virgilio
ROSSI y Walter ZANZOT.
Estos son los primeros sucesos de importancia sustancial relacionados di-
rectamente con los graves hechos de corrupcin que generaron una inmensa cantidad
de dinero negro y con la estructura montada para sacer el dinero al exterior y darle
apariencia de legtimo. Estos haban permanecido inexplicablemente relegados en esta
pesquisa hasta la fecha referida, a favor de los hechos individuales que se han venido
describiendo.
En este caso, se ha acreditado de modo suficiente, con la provisionalidad
que corresponde a la etapa, que el da 2 de noviembre de 2012, y luego en fecha no
determinada con exactitud, pero ubicada hacia finales de ese ao, los nombrados par-
ticiparon del ingreso de una suma aproximada de U$S 5.100.000 en la sede de SGI AR-
GENTINA S.A. en Juana Manso 555, Piso 7, departamento C de esta ciudad.
Esto se ha probado ya que se han agregado los registros flmicos en los que
se advierte a Martn Antonio BAEZ, Csar Gustavo FERNANDEZ, Walter Adriano ZANOT,
Fabin Virgilio ROSSI, Daniel Rodolfo PEREZ GADIN y Sebastin Ariel PEREZ GADIN, jun-
to con otros sujetos que no fueron identificados en las oficinas de la financiera al in-
greso y recuento del dinero.
ste habra llegado en efectivo -sin bancarizacin, ni transferencia alguna-,
y se ingres a la financiera informal para integrarlo al circuito prexistente destinado a
evitar la posterior trazabilidad acerca de su origen y permitir su aplicacin al mercado
formal, sea en el pas o en el exterior.

17
El traslado se habra realizado en aviones de la sociedad TOP AIR S.A., de la
cual Lzaro Antonio BAEZ es accionista a travs de AUSTRAL CONSTRUCCIONES S.A. y
Walter Adriano ZANZOT presidente y titular del 51 % del paquete.
En este cuadro, Lzaro Antonio BAEZ, como titular del Grupo BAEZ, y tene-
dor del 95% de AUSTRAL CONSTRUCCIONES S.A., aparece como el responsable prima-
rio de la maniobra y quien tiene dominio sobre el actuar del resto de los involucrados.
En el mismo sentido, era quien haba tomado el control de SGI, financiera que usaba a
los fines antes relatados.
Su hijo Martn, como titular del 5% de AUSTRAL y quien secundaba a su
padre en los negocios, aparece en la escena con dominio directo sobre los hechos en
lugar de ocurrencia, ya que el dinero pertenece al grupo empresario del que resulta
copropietario.
PEREZ GADIN, como profesional de confianza de la familia BAEZ, en espe-
cial de Lzaro, funga adems como encargado del manejo de SGI ARGENTINA S.A., por
cuenta y orden de aqul, por lo que era el responsable de la financiera en la que se
ingresaron fsicamente los fondos y que se encargaba luego de su disimulo y aplicacin
posterior. Para ello, a sus rdenes respondan Csar Gustavo FERNANDEZ y Fabin Vir-
gilio ROSSI, a sabiendas de la finalidad de la maniobra y contaba con la colaboracin de
su hijo Sebastin Ariel PEREZ GADIN. En el caso de Walter Adriano ZANZOT, encargado
del traslado del dinero, es el nexo que permite conocer, por su presencia en la finan-
ciera, cul fue el vehculo de transporte del efectivo.

LETRA E

Con la letra E se individualizan los hechos contenidos en el auto de mri-


to del 1 de junio de 2016, procesamiento que alcanz a Lzaro Antonio BAEZ, Martn
Antonio BAEZ, Jorge Oscar CHUECO, Claudio BUSTOS y Julio Enrique MENDOZA.

18
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

En este caso, se ha acreditado de modo suficiente que los imputados toma-


ron parte en la exteriorizacin y puesta en el mercado formal, de un total de U$S
32.800.000 originados sin registracin en los ilcitos penales que fueron relacionados al
inicio. Este dinero, que haba sido girado al exterior, fue reintegrado entre diciembre
de 2012 y abril de 2013, mediante una operacin financiera de adquisicin y venta
posterior de ttulos de deuda que persigui ocultar su rastro, hasta lograr su puesta a
disposicin, regularizado ya como parte del patrimonio legal de AUSTRAL CONSTRUC-
CIONES SA.
Para eso, se dispuso la conversin del dinero lquido colocado en el exterior
mediante la compra de valores negociables, en el caso bonos de deuda de la Repblica
Argentina, operacin que se realiz en la Confederacin Suiza. Esos bonos fueron en-
viados a una cuenta de la sociedad HELVETIC SERVICES GROUP mediante el agente de
bolsa FINANCIAL NET.
Una vez all, fueron negociados en el Mercado de Valores de Rosario en
forma fragmentada, a tres agentes de bolsa distintos: MARIVA BURSTIL, GLOBAL
EQUITY y FACIMEX BURSTIL.
El detalle de los bonos y su fecha de venta es el siguiente: 1) el 14 de di-
ciembre, de la especie 5436/Bonar X, por U$S 2.840.000; 2) el 18, de la especie
5433/Boden 2015, por U$S 5.575.000; 3) el 19, de la especie 5435/Bonar VII, por U$S
2.685.000; 4) el 21, de la especie 5433/Boden 2015, por U$S 2.750.000; 5) el 26, de la
especie 5435/Bonar VII, por U$S 2.500.000; 6) el 28/12/12, ttulos 5433/Boden 2015,
por U$S 2.750.000; 7) el 2 de enero de 2013, de la especie 5435/Bonar VII, por U$S
2.480.000; 8) el 13 de febrero del tipo 5433/Boden 2015, por U$S 5.650.000; y 9) el 26
de marzo de la especie 5433/Boden 2015, por U$S 5.570.000.
Su producido fue puesto a disposicin de HELVETIC SERVICE GROUP me-
diante nueve cheques en pesos librados por FINANCIAL NET SOCIEDAD DE BOLSA.
Se trata de los cheques n 32856606 por $15.502.821,60 del 17 de diciem-
bre de 2012; n 32856609 por $33.024.516 del 18 de diciembre de 2012; n 32856610
19
por $17.721.482,20 del 19 de diciembre de 2012; n 32856620 por $49.143.420 del 27
de diciembre de 2012; n 32856622 por $16.301.337,60 del 27 de diciembre de 2012,
todos de la cuenta corriente del BANCO HSBC N 3003-40629-5, Y los cheques n
12802284 por $33.752.365,06 del 14 de febrero de 2013; n 12802285 por
$4.070.642,69 del 14 de febrero de 2013; n 13301251 por $9.405.072 del 4 de abril de
2013 y n 13301252 por $29.918.618,40 del 5 de abril de 2013, todos del Banco Macro,
cuenta 3-302-0940971784-1.
Para que el dinero quedara nuevamente en el patrimonio de AUSTRAL,
esos cartulares se endosaron a su favor y se depositaron en la cuenta corriente de la
firma en el BANCO DE LA NACIN ARGENTINA.
En esta operatoria, los fondos pasaron desde el banco de origen (J Safra
Bank), a travs del sistema EUROCLEAR por dos intermediarios (HELVETIC -sociedad
extranjera- como vehculo y FINANCIAL NET como agente burstil) en forma de ttulos,
de modo de ocultar la propiedad de AUSTRAL y la familia BAEZ durante todo el proceso
de conversin e ingreso, hasta su exteriorizacin final en forma de orden de pago en
pesos. Una vez acreditados los cheques, el dinero queda en cuenta corriente en pesos,
disponible, y ya incorporado al circuito formal.
Ahora bien, HELVETIC resultaba adems la propietaria de SGI ARGENTINA
SA.
Quien endos los cheques como apoderado de HELVETICA fue Jorge Oscar
CHUECO y fueron depositados con la intervencin de Claudio BUSTOS y Eduardo Csar
LARREA como mandatarios de AUSTRAL CONSTRUCCIONES-.

IV. FUNDAMENTOS

Sin perjuicio de las consideraciones que se han venido haciendo acerca de


esta instruccin y que no son ni novedosas (ya le fueron sealadas a VS cuando menos
por algunas querellas) ni originales (lo mismo le expuso el Superior en ms de una oca-
20
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

sin), lo cierto es que los elementos colectados permiten, a esta altura, promover la
clausura de la etapa en relacin con los hechos que se han descripto.

a) Enumeracin de la prueba colectada

Sin que implique la enumeracin exhaustiva de todos los elementos glosa-


dos a la causa, puede sealarse que los hechos se encuentran acreditados a esta altu-
ra, con los siguientes elementos:

Denuncia presentada por el Dr. Alejandro Snchez Kalbermatten a fs. 1/5


Denuncia presentada por la Diputada Nacional Elisa Mara Carri fs. 9/11
Dos pginas de edicin impresa del diario Clarn certificadas a fs. 12
Denuncia presentada por Ricardo Moner Sans (fs. 17/18)
Denuncia presentada por Fernando Mnguez (fs. 21/33)
Solicitud de constitucin en parte querellante presentado por Pedro Gustavo
Roveda, subdirector general de asuntos jurdicos de la AFIP (fs. 34/61)
Oficio remitido por el Juzgado Nacional en lo Criminal de Instruccin y actua-
ciones adjuntas (fs. 64/66)
Actuaciones de la Causa N15.734/08, caratulada Kirchner, Nstor y otros s/
asociacin ilcita del registro del Juzgado Nacional en lo Criminal y Correccional
Federal N10, Secretara N19 (fs. 68/92)
Constancia actuarial de fs. 99
Presentacin del Dr. Jos Mara Campagnoli, Fiscal de distrito de la Fiscala de
Saavedra y Nez y titular de la Unidad Fiscal de Investigaciones de Delitos con
Autos Desconocido (fs. 115/117)
Solicitud presentada por el Dr. Jos Mara Campagnoli (fs. 124)
Presentacin del Dr. Alberto Binder y actuaciones adjuntas (fs. 135/196)

21
Informe actuarial de fs. 207; declaracin de Jorge Ernesto Lanata (fs. 210/213)
Impresiones de consultas de distintos registros informticos y pginas web re-
lacionadas a Leonardo Jorge Faria, Lazaro Antonio Baez, Daniel Prez Gadin,
Federico Elaskar, Luciana Sabrina Baez, Martin Antonio Baez y Leandro Antonio
Baez, como as tambin publicaciones periodsticas relacionadas (fs. 214/360)
Denuncia presentada por los diputados nacionales Manuel Garrido y Graciela
Ocaa (fs. 363/367)
Actuaciones labradas por la PSA correspondientes al allanamiento efectuado en
el domicilio de la calle Juana Manso 555, piso 7, departamento B de esta Ciu-
dad de fs. 402/415
Actuaciones labradas por la PSA correspondientes a la orden de allanamiento
efectuado en el domicilio de la calle Azucena Villaflor 350, piso 1, departamen-
to 100 A de esta Ciudad de fs. 416/422
Actuaciones labradas por la PSA correspondientes a la diligencia de constata-
cin realizada en el domicilio de la calle Pierina Dealessi 550, piso 3, departa-
mento C de esta Ciudad de fs. 423/430
Actuaciones labradas por PSA correspondientes al allanamiento efectuado en el
domicilio de la calle Juana Manso 555, piso 7, oficina C de esta Ciudad de fs.
431/453
Escritos presentados por Fernando Miguez en su carcter de presidente de la
Fundacin por la paz y el cambio climtico de fs. 469/ 491 y 492.
Escrito presentado por Matas Jos Casal de fs. 493/494
Oficio de la firma Artear de fs. 509 certificado de fs. 510
Actuaciones labradas por la PSA correspondientes al allanamiento efectuado en
el domicilio de la calle Juana Manso 555, piso 7, oficina B de esta Ciudad de fs.
511/527

22
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Actuaciones labradas por PSA correspondientes al allanamiento efectuado en el


domicilio de la calle Juana Manso 555, piso 7, oficina C de esta Ciudad de fs.
528/542
Actuaciones labradas por la PSA correspondientes al allanamiento efectuado en
el domicilio de la calle Azucena Villaflor 350, 1 piso, departamento 100 A de es-
ta Ciudad de fs. 543/560
Informe de Prefectura Buenos Aires de fs. 569/572; certificado de fs. 573
Actuaciones de PSA de fs. 574/575; certificado de fs. 576
Actuaciones labradas por la PSA correspondientes al allanamiento efectuado en
el inmueble sito en la calle Juana Manso 555, piso 7, oficina B de esta Ciudad;
certificado de fs. 597
Actuaciones labradas por la PSA correspondientes al allanamiento efectuado en
el inmueble sito en la calle Juana Manso 555, piso 7 oficina C de esta Ciudad de
fs. 598/614
Documentacin enviada por la Polica de Seguridad Aeroportuaria certificada
segn certificacin actuarial de fs. 615
Nota enviada por Amrica TV SA y documentacin aportada segn certificacin
actuarial (fs. 626/627)
Actuaciones sumariales labradas por la Polica de Seguridad Aeroportuaria rela-
cionadas con el allanamiento del inmueble de la calle Juana Manso 555, 7 B
de esta Ciudad (fs. 645/661)
Informe de la Divisin Informacin Antecedentes PFA (fs. 663)
Informe del Banco Central de la Repblica Argentina (fs. 664/685)
Documentacin reservada en Secretara segn certificacin actuarial de fs. 686
vta.
Informe de la Direccin Nacional de Migraciones (fs. 702/707).

23
Documentacin presentada por el diputado nacional Julio Csar Martnez (fs.
708)
Certificacin de causas requeridas a los restantes Juzgado de Primera Instancia
del fuero (fs. 709/710, 711/712, 796/797, 799/800, 865/866, 895/896,
897/898, 925/926)
Nota y documentacin aportada por la Caja de Valores SA (fs. 713/752)
Exhorto librado al Juzgado Federal N3 de La Plata, registrado bajo el N 10.121
(fs. 753/772)
Presentacin de la Sra. Brbara Diez (fs. 776/777)
Documentacin reservada en Secretara segn certificacin actuarial de fs. 778
y 778vta/779
Declaracin testimonial de Juan Carlos Jorge Agero (fs. 783/784)
Presentacin de los diputados nacionales Patricia Bullrich, Federico Pinedo,
Laura Alonso, Carlos Brown, Paula Mara Bertol y Eduardo Amadeo (fs.
785/790).
Nota remitida por el Registro de la Propiedad Inmueble de la Capital Federal (fs.
793)
Nota remitida por la Unidad de Informacin Financiera (fs. 794)
Documentacin reservada en Secretara segn certificacin actuarial de fs. 795
Constancia actuarial de fs. 802
Consulta por dominio de la Direccin Nacional de los Registros Propiedad Au-
tomotores (fs. 805/806)
Informacin enviada por Organizacin Veraz SA respecto de SGI Argentina SA,
Agroganadera Los Toldos SRL, Jorge Leonardo Faria, Federico Elaskar, Latin
Minds SRL, Vanquish Capital Group SA, Entertainment Depot SA, Unirrol SA, FX
Stunt Team, Metrpolis Ca Financiera SA, Seguira SA, Agrest SA y Diego SA (fs.
818/846)

24
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Nota y documentacin aportada por el BCRA de fs. 847


Denuncia formulada por los diputados nacionales Mara Graciela Ocaa y Ma-
nuel Garrido (fs. 868/875)
Nota enviada por la Divisin Legajos Personales PFA y los legajos correspon-
dientes a Jorge Leonardo Faria y Federico Elaskar (fs. 882)
Informacin enviada por Nosis Laboratorio de Investigacin y Desarrollo SA (fs.
887/893)
Declaracin testimonial de Brbara Diez de Tejada (fs. 899/900)
Notas enviadas por la UIF (fs. 923 y 924)
Nota presentada por Alfredo Propitkin, presidente de Contadores Forenses
ONG, junto con dictamen (fs. 927/929)
Informacin enviada por el Registro Nacional de Dominios de Internet (fs.
930/932)
Actuaciones sumariales relacionadas con el allanamiento producido en el domi-
cilio de la calle Pierina Dealessi 550, piso 3, departamento C de esta Ciudad
(fs. 944/975)
Escrito presentado por Jos Alberto Sbattela, en su carcter de presidente de la
Unidad de Informacin Financiera (fs. 979/1005)
Informe remitido desde la Direccin Nacional de los Registros Nacionales de la
Propiedad del Automotor y de Crditos Prendarios de fs. 1008/1030
Actuaciones de PSA de fs. 1034/1036
Escrito presentado por Alejandro E. Fargosi de fs. 1038
Informe de PSA de fs. 1046/1056
Escrito presentado por Elisa Mara Avelina Carri de fs. 1057/1068
Actuaciones de la PSA de fs. 1071/1080
Informe de ANAC de fs. 1081/1082
Informe del Registro de la Propiedad Automotor Secc. 02052 de fs. 1083

25
Informe de la firma Lonco - Hue S.A. concesionario oficial Mercedes Benz de fs.
1084/1093
Actuaciones labradas por la PSA en relacin con las rdenes de presentacin
llevadas a cabo en el edificio sito en Juana Manso 555 de esta Ciudad de fs.
1098/1113
Actuaciones labradas por la PSA en relacin con las rdenes de presentacin
llevadas a cabo en el Aeropuerto Internacional de San Fernando de fs.
1114/1119
Actuaciones labradas por la PSA en relacin con las rdenes de presentacin
llevadas a cabo en el edificio sito en Juana Manso 555 de esta Ciudad de fs.
1120
Escrito presentado por Fernando Miguez, presidente de la Fundacin por la
paz y el cambio climtico de fs. 1122/1140
Actuaciones de la PSA de fs. 1144/1145
Escrito presentado por Elisa Mara Avelina Carri de fs. 1146/1147
Informe de la ANAC de fs. 1149/1215
Documentacin reservada en Secretara segn certificacin actuarial de fs.
1216 vta/ 1217 y 1218; actuaciones labradas por la Polica de Seguridad Aero-
portuaria en virtud del allanamiento producido en Juana Manso 555, piso 7,
oficina B de esta Ciudad (fs. 1229/1297)
Nota enviada por el Banco Galicia y Buenos Aires S.A. (fs. 1298/1301)
Informe enviado por la Direccin Nacional de Migraciones (fs. 1304/1314)
Informe de la Cmara Nacional Electoral (fs. 1315)
Documentacin reservada en Secretara segn certificacin actuarial de fs.
1316
Declaracin testimonial de Mariel Fitz Patrick (fs. 1318
Declaracin testimonial de Vanesa Karina Yans (fs. 1328/1330)

26
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Nota, imgenes y constancia del Sr. Fiscal de fs. 1342/1344


Informe de la Cmara Nacional Electoral (fs. 1347)
Certificacin de fs. 1375
Exhorto del Juzgado Federal N2 de San Isidro, registrado bajo el N827 (fs.
1399/1434)
Informe del Registro Nacional de la Propiedad Automotor Seccional Capital nro.
28 de fs. 1135
Informe de la Fiscala Federal nro. 8 de fs. 1436
Informe de la Fiscala de Instruccin nro. 42 de fs. 1437
Informe de la Fiscala de Instruccin nro. 47; informe de la Unidad de Informa-
cin Financiera de fs. 1439/1440
Informe de la Fiscala Federal nro. 6 de fs. 1441
Informe de Afip de fs. 1442
Actuaciones labradas por la Prefectura Naval Argentina en relacin con las ta-
reas de inteligencia llevadas a cabo en la Av. Liniers 2500, del partido de Tigre,
Provincia de Buenos Aires de fs. 1443/1452
Informes elaborados por la Unidad de Informacin Financiera de fs. 1453/1467,
1468 y 1469
Declaracin testimonial de Javier Gustavo Colombo de fs. 1473
Actuaciones de la PSA de fs. 1474/1476
Informe de Prefectura Naval Argentina de fs. 1477/1478
Declaracin testimonial de Camila Abril Carolina Araya Pusterla de fs.
1480/1483
Declaracin testimonial de Gabriel Alejandro Montes de fs. 1483/1486
Informe de la Fiscala Federal nro. 12 de fs. 1488
Escrito presentado por Edgardo R. Levita de fs. 1489
Actuaciones de Prefectura Naval Argentina de fs. 1450/1451

27
Exhorto del Juzgado Federal de Primera Instancia nro. 2 de San Isidro de fs.
1452/ 1532
Informe de Artear de fs. 1533
Informe de la Fiscala Federal de Junn de fs. 1534
Nota de PSA de fs. 1536
Informe de la Fiscala Federal nro. 11 de fs. 1537
Informe del Banco Central de la Repblica Argentina de fs. 1538/1547
Informe de la Fiscala Federal de Quilmes de fs. 1548
Actuaciones labradas por la Prefectura Naval Argentina de fs. 1550/1553 y
1554/1564
Informe Veraz de fs. 1579
Declaracin testimonial de Norberto Enrique Fiorillo de fs. 1586
Informe del Registro Nacional de la Propiedad Automotor La Plata nro. 3 de fs.
1588
Actuaciones labradas por la PSA de fs. 1589/1634
Nota enviada por el la Secretara de Proteccin Ciudadana de la Municipalidad
de Tigre (fs. 1686/1687)
Informe de la Cmara Electoral (fs. 1690)
Actuaciones labradas en virtud de la orden de presentacin (fs. 1696/1719)
Actuaciones aportadas por la diputada nacional Elisa Carri en sede de la Fisca-
la Nacional en lo Criminal y Correccional Federal N9, segn constancia de fs.
1776 (fs. 1739/1776)
Informe enviado por el Banco Central de la Repblica Argentina (fs. 1784/1803)
Exhorto del Juzgado Federal N2 de San Isidro (1804/1878)
Nota enviada por la Prefectura Naval Argentina (fs. 1879)
Presentacin de la Diputada Nacional Elisa Carri (fs. 1890)
Nota enviada por el Registro Automotor de Pico Truncado (fs. 1894/1895)

28
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Exhorto librado 1001/13 del Juzgado Federal de Ro Gallegos (fs. 1904/1945)


Informe de la Inspeccin General de Justicia de fs. 1952/2122
Informe del Banco Central de la Repblica Argentina de fs. 2123
Informe de la Fiscala de Instruccin nro. 37 de fs. 2124
Documentacin aportada por Delfn Jorge Ezequiel Carballo de fs. 2126/2167
Oficio de la Fiscala de Instruccin nro. 10 de fs. 2168/2190
Informe de fs. 2192
Informe del Centro de Operaciones Tigre de la Secretara de Proteccin Ciuda-
dana del Municipio de Tigre de fs. 2193
Informe de la Fiscala Federal nro. 3 de fs. 2195/2199
Informe de la Fiscala Federal de San Isidro de fs. 2201/2205
Informe de Telecom Personal S.A. de fs. 2206/2207
Informe de la Fiscala Federal de Villa Mara de fs. 2208
Informe de la Fiscala Federal de Tucumn de fs. 2209/2210
Informe de la Fiscala Federal de Posadas de fs. 2211
Informe de la Fiscala Federal de Rosario de fs. 2212/2216
Escrito presentado por los Dres. Gandolfo y Guzmn de fs. 2217/2218
Informe de la Fiscala Federal nro. 5 de fs. 2219/2220
Informe de Artear de fs. 2221/2222
Informe de la Fiscala Federal nro. 1 de fs. 2223/2224
Informe del Banco Central de la Repblica Argentina de fs. 2231/2243
Actuaciones labradas por la Prefectura Naval Argentina de fs. 2244/2249
Certificacin de fs. 2250/2277
Informe de la Cmara Nacional Electoral de fs. 2325/2331;
Informe de fs. 2339
Informe del Centro de Operaciones Tigre de la Secretara de Proteccin Ciuda-
dana del Municipio de Tigre de fs. 2345
29
Escrito y documentacin presentada por los Dres. Gandolfi y Guzmn de fs.
2346/2401
Informe enviado por la empresa Claro SA (fs. 2404/2405)
Actuaciones labradas por la Prefectura Naval Argentina en virtud de las rdenes
de presentacin libradas a los Banco Comuti, Banco Galicia, Banco Hipotecario,
Banco Francs, Banco Columbia y Financiera Metropoli (fs. 2426/2510)
Nota del Programa de Proteccin a Testigos e Imputados de Ministerio de Justi-
cia de la Nacin (fs. 2511)
Declaracin testimonial de Carolina Zapata (fs. 2514/2518)
Nota del Programa de Proteccin a Testigos e Imputados de Ministerio de Justi-
cia de la Nacin (fs. 2528)
Informe del organismo regulador del sistema nacional de aeropuertos (fs.
2529/2531)
Escrito presentado por Ernesto Esteban Peno vi por Metrpolis Compaa Fi-
nanciera SA (fs. 2532/2537)
Informes del Banco Central de la Repblica Argentina (fs. 2538/2539)
Informe del Banco Galicia (fs. 2540/2549)
Actuaciones labradas por la Prefectura Naval Argentina (fs. 2584/2590)
Exhorto del Juzgado Federal de Ro Gallegos, registrado bajo el N1001/13 (fs.
2593/2599)
Informe de la Caja de Valores (fs. 2600)
Listado de cheques enviado por el Banco de Galicia y Buenos Aires (fs.
2610/2632)
Informacin enviada por el Registro Nacional de las Personas (fs. 2633/2639)
Exhorto N860 del Juzgado Federal N2 de San Isidro (fs. 2641/2647)
Publicaciones periodsticas e informe actuarial de fs. 2665/2679
Declaracin testimonial (fs. 2681/2684)

30
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Declaracin testimonial de Marcelo Javier Michalski (fs. 2685/2688)


Nota de la AFIP mediante la cual se recibieron informes relativos a Jorge Leo-
nardo Faria y Federico Elaskar (fs. 2704)
Nota enviada por el Banco Central de la Repblica Argentina (fs. 2727/2728)
Declaracin testimonial de Pablo Ignacio Chena (fs. 2742)
Nota del Banco Hipotecario (fs. 2765)
Notas enviadas por el Banco Central de la Repblica Argentina (fs. 2774/2777)
Nota enviada por el Banco de Galicia (fs. 2779/2780)
Nota enviada por el Banco BBVA Francs (fs. 2781/2782)
Nota enviada por la Unidad de Administracin Financiera (fs. 2786/2788)
Informe de Anses de fs. 2789/2804
Informe de fs. 2805/2810
Declaracin testimonial de Ricardo Daniel Sandoval de fs. 2811/2812
Informe de la Fiscala Federal de Paso de los Libres de fs. 2867
Informe de la Fiscala Federal de Santiago del Estero de fs. 2868
Informe de la Fiscala Federal de Jujuy de fs. 2869
Informe del Banco Columbia S.A. de fs. 2870/2876
Declaracin testimonial de Rubn Daro Gimnez de fs. 2881/2883
Informe del Banco Patagonia de fs. 2884
Informe de ANAC de fs. 2885/2902
Informe de Afip de fs. 2903
Informe de la Fiscala Federal de Tucumn de fs. 2932/2934
Fotocopias certificadas del expte nro. 47340/13 caratulado NN s/averiguacin
presunta infraccin art. 189 bis inc. 3 del C.P. de la Fiscala Federal de Primera
Instancia de Ro Gallegos de fs. 2935/3004
Informe de la Fiscala Federal de Chubut de fs. 3005
Informes del Banco Central de la Repblica Argentina de fs. 3006 y 3007
31
Informe de Afip de fs. 3010/3015
Informe de la Fiscala Federal de Salta de fs. 3016/3017
Informe de Caja de Crdito Cuenca Coop. Ltda. De fs. 3018
Oficio del Registro de la Propiedad Inmueble de Capital Federal de fs. 3020
Exhorto del Juzgado Federal de Primera Instancia nro. 2 de San Isidro de fs.
3021/3062
Comparecencia de fs. 3064
Declaracin testimonial de Efran Diego Carvajal de fs. 3067/3068
Nota del Centro de Cmputos de Comodoro Py de fs. 3069
Certificacin de fs. 3078
Declaracin testimonial de Alejandro Maximiliano Acosta de fs. 3087/3093
Actuaciones de la Delegacin Morn de PFA de fs. 3108/3109
Actuaciones del Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto de fs. 3110/3117
Declaracin testimonial de Laura Isabel Cresta de fs. 3118/3120
Declaracin testimonial de Valeria Laura Armendriz de fs. 3121/3124
Declaracin testimonial de Guillermo Michel de fs. 3125/3127
Oficio del Juzgado Federal de Primera Instancia en lo Civil y Comercial nro. 2 de
La Plata de fs. 3130
Informe de Artear de fs. 3131/3132
Actuaciones de Prefectura Naval Argentina de fs. 3133/3136
Certificacin de fs. 3137
Escrito presentado por Elisa Mara A. Carri de fs. 3147/3151
Impresin en soporte papel del contenido de CD secuestrado en la finca de
Juana Manso 555 piso 7 B de esta ciudad de fs. 3154/3325
Declaracin Testimonial de Maila Lisana Stanganelli de fs. 3326/8
Declaracin de Julia Nice Gallino Bezon de fs. 3359/3332
Comunicacin del Banco Central de la Repblica Argentina de fs. 3378/3380
32
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Certificacin actuarial de fs. 3397/3469


Certificacin actuarial de fs. 3472/3
Certificacin actuarial de fs. 3474/5
Certificacin actuarial de fs. 3476/7
Certificacin actuarial de fojas 3478
Declaracin indagatoria de Federico Elaskar de fs. 3505/3531
Declaracin indagatoria de Jorge Leonardo Faria de fs. 3532/3560
Informe Nosis de fojas 3591/3597
Actuaciones labradas por XVI Agrupacin Patagonia Austral de la Gendarme-
ra Nacional Argentina correspondientes al allanamiento llevado a cabo en el
galpn y predio al que se accede por la calle Ger Aike N 50 de la Ciudad de
Ro Gallegos, de fojas 3634/3643
Actuaciones labradas por XVI Agrupacin Patagonia Austral de la Gendarme-
ra Nacional Argentina correspondientes al allanamiento llevado a cabo en la
sede del Banco Santa Cruz, ubicada en la Av. Pte. Nstor Carlos Kirchner N 812
de la Ciudad de Ro Gallegos, de fojas 3644/3661
Actuaciones labradas por XVI Agrupacin Patagonia Austral de la Gendarme-
ra Nacional Argentina correspondientes al allanamiento llevado a cabo en la
finca identificada como Chacra N 39, ubicada en la localidad de Ro Gallegos,
Pcia. De Santa Cruz, con entrada principal sobre la calle Nicols Giglio y acceso
posterior por la calle Walter Roy, de fs. 3662/3676
Actuaciones labradas por XVI Agrupacin Patagonia Austral de la Gendarme-
ra Nacional Argentina correspondientes al allanamiento llevado a cabo en la
finca identificada como Estancia Alquinta sita en el margen norte de Ro Ga-
llegos, ruta 5, acceso por Laguna Colorada, Departamento de Ger Aike, de fo-
jas 3677/3695
Presentacin efectuada por AFIP de fojas 3697/3757

33
Documentacin acompaada por la Diputada Nacional Elisa Mara A. Carri a
fojas 3758/3772
Informe del Banco Superville de fojas 3788
Informe del Banco Senz de fojas 3789/90
Informe de la Comisin Nacional de Valores de fojas 3791/3793
Certificacin actuaria de fojas 3795
Continuacin de la declaracin indagatoria brindada por Federico Elaskar a fs.
3797/3801
Informe del BCRA de fs. 3812
Informe de AFIP de fojas 3821
Informe de A.F.I.P. de fojas 3822
Informe del HSBC de fojas 3829
Documental aportado a fojas 3831/3853 por Fernando Miguez
Certificacin actuarial de fojas 3855 vta
Certificacin actuarial de fojas 3863/3870
Informe N 74/13 de la UIF glosado a fojas 3878/3885
Informe producido por Soluciones Logsticas S.A. a fojas 3888
Informe del B.C.R.A. de fojas 3900/3915
Informe del B.C.R.A. de fojas 3916
Dictamen CIPE N 169/2013 y acta CIPE QP9 N 103/2013 del Departamento
Cientfico Pericial de la Prefectura Naval Argentina, glosados a fojas 3925/3949
Certificacin actuarial de fojas 3952
Informe de la firma Aeronutica S.A. de fojas 3962
Escrito presentado por Daniel Ignacio Sarwer a fojas 3966/3982
Informe del BBVA Francs de fojas 3983
Informe de la A.F.I.P. de fojas 3985

34
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Actuaciones del Departamento Interpol de la P.F.A. adunadas a fojas


3989/4044
Declaracin testimonial de Luciana Geuna de fojas 4048/vta.; nota N
5923/2013 S.O. de la Direccin Nacional de Migraciones de fojas 4067/4085
Oficio de Prefectura Naval Argentina de fs. 4086
Oficio de la I.G.J. de fojas 4087/4088
Oficio de Artear de fojas 4089/4090
Informe del Banco Macro de fojas 4091
Informe del Banco Snez de fojas 4092
Informes de J.P. Morgan de fojas 4093/5
Oficio de Artear de fojas 4098/4141
Certificacin actuarial de fojas 4157/vta.
Actuaciones remitidas por el Sr. Fiscal Federal Dr. Guillermo Marijun a fojas
4161/4179
Nota RL 36887/4 de Gendarmera Nacional glosado a fojas 4183/4190
Actuaciones labradas por la Gendarmera Nacional Argentina correspondientes
a la orden de presentacin ante la agencia de turismo Swan de fojas 4191/4199
Informes producidos por el Banco Columbia a fojas 4201 y 4242
Remito de fs. 402
Certificacin actuarial de fojas 4296 vta.
Informacin aportada mediante escrito de fojas 4304/4309 de la Diputada Na-
cional Mara Graciela Ocaa
Copias certificadas de la causa N 5456/13 del registro del Juzgado Federal N
10, glosadas a fojas 4313/4323
Escrito presentado por el Dr. Martn Cagni Fazzio a fojas 4334/4368
Nota N 7420/13 del Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto agregado a fo-
jas 4378/4385

35
Certificacin de fs. 4389
Oficio del B.C.R.A. de fojas 4438
Oficio acompaado por la Diputada Nacional Elisa Mara A. Carri a fojas
4443/4469
Informe del Banco Industrial de fojas 4473
Informe de la ANAC de fojas 4474/4489
Nota de la Secretara de Cooperacin con los Poderes Judiciales, Ministerios
Pblicos y Legislaturas de fojas 4490/4495
Copias certificadas de la causa N 2610/10 del Juzgado Federal de Santa Cruz,
glosadas a fojas 4496/4657
Legajo B del dominio JVM- 167 remitido a fojas 4659
Informe de fs. 4662
Nota UIF N 670/13, glosada a fojas 4663
Escrito presentado por Jorge Alberto Arguindegui a fojas 4664/4666
Certificacin actuarial de fojas 4668/vta.
Nota UIF N 677, agregada a fojas 4680/vta.
Certificacin actuarial de fojas 4682
Certificacin actuarial de fojas 4685
Oficio de la A.F.I.P. agregado a fojas 4705/4709
Certificacin actuarial de fojas 4710
Certificacin actuarial de fojas 4752/vta.
Certificacin de fs. 4770
Informe de Nextel de fojas 4771/4774
Informe de fojas 4795/vta
Informe de fs. 4796
Informe de Brise Servicios Areos de fojas 4822/4823
Certificacin actuarial de fojas 4828 vta./4829
36
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Informe de la Caja de Valores de fojas 4834


Oficio del B.C.R.A. de fojas 4835/4850
Escrito presentado por los Diputados de la Nacin Pinedo, Bullrich, Amadeo y
Bertol a fojas 4851/4853
Informe del banco Santander Ro de fojas 4873
Informe de Personal de fojas 4874/4876
Informe de fojas 4909
Oficio del B.C.R.A. de fojas 4912/4913
Informe del Banco Hipotecario de fojas 4919
Oficio del Departamento Interpol de fojas 4933/4988
Oficio del Juzgado del Trabajo N 13 de fojas 4989
Oficio del Banco Superville de fojas 4992
Certificacin actuarial de fojas 4996
Informe de La Holando Sudamericana Ca. De Seguros S.A. de fojas 4997
Informe de la Superintendencia de Asuntos Contenciosos de la Superintenden-
cia de Seguros de la Nacin de fojas 4999
Escrito de fs. 5000/5011 presentado por los Dres. Gandolfo y Guzmn; certifica-
cin actuarial de fojas 5013
Oficio remitido por Pacific Ocean S.A. a fojas 5015
Oficio de la I.G.J. de fojas 5016/5018
Oficio del B.C.R.A. de fojas 5019
Oficio del Banco Santa Cruz de fojas 5021
Informe de Telefnica de fojas 5024
Oficio de la Fuerza Area Argentina de fojas 5027/5033
Oficio de la A.N.Se.S. de fojas 5035
Oficio de la ANAC de fojas 5036
Oficio de la I.G.J. de fojas 5037
37
Oficio de La Caja de fojas 5038
Oficio de Telefnica Mviles de fojas 5039/5040
Oficio del ICBM de fojas 5043/5044
Oficio de la I.G.J. de fojas 5049/5050
Oficio de Claro de fojas 5057/5060
Oficio del Banco Comafi de fojas 5061
Oficio del Banco Citi de fojas 5062/5063
Oficio del B.C.R.A. de fojas 5064/5065
Presentacin de Daniel Sarwer de fojas 5066/5080
Certificacin de fojas 5083
Oficio de AJS Jet S.A. de fojas 5084/5089
Oficio del Banco Hipotecario de fojas 5080
Oficio de la A.F.I.P. de fojas 5091/5093
Oficio del B.C.R.A. de fojas 5094
Oficio de la Direccin de Registros Pblicos y Archivo Judicial del Poder Judicial
de Mendoza de fojas 5095
Oficio del Banco de la Nacin Argentina de fojas 5110/5116
Requerimiento de instruccin de fojas 5121/5126
Informe de fojas 5130/vta.
Oficio del Registro de la Propiedad Automotor San Fernando N 4 de fojas 5131
Oficio de la A.F.I.P. de fojas 5131 bis/vta.
Oficio de la UIF de fojas 5132/5134
Oficio del Ministerio de Relaciones Exteriores de fojas 5135/5137 (exhorto Beli-
ce)
Oficio de la A.F.I.P. de fojas 5138/5150
Oficio de la Direccin Nacional de los Registros Nacionales de la Propiedad Au-
tomotor de fojas 5159
38
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Escrito presentado por la Diputada Nacional Mara Ocaa de fojas 5160/5200


Oficio de Macair Jet S.A. de fojas 5231/5232
Escrito presentado por el Diputado Nacional Fernando Snchez de fojas
5233/5235
Oficio N 209 de la Cmara de Apelaciones de la provincia de Tierra del Fuego
de fojas 5239/5242
Oficio del Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto de fojas 5243/5244 en re-
lacin a la traduccin del exhorto enviado Suiza; oficio del B.C.R.A. de foja 5263
Oficio de la A.N.A.C. de fojas 5264/5266
Oficio de Gendarmera Nacional de fojas 5268/5271
Oficio de Interpol de fojas 5272/5280
Oficio de Macair Jet S.A. de fojas 5281/5286
Presentacin de Fernando Miguez de fojas 5290/5291
Oficio proveniente del Juzgado Federal N 10 de fojas 5292
Denuncia de fojas 5301
Declaracin testimonial de Adrin Marcelo Bastianes de fojas 5302/5303
Escrito presentado por Adrin Marcelo Bastianes a fojas 5306/5322
Declaracin testimonial de Adrin Marcelo Bastianes de fojas 5326/vta.
Declaracin testimonial de Hctor Alderete de fojas 5335/vta.
Auto de fs. 5336/37vta.
Nota de fs. 5341
Informe actuarial de fojas 5343
Informe actuarial de fojas 5385/vta.
Oficio del BCRA de fs. 5390
Oficio del Juzgado Federal N 8 de fojas 5392
Estudio pericial de Gendarmera Nacional de fojas 5393/5417
Informe de fojas 5423
39
Oficio de la UIF de fs. 5440
Oficio de la U.I.F. de fojas 5441/5446
Actuaciones labradas por la Gendarmera Nacional en virtud del allanamiento
en el domicilio de Av. Libertador 5926, 2 piso A Sur de la C.A.B.A. (RL 3-
6895/56) obrante a fojas 5447/5463
Declaracin testimonial de Marta Silvia Fiorentino de fojas 5474/vta.
Certificacin de fojas 5477
Oficio del Juzgado Nacional en lo Penal Tributario n 3 de fs. 5478/81
Escrito de los doctores Gandolfo y Guzmn de fs. 5482/4
Constancia de fs. 5564
Oficio del Juzgado Penal Econmico N 7 de fojas 5485/5487
Certificacin actuarial de fojas 5515/5517
Oficio del Juzgado Federal N 12 de fojas 5518/5520
Oficio de A.F.I.P. de fojas 5529/5533
Informe de fojas 5536/vta.
Oficio de Gendarmera Nacional de fojas 5565/5607
Oficio del Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto de fojas 5608
Oficio del Juzgado Penal Econmico N 2 de fojas 5610/5615
Oficio del Juzgado Penal Econmico N 8 de fojas 5616/5617
Nota de fs. 5621
Oficio del Juzgado Penal Tributario N 2 de fojas 5622/5630
Certificacin de fs. 5631
Certificacin de fojas 5632/5633;
Informe de fojas 5634/5637
Oficio del Juzgado Federal N 3 de fojas 5641
Oficio de Gendarmera Nacional de fs. 5647/9
Oficio del Juzgado Penal Tributario N 3 de fojas 5645/5666
40
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Oficio de fs.5693/8
Certificacin de fojas 5704/5712
Copias de la Revista Noticias de fojas 5715/5723
Oficio de A.F.I.P. de fojas 5731/5732
Escrito de fs. 5744
Escrito presentado por la Diputada Nacional Elisa Carri a fojas 5746/5750
Oficio del Banco de la Nacin Argentina de fojas 5754/5755
Compulsa on line a la Direccin Nacional de Migraciones de fojas 5761/5763
Declaracin testimonial de Horacio Guillermo Quiroga Torn de fojas
5765/5805
Informe de fs. 5817
Oficio del Juzgado Penal Econmico N 1 de fojas 5849/5858
Oficio presentado por la Diputada Nacional Elisa Carri a fojas 5859/vta.
Oficio de la U.I.F. de fojas 5860/vta.
Informe del Juzgado del Juzgado Penal Econmico N 3 de fojas 5861/5864
Oficio del Juzgado del Juzgado Federal N 1 de Santa Cruz de fojas 5865/5870
RL 3-6895/11 de Gendarmera Nacional de fojas 5872/3
Oficio de Gendarmera Nacional de fs. 5872/3
Oficio de la Divisin Defraudaciones y Estafas de la P.F.A. de fojas 5875
Certificacin de fojas 5878
Oficio del Juzgado Federal N 12 de fojas 5911/5913
Oficio del Fiscal Federal por ante el Juzgado Federal de Primera Instancia de Ro
Gallegos de fs. 5914
Escrito presentado por Federico L. Holjevac de fojas 5917/5927
Certificacin de fojas 5930 y 5930 vta.
Certificacin de fojas 5934/5944
Escrito presentado por Fernando Miguez a fojas 5969/5985
41
Oficio del Juzgado Federal N 10 de fojas 5988
Actuaciones N 4575 producidas por la Cmara en lo Criminal de la Primera Cir-
cunscripcin Judicial de Ros Gallegos de fojas 5992/6025
Declaracin testimonial de Federico L. Holjevac de fojas 6028/6030
Oficio del Juzgado Penal Tributario N 3 de fojas 6061/6068
Escrito de fs. 6069/70 de los doctores Gandolfo y Guzmn; certificacin de fs.
6071 vta.
Copias de actuaciones en causa n 5732/2013 de fs. 6117/24
Oficio del Juzgado Federal N 10 de fojas 6092/vta.
Oficio del Juzgado de Instruccin N 2 de Ros Gallegos de fojas 6093
Oficio del Juzgado Civil 88 de fojas 6094/6112
Declaracin testimonial de Lus Malek Fara de fojas 6170/6173 vta.
Oficio del banco Galicia de fojas 6183
Certificacin de fojas 6185
Oficio de la U.I.F. de fojas 6186/6199
Certificacin de fojas 6209
Escrito presentado por el Dr. Andrs E. Torres a fojas 6231/6239
Oficio de Poder Judicial de la Provincia de Formosa de fs. 6248/55;
Oficio de A.F.I.P. de fojas 6265/6267
Escrito del Banco Columbia de fojas 6269
Declaracin testimonial de Horacio D. Nez de fojas 6272/6273 vta.
Oficio del ICBC de fojas 6274
Certificacin de fojas 6324/vta.
Actuaciones labradas por el Juzgado Civil, Comercial y de Minera N 3 Ro Ne-
gro de fojas 6345/6350
Declaracin testimonial de Juan I. Munaf de fojas 6352/55
Declaracin testimonial de Daniel Nicols De Martino de fs. 6356/7 vta.
42
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Notas de fs. 6360 y 6361


Oficio del Ministerio Pblico de la Confederacin Suiza de fojas 6362 y su tra-
duccin de fojas 6366/6367
Escrito presentado por Mara M. Noval a fojas 6373/6391
Oficio del B.C.R.A. de fojas 6392/6394
Declaracin testimonial de Damin Csar Barros de fojas 6399/6400
Declaracin testimonial de Esteban Armando Oruna Daz de fojas 6413/6414
Oficio de Artear de fojas 6416/6417
Certificacin de fojas 6421/vta.
Escrito presentado por Daniel de Martino 6428/6435
Oficio del B.C.R.A. de fojas 6436/6437
Certificacin de fojas 6441
Oficio de la Excma. Cmara de Apelaciones Y garantas en lo Penal de Lomas de
Zamora de fojas 6444/6445
Escrito de Metrpolis Ca. Financiera de fojas 6450
Certificacin de fojas 6456
Oficio de la I.G.J. de fojas 6473/6474
Escrito presentado por Alejandra Belmartino de fojas 6475/vta.
Oficio de Bulltick Sociedad de Bolsa S.A. de fojas 6476/6483
Oficio de la Excma. Cmara de Apelacin y Garantas en lo Penal del Depto. Ju-
dicial de San Isidro de fojas 6484/6485
Actuaciones labradas por la Cmara de Apelaciones y Garantas en lo Penal del
Depto. Judicial de Dolores de fojas 6488/6493
Oficio del sintys de fojas 6494/6509
Certificacin de fojas 6514
Certificacin de fojas 6516
Declaracin testimonial de Rodolfo Ferr de fojas 6518/6519

43
Oficio del Instituto de Asociativismo y Economa Social de fojas 6520
Escrito del Dr. Rodolfo Ferr de fs. 6523/8 vta.
Actuaciones labradas por la Cmara de Apelacin y Garantas en lo Penal del
Depto. Judicial de San Martn de fojas 6531/6537
Actuaciones labradas por la Cmara de Apelacin y Garantas en lo Penal del
Depto. Judicial de La Matanza de fojas 6538/6543
Actuaciones labradas por la Cmara de Apelacin y Garantas en lo Penal del
Depto. Judicial de Mercedes de fojas 6546/6547
Oficio del B.C.R.A. de fojas 6563/6564
Oficio del Banco Comafi de fojas 6567
Certificacin de fojas 6570
Expediente N 1369/13 de la justicia de Catamarca de fojas 6589/6652
Oficio de la Cmara de Apelacin y Garantas en lo Penal del Depto. Judicial de
San Isidro de fojas 6653/6654
Oficio de A.F.I.P. de fojas 6656/6657
Oficio del Superior Tribunal de Justicia de Corrientes de fojas 6658/6667
Oficio del Banco Ciudad de fojas 6677
Oficio del HSBC de fojas 6678
Certificacin de fojas 6679 y 6680
Exhorto N 290 de la Cmara de Apelacin y Garantas en lo Penal del Depto.
Judicial de Junn de fojas 6684/6717
Oficio de la A.F.I.P. de fojas 6718
Certificacin de fojas 6719
Oficio del Banco de Santa Fe de fojas 6732
Exhorto N 101 de la Secretara de Exhortos Penales del Depto. Judicial de Azul
de fojas 6744/6771

44
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Exhorto N 937 de la Secretara de Exhortos Penales del Depto. Judicial de Azul


de fojas 6772/6802
Exhorto N 427/13 de la Secretara de Exhortos Penales del Depto. Judicial de
Azul de fojas 6803/6818
Certificacin de fs. 6819 vta.
Oficio del Banco Provincia de fojas 6821
Oficio del BBVA de fojas 6822/6823
Declaracin testimonial de Ricardo Alfredo Aras de fojas 6829/6831 vta.
Certificacin de fojas 6833
Oficio del Ministerio de Relaciones Exteriores Culto de fojas 6839/6843
Actuaciones labradas por la Cmara de Apelacin y Garantas en lo Penal del
Depto. Judicial de Baha Blanca de fojas 6844/6853
Declaracin testimonial de Carlos Alberto Prez de fojas 6857/6859 vta.
Oficio de la Cmara del Trabajo de la III Circunscripcin Judicial de San Carlos de
Bariloche de fojas 6865/6872
Oficio de la Mesa de Entradas nica del Poder Judicial de Catamarca de fojas
6880
Oficio del Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto de fojas 6882
Exhorto N 104/13 de la Cmara de Apelacin y Garantas del Depto. Judicial de
Trenque Lauquen de fojas 6889/6898
Actuaciones producidas por el Tribunal Superior de Justicia de Crdoba de fojas
6899/6916
Informe de fs. 6917/ vta.
Oficio del Banco La Pampa de fojas 6921/2
Declaracin testimonial de Fernando Guillemet Chargue de fojas 6923/6925
Oficio de la Mesa Distribuidora de Expedientes Penales de la Corte de Justicia
de Salta de fojas 6933/6937

45
Declaracin testimonial de Andrs Poluyan de fojas 6939/6941
Declaracin testimonial de Pablo Fernndez Loza de fojas 6942/6944
Oficio del Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto de fojas 6945/6949
Declaracin testimonial de Daniel Guillermo Eduardo Jones de fojas 6950/6952
Declaracin testimonial de Oscar Nicols Sassi de fojas 6953/6955
Oficio de la Direccin General de Rentas de fojas 6956
Oficio del Banco Santander Ro de fojas 6959/6961
Oficio de A.F.I.P. de fojas 6973
Oficio del Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto de fojas 6974
Oficio del Juzgado Civil N 105 de fojas 6975/vta.
Declaracin testimonial de Silvio Oscar Plaza de fojas 6978/6979
Declaracin testimonial de Juan Roberto Vera de fojas 6980/6981 vta.
Oficio del Juzgado de Instruccin N 47 de fojas 6484/6990
Actuaciones producidas por el Superior Tribunal de Justicia de la Provincia de
Jujuy de fojas 6991/7013
Actuaciones producidas por el Tribunal Superior de Justicia de Chaco de fojas
7014/7054 certificacin de fojas 7057
Estudio pericial llevado a cabo por la Direccin de Polica Cientfica de Gendar-
mera Nacional de fojas 7069/7097
Escrito de A.N.Se.S. De fojas 7123
Escrito presentado por el Dr. Cagni Fazzio a fojas 7135/7153
Oficio de la G.J. de fojas 7163 certificacin de fojas 7165
Actuaciones labradas por el Superior Tribunal de Justicia de Misiones de fojas
7169/7479
Oficio del Secretario de Gobierno de la Corte Suprema de Justicia de Santa Fe
de fojas 7480/7493
Oficio del Banco Privado de Inversiones S.A. de fojas 7494

46
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Actuaciones labradas por la Corte Suprema de Justicia de Tucumn a fojas


7496/7555
Actuaciones labradas por el Tribunal Superior de Justicia de La Rioja a fojas
7556/7641 certificacin de fs. 7643 vta.
Declaracin testimonial de Jos Alberto Gutirrez de fojas 7646/7647
Declaracin testimonial de Mximo Fernando de Achaval de fojas 7648/vta.
Oficio del Banco de la Nacin Argentina de fojas 7655
Oficio del Ministerio Pblico Fiscal de Mar del Plata de fojas 7670/7671
Actuaciones labradas por el Superior Tribunal de Justicia de La Pampa de fojas
7672/7803
Actuaciones labradas por el Juzgado de Instruccin N 1 de Pico Truncado de fo-
jas 7804/7812
Actuaciones labradas por el Juzgado de Instruccin y del Menor N 1 del Depto.
De San Julin de fojas 7813/7817
Actuaciones labradas por el Juzgado Civil, Comercial, Laboral, de Minera, de
Familia de Puerto San Julin de fojas 7818/7823
Actuaciones labradas por el Juzgado de Instruccin y del Menor N 1 de Calafa-
te de fojas 7824/7830
Actuaciones labradas por el Juzgado Provincial de 1ra. Instancia N 1 en lo Civil,
Comercial, Laboral, de Minera y de Familia de El Calafate de fojas 7831/7835
Actuaciones labradas por el Juzgado de Instruccin N 1 de Las Heras de fojas
7836/7841
Actuaciones labradas por el Juzgado de Instruccin N 1 de las Heras de fojas
7842/7847
Actuaciones labradas por el Juzgado de 1ra. Instancia N 1 de instruccin y del
menor de Puerto Deseado 7848/54

47
Actuaciones remitidas por el Tribunal Superior de Justicia de Santa Cruz a fojas
7856/7945
Escrito presentado por los Dres. Gandolfo y Guzmn a fojas 7946/8392
Oficio del Juzgado Federal N 9 de fojas 8393/8411
Oficio del Banco de la Nacin Argentina de fojas 8412/8417
Oficio del Poder Judicial de Mendoza de fojas 8419/8421
Oficio del Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto de fojas 8422/8425
Oficio del Ministerio de Relaciones Exteriores de fojas 8431/8451
Oficio de Gendarmera Nacional de fojas 8453/8503
Notas periodsticas de fs. 8511/8514
Oficio de la U.I.F. de fojas 8528
Certificacin de fs. 8535 vta.
Oficio del Juzgado del Trabajo N 74 de fojas 8553
Oficio del Juzgado Federal N 6 de fojas 8555
Oficio de la U.I.F. de fojas 8564/8585
Oficio del Juzgado Civil N 105
Certificacin de fs. 8600
Oficio del Banco de la Nacin Argentina de fojas 8623/8639
Certificacin de fojas 8640/vta.
Escrito del Fiscal Federal Guillermo Marijun de fs. 8652/59
Rogatoria de fs. 8660/8750
Oficio del Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto de fojas 8757/8783
Oficio de A.F.I.P. de fojas 8784/85
Oficio de fojas 8809 certificacin de fs. 8810 vta.
Oficio de A.F.I.P. de fojas 8846/8849
Oficio del Juzgado de Instruccin N 42 de fojas 8851
Oficio del Superior Tribunal de Justicia de Ro Negro de fojas 8852/8897
48
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Exhorto N 43.736 del Departamento Judicial de La Plata de fojas 8898/8910;


certificacin de fs. 8911 vta.
Declaracin testimonial de Martn Carlos Levi de fojas 8930/8931
Declaracin testimonial de fojas Federico Alejandro Bonomi de fojas 8932/8934
Oficio del Juzgado en lo Penal Econmico de fojas 8937
Oficio del Juzgado del Trabajo N 32 de fojas 8938
Oficio del Juzgado en lo Penal Tributario N 2 de fojas 8944/8956
Declaracin testimonial de Walter Odoquer Diamante de fojas 8960/8962
Declaracin testimonial de Claudio Sergio Trepat de fojas 8963/8964
Oficio de Gendarmera Nacional de fojas 8982/8986
Oficio del Juzgado del Trabajo N 47 de fojas 8987
Declaracin testimonial de Pablo Gabriel Noseda de fojas 8988/8990
Notas periodsticas de fs. 8992/3
Oficio del Juzgado del Trabajo N 4 de fojas 9001
Oficio del Juzgado Penal Tributario N 3 de fojas 9004/vta.
Oficio del Juzgado de Instruccin N 42 de fojas 9005/9008
Informe del Juzgado Penal Econmico N 2 de fojas 9010/9011 vta.
Oficio del Juzgado Penal Econmico N 8 de fojas 9012
Oficio de Claro de fojas 9013/9017
Actuaciones de fs. 9018/9
Oficio de Gendarmera Nacional de fojas 9024/9080
Oficio del Juzgado Penal Econmico N 3 de fojas 9082
Oficio de A.F.I.P. de fojas 9083/9090
Escrito presentado por Pablo G. Noseda a fojas 9092
Declaracin testimonial de Mara Laura Gondra de fojas 9098/9099
Oficio del Banco Santander Ro de fojas 9108
Oficio del Juzgado Penal Tributario N 1 de fojas 9110/9113
49
Oficio de la 2da. Nominacin; Sala A del Tribunal Fiscal de la Nacin de fojas
9114/9124
Declaracin testimonial de Gustavo Adrin Musto de fojas 9125/9127
Oficio de la 8va. Nominacin de la Sala C del Tribunal Fiscal de la Nacin de fo-
jas 9132
Oficio de la U.I.F. de fojas 9133/9139
Oficio de la A.F.I.P. de fojas 9140/9151
Oficio del Juzgado Correccional N 3 de La Plata de fojas 9152/9159
Oficio de la firma Sergio Trepat Automviles S.A. de fojas 9179/9184
Oficio del B.C.R.A. de fojas 9188/9201
Oficio de Gustavo Musto de fojas 9209/9228
Nota de fojas 9231/9232
Oficio de la I.G.J. de fojas 9239/9243
Oficio del Depto. Gral. De Irrigacin de fojas 9244/9250
Nota de fojas 9255/9272
Certificacin actuarial de fojas 9272
Escrito presentado por la defensa de Lzaro Bez a fojas 9277/9852
Oficio de A.F.I.P. de fojas 9853/9854 certificacin actuarial de fojas 9865 vta.
Exhorto diligenciado por el Superior Tribunal de Justicia de Chubut de fs.
9903/32
Nota de fs. 9950/62
Oficio de fs. 9967
Escrito de Carmen Mara de Achaval, socia gerente de Tres Reinos S.R.L. obran-
te a fs. 9975/85
Actuaciones remitidas por el Juzgado Federal n 3 de La Plata obrante a fs.
10009/10019
Oficio del Banco de la Nacin Argentina obrante a fs. 10020/2

50
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Certificacin de fs. 10023


Informe DA 54/2014 de la U.I.F. obrante a fs. 10032/73 vta.; certificacin de fs.
10074
Informe de fs. 10075 vta.
Auto de procesamiento de fs. 10.098/10200
Certificacin de fs. 10220/2
Nota U.I.F. n 322/14 obrante a fs. 10232/vta.
Actuaciones relativas al allanamiento llevado a cabo por la Unidad Especial de
Investigacin y Procedimientos Judicial Buenos Aires de la Gendarmera Na-
cional en el domicilio de la calle Gurruchaga n 640, piso 3, departamento B
obrante a fs. 10236/66
Actuaciones relativas al allanamiento llevado a cabo por la Unidad Especial de
Investigacin y Procedimientos Judicial Buenos Aires de la Gendarmera Na-
cional en el domicilio de la calle Suipacha n 111, 2do piso, C.A.B.A. obrante a
fs. 10267/79 vta.
Actuaciones relativas al allanamiento llevado a cabo por la Unidad Especial de
Investigacin y Procedimientos Judicial Buenos Aires de la Gendarmera Na-
cional en el domicilio de la calle Gurruchaga n 640, 7 piso, depto. A, C.A.B.A.
obrante a fs. 10280/ 10310
Actuaciones relativas al allanamiento llevado a cabo por la Unidad Especial de
Investigacin y Procedimientos Judicial Buenos Aires de la Gendarmera Na-
cional en el domicilio de Av. Libertador 5926, 2 piso, depto. A, C.A.B.A.
obrante a fs. 10311/ 10334
Decreto de fs. 10335 vta.
Oficio de Gendarmera Nacional obrante a fs. 10337
Oficio de A.F.I.P. de fs. 10338/42
Oficio del Ministerio de Trabajo, Empleo y Seguridad Social de fs. 10345/6

51
Constancia de fs. 10347
Certificacin de fs. 10350 vta.
Escrito de apelacin del Dr. Ubeira obrante a fs. 10390/9
Escrito del Dr. Vignale obrante a fs. 10460/2
Nota periodstica de fs. 10466; informe de fs. 10468
Oficio de Gendarmera Nacional 10494
Actuaciones del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires obrantes a fs. 10505/18
Oficio de la U.I.F. a fs. 10521
Escrito de la Dra. Mara Jos Prez en representacin de la A.N.S.E.S. obrante a
fs. 10523/5 informe de fs. 10530
Oficio del Banco de la Nacin Argentina obrante a fs. 10537/8
Oficio del Tribunal Oral en lo Criminal Federal n 10547/71
Oficio del Registro de la Propiedad Automotor de fs. 10577/8
Oficio de Gendarmera Nacional remitiendo transcripciones obrantes a fs.
10579/68; certificacin de fs. 10611
Informe Da 66/2014 proveniente de la U.I.F. de fs. 10626/31 vta.
Oficio de la Direccin Nacional de los Registros Nacionales de la Propiedad del
Automotor de fs. 10635
Actuaciones remitidas por la Agencia de Recaudacin de la Provincia de Buenos
Aires obrante a fs. 10636/44 certificacin de fs. 10650
Actuaciones remitidas por el Tribunal del Trabajo n 4 obrantes a fs. 10660 bis/
63
Oficio proveniente de la nota TIP n 105/14 del Ministerio de Justicia y Dere-
chos Humanos obrante a fs. 10673
Oficio remitiendo legajo GTX 998 proveniente del Registro Seccional n 2 de
Tandil; oficio del Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto de fs. 10675

52
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Actuaciones remitidas por el Ministerio Pblico de la Confederacin Suiza


10677/88
Actuaciones labradas por la A.F.I.P. a fs. 10728/37; certificacin de fs. 10745
Actuaciones remitidas por Caja de Valores obrantes a fs. 10748/71
Actuaciones remitidas por el Juzgado Federal n 3 de La Plata de fs. 10772/80
Declaracin testimonial de Leonardo Hernn Vio obrante a fs. 10806/12
Actuaciones remitidas por la Comisin Nacional de Valores a fs. 10815/18
Oficio remitido por la Direccin Nacional sintys a fs. 10819
Declaracin testimonial de Jos Luis Pardo a fs. 10822/23
Escrito de Miguel ngel Lacour Argerich obrante a fs. 10832/38
Actuaciones remitidas por la A.F.I.P. obrantes a fs. 10841/61
Informe DA 74/2014 de la U.I.F. obrante a fs. 10864/70 informe de fs. 10871;
certificacin de fs. 10873
Actuaciones remitidas por el Cuerpo Mdico Forense de la C.S.J.N. a fs. 10877/9
Oficio de la U.I.F. 10883/4
Escrito aportado por el Dr. Fliess Maurer a fs. 10886
Declaracin indagatoria de Daniel Alejandro Bryn a fs. 10887/10907 vta.
Decreto de fs. 10909
Nota de fs. 10911
Certificacin actuarial de fs. 10912 y 10913
Declaracin indagatoria de Mario Lisandro Acevedo Fernndez de fs. 10914/28
Comparecencia de fs. 10929
Escrito del Dr. Vignale obrante a fs. 10930
Constancia de fs. 10931 actuaciones remitidas por la A.F.I.P. a fs. 10932/11001
Aceptacin de cargo del Dr. Wagner obrante a fs. 11018
Escrito del Dr. Orozco obrante a fs. 11020/1
Decreto de fs. 11023
53
Constancia de fs. 11024
Decreto de fs. 11025
Constancias de fs. 11027/8
Certificacin actuarial de la causa n CPE 458/2013, caratulada Elaskar, Federi-
co s/ inf. Ley 24.769 remitida por el Juzgado Nacional en lo Penal Tributario n
2 de fs. 11035/11037
Decreto de fs. 11.038
Nota de fs. 11039
Escrito de los Dres. Orozco y Sperenza de fs. 11.044/6
Escrito del Dr. Vignale de fs. 11.047
Decreto de fs. 11049
Escrito de los Dres. Anzorreguy (h) y Roxana Gabriela Pia de fs. 11.051/65 vta.
Declaracin indagatoria de Carlos Juan Molinari obrante a fs. 11066/75 vta.
Certificacin de fs. 11.076, 11.077/31, 11.132/4, 11135 y 11.136/vta.
Decreto de fs. 11137/vta.
Decreto de fs. 11.143
Oficio proveniente del Juzgado Federal n 3, Secretara n 6 de fs. 11.144 y
11.145
Escrito del Dr. Vignale obrante a fs. 11.149/51
Oficio proveniente de la Oficina de Delegados Judiciales de la Excma. Cmara
Nacional de Apelaciones en lo Criminal y Correccional Federal de la Capital Fe-
deral obrante a fs. 11.152/6
Escrito de los Dres. Orozco y Esperanza obrante a fs. 11.160/11.1174
Decreto de fs. 11.175/vta.
Actuaciones remitidas por la P.S.A. obrantes a fs. 11.178/81
Escrito designando defensor de Jorge Leonardo Faria obrante a fs. 11.182
Escrito del Dr. Kusnier Garca de fs. 11.183

54
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Actuaciones remitidas por el Juzgado Federal N 5, Sec. 10 obrantes a fs.


11.185/90
Oficio del Juzgado en lo Civil, Com. Y Cont. Adm. Federal de La Plata n 2 de fs.
11.192
Decreto de fs. 11.194
Certificacin de fs. 11.195/6
Presentacin de los Dres. Martn A. Orozco y Pablo Speranza a fs. 11.205/15
Presentacin de los Dres. Martn A. Orozco y Pablo Speranza a fs. 11.216/9
Presentacin de los Dres. Martn A. Orozco y Pablo Speranza a fs. 11.220/5
Presentacin de los Dres. Martn A. Orozco y Pablo Speranza a fs. 11.226/8
Presentacin de los Dres. Martn A. Orozco y Pablo Speranza a fs. 11.229/43
Escrito presentado por Roberto Erusalimsky a fs. 11.247/56
Actuacin de la IGJ a fs. 11.272/5
Certificacin a fs. 11.276/8
Nota DGPG 728/14 de Presidencia de la Nacin a fs. 11.279
Nota de Gendarmera Nacional a fs. 11.282
Informe del Poder Judicial de San Luis a fs. 11.439
Informe DA 101/2014 de la UIF a fs. 11.441/11.504
Nota de la AFIP a fs. 11.517/8 junto con la documental que all se detalla
Nota de la AFIP a fs. 11.519 junto con la documental que all se detalla
Escrito presentado por la defensa de Jorge L. Faria a fs. 11.522/38
Testimonios remitidos por la Fiscala Federal nro. 9 en el marco del incidente
Porcado Roberto Florentino s/ competencia a fs. 11.540
Escrito presentado por Edgardo Ral Levita a fs. 11.545/6
Nota del Registro de la Propiedad Automotor Seccional 20007 de Pico Trunca-
do, Pcia. De Santa Cruz sobre el vehculo GUA 681 a fs. 11.548/78

55
Nota de la IGJ a fs. 11.595 junto con la documentacin reservada en Secretara
que all se detalla
Expediente 54604/2014 del registro de la Fiscala Federal de Primera Instancia
n 1 de Crdoba a fs. 11.596/603
Actuaciones provenientes del Poder Judicial de Entre Ros a fs. 11.609/776
Actuaciones provenientes del Juzgado Federal de Mendoza N 1 a fs.
11.777/837
Certificado de fs. 11.847/50
Actuaciones provenientes de Fiscala Nacional en lo Penal Tributario N 3 a
fs.875/902
Nota de fs. 11.903
Nota de fs. 11.920;
Certificacin de fs. 11.923/4
Certificado de fs. 11.928 dorso
Nota del Registro Nacional de la Propiedad Automotor de La Plata N 3 a fs.
11.976
Actuacin de Aerolneas Argentinas de fs. 11.980/1
Oficio del Juzgado Federal N 2 de La Plata a fs. 12.000/1
Actuaciones remitidas por el Juzgado Federal de Comodoro Rivadavia a fs.
12.002/41
Escrito presentado por la defensa del Sr. Erusalimsky acompaa tasacin a fs.
12.042/9
Escrito presentado, junto con documental, por Alejo Pisani, abogado de la firma
INVERNES SA a fs. 12.050/104
Actuaciones de la Direccin Nacional de Migraciones a fs. 12.105/32
Declaracin testimonial de Claudio Sergio Trepat a fs. 12.142/3

56
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Nota UIF N 705/2014 obrante a fs.12.144 junto con exp. UIF 1110/13 (con
anexo I) reservado en secretara
Nota UIF N 704/2014 obrante a fs. 12.145 junto con exp. UIF 744/13 (con
anexo I) reservado en secretara
Declaracin testimonial de Mara Nazarena Peirano a fs. 12.148/51
Escrito presentado por la defensa del Sr. Erusalimsky a fs. 12.152/54
Certificado a fs. 12.160
Escrito presentado por la firma Sergio Trepat Automotores a fs. 12.183/4
Actuaciones remitidas por la firma DOW Agrosciences a fs. 12.185/12.212
Informe del Registro Nacional de las Personas a fs. 12.217
Oficio remitido por el Juzgado Federal de Primera Instancia en lo Criminal y Co-
rreccional N 3 de La Plata a fs. 12.222
Declaracin testimonial de Brbara Diez a fs. 12.224/6
Declaracin testimonial de Adela Braun Lynch a fs. 12.227/8
Declaracin testimonial de Paula Daniela Peirano a fs. 12.229/30
Declaracin testimonial de Ana Fraiese a fs. 12.231/2
Certificado de fs. 12.445
Escrito presentado por la representante de Nacin Fideicomisos a fs.
12.264/12.271
Nota de la UIF N 746/2014 a fs. 12.275 junto con el exp. UIF n 1757/2014 en 4
cuerpos; actuaciones de la PFA a fs. 12.276/80
Certificado de fs. 12.285
Escrito de la defensa del Sr. Erusalimsky a fs. 12.296/7
Nota de fs. 12.298
Actuacin de la AFIP a fs. 12.299 junto con documentacin reservada en secre-
tara; oficio del Juzgado Federal de Primera Instancia N 1 de la Ciudad de Ro
Gallegos a fs. 12.329 junto con copias certificadas de los autos n 139-242-08

57
Radial S.A. s/ evasin simple; documental aportada por Brbara Diez a fs
12.375/80 y 12.384
Declaracin testimonial de Leandro Javier Brizuela a fs. 12.387/89
Declaracin testimonial de Mauricio Daniel Filiberto a fs. 12.390/3
Escrito presentado por Mariana Zuvic y Fernando Snchez a fs. 12.395/403
Escrito presentado por el Dr. Vignale a fs. 12.404/7
Escritos presentados por Margarita Stolbizer a fs 12.408/16, 12.417/8 y
12.419/25
Actuaciones del Juzgado Federal de Primera Instancia de La Plata N 3 a fs.
12.428/35
Estados contables de la firma REI Fiduciaria de 2010 a fs. 12.440/51
Oficio del Juzgado Nacional de Primera Instancia N 17 a fs. 12.453/5
Fax de Horacio Basabe a fs. 12.456 y 12.458
Escrito presentado por Elisa Carri a fs. 12.487/8
Copias certificadas de las resoluciones recadas en el marco de los expedientes
1923/2014, 1925/2014 y 1907/2014 a fs. 14.489/502
Nota UIF n 889/14 a fs. 12.504 junto con exp. UIF n 2005/2014 y n 2014/2014
Escrito presentado por la defensa del Sr. Erusalimsky a fs. 12.506/12
Certificado de fs. 12.515
Nota de fs. 12.518
Escrito presentado por la defensa del Sr. Molinari a fs. 12.525/8
Nota a fs. 12.532
Nota periodstica del diario Infobae de fecha 11/11/2014 a fs. 12707/8
Escrito presentado por la defensa del Sr. Erusalimsky a fs. 12.753/73
Escrito presentado por la defensa del Sr. Molinari a fs. 12.774/82
Informe del Consejo Profesional de Cs. Econmicas de la Provincia de Bs. As. A
fs. 12.783

58
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Informe del canal de TV Amrica a fs. 12.784


Fax remitido por el matutino Infobae a fs. 12.787/90
Declaracin testimonial de Ernesto Bremberg a fs. 12.796/7
Declaracin testimonial de Edgardo Diego Kaplan a fs. 12.798
Escrito presentado por la firma Sergio Trepat automotores a fs. 12.799/12.804
Declaracin testimonial de Ana Carolina Manzino a fs. 12.811/2
Escrito presentado por la defensa del Sr. Prez Gadn a fs. 12.813/7
Actuaciones remitidas por la PSA a fs. 12.818/22
Actuaciones remitidas por el Ministerio de Trabajo, Empleo y Seguridad Social a
fs. 12.823/35
Documentacin aportada por la firma Dow Agrosciences Argentina SA a fs.
12.841/57
Nota de la firma Pilar Class SRL a fs. 12.858
Escrito presentados por Manuel Garrido y Graciela Ocaa a fs. 12.859/69
Declaracin testimonial de Juan Ignacio Munaf a fs. 12.870/1
Nota de la firma Artear SA a fs. 12.926 junto con un DVD del programa CQC de
fecha 30/04/2014
Informe del Departamento de Catastro de la Agencia Municipal de Recaudacin
del partido de Gral. Pueyrredn a fs. 12.938/9
Informe de la Municipalidad de Gral. Pueyrredn a fs. 12.940/7
Documental aportado por la firma SGI en cuanto a la factura de Flight Tours SRL
(Patagonia Chopper) a fs. 12.948/9
Informe de la firma Telefnica de Argentina a fs. 12.950
Oficio del Juzgado Federal en lo Criminal y Correccional N 8 a fs. 12.970/2
Declaracin testimonial de Daro Pardo a fs. 12.973/4
Declaracin testimonial de Ricardo Castelnuovo a fs. 12.975/6
Escrito presentado por la defensa del Sr. Erusalimsky a fs. 12.985/90

59
Nota del Registro de la Propiedad Inmueble de Capital Federal a fs. 12.991/2
Oficio del Juzgado Nacional en Primera Instancia en lo Civil n 88 a fs. 12.992
Documental aportado por la firma American Express a fs. 12.994/13.001
Informe del banco BBVA Francs a fs. 13.016
Dictamen de la Fiscala Nacional en lo Criminal y Correccional Federal N 9 a fs.
13.021/26
Certificado de fs. 13.045
Certificado de fs. 13.046
Informe de la DNRPA a fs. 13.048
Informe del Cuerpo Mdico Forense a fs. 13050/2
Informe del Cuerpo Mdico Forense a fs. 13053/5
Actuaciones de la Agencia Municipal de Recaudacin del Partido de Gral. Puey-
rredn, Pcia. De Buenos Aires a fs. 13056/63
Nota enviada por AFIP y documentacin aportada a fs. 13069 y certificada a fs.
13.073
Nota de la firma Eyeworks Argentina SA a fs. 13.082
Escrito presentado por la defensa del Sr. Lzaro Bez a fs. 13083/99
Informe de American Express Argentina SA a fs. 13.100
Escrito presentado por la defensa del Sr. Molinari a fs 13.107/17
Actuaciones de la PSA a fs. 13.118/22
Nota del Registro Seccional del Automotor N 9 de La Plata a fs. 13.129
Informe de la firma Flight Tours SRL a fs. 13.130
Nota de INTERPOL a fs. 13.132
Legajo B del dominio ERC 367 remitido a fs. 13.134
Informe de la Cmara Electoral a fs. 13.151 y 13.170
Escrito presentado por la defensa del Sr. Bryn a fs. 13.177/99
Nota de fs. 13.201; informe AFIP a fs. 13.241/44
60
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Actuaciones remitidas por la UESPROJUD en el marco del allanamiento a los


inmuebles sito en la calle Sarmiento nmeros 378 - pisos 5, 6, 7, 8 - y 385 -
oficina 45 de la CABA, pertenecientes a la firma MAXINTA a fs. 13.245/321
Actuaciones de la Gendarmera Nacional en el marco de la orden de presenta-
cin realizada en la sede del Banco Supervielle sito en la calle Reconquista 330
de la CABA a fs. 13.350/6
Nota n 36118 de la Superintendencia de Seguros de la Nacin adelantada va
fax a fs. 13.358
Informe socio ambiental del Sr. Roberto Erusalimsky confeccionado por la ofici-
na de Delegados Judiciales a fs. 13.361/3
Informe socio ambiental del Sr. Carlos Molinari confeccionado por la oficina de
Delegados Judiciales a fs. 13.364/7
Nota del banco Supervielle a fs. 13.374 adjuntando documental reservada en
Secretara; escrito presentado por la Sra. Margarita Stolbizer a fs. 13.375/86
Nota de la UIF a fs. 13.388/9 adjuntando documentacin reservada en Secreta-
ra
Nota de la IGJ a fs. 13.433 junto con documentacin reservada en Secretara
Nota de la IGJ a fs. 13.434 junto con documentacin reservada en Secretara
Nota del banco Supervielle a fs. 13.437/8 junto con documentacin reservada
en Secretara
Nota de la Superintendencia de Seguros de la Nacin a fs. 13.439/41
Nota de la AFIP a fs. 13.448 junto con documentacin reservada en Secretara
Nota de la AFIP a fs. 13.449 junto con documentacin reservada en Secretara
Nota de la AFIP a fs. 13.450/1 junto con documentacin reservada en Secretara
Documentacin remitida por el BCRA a fs. 13.452/515
Informe de la CNV a fs. 13.516/8

61
Escrito presentado por la defensa del Sr. Rosta a fs. 13.519/30 junto con 11
anexos de documentacin reservada en Secretara; nota periodstica del matu-
tino La Nacin de fecha 21/1/2015 a fs. 13.531/2;
Informe de la ANAC en relacin a aerolneas comerciales que brindaran servicio
en la ruta Bs. As. - Mendoza a fs. 13.540/1
Informe del BCRA a fs. 13.542/50 junto con documental reservada en Secreta-
ra; informe de la firma Flight Tours a fs. 13.551
Certificado de fs. 13.555
Informe AFIP a fs. 13.557/605 remitido por la Fiscala Federal en lo Criminal y
Correccional N 9 a cargo del Dr. Marijun; escrito presentado por la defensa
del Sr. Lzaro Bez a fs. 13.608/16
Oficio del Juzgado Federal en lo Criminal y Correccional N 5 a cargo del Dr.
Oyarbide a fs 13.639 junto con documentacin a fs. 13.617/38
Resolucin de la Cmara de Apelaciones en lo Criminal y Correccional Sala II de
fecha 4 de febrero de 2015 a fs. 13.663/9
Certificado de la documentacin aportada por el Sr. Martn Rosta a fs. 13.675/7
Certificado de la documentacin aportado por los Dres. Gandolfo y Guzmn a
fs. 13678/709
Certificado de fs. 13.710/3
Declaracin testimonial de la Sra. Leslie Paola Nemmi a fs. 13.751/3
Informe del Registro Seccional Capital N 83 a fs. 13.755 sobre el dominio JJY
893;
Pliza del dominio KEN 330 remitida por la aseguradora Allianz KEN 330 a fs.
13.761/78
Certificado de fs. 13.783
Declaracin testimonial de Juan Carlos Laurizi a fs. 13.784/5
Declaracin testimonial de Graciela Beatriz Rivera a fs. 13.789/90

62
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Escrito presentado por la defensa del Sr. Erusalimsky a fs. 13.795


Informe del banco Superville a fs. 13.800/2
Informe de la ANAC a fs. 13.804/24
Copia de plizas del ramo automotor remitidas por la firma La Meridional Ca.
de Seguros a fs. 13.894/917
Nota presentada por la testigo Leslie Nemmi a fs. 13.922
Oficio proveniente del Juzgado Federal en lo Criminal y Correccional N 5 junto
con dictamen del fiscal Guillermo Marijun a fs. 13.927/33
Escrito presentado por la defensa del Sr. Erusalimsky a fs. 13.937
Escrito presentado por la defensa del Sr. Erusalimsky a fs. 13.938
Escrito presentado por la defensa del Sr. Bez a fs. 13.940
Oficio de la PROCELAC junto con la remisin de los exptes UIF 1114/2013 y
1119/2013 a fs. 13.943/4
Escrito presentado por el Dr. Vignale a fs. 13.946
Escrito presentado por la defensa del Sr. Molinari a fs. 13.947
Certificado de fs.13.948
Certificado de fs. 13.950
Certificado de fs. 13.953/82
Declaracin indagatoria prestada por Daniel Rodolfo Prez Gadn de fs.
13.983/14.000
Nota de la AFIP junto con la documentacin all detallada a fs. 14.009
Dictamen del seor fiscal a cargo de la Fiscala Federal nro. 9 de fs.
14.010/14.011
Constancia de fs. 14.015/14.020
Oficio enviado por el Cuerpo de Peritos Contadores de la C.S.J.N. en torno a la
designacin de Peritos Oficiales (fs. 14.024/14.025)
Oficio enviado por la PROCELAC (fs. 14.026)

63
Declaracin indagatoria de Fabin Virgilio Rossi de fs. 14.028/14.049
Presentacin de la defensa de Roberto Erusalimsky de fs. 14.050
Presentacin de la defensa de Roberto Erusalimsky de fs. 14.052
Oficio de la PROCELAC de fs. 14.053/14.055
Oficio del BCRA de fs. 14.064/14.065
Presentacin de Jorge Leonardo Faria a fs. 14.066/14.073
Certificado de fs. 14.074
Presentacin del consorcio de propietarios de Av. De Libertador
6736/6740/6746/6750 de fs. 14.086/14.090
Declaracin indagatoria de Martn Alejandro Rosta a fs. 14.092/14.120
Declaracin indagatoria de Lzaro Antonio Bez a fs. 14.135/71
Dictamen del titular de la fiscala nro. 9 del fuero junto con dos notas del titular
de la PROCELAC a fs. 14.177/8
Actuaciones de la Gendarmera Nacional Argentina a fs. 14.200/13
Presentacin de la defensa de Lzaro Bez a fs. 14.214/41
Actuaciones de la Gendarmera Nacional Argentina a fs. 14.251/60
Presentacin de la defensa de Lzaro Bez a fs. 14.312/6
Oficio del Juzgado Federal nro. 5 a fs. 14.317/9
Presentacin de la defensa de Jorge L. Faria junto con escrito de la AFIP obran-
te en la causa FLP 32037862/2013 a fs. 14.326/41
Fax remitido por la PROCELAC a fs. 14.342/4
Presentacin de la defensa de Lzaro Bez a fs. 14.345/8
Actuaciones remitidas por el Juzgado Nacional de Primera Instancia en lo Civil
nro. 17 a fs. 14.349/94
Nota de la PROCELAC a fs. 14.395
Escrito presentado por la defensa del Sr. Molinari a fs. 14.401/2
Escrito presentado por la defensa de Lzaro Bez fs. 14.420/8

64
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Actuaciones remitidas por el Juzgado nro. 12 de este fuero a fs. 14.462/73


Oficio del Juzgado Nacional en Primera Instancia en lo Comercial N 12 junto
con documentacin all mencionada a fs. 14.474
Oficio del Juzgado Nacional en Primera Instancia en lo Comercial N 2 junto con
documentacin all mencionada a fs.14.475
Nota de la AFIP junto con documentacin all mencionada a fs. 14.477
Nota de la AFIP junto con documentacin all mencionada a fs.14.478
Nota del Consejo Profesional de Ciencias Econmicas de la CABA a fs. 14.480
Escrito presentado por la defensa de Jorge L. Faria a fs. 14.484/6
Actuaciones remitidas por el Juzgado Nacional en lo Criminal y Correccional de
San Isidro N 2 a fs. 14.491/519
Nota de fs. 14.520
Certificacin de la causa 823/2010 Asociacin Mutual Puyn y otros sobre in-
fraccin Ley 24.769 del registro del Juzgado Nacional en lo Penal Tributario N
3 a fs. 14.629/30
Actuaciones remitidas por el Tribunal Superior de Justicia de la provincia de
Neuqun a fs. 14.632/5
Certificado de fs. 14.636/7
Nota de la IGJ a fs. 14.640
Actuaciones remitidas por el Juzgado Federal de Primera Instancia N 3 de La
Plata, en relacin a pericia contable a fs. 14.650/64
Documental aportado por la firma Pacific Ocean SA a fs. 14.666/727
Escrito presentado por Mariana Zuvic junto con documentacin all mencionada
a fs. 14782/9
Certificado de fs. 14792
Nota de la firma Nextel junto con la documental que all mencionada a fs.
14802/3

65
Traduccin por INTERPOL de la misiva enviada por la Confederacin Suiza a fs.
14809/12
Notas de la firma Telefnica a fs. 14819/23 junto con la documental all indica-
da; nota del banco HSBC junto con la documentacin all indicada a fs. 14824/5
Nota del Nuevo Banco de Santa Fe a fs. 14826
Nota del banco CITI a fs. 14830
Nota del Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto a fs. 14832
Oficio remitido por la Fiscala Nacional en lo Penal Tributario N 3 a fs. 14838
Nota del Tribunal de Tasaciones de la Nacin a fs. 14839/40 en relacin a la ta-
sacin a efectuarse sobre la estancia El Carrizalejo a 2010; nota del testigo
Salvador Eduardo Bartolucci a fs. 14841
Actuaciones 10023-1428-2015 y 100231428-2015/2 remitidos por la AFIP a fs.
14842/55
Declaracin testimonial de Walter Rolando Aufieri a fs. 14880/1
Nota del Nuevo Banco de Entre Ros a fs. 14882
Escrito presentado por la defensa del Sr. Erusalismky a fs. 14884/8
Actuaciones remitidas por la AFIP a fs. 14890/8;
Actuaciones de la Gendarmera Nacional Argentina a fs. 14900/3
Presentacin de la defensa del Sr. Lzaro Bez a fs. 14911/22
Nota de la empresa de telefona mvil Personal a fs. 14924/5 junto con la do-
cumentacin all descrita; nota de la empresa de telefona mvil Claro a fs.
14926/33
Declaracin testimonial del sr. Ignacio Macedo Moresi a fs. 14946/9
Actuaciones remitidas por el Juzgado Federal N 1 de Mendoza conteniendo las
declaraciones testimoniales de Mnica Lourdes Prez Ferro, Gustavo Ral Su-
rez y Eduardo Noriega Barroso 14985/15013
Nota de la AFIP junto con la actuacin que all se detalla a fs. 15014

66
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Declaracin testimonial de Matas Casal a fs. 15022/8


Presentacin de la defensa del Sr. Lzaro Bez a fs. 15044/7
Actuaciones remitidas por la Secretara de Inteligencia a fs. 15048/9
Presentacin del Dr. Pisani en representacin de la firma Invernes SA a fs.
15050/3
Escrito presentado por los Dres. Gandolfo y Guzmn a fs. 15056/70
Escrito presentado por la defensa del Sr. Erusalimsky a fs. 15071/6
Certificado de fs. 15082
Actuaciones remitidas por el Juzgado Federal de San Juan conteniendo la decla-
racin testimonial de Nstor Horacio Buscemi a fs. 15094/116
Correo electrnico enviado por Ignacio Macedo Moresi a la casilla de la secreta-
ra N 13 a fs. 15162/3
Documental enviado por la firma Pacific Ocean SA a fs 15164/6
Dos escritos presentados por la defensa del Sr. Erusalimsky a fs. 15167 y 15168
Nota de la AFIP junto con la documentacin all mencionada a fs. 15176
Nota de la firma Telefnica en relacin a la titularidad de dos nmeros abona-
dos a fs. 15210/1
Presentacin de la defensa del Sr. Lzaro Bez a fs. 15213/5
Actuaciones de la Gendarmera Nacional a fs. 15227/8 en relacin a una notifi-
cacin a la firma Gotti SA; actuaciones remitidas por el BCRA a fs 15233/9
Actuaciones remitidas por el Ministerio de Educacin de la Nacin en relacin
al sr. Guillermo Wainer a fs. 15240/4
Escrito presentado por la Diputada Nacional Elisa Carri originalmente a la Fis-
cala nro. 9 del fuero y remitida a esta judicatura por dicha oficina a fs.
15258/60
Declaracin testimonial de Mauricio Daniel Filiberto a fs. 15262
Presentacin de la defensa de Lzaro Bez a fs. 15282/3

67
certificado de fs. 15284
Actuaciones remitidas por el Juzgado N 12 de este fuero en relacin a la causa
11215/2014 a fs. 15289/369
Escrito presentado por el fiscal Marijun a fs.15370
Nota de la empresa de telefona Telecom a fs. 15450/2
Escrito presentado por la defensa de Lzaro Bez en el cual tambin se presen-
tan como apoderados de la firma Austral Agro y Epsur a fs. 15453/61
Escrito presentado por la defensa del sr. Erusalimsky a fs. 15475/8
Declaracin testimonial del sr. Gustavo Dragonetti a fs. 15479/80
Actuaciones remitidas por el Juzgado Federal N 1 de Baha Blanca a fs.
15481/520 en relacin a la causa Suris Juan Ignacio y otros s/ infraccin Ley
23.337 (art. 5 inc. C)
nota remitida por la AFIP a fs. 15540 junto con la documentacin que all se de-
talla; escrito presentado por la defensa del Sr. Erusalimsky a fs. 15580/9
Actuaciones remitidas por el Juzgado Nro. 9 del fuero en relacin a la causa nro.
3878/2013 caratulada Elisa Mara Carri s/ dcia a fs. 15590/605
nota del BCRA en relacin a productos bancarios de Schiappa de Azevedo, Mar-
celino Luis Fernndez y La Casa del Bermejo SA, a fs. 15608/11
Nota periodstica del diario La Nacin del da 29/5/2015 intitulada Lzaro Bez
y Daniel Peralta fueron sobresedos en una causa por corrupcin a fs. 15724/5
Nota periodstica del diario Clarn del da 4/6/2015 intitulada Leo Faria va a
juicio oral por evasin y seguir preso a fs. 15726
Presentacin realizada por la defensa del Sr. Erusalimsky a fs. 15763/846 en re-
lacin a informacin contable y extracontable de la firma Welmare Trading SA;
nota periodstica del diario Perfil del da martes 16/6/2015 intitulada Epsilon,
la financiera que conecta el caso Lzaro Bez con Cerro Dragn, a fs. 15853

68
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Actuaciones remitidas Juzgado Federal de Mendoza N 1 conteniendo las decla-


raciones testimoniales de Jorge Orlando Caffe y Salvador Edurardo Bartolucci a
fs. 15935/57
Nota de la firma Nacin Fideicomisos informando nmeros de DNI y domicilios
de empleados y ex empleados a fs. 15960/1
Escrito presentado por el representante legal de Gotti SA, Martn lvarez Rey a
fs. 15962
Resolucin de la Cmara Criminal y Correccional Federal Sala Segunda a fs.
15965/6
Dictamen del Dr. Marijun titulado Formula manifestaciones. Ampla impu-
taciones. Solicita indagatorias y medidas de prueba a fs. 15967/16083
Actuaciones remitidas por la UESPROJUD en el marco del allanamiento al in-
mueble sito en el pasaje Carabelas 241, 6 piso de la CABA, perteneciente a la
firma Epsur SA a fs. 16.155/70
Escrito presentado por la defensa del Sr. Lzaro Bez a fs. 16.171
Escrito presentado por la defensa del Sr. Lzaro Bez a fs. 16.172
Oficio proveniente del Juzgado N 6 de este fuero junto con dictamen del re-
presentante de Ministerio Pblico Fiscal en relacin a la causa n 2864/2014 ca-
ratulada Dipietri, Nicols y otro s/ cohecho a fs. 16180/3
Escrito presentado por el Sr. Jorge Leonardo Faria a fs. 16184/207
Escrito presentado por la defensa del Sr. Lzaro Bez a fs. 16.208/9
Actuaciones remitidas por el Juzgado Nacional de Primera Instancia en lo Civil
n 88 en relacin a los autos Jelinek Olga Karina c/ Faria Jorge Leonardo s/ di-
vorcio (exp. N 71494/2013) a fs. 16210/6
Actuaciones remitidas por la Prefectura Naval Argentina en relacin al allana-
miento al inmueble sito en la calle Mitre 855 de la ciudad de Comodoro Rivada-
via, Pcia. De Chubut, sede de la firma Epsur SA a fs. 16221/51

69
Escrito presentado por la defensa del Sr. Faria a fs. 16252/4
Actuaciones remitidas por el Departamento General de Irrigacin de la provin-
cia de Mendoza a fs. 16257/356
Actuacin de la Gendarmera Nacional Escuadrn Malarge en relacin a la
constatacin de domicilio del Sr. Schiappa de Azevedo a fs. 16357/8
Presentacin de la defensa del Sr. Faria conteniendo declaraciones testimo-
niales es de los Sres. Schiappa de Azevedo, Marcelino Fernndez y Alejandro
Rosta en el marco de la causa n FLP 32037862/2013 a fs. 16488/503
Declaracin testimonial del sr. Damin Alfonso Marroncelli a fs. 16504/06
Actuaciones remitidas por el Juzgado de Primera Instancia N 2 de Instruccin
de Ro Gallegos a fs. 16514/8
Causa 10785/2014 caratulada NN s/ averiguacin de delito agregada a los au-
tos principales a fs. 16532/629
Certificacin de la documentacin secuestrada en el marco del allanamiento
realizado a la sede de la firma Epsur SA en el pasaje Carabelas 241 piso 6 de la
CABA a fs. 16631/2;
Certificacin de la documentacin secuestrada en el marco del allanamiento
realizado a la sede de la firma Epsur SA en la calle Mitre 855 sita en Comodoro
Rivadavia, Pcia. De Chubut a fs. 16633
Declaracin indagatoria de Gustavo Csar Fernndez a fs. 16635/55
Declaracin indagatoria de Alejandro Ons Costa a fs. 16670/90
Copias certificadas provenientes del Juzgado Federal Criminal y Correccional N
3 de La Plata en relacin al auto de procesamiento de Roberto Jaime Eru-
salimsky y de los requerimientos de elevacin a juicio respecto de Jorge Leo-
nardo Faria, a fs. 16695/722
Nota de fs. 16766
Constancia de notificacin de la UESPROUD a fs. 16.769/771

70
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Constancia de notificacin remitida va fax por la UESPROJUD a fs. 16.772/773


Oficio del Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto adelantado va fax de fs.
16.774
Escrito de la Dra. Giselle Laura Robles a fs. 16.775
Constancia de notificacin de la UESPROJUD a fs. 16.776/783
Escrito del Dr. Nicols Guzmn a fs. 16.785
Decreto de fs. 16.786/788
Oficio adelantado va fax por el Juzgado Federal Crim. Y Corr. N 3 de La Plata
obrante a fs.16.816;
Escrito de los Dres. Gabriel Gandolfo y Nicols Guzmn a fs. 16.817/863
Presentacin del Dr. Marijun obrante a fs. 16.865
Oficio del Cuerpo Mdico Forense de fs. 16.866/867
oficio del Cuerpo Mdico Forense adelantado va fax, obrante a fs. 16.868/872
Decreto de fs. 16.873/874
Declaracin indagatoria de Jorge Leonardo Faria de fs. 16.877/16.899
Copia de oficio adelantado va fax por el Juzgado Federal n 3 de La Plata de fs.
16.902
Actuaciones remitidas por el Juzgado n 12 del fuero, Secretara n 23 en el
marco de la causa 5.747/15 caratulada Austral Construcciones S.A. s/ averi-
guacin de delito de fs. 16.903/16.925
Copia de fax remitido por INTERPOL de fs. 16.926 vta.
Oficio del Juzgado Federal n 3 de La Plata de fs. 16.927
Actuaciones remitidas por el Cuerpo Mdico Forense de la C.S.J.N. con relacin
a Jorge Leonardo Faria de fs. 16.931/16.935
Actuaciones remitidas por el Cuerpo Mdico Forense de la C.S.J.N. con relacin
a Federico Elaskar de fs. 16.936/16.939

71
Escrito presentado por la defensa de Jorge Leonardo Faria de fs.
16.944/16.945 vta.
Escrito de la defensa de Carlos Juan Molinari de fs. 16.946/16.974
Actuaciones remitidas por la Gendarmera Nacional Argentina de fs.
16.949/16.950
Nota del Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto de la Nacin de fs. 16.951
Actuaciones remitidas por la Gendarmera Nacional Argentina de fs.
16.953/16.954
Actuaciones correspondientes al exhorto 8219/15 en virtud de la orden de alla-
namiento a Epsur S.A. de fs. 16.956/16.960
Actuaciones remitidas por la Asociacin Mutual Dan de fs. 16.961/16.962
Decreto de fs. 16.964/16.968
Declaracin testimonial de Christian Deftlef Haupt de fs. 16.969/16.970
Oficio proveniente del Juzgado n 5 del fuero, Secretara n 9, en el marco de la
causa 1673/2013 de su registro de fs. 16.973/16.974
Actuaciones remitidas por la UESPROJUD de fs. 16.977/16.978
Declaracin indagatoria de Carlos Juan Molinari de fs. 16.979/17.006
Oficio remitido por la firma BDO-Becher y Asociados S.R.L. de fs. 17.008/17.011
Declaracin testimonial de Emilse Adriana Gayo de fs. 17.012/17.014
D.E.O. proveniente del Juzgado Nacional en lo Comercial n 2, Secretara n 3 en
el marco de la causa 2718/2013 Elaskar Federico s/ concurso preventivo de
fs. 17.016
Escrito de la defensa de Federico Elaskar de fs 17.017/17.018
Escrito de la defensa de Csar Gustavo Fernndez de fs. 17.019/17.021
Decreto de fs. 17.022/17.023
Oficio del Banco San Juan de fs. 17.026, oficio del Banco Citi de fs. 17.027
D.E.O. del Juzgado n 5 del fuero, Secretara n 9, de fs. 17.028

72
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Escrito de la defensa de Lzaro Antonio Bez de fs. 17.029/030 y de fs.


17.030/17.044
Actuaciones remitidas por el Cuerpo Mdico Forense de la C.S.J.N. de fs.
17.045/17.046
Decreto de fs 17.047/17.049
Actuaciones remitidas por el Cuerpo Mdico Forense de la C.S.J.N con relacin
a Federico Elaskar de fs 17.052/17.054,
Declaracin testimonial de Cecilia Mara Albornoz de fs 17.058/17.059
Declaracin testimonial de Mara Beln Gonzlez Aliani de fs 17.061/17.063
Declaracin testimonial de Maximiliano Luna de fs 17.064/17.065
Decreto de fs 17.068/17.069
Informe de la Cmara Electoral de fs 17.074/17.074
Oficio remitido por el Juzgado nro. 3 del fuero - Secretaria nro. 5 de fs 17.076
Oficio del Nuevo Banco de la Rioja S.A de fs 17.077
Declaracin testimonial de Fernando Lus San de fs 17.078/17.079
Decreto de fs 17.080/17.081
Oficio remitido por el Juzgado nro. 1 del fuero - Secretaria nro. 1 de fs 17.083
Escrito de la defensa de Lzaro y Martn Bez de fs 17.084/17.097
Escrito del Dr. Gabriel Gustavo Merola de fs 17.098
Constancia de fs 17.099
Actuaciones remitidas por el Cuerpo de Peritos Contadores Oficiales de la
C.S.J.N de fs 17.101/17.103
Decreto de fs 17.105/17.107
Escrito presentado por la defensa de Alejandro Ons Costa de fs 17.109/17.110
informe enviado por la empresa Nextel de fs 17.120
Informe enviado por la empresa Telefnica de fs 17.121

73
Actuaciones originales y complementarias de la causa 26.131 originalmente
tramitada en el Juzgado de Instruccin n 42
Actuaciones remitidas por el Ministerio de Relaciones Exteriores de fs
17.122/17.123
D.E.O. proveniente del Juzgado Nacional en lo Comercial n 2, Secretara n 3 en
el marco de la causa 2718/2013 Elaskar Federico s/ concurso preventivo de
fs. 17.124
Nota de fs 17.126
Oficio remitido por el Banco Santa Cruz de fs 17.128
Actuaciones remitidas por la empresa Claro de fs 17.129/17.130
Actuaciones remitidas por el Cuerpo de Peritos Contadores Oficiales de la
C.S.J.N de fs 17.131/17.132
Actuaciones remitidas por la empresa Telecom de fs 17.133/17.134
Escrito presentado por el Dr. Martn Alvarez Rey en represtacin de Gotti S.A de
fs 17.135
Decreto de fs 17.136/17.139
Actuaciones relativas a los autos 7551/15 acumulados al presente legajo de fs
17.140/17.179
Nota publicada por el diario perfil de fs 17.180/17.182
Decreto de fs 17.184/17.186
Constancia de fs 17.186
Actuaciones remitidas por la empresa Personal de fs 17.188/17.189
Oficio remitido por el Juzgado Federal de Primera Instancia en lo Criminal y Co-
rreccional nro. 3 de la Plata en el marco de la causa nro. FLP 32037862/2013
caratulada Faria Jorge L. Y otro s/ Infraccin Ley 24.769 de fs 17.190
Decreto de fs 17.191/192
Declaracin testimonial de Rolando Graa de fs 17.193/17.195

74
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Decreto de fs 17.196
Nota publicada por el diario Clarn de fs 17.198
Constancia de fs 17.204
Oficio remitido por Amrica TV.SA. De fs 17.206
Actuaciones remitidas por el Departamento Interpol de fs 17.207/17.208
Actuaciones remitidas por el Cuerpo de Peritos Contadores Oficiales de la
C.S.J.N de fs 17.209
Escritos presentados por la defensa de Daniel Prez Gadin de fs 17.210/17.211,
17.212/17.213 y 17.214/17.226
Escrito presentado por los Dres. Gabriel Gandolfo y Nicols Guzmn de fs
17.227
Escrito presentado por el Dr. Jos Manuel Ubeira de fs 17.228
Decreto de fs 17.229/17.233
Fotocopias de la traduccin del exhorto remitido a las autoridades judiciales
suizas de fs 17.235/17.299
Oficio remitido por el Ministerio de Justicia y Seguridad junto con acta de im-
plantacin de consigna de fs 17.303/17.304
Oficio remitido por el Juzgado Nacional de Primera Instancia en lo Comercial
nro. 2 - Secretaria nro. 3 junto con copia certificada de la sentencia de quiebra
en el marco de los autos 2718/13 caratulados Elaskar Federico s/ Concurso
Preventivo de fs 17.305/17.313
Nota publicada en el portal de Internet del diario Perfil de fs 17.314/17.315
Decreto de fs 17.317/17.318
D.E.O remitido por el Juzgado Nacional en lo Penal Econmico nro. 10 - Secreta-
ria nro. 19 en el marco de los autos N CPE 458/2013 (1613) caratulados Elaskar
Federico s/ Infraccin Ley 24.769 de fs 17.319
Escrito presentado por la defensa de Michel Arndt de fs 17.348

75
Escrito presentado por el Dr. Jorge Oscar Chueco de fs 17.349
Escrito presentado por el Dr. Nicols Maciel de fs 17.350
Escrito presentado por los Dres. Gabriel Gandolfo y Nicols Guzmn de fs
17.351
Actuaciones remitidas por la Unidad de Informacin Financiera de fs
17.355/17.357.
Escrito presentado por el Dr. Martn lvarez Rey de fs 17.364/17.365
Decreto de fs 17.366/17.370.
Escrito presentado por la defensa de Carlos Enrique Wagner de fs 17.371.
Oficio remitido por el Juzgado Nacional en lo Criminal y Correccional Federal
nro. 3 - Secretaria nro. 6 en el marco de los autos 11352/2014 caratulados
Fernndez de Kirchner Cristina y otros s/ abuso de autoridad y violacin de
deberes de funcionario pblico de fs 17.373.
Informe de fs 17.374/17.375
Decreto de fs 17.376/17.380.
Declaracin testimonial de Mariana Nieto de fs 17.382/17.385.
Oficio remitido por el Juzgado nro. 3 del fuero - Secretara nro. 5 en el marco de
la causa nro. .7224/15 caratulada Gonella arlos s/Averiguacin de Delito de fs
17.388.
Escritos presentados por el Dr. Alejo Pisani de fs 17.392 y 17.393.
Actuaciones remitidas por UESPROJUD de fs 17.395/17.396.
Actuaciones remitidas por el Tribunal Oral de Baha Blanca en el marco de los
autos FBB 12000124/2012/T1 caratulado Suris, Juan Ignacio y otros s/ Infrac-
cin ley 23.737 de fs 17.397/17.399.
Escrito presentado por Mnica Elisabeth Monje de fs 17.400/17.401.
Escrito presentado por la defensa de Lzaro Antonio Bez de fs 17.404/17.405.

76
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

D.E.O remitido por el Juzgado Nacional en lo Penal Econmico nro. 10 - Secreta-


ria nro. 19 de fs 17.406.
Decreto de fs 17.407.
Constancia de fs 17.410.
Actuaciones remitidas por el Cuerpo de Peritos Oficiales de la C.S.J.N de fs
17.421
Actuaciones remitidas por la Fiscala Federal nro. 9 de fs 17.422/17.423
Oficio remitido por la Fiscala del departamento Judicial de San Isidro en el
marco de los autos 23.594 caratulados N.N s/ doble homicidio calificado.
Vtmas: Quinteros Gartner, Jorge Alexander y Duque Ceballos, Hctor de fs
17.424
Oficio remitido por el Juzgado nro. 8 - Secretaria nro. 16 del fuero en el marco
de los autos 9953/15 caratulados N.N s/ amenazas de fs 17.425
Escrito presentado por la defensa de Lzaro Antonio Bez de fs 17.427/17.430
Copia remitida por la Sala 1 de la Cmara Nacional de Apelaciones en lo Crimi-
nal y Correccional en relacin a lo resuelto en el marco de los autos
1978/2011/CA6 caratulados Erusalimsky Roberto Jaime y otros de fs
17.431/17.437
Actuaciones remitidas por la Polica Metropolitana de fs 17.438/17.440
Actuaciones remitidas por la defensa de Federico Elaskar de fs 17.441/17.452
Decreto de fs 17.453/17.458 y de fs 17.460/17.462
Oficio remitido por la Polica Metropolitana de fs 17.464
Oficio adelantado va fax por el Tribunal Oral en lo Criminal nro. 1 de la Plata de
fs 17.465
Escrito presentado por la defensa de Lzaro Antonio Bez de fs 17.466/17.468
Actuaciones remitidas por UESPROJUD de fs 17.470/17.471
Escrito presentado por la defensa de Carlos Juan Molinari de fs 17.472

77
Decreto de fs 17.473/17.480
Escrito presentado por la defensa de Roberto Jaime Erusalinsky de fs
17.482/17.493
Oficio remitido por el Juzgado Nacional en lo Criminal de Instruccin nro. 12 -
Secretaria nro. 137 en el marco de la causa nro. 19780/11caratulada Aguilera
Gustavo Ramn y otros s/ quiebra fraudulenta de fs 17.494
Oficio remitido por la Fiscala en lo Criminal y Correccional Federal nro. 2 de fs
17.495 en el marco de los autos FSM 75034/2014 caratulada N.N s/ Secuestro
Extorsivo - Victima: Stefanini Damin Carlos de fs 17.495
Decreto de fs 17.496/17.529 y 17.530/17.533
Oficio remitido por el Juzgado nro. 3 - Secretaria nro. 5 del fuero en el marco de
la causa nro. 7224/15 caratulada Gonella Carlos s/ Averiguacin de Delito de
fs 17.535
Actuaciones remitidas por la empresa Swam Turismo de fs 17.539/17.561
Escrito presentado por la defensa de Carlos Juan Molinari de fs 17.562
Comparecencia de Noelia Ramallo, quien aporta copias de poder extendido a su
favor por parte de la empresa Antrtica Argentina Compaa de Seguros de fs
17.563/17.567
Comparecencia de Leandro Nicols Escudero quien aporta copias del poder ex-
tendido a su favor por parte de la empresa Warranty Insurance Company Ar-
gentina de Seguros Sociedad Annima de fs 17.568/17.575
Actuaciones remitidas por la AFIP de fs 17.577/ 17.578
Decreto de fs 17.579/17.585
Impresiones del sitio web del diario perfil de fs 17.586/17.592
Actuaciones remitidas por la empresa Audi Zentrum Pilar de fs 17.596/17.620
Actuaciones remitidas por UESPROJUD de fs 17.623/17.625 y de fs
17.626/17.668

78
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Actuaciones remitidas por la Direccin Nacional de los Registros Nacionales de


la Propiedad Automotor y de Crditos Prendarios de fs 17.669/17.670
Actuaciones remitidas por la empresa Mercedes Benz de fs 17.671/17.672
Escrito presentado por Leandro Nicols Escudero de fs 17.675
Escrito presentado por la Dra. Noelia Ramallo de fs 17.676/17.677
Actuaciones remitidas por las firmas Sports Cars de fs 17.678/17.679
Actuaciones remitidas por la AFIP de fs 17.680/17.681
Oficio remitido por la Fiscala Nacional en lo Penal Econmico nro. 1 en el mar-
co de los autos 1098/2012 (F 329) caratulados Molinari Carlos Juan s/ evasin
tributaria simple de fs 17.682
Declaracin testimonial de Javier Gustavo Domnguez de fs 17.683/17.690
Constancia de fs 17.691
Actuaciones remitidas por UESPROJUD Bs. As de fs 17.693/17.726
Actuaciones remitidas por UESPROJUD Mza de fs 17.727/17.729
Oficio remitido por la Bolsa de Comercio de Mendoza de fs 17.730
Oficio remitido por la Superintendencia de Seguros de la Nacin de fs 17.733
Actuaciones remitidas por la UESPROJUD de fs 17.734/17.736
Actuaciones remitidas por la empresa la Equitativa de fs 17.738/17.775
Decreto de fs 17.776/17.782
Oficio remitido por la empresa Swiss Medical S.A de fs 17.783
Oficio remitido por la Fiscala Penal Econmico nro. 3 en el marco de los autos
2866 de fs 17.784
Informe remitido por Gendarmera Nacional de fs 17.785
Actuaciones remitidas por la Direccin de Transito del Gobierno de la Ciudad de
Buenos Aires de fs 17.786/17.791
Actuaciones remitidas por el Banco Central de fs 17.795/17.802
Informe de Banco Macro de fs. 17.806

79
Presentacin de Warranty Insurance Compaa Argentina de Seguros SA fs.
17.807 y de Antrtida Compaa Arg. De Seguros SA fs. 17.808/9
Informe de AFIP de fs. 17.810/17.838
informe de Boston Seguros fs. 17.839
Presentacin de la Inspeccin General de Personas Jurdicas de Santa Cruz de
fs. 17.840/17.904
Informe de SMG LIFE fs. 17.909
Informe del Banco Nacin de fs. 17.910/17.913
Informe de Seguros Rivadavia de fs. 17.913
Informe de Federacin Patronal SA fs. 17.914/17.938
Informe de Cooperacin Seguros fs.17.940/1
Informe del Ministerio de Trabajo de Mendoza fs. 17.945/17.984
Presentacin de Assurant Arg. SA fs. 17.985/6
informe de la IGJ fs. 17.987/8
Informe de la AFIP de fs. 17.989/17991
Despacho de fs. 17.992/4
Certificacin de fs. 18.001/5
Copias de expte. 803/13 de Juzgado Penal Tributario n 1 fs. 18.006/18.031
Informe del Banco Central fs. 18.035/6
Presentacin de QBE Seguros de fs. 18.040/18.075
Informe de COPAN Seguros fs. 18.080
Informe de La Territorial, San Patricio SA, El Progreso SA y Asociart SA fs.
18.083/6
Informe del Banco Nacin Argentina de fs. 18.089/18.126
Informe de Triunfo Seguros fs. 18.127/18.140
Informe del Banco Nacin Argentina fs. 18.141/18.153
Informe de Berkley Seguros fs. 18.155/6
80
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Despacho de fs. 18161/2


Acta de fs. 18166
Actuaciones aportadas por La Segunda Personas SA fs. 18168/18343
Informe de Boston Seguros, El Norte Seguros, Provincia ART y Segurcoop de fs.
18344/18358
Informe de Nacin Seguros con relacin a Carlos Molinari, Martin Rosta y Mi-
guel E. Etchevez de fs. 18359/18436
Informe de CMA de fs. 18437
Informe de la Superintendencia de Seguros de la Nacin de fs. 18438/18454
Informes de la AFIP 18455/18493
Nota del Ministerio de Seguridad Aeroportuaria fs. 18493
Informe de La Nueva Seguros, San Cristbal Seguros y Nivel Seguros fs.
18498/18503
Dictamen Fiscal de fs. 15504/18513
Informe de VERAZ 18525/6
Fotocopias presentacin fiscal en causa 19780/11 de fs. 18528/18537
Informe del Banco Nacin Argentina fs. 18539/18548
Informe de la SSN de fs. 18550/2
Informe pericial de Peritos Contadores Oficiales de la
CSJN fs. 18565
Declaracin testimonial de Mara Fernanda Vergara de fs. 18566/18567
Informe de Banco Nacin de fs. 18570/18590
Presentacin del Dr. Rolon fs. 18592
Copias del expte. Civil n I-4500/95 del Juz. De 1 Instancia de Santa Cruz fs.
18594/18881
Informe de la Superintendencia de Seguros de la Nacin de fs. 18885/18947
Oficio de la Polica Metropolitana fs. 18948; informe de AFIP fs. 18949/18954

81
Informe de la Superintendencia de Seguros de la Nacin de fs.18955/7
Presentacin efectuada por Dr. Santiago Dellatorre Palestra fs. 18959
Informe de La Caja Seguros fs. 18960
Actuaciones aportadas por Banco Finansur SA de fs. 18963/18991
Escrito del Dr. Ubeira fs. 18992
Informe de COSENA Seguros SA fs. 18997
Escrito del Dr. Bindi fs. 18998
Despacho de fs. 18999/19000
Resolucin de fs. 19006/19020
Informe de Ro Uruguay Seguros de fs. 19034
Informe de Caruso Seguros y Meridional Seguros de fs. 19036/8
Presentacin de la Diputada Stolbizer de fs. 19039/19044
Despacho fs. 19045
Informe de Instituto de Seguros SA fs. 19049
Informe del Banco de la Nacin Argentina fs. 19050
Informe de la Superintendencia de Seguros de la Nacin fs. 19052/19329
Informe de La Segunda Seguros, Prudencia Seguros y Ro Seguros de fs.
19330/19350
Informe de Peritos Contadores de la CSJN fs. 19355
Declaracin Testimonial de Claudio Daro Fernndez fs. 19362/3
Notas diario Clarn de fs. 19364/7
Informe de Actuario de fs. 19378/19370
Despacho de fs. 19371
Presentacin de Ariel y Ezequiel Frutos de fs. 19374/19383
Certificacin de fs. 19390/19393
Informe del Banco Finansur fs. 19394

82
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Informe de Telefnica Argentina SA, Banco Citi y Warranti Seguros


19395/19398
despacho de fs. 19400
Informe de Sancor Seguros de fs. 19405/19348
Informe de AMX Argentina de fs. 19439/19442
Informe de Telefnica Mviles Arg. SA de fs. 19443/4
Informe de Nuevo Banco Santa Fe SA fs. 19445
Informe de La Dulce Cooperativa Seguros de Granizo fs. 19446
Declaracin testimonial de Eva Edith Cattaneo Tibis de fs. 19447/19448
Informe de Ministerio de Justicia de fs. 19450
Escrito de Dra. Roxana Pia fs. 19452
Declaracin testimonial de Santiago Enrique Dellatorre Palestra fs.
19453/19454
Declaracin en Juzgado Civil 74 de Edgardo Levita fs. 19456/7
Declaracin testimonial en Fiscala de Claudio Picon de fs. 19458/19465
Declaracin testimonial en Fiscala de Guillermo Greppi de fs. 19466/19469
Declaracin testimonial en Fiscala de Rafael Chirazi fs. 19471/19477
Declaracin testimonial en Fiscala de Jos Caparros Gmez fs. 19478/19485
Despacho de fs. 19487/8
Declaracin testimonial de Andrea Cassaux de fs. 19494/5
Despacho de fs. 19497 y 19503
Declaracin testimonial de Pablo Prez de fs. 19508/9
Presentacin de la UIF de fs. 19514/19522
Informe de Banco Central fs. 19529
Presentacin de Gendarmera Nacional de fs. 19530
Presentacin del Dr. Daniel Herrera de fs. 19531/5
Despacho de fs. 19536/7
83
Informe de Banco Nacin y Finansur de fs. 19540/4
Presentacin del Dr. Gandolfo fs. 19552
Informe del Registro Automotor de fs. 19553/8
Despacho de fs. 19559/19560
Informe de la Gendarmera Nacional fs. 19567/19575
Presentacin del Cuerpo de Peritos Contadores de la CSJN de fs. 19578/19587
Despacho de fs. 19591/4 Y 19618/9
Despacho de fs. 19618/9
Informe de la AFIP de fs. 19629/19632
Despacho de fs. 19635; nota periodstica de fs. 19641/2
Declaracin testimonial de Mariel Fritz Patrick de fs. 19646/7
Informe de ARTEAR fs. 19649; despacho de fs. 19650/1
Presentacin de Dres. Anzorreguy y Pia de fs. 19659/19664
Despacho de fs. 19665/8
Presentacin AFIP de fs. 19695/19699
Presentacin del Ministerio de Seguridad de fs. 19706/19712
Informe de Banco Macro de fs. 19713
Presentacin de la Diputada Stolbizer de fs. 19714/5
Declaracin testimonial de Mariel Fitz Patrick de fs. 19718/9
Nota periodstica de fs. 19722
Despacho de fs. 19724/7
Presentacin del Dr. Palenque Bullrich fs. 19743
Informe de AFIP de fs. 19744
Informe de INTERPOL de fs. 19746/19750
Despacho de fs. 19752/3
Declaracin testimonial de Domingo Italo Arleo fs. 19772/6
Actuaciones del Ministerio de Seguridad de fs. 19777/19806
84
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Despacho de fs. 19811


Presentacin de Dra. Onetto fs. 19817
Actuaciones aportadas por la UIF de fs. 19837/19853
Informe del Banco Central fs. 19854
Presentacin del Dr. Rubinovich fs. 19857
Informe del Registro de la Propiedad Inmueble fs. 19858
Presentacin de IPLAN fs. 19859
Informe de Fiat Crdito fs. 19864
Informe de Individualizacin Criminal de la PFA de fs. 19865/19966
Informe del Banco Central de fs. 19967/1968
Informe del Banco Macro de fs. 19969
Presentacin de Invernes SA fs. 19971
Informe del Banco Galicia de fs. 19972
Informe de Nextel fs. 19976/7
Despacho de fs. 19978/9 y 19982/3
Declaracin testimonial de Agustn Luis Biancardi de fs. 19997/8
Nota de fs. 20.002
Constancias de fs. 20.003/20.004
Actuaciones remitidas por la ANAC de fs. 20.005/20.018
Escrito presentado por la defensa de Sebastin y Daniel Prez Gadn de fs.
20.019/20.025
Oficio de la empresa Nextel de fs. 20.026
Escrito del Dr. Rubinovich de fs. 20.027/20.028
Actuaciones remitidas por el Banco Santander Ro a fs. 20.029/20.033
Oficio del Juzgado n 9 del fuero, Secretara n 18, en el marco de la causa
11.346/14 de su registro de fs. 20.034
Oficio de la empresa First Data de fs. 20.035
85
Actuaciones remitidas por el Registro Nacional de Buques de fs. 20.037/20.040
Oficio de la I.G.J. de fs. 20.041
Escrito del Dr. Rubinovich de fs. 20.42
Actuaciones remitidas por la Direccin Nacional de Migraciones de fs.
20.043/20.051
Oficio del Bank of Amrica de fs. 20.052
Oficio de la firma Prisma Medios de Pago de fs. 20.053
Oficios de la AFIP de fs. 20.054/20.056
Escrito de la AFIP de fs. 20.057/20.058
Copia de fax remitido por el TOF n 1 de La Plata en el marco de la causa
32037862/2013/TO1/8 caratulada Faria, Jorge Leonardo s/ nulidad de su
registro de fs. 20.059
Actuaciones remitidas por la Administracin Nacional de Aviacin Civil de fs.
20.060/20.069
Certificado de fs. 20.070
Decreto de fs. 20.071/20.078
Nota y decreto de fs. 20.079/20.080
Nota de fs. 20.081; constancia de fs. 20.082
Oficio de American Express Argentina S.A. de fs. 20.083/20.087
Escrito de la Dra. Onetto fs. 20.088
Oficio del Banco de Servicios y Transacciones S.A. de fs. 20.089
Actuaciones remitidas por la Direccin Nacional de los Registros Nacionales de
la Propiedad del Automotor y de Crditos Prendarios de fs. 20.119/20.120
Misivas del Nuevo Banco de Entre Ros a fs. 20121/7
Misivas del Banco de San Juan 20128/34
Oficio enviado por el Juzgado en lo Criminal y Correccional Federal de La Plata
N 3 a fs. 20136

86
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Misiva del Banco Finansur a fs. 20141


Misivas enviadas por el Metrpolis Ca. Financiera a fs. 20159/65
Misivas enviadas por Deustsche Bank a fs. 20166/7
Escrito presentado por la Diputada de la Ciudad de Buenos Aires Graciela Ocaa
a fs. 20169/96
Correo electrnico de la firma Telecom Argentina SA a fs. 20197
Oficio remitido por el Juzgado Nacional en lo Penal Econmico N 8 a fs. 20206
Informe pericial de la PFA Divisin Individualizacin Criminal a fs. 20242/48
Escrito presentado por la Diputada Nacional Elisa Carri 20253/6
Nota de fs. 20262
Nota remitida por la firma Telefnica Mviles Argentina SA (MOVISTAR) a fs.
20268
Actuaciones remitidas por la DNRPA a fs. 20269/79
Declaracin testimonial de Domingo Arleo a fs. 20283/4
Escrito de la defensa de Elaskar a fs. 20291/9
Informe de la Divisin Investigacin Federal de Organizaciones Criminales (DI-
FOC) de la PFA a fs. 20300/8
Nota de fs. 20310
Auto de fs. 20311/2
Auto de fs. 20315/7
Nota actuaria de fs. 20322
Certificado de fs. 20323
Informe remitido por Divisin Investigacin Federal de Organizaciones Crimina-
les de la PFA (DIFOC) en relacin a las detenciones de Lzaro Antonio Bez y
Daniel Rodolfo Prez Gadn a fs. 20324/80
En este acto se lo invita a exhibir al declarante el material flmico aportado por
la Divisin Individualizacin Criminal de la P.F.A. certificado a fs. 20.323

87
Sumario n 392-71-000-43/2016 de la Divisin Investigacin Federal de Organi-
zaciones Criminales de la P.F.A. (fs. 20.324/20.380)
Declaracin indagatoria de Csar Gustavo Fernndez (fs. 20385/20411)
Declaracin indagatoria de Martn Antonio Bez (fs. 20412/20442)
Declaracin indagatoria de Walter Adriano Zanzot (fs. 20445/20467)
Declaracin indagatoria de Daniel Rodolfo Prez Gadin (fs. 20468/20496)
Declaracin indagatoria de Federico Elascar (fs. 20497/20519)
Declaracin indagatoria de Lzaro Bez (fs. 20520/20552)
Nota periodstica del sitio web del diario clarn titulada: Ante una alerta de in-
teligencia, el Juez tema que Bez se fugara de fecha 6 de abril de 2016 (fs.
20553)
Declaracin testimonia de Daniel Pedro Santoro (fs. 20555/20556)
Informes de Banco Masventas (fs. 20558/20564)
Constancia de la CSJN de fs. 20565/20570.
Misivas de la AFIP (fs. 20572/20574)
Nota del Ministerio de Seguridad de la Nacin (fs. 20577)
Informes del Registro de la Propiedad Inmueble de la Provincia de Santa Cruz
(fs. 20582/20602)
Misivas de la AFIP (fs. 20572/20574)
Nota del Ministerio de Seguridad de la Nacin (fs. 20577)
Informes del Registro de la Propiedad Inmueble de la Provincia de Santa Cruz
(fs. 20582/20602)
Escrito de la Dra. Onetto de fs. 20.603
Decreto de fs. 20.604/20.611
Certificacin actuarial de fs. 20.612
Certificacin actuarial de fs 20.613
Declaracin indagatoria de Sebastin Prez Gadn de fs. 20.614/20.639

88
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Actuaciones remitidas por la firma Personal S.A 20.644/20.647bis


Actuaciones remitidas por el Registro Nacional de Buques de fs. 20.648/20.668
Oficio del Ministerio de Relaciones Exteriores de fs. 20669
Oficio de la Unidad 29 del S.P.F de fs. 20.670
Escrito de Carlos Atilio Fogarolli de fs. 20.671
Escritos de la defensa de Sebastin y Daniel Prez Gadn de fs. 20.672/74
Oficio de fs. 20.675/76
Actuaciones remitidas por la Delegacin Posadas de la P.F.A. de fs.
20.677/20.698
Impresiones de mails del S.P.F. I de fs. 20.699/20.6700
Escrito de la defensa de Lzaro y Martn Bez de fs. 20.701
Escrito de Elisa Mara A. Carrio de fs. 20.702/704
Escrito de la defensa de Martn Bez de fs. 20.705
Actuaciones remitidas por la AFIP de fs. 20.706/707
Decreto de fs. 20.709/20.714
Certificaciones actuariales de fs.20.715/20.717
Oficio del Juzgado Federal nro. 3 de La Plata de fs. 20.723
Oficio del Tribunal Oral de la Plata nro. 1 de fs. 20.724
Oficios de la Caja de Valores de fs. 20.725/20.734
Actuaciones remitidas por la Direccin de Registros Pblicos del Poder Judicial
de Mendoza de fs. 20.735/20.756
Oficio de la Unidad 29 del S.P.F. de fs. 20.759
Sumario remitido por la DIFOC de la P.F.A. de fs. 20.760/20.927
Declaracin indagatoria de Fabin Virgilio Rossi de fs. 20.928/20.986
Decreto de fs. 20.988
Declaracin indagatoria de Jorge Leonardo Faria de fs. 20.989/21.031
Certificacin actuarial de fs. 21.032
89
Nota de fs. 21.033 y 21.034
Ampliacin del requerimiento de instruccin del Sr. Fiscal de fs. 21.035/21.048
vta.
Decreto de fs. 21.049/21.061
Informe de fs. 21.062
Auto de fs. 21.063/21.080 vta.
Informe de fs. 21.081
Auto de fs. 21.082/21.083
Auto de fs. 21.084/21.088
Escrito de la defensa de Lzaro y Martn Bez de fs. 21.089/21.090
Escrito de fs. 21.091/21.107
Actuaciones del Cuerpo de Peritos Contadores de la C.S.J.N. de fs.
21.108/21.111
Oficio del Banco Santa Cruz de fs. 21.112
Actuaciones remitidas por la UESPROJUD de fs. 21.113/21.131
Actuaciones remitidas por la UESPROJUD de fs. 21.132/21.139
Actuaciones remitidas por el Juzgado n 5 del fuero, Secretara n 9, en el marco
de las actuaciones nro. 388/16
Escrito de Margarita Stolbizer de fs. 21.145/21.149
Actuaciones remitidas por el Banco Senz de fs. 21.150/21.151
Oficio del Banco Industrial de fs. 21.152
Oficio del Banco Senz de fs. 21.153/156
Escrito y copia de denuncia de extravo de fs. 21.157/21.158
Oficio de American Express S.A. de fs. 21.160
Escrito presentado por la defensa de Carlos Enrique Wagner de fs.21.161
Escrito presentado por Sergio Alejandro Selles de fs. 21.162/21.170
Nota de fs. 21.171
90
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Decreto de fs. 21.172


Nota de fs. 21.176
Nota de fs. 21.177
Resolucin de fs. 21.178/21.181
Decreto de fs. 21.182/21.183
Correo electrnico junto con impresin del C.P.F. I -Ezeiza- de fs. 21.186/21.187
Actuaciones remitidas por el Ministerio del Interior y Obras Pblicas y Viviendas
de fs. 21.188/21.235
Actuaciones de Gendarmera Nacional de fs. 21.236/21.258
Escrito presentado por la Dra. Robles de fs. 21.259/21.260
Escrito presentado por el Dr. Mauricio De Nez de fs. 21.261/21.273
Actuaciones remitidas por la empresa Integrity de fs. 21.274/21.278
Actuaciones remitidas por la empresa Telecom de fs. 21.279/21.281
Escrito presentado por el Dr. Vigliotti de fs. 21.282
Actuaciones remitidas por el Ministerio de Seguridad de fs. 21.283/21.297
Actuaciones por los Registros de la Propiedad Inmueble de las diferentes pro-
vincias de fs. 21.298/21.333
Oficio del Juzgado Nacional en lo Criminal y Correccional Federal nro. 11 de fs.
21.334
Escrito presentado por el Banco Patagonia de fs. 21.335
Escrito del banco Credicoop de fs. 21.336
Escrito presentado por Ernesto Clarens de fs. 21.337
Acta de fs. 21.338
Sumario n249/16 de la Polica Metropolitana en II Cuerpos y sus apartados A,
B, C, D, F y G (fs. 21339/21636)
Nota de recepcin de fs. 21.637
Declaracin testimonial de Lus Alberto Liendro (fs. 21641/21642)

91
Declaracin testimonial de Sergio Alberto Bertolotti (fs. 21643/21645)
Informe actuarial de fs. 21648
Nota de fs. 21677
Transcripcin de escrito manuscrito presentado por Jorge L. Faria de fs.
21678/21679
Escrito de la Dra. Robles de fs. 21680
Fotocopia de oficio librado por el Tribunal Oral en lo Criminal Federal n 1 de La
Pata de fs. 21683
Escrito presentado por la defensa de Lzaro Bez de fs. 21684/21686
Presentacin del Dr. Ricardo Monner Sans de fs. 21687/21727
Actuaciones RL 36895/130 de la Unidad Especial de Investigaciones y Procedi-
mientos Judiciales Buenos Aires de la Gendarmera Nacional de fs.
21728/21760
Escrito presentado por Ernesto Clarens y su defensa (fs. 21761/21763)
Correo electrnico de fs. 21764
Diligencia judicial -actuaciones complementarias- de la Divisin Investigacin
Federal de Organizaciones Criminales de la P.F.A. (fs. 21765/21805)
Nota del Banco Senz (fs. 21806)
Acta de fs. 21807
Escrito de Julio Miguel De Vido (fs. 21808)
Acta de fs. 21809
Escrito presentado por Ernesto Clarens y su defensa (fs. 21810)
Nota de la Direccin Nacional de Inteligencia Criminal del Ministerio de Seguri-
dad de la Nacin (fs. 21811)
Presentacin de la Ministra de Seguridad Patricia Bullrich de fs. 21812/21814
Escrito y documentacin anexa presentada por Baker Tilly Argentina SRL a tra-
vs de su representante (fs. 21815/21831)

92
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Nota de la Caja de Valores (fs. 21832/21833)


Sumario n254/16 -actuaciones complementarias del srio. 249/16- de la Polica
Metropolitana de fs. 21834/21938
Nota actuarial de fs. 21939
Informes actuariales de fs. 21944 y 21953/21954
Correos electrnicos de fs. 21959/21960
Expediente FLP n8897/2016 (Exhorto) del Juzgado Federal n 1 de La Plata de
fs. 21961/21974
Presentacin de Prisma Medios de Pago S.A. de fs.21975/21983
Notas del Banco Francs de fs.21984/21985
Expediente n39/16 del Juzgado Federal n 2 de Resistencia -Pcia. De Chaco- de
fs. 21986/22086
Sumario n260/16 -actuaciones complementarias- de la Polica Metropolitana
de fs. 22087/22151
Actuaciones remitidas por el Convenio Policial Argentino del Ministerio de Se-
guridad de la PBA (fs. 22152/22169)
Certificado de fs. 22170
Presentacin de Contadores Forenses ONG de fs. 22171/22179
Escritos presentados por la defensa de Lzaro y Martn Bez de fs. 22180/22181
Presentacin de Maximiliano Goff Dvila y su abogado defensor de fs.
22182/22195
Nota actuarial y certificado de fs. 22196/Vta.
Planilla de movimientos migratorios de Jorge Chueco de fs. 22198/22200
Nota actuarial de fs. 22201
Informe judicial de fs. 22203
Nota de fs. 22205
Informe judicial de fs. 22209

93
Declaracin testimonial de Juan Ignacio Macedo Moresi (fs. 22214/22216)
Actuaciones identificadas como oficio n 171/16 de la Gendarmera Nacional de
fs. 22219/22232
Expediente n 3909/16 del Juzgado Federal de Ro Gallegos (Exhorto) de fs.
22233/22272
Presentacin de los Dres. Barzola y Rivas en representacin del Banco de la Na-
cin Argentina de fs. 22274/22278
Actuaciones RL 3-6895/129 de la Unidad Especial de Investigaciones y Procedi-
mientos Judiciales Buenos Aires de la Gendarmera Nacional de fs.
22279/22289
Actuaciones de la Divisin Informaciones de la P.F.A. de fs. 22290/22300
Oficios judiciales del Juzgado Nacional en lo Comercial n 2 de fs. 22301/22302
Correo electrnico de fs. 22303
Escrito y documentacin anexa acompaados por Harbour Residences de fs.
22308/22309
Presentacin del Dr. Roln en representacin de la Administracin Nacional de
la Seguridad Social (fs. 22310/22234)
Escrito de los Dres. Jorge y Santiago Kent en representacin de Baker Tilly Ar-
gentina S.A. (fs. 22325)
Solicitud de devolucin efectuada por Prosecurities S.A. a fs. 22333/22340
Escrito del escribano Asenjo de fs. 22341
Constancias del Banco de la Nacin Argentina de fs. 22342/22363
Decreto de fs. 22.364/vta.
Auto de mrito de fs. 22.365/22.424
Registro de ingresos y egresos de migraciones de fs. 22.427
Nota de fs. 22.428
Resolucin de fs. 22.440/22.442

94
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Oficio fax de la Jefatura de Gabinete de Ministros de la Provincia de Santa Cruz


de fs. 22.456/22.464
Actuaciones remitidas por la P.S.A. de fs. 22.465/22.487
Escrito presentado por Leonardo Rivas y con el patrocinio letrado del Dr. Barzo-
la en representacin del Banco de la Nacin Argentina de fs. 22.487
Actuaciones de PSA de fs. 22.488/22.500
Actuaciones remitidas por la Delegacin Santiago del Estero de fs.
22.501/22.515
Actuaciones del Banco de Santa Cruz de fs. 22.516/22.518
Sumario nro. 263/2016 remitido por la Polica Metropolitana del Gobierno de la
Ciudad de Buenos Aires de fs. 22.519/22.562
Escrito presentado por Claudio Ariel Garbarz de fs.22.563/22.564
Actuaciones del Ministerio de Desarrollo Social del Instituto Nacional de Asocia-
tivismo y Economa Social de fs. 22.565
Actuaciones de la Unidad de Informacin Financiera de fs. 22.566/22.574
Decreto de fs. 22.575
Decreto de fs. 22.577
Nota de fs. 22.579
Nota de fs. 22.580
Nota de fs. 22.581
Nota de fs. 22.582
Impresin de email de fs. 22.583
Copia de fax de fs. 22.584
Actuaciones remitidas por American Express de fs. 22.585/22.586
Sumario nro. 272/2016 remitido por la Polica Metropolitana de fs. 22.587/
22.658

95
Recurso de apelacin interpuesto por la defensa de Fabin Rossi de fs.
22.659/22.662
Escrito de la defensa de Carlos Molinari de fs. 22.663
Escrito de Ricardo Echegaray de fs. 22.664/22.665
Presentacin de la firma Financial Net Sociedad de Bolsa de fs. 22.666.22.672
Oficio de la Fiscala Nacional en lo Penal Econmico n 9 en el marco de la causa
134053/2014 de su registro de fs. 22.673
Escrito de la firma Mariva Burstil S.A. de fs. 22.674/22.675
Escrito de Andrea Alejandro Chueco de fs. 22.676
Constancias del expediente 2096/2016 remitido por la UESPROJUD de fs.
22.679/22.713
Escrito de la defensa de Lzaro y Martn Bez de fs. 22.714
Escrito de los Dres. Juan Martn Cagni Fazzio y Ezequiel Altinier de fs.
22.715/22.716
Escrito de Jorge Oscar Chueco de fs. 22.717
Oficio del Juzgado n 1 del fuero, Secretara n 1, en el marco de la causa
4740/2016 de su registro; actuaciones remitidas por el Ministerio de Seguridad
de fs. 22.719/22.723
Recurso de apelacin interpuesto por los Dres. Vignale y Onetto de fs.
22.724/22.728
Oficio del Juzgado n 10 del fuero, Secretara n 19 en el marco de la causa
4075/2012 de su registro; actuaciones remitidas por el Sr. Fiscal 22.730/22.731
Actuaciones remitidas por el Juzgado n 2, Secretara n 4, en el marco de la
causa 12.053/07 de fs. 22.732/22.741
Escrito del Dr. Altinier de fs. 22.742
Actuaciones remitidas por el Ministerio de Seguridad de la Nacin de fs.
22.743/22.750

96
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Constancias actuariales de fs. 22.753/22.755


Decreto de fs.22.756/22.759
Decreto de fs. 22.760
Constancias actuariales de fs. 22.761/22.766
Actuacin notarial de fs. 22.767, declaracin indagatoria de Jorge Oscar Chueco
a fs. 22775/98
Oficio de fs. 22805
Escrito presentado por la defensa de Lzaro Antonio Bez y Martn Antonio
Bez a fs. 22807/39
Informe del Cuerpo Mdico Forense a fs. 22852/60
Escrito presentado por la defensa de Juan Pisano Costa a fs. 22862/70
Informe mdico sobre Jorge Oscar Chueco del Cuerpo Mdico Forense a fs.
22871/84
Notas de la PSA a fs. 22885/912
Informes del Registro de la Propiedad Inmueble de la Provincia de San Luis; no-
ta del Ministerio de Energa y Minera a fs. 22950/61
Correo electrnico del Complejo Penitenciario Federal nro. 1 con informe ad-
junto sobre el interno Jorge Oscar Chuco a fs. 22963/6
Informe psiquitrico de Jorge Chueco de la Dra. Debendetti a fs. 22967/84
Correo electrnico del Servicio Penitenciario Federal a fs. 22985/7
Nota del Sr. Sarwer a fs. 22990/8
Informe de la ONG Contadores Forenses a fs. 22999/23011
Notas provenientes del Registro de la Propiedad Inmueble de la provincia de
Ro Negro a fs. 23014/36
Notas provenientes del Registro de la Propiedad Inmueble de la provincia de
Salta a fs. 23037/63
Nota de la firma Facimex Valores SA a fs, 23066/8

97
Fotocopias certificadas de escrito presentado por Elisa Carri al Juzgado nro. 10
del fuero a fs 23071/81
Presentacin del Ministerio de la Secretara General de la Gobernacin de San-
ta Cruz a fs. 23097/100
Notas del Banco de la Nacin Argentina a fs. 23101/2
Actuaciones provenientes del Registro de la Propiedad Inmueble de la provincia
de Catamarca a fs. 23103/16
Actuaciones provenientes de la Fiscala nro. 9 del fuero a fs. 23119/39
Fax proveniente del abonado 42956178 a fs. 23142/6
Actuaciones provenientes de la fiscala nro. 9 del fuero a fs. 23147/56
Escrito presentado por Edgardo Levita a fs. 23157/66
Nota del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos a fs. 23167
Actuaciones provenientes del Ministerio de Seguridad a fs. 23168/9
Actuaciones de la Oficina Anticorrupcin a fs. 23173/80
Actuaciones provenientes del Registro de la Propiedad Inmueble de la provincia
de Misiones a fs. 23185/23.201
Actuaciones fax del servicio penitenciario federal nro. 1 de fs. 23.202/23.205
Actuaciones del Ministerio de Energa y Minera de fs. 23.206/23.277
Actuaciones de la Polica Metropolitana del G.C.B.A. de fs. 23.278/23.284
Escrito presentado por el Dr. Juan Carlos Rawson Paz, provedo de fs. 23.286
Contesta vista del Ministerio Pblico de la Nacin de fs. 23.287
Escrito presentado por el Fiscal General Diego Velasco de fs. 23.288
Aceptacin de cargo del Dr. Fernando Javier Sierra de fs. 23.289
Nota de fs. 23.290
Nota de fs. 23.291
Certificado de fs. 23.292
Nota de fs. 23.293

98
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Provedo de fs. 23.294


Nota de fs. 23.296
Nota de fs. 23.297
Aceptacin de cargo de Juan Aroz de la Madrid de fs. 23.298
Oficios mail del registro nacional de las personas de fs. 23.299/23.303
Nota de fs. 23.304
Oficio de Personal S.A. de fs. 23.306
Oficio fax del servicio penitenciario federal de fs. 23.307/308
Escrito presentado por el Dr. Mauricio de Nez de fs. 23.309/23.314
Escrito presentado por Julio Enrique Mendoza de fs. 23.315
Actuaciones de la ANAC de fs. 23.316/23.325, oficio del Banco San Juan de fs.
23.326
Escrito presentado por la Unidad de Informacin Financiera de fs.
23.327/23.328
Escrito presentado por Jorge Oscar Chueco de fs. 23.329/23.343
Actuaciones del Registro de la Propiedad Inmueble de la Provincia de Santa Fe
de fs. 23.344/23.3479
Nota de fs. 23.3350
Nota de fs. 23.351
Actuaciones del servicio penitenciario federal nro. 1 de fs. 23.352/23.356
Acta de notificacin fax de fs. 23.357
Actuaciones del registro de la propiedad de santa fe de fs. 23.358/23.361
Actuaciones remitidas por la Fiscala Federal de 1 instancia de Corrientes Capi-
tal de fs. 23.362/23.372
Actuaciones del registro de la propiedad inmueble de la provincia de tierra del
fuego de fs. 23.373/23.385
Oficio de la direccin nacional de migraciones de fs. 23.386

99
Actuaciones del registro de la propiedad inmueble de buenos aires de fs.
23.387/23.392
Oficio del Banco Central de la Repblica Argentina de fs. 23.393
Oficio del juzgado en lo penal econmico nro. 5 de fs. 23.394
Actuaciones del Consejo Profesional de Ciencias Econmicas de la Ciudad Aut-
noma de Buenos Aires de fs. 23.395/23.401
Notas de la caja de valores S.A. de fs. 23402/23405
Informe pericial de la Divisin Individualizacin Criminal de la Superintendencia
de Polica Cientfica de la P.F.A. de fs. 23406/23573
Nota del Colegio de Escribanos de la Ciudad de Bs. As. De fs. 23574
Actuaciones individualizadas como oficio judicial n 1500 de la Unidad Especial
de Investigaciones y Procedimientos Judiciales Rosario de Gendarmera Na-
cional de fs. 23575/23584
Nota AIC n 481/2016 del rea Investigaciones Criminales de la Polica Metro-
politana de fs. 23585/Vta.
Actuaciones remitidas por la UESPROJUD de fs. 23.602/23.613
Exhorto FCR 4077/2016 proveniente de Ro Gallegos de fs. 23.614/23.638
Escrito de Jorge Oscar Chueco de fs. 23.639
Actuaciones remitidas va mail por el Registro de la Propiedad Inmueble de
Crdoba de fs. 23.640/23.652
Actuaciones del Registro de la Propiedad Inmueble de Misiones remitidas por la
Divisin Delegaciones del Interior de la PFA de fs. 23.653/23.668
Actuaciones del Banco Santander Ro de fs. 23.669/23.671
Actuaciones del Registro General de Santa Fe de fs. 23.673/23.675
Actuaciones del Registro de la Propiedad Inmueble de Mendoza remitidas por
la Divisin Delegaciones del Interior de la P.F.A. de fs. 23.676/23.697
Oficio del Deutsche Bank de fs. 23.698

100
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Certificacin actuarial de fs. 23.699/23.702


Oficio del Banco Citi de fs. 23.706
Actuaciones de la UESPROJUD de fs. 23.707/23.709
Escrito de Ernesto Clarens de fs. 23.710/23.718
Actuaciones de la AFIP de fs. 23.719/23.721
Escrito de Horacio Diego Torre de fs. 23.722/23.723
Escrito de Miguel Bronfman de fs. 23.724/23.728
Escrito de Carlos Guillermo Enrique Wagner de fs. 23.729/23.764
Escrito de los Dres. Sal Lari y Rubinovich de fs. 23.765
Decreto de fs. 23.768/23.772
Declaracin testimonial de fs. 23.773/23.796
Declaracin indagatoria de Lzaro Antonio Bez de fs. 23.798/23.831
Actuaciones remitidas por la Direccin General del Registro de la Propiedad In-
mueble de La Pampa de fs. 23.835/23.848
Actuaciones remitidas por el Ministerio de Seguridad de fs. 23.849/ 23.868
Oficio del Banco de la Nacin Argentina de fs. 23.869
Actuaciones remitidas por la UESPROJUD de fs. 23.870/23.871
Escrito de la defensa de Jorge Oscar Chueco de fs. 23.873/23.876
Actuaciones remitidas por la Fiscala n 9 del fuero de fs. 23.877/23.897
Oficio del Banco de Tierra del Fuego de fs. 23.898
Oficio del Banco Galicia de fs. 23.899
Actuaciones remitidas por el Registro de la Propiedad Inmueble de Misiones de
fs. 23.900/23.911
Decreto de fs. 23.913/23.914
Declaracin indagatoria de Martn Antonio Bez de fs. 23.916/23.947
Nota de fs. 23.948
Nota de fs. 23.949
101
Nota de fs. 23.950
Informe mdico del Servicio Penitenciario Federal de fs. 23.951
Oficio de la unidad de informacin financiera de fs. 23.952
Copia certificada del expediente nro. 1785/2016 de fs.23.953/23.977
Actuaciones remitidas por el Cuerpo de Peritos Contadores de la C.S.J.N. DE FS.
23.978/23.980
Oficio de caja de valores S.A. de fs. 23.981/23.982
Escrito presentado por el Dr. Rubinovich de fs. 23.983
Oficio fax del Juzgado Federal en lo Criminal y Correccional n 1 de San Isidro,
Secretara n 2 de fs. 23.984/23.985
Actuaciones de la Direccin General del Registro de la Propiedad Inmueble de
la Provincia de la Rioja de fs. 23.986/23.991
Registro de ingresos y egresos de ramos Nstor Marcelo de fs. 23.992/23.993
Solicitud de detencin del Sr. Agente Fiscal de fs. 23.994/23.995
Oficio del Juzgado Nacional en lo Penal Econmico n 11 de fs. 23.996
Actuaciones del Banco de Santa Cruz de fs. 23.997/24.003
Actuaciones remitidas por la Fiscala Federal nro. 9 de fs. 24.004/ 24.007
Certificado de fs. 24.008
Decreto de fs. 24.009/24.011
Decreto de fs. 24.020
Decreto de fs. 24.024
Nota de fs. 24.026
El informe mdico de fs. 24027
El informe de la Polica Federal Argentina de fs. 24032/24033
El informe de la Inspeccin General de Justicia de fs. 24035/24036
Las constancias de fs. 24037/24041
Los anexos I a V que acompaan el escrito de la UIF de fs. 24043/24064
102
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

El informe de la P.F.A. de fs. 24065/24066


Las actas de fs. 24119/24122
La nota de la AFIP y su adjunto de fs. 24124
El oficio proveniente del Juzgado Federal n 1 de San Isidro de fs. 24173/24175
Las comunicaciones recibidas de Metrpolis a fs. 24175/24179
La constancia de fs. 24180
Lo informado por la Inspeccin General de Justicia de fs. 24181/24182
El informe de la UIF de fs. 24184/24189
Las constancias de fs. 24194/24198
El informe de la AFIP de fs. 24201 y la documental de fs. 24202/24258,
24303/24312
La nota de fs. 24349
El informe del Citi de fs. 24350
Las copias de fs. 24351/24393
Lo informado por la UIF a fs. 24397
El certificado de fs. 24.349
Oficio del Citi Bank de fs. 24.350
Oficio de la Unidad de Informacin Financiera de fs. 24.397
Actuaciones de la Direccin Provincial del Registro de la Propiedad Inmueble de
la Provincia de Corrientes de fs. 24.398/24.407
Oficio de la Gendarmera Nacional Argentina de fs. 24.408
Oficio de la Unidad de Informacin Financiera de fs. 24.415/16
Oficio del Juzgado Nacional en lo Criminal y Correccional Federal nro. 11, Secre-
tara nro. 21 de fs. 24.417
Denuncia de fs. 24.419/24.424
Presentacin de Adrin Gancedo de fs. 24.425/24.449

103
Actuaciones remitidas por el Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto de la
Nacin de fs. 24.450/24.457
Nota de fs. 24.506
Actuaciones de la Direccin Nacional del Registro de la Propiedad Inmueble de
CABA de fs. 24.507/24.511
Oficio de la Polica Metropolitana del G.C.B.A. de fs. 24.512
Contestacin de vista de fs. 24.522/24.524
Actuaciones del Registro de la Propiedad Inmueble de la Provincia de Tierra del
Fuego de fs. 24.526/24.530
Actuaciones de la Divisin ndice General de la
Fecha de firma: 02/08/2016 Alta en sistema: 26/10/2016 Polica Federal Argen-
tina de fs. 24.531/34
Oficios del Banco HSBC de fs. 24.535/24.536
Informe del Servicio Penitenciario -Servicio Psiquitrico para Varones- de fs.
24.538/39
Oficio del Juzgado Nacional en lo Criminal y Correccional Federal nro. 11, Secre-
tara nro. 21 de fs. 24.543
Oficio del Departamento INTERPOL de fs. 24.544
Oficio de la Fiscala Nacional en lo Criminal de Instruccin nro. 2 de fs. 24.545
Sumario 392-71- 000073/2016-A de l Divisin Investigaciones y Operaciones fs.
24.546/24.586
Actuaciones del Departamento INTERPOL de fs. 24.587/24.589
Presentacin de Alejandro Maximiliano Acosta de fs. 24.590/92
Presentacin de la Fundacin por la Paz y el Cambio Climtico de Argentina y
actuacin de la Fiscala Federal nro. 9 de fs. 24.593/24.617
Certificado de fs. 24.618/24.634
Presentacin de la Unidad de Informacin Financiera de fs. 24.635/24.648

104
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Actuaciones del Registro de la Propiedad Inmueble de la Provincia de Tierra del


Fuego -Delegacin Ushuaia y Ro Grande- de fs. 24.649/24.665
Actuaciones de la Delegacin Neuqun junto con constancias de inscripcin en
el Registro de la Propiedad Inmueble de Neuqun de fs. 24.666/24.682
Actuaciones del Registro de la Propiedad Inmueble de la Provincia de Santa
Cruz de fs. 24.683/24.697
Actuaciones del Registro de la Propiedad Inmueble de la Provincia de Crdoba
de fs. 24.698/24.707
Oficios del Banco Senz de fs. 24.708/11
Oficios de la Unidad de Informacin Financiera de fs. 24.714/15
Oficio del Banco Central de la Repblica Argentina remitiendo actuaciones del
Banco Francs de fs. 24.720/24.726
Actuaciones de la Unidad de Informacin Financiera de fs. 24.731/24.740
Actuaciones del Departamento de INTERPOL de la P.F.A. de fs. 24.741/24.748
Presentacin de Mariano Andrs Rubinowicz de fs. 24.749/24.754
Presentacin de los apoderados de la AFIP de fs. 24.755, actuaciones del Minis-
terio de Seguridad de fs. 24.756/24.785
Contestacin de vista de fs. 24.799
Informe de la Inspeccin General de Justicia de fs. 24802/24812
Presentacin del Ministerio de Defensa de la Nacin de fs. 24813/24815
Actuaciones de la AFIP de fs. 24816/24820
Informe de la Unidad de Informacin Financiera de fs. 24822/244833
Nota de Caja de Crdito Cuenca Coop. Ltda. De fs. 24884
Constancias de traduccin remitidas por la perita Ana Soa Kohon de fs.
24903/24924
Presentacin de la Unidad de Informacin Financiera de fs. 24942/24950

105
Presentacin formulada ante la Fiscala n 9 del fuero por el periodista Diego
Lus Rodrguez de fs. 24982/25020
Informe elaborado por la firma American Express Argentina S.A. de fs.
25027/25031
Nota de Carlos Juan Molinari de fs. 25034
Escrito presentado por la Diputada Nacional Margarita Stolbizer de fs.
25035/25036
Actuaciones remitidas por la Gendarmera Nacional a fs. 25037/25039
Nota del BBVA de fs. 25042
Nota del Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto de la Nacin de fs.
25077/25078
Presentacin del Tribunal de Tasaciones de la Nacin de fs. 25084/25088
Actuaciones de la Administracin Federal de Ingresos Pblicos de fs.
25089/25091
Nota del Santander Ro de fs. 25163
Actuaciones remitidas por el Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto de la
Nacin a fs. 25178/25181
Nota del Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto de la Nacin a fs. 25202
Actuaciones de la Direccin Nacional de Migraciones de fs. 25203/25209
Nota labrada por la Fiscala n 9 del fuero a fs. 25258
Constancias aportadas en fotocopias por la defensa de Walter Adriano Zanzot
de fs. 25269/25275
Nota de la Administracin Federal de Ingresos Pblicos de fs. 25276/25277
Actuaciones remitidas por el Juzgado Civil y Comercial Federal n 8 de esta ciu-
dad de fs. 25339/25340
Expediente n 14006/2016 de la Secretara A del Juzgado Federal n 3 de Rosa-
rio -Santa Fe- de fs. 25341/25356

106
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Notas de FCA Compaa Financiera S.A. de fs. 25392/25395


Presentacin del Registro de la Propiedad Inmueble de Capital Federal de fs.
25396
La documental enviada por la AFIP a fs. 25437/25441
El requerimiento del Sr. Fiscal a fs. 25474/25488
Lo informado por el Cuerpo de Peritos Contadores Oficiales a fs. 25508
Las constancias de fs. 25509, 25515 y 25534
Lo informado por la Procuracin del Tesoro a fs. 25535
El informe presentado por la UIF a fs. 25536/25542
El dictamen fiscal obrante a fs. 25544/25547
El oficio glosado a fs. 25563/25567
Los reportes de operaciones sospechosas de fs. 25568/25588 que acompaa-
ron la presentacin de la UIF de fs. 25589/25590
Las constancias enviadas por la Direccin Nacional de Migraciones de fs.
25591/25592
La informacin brindada por la Fiscala Nacional en lo Criminal y Correccional
Federal 11 a fs. 25598/25639
La impresin del correo electrnico de fs. 25641 y la constancia de fs.
25643/25644
Lo informado por el Dr. Ercolini a fs. 25652
Lo informado por el Dr. Marcelo Martnez de Giorgi a fs. 25653/25663
La nota remitida por la UIF a fs. 25667
Las constancias correspondientes a los peritos y veedores informantes de fs.
25714/25718
La documentacin que en copia certificada envi el titular del Juzgado Nacional
en lo Criminal y Correccional Federal n 10 a fs. 25737/25863
Lo informado por el Dr. Rafecas a fs. 25864/25867

107
La informacin brindada por el Banco Nacin a fs. 25865/25869
Lo informado por el Subdirector General Pericial de la C.S.J.N. a fs.
25873/25875
La nota de fs. 25878 y la documental que all se menciona, lo informado por las
distintas entidades bancarias a fs. 25896,25897
El informe presentado por la UIF de fs. 25898/25900
La nota enviada por el Banco Central a fs. 25906
El memorando enviado por la Procuracin del Tesoro a fs. 25923/25925
Copia de oficio del Cuerpo de Peritos Contadores Oficiales de la CSJN de fs.
25.922
Certificado de fs. 25.930
Oficios de la Direccin Nacional de Migraciones de fs. 25.933/34
Actuaciones remitidas por la Fiscala Nacional en lo Criminal y Correccional Fe-
deral nro. 11 de fs. 25.940/25.972
Oficios de la empresa Efectivo S de fs. 25.993/25.995
Oficios del Banco Santander Ro de fs. 25.996/25.9997
Actuaciones de la Direccin Nacional del Registro de la Propiedad Inmueble de
la CABA de fs. 26.001/26.007
Oficios del Nuevo Banco de Entre Ros de fs. 26011/26014
Oficio del Juzgado n 10 del fuero de fs. 26201
Escrito de la Diputada Nacional Elisa Mara A. Carri de fs. 26202/26203
Constancias de Nosis de fs. 26204/26217
Fotocopias de fs. 26218/26221
Actuaciones del Cuerpo de Peritos Contadores de la CSJN de fs. 26389/26391
Presentacin de la ONG Contadores Forenses de fs. 26392/26400
Nota del banco Santander Ro de fs. 26401
Presentacin de la AFIP de fs. 26402

108
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Certificacin actuarial de fs. 26403


Presentacin conjunta de la Fiscala n 9 del fuero y la Direccin General de Re-
cupero de Activos y Decomiso de Bienes de la PGN de fs. 26404/26407
Nota del Instituto Nacional de Asociativismo y Economa Social del Ministerio
de Desarrollo Social de fs. 26408
Nota del HSBC Bank Argentina S.A. de fs. 26409
Escrito de la AFIP de fs. 26410
Fotocopias y oficio remitido por el Juzgado n 2 del fuero de fs. 26417/26419
Constancias remitidas por la Delegacin Santiago del Estero de la PFA de fs.
26421/26431
Actuaciones de la AFIP de fs. 26434/26435
Nota del Bank of America de fs. 26436
Oficio del Juzgado Comercial n12 de fs. 26437
Copias de fs. 26454/26455
Actuaciones remitidas por el Registro Nacional de Armas de fs. 26462/26476
Escrito de Patricia Tendler de fs. 26477
Nota del Nuevo Banco de Entre Ros de fs. 26.478
Notas del Banco Masventas de fs. 26479/26482
Certificacin actuarial de fs. 26483
Copias y oficio del Juzgado n5 del fuero de fs. 26494/26496
Certificacin actuarial de fs. 26498
Informe mensual de los veedores Norberto Lisman y Alberto Hocsman de fs.
26499/26503
Escrito de los veedores Norberto Lisman y Alberto Hocsman de fs. 26504/Vta.
Nota de la Divisin Apoyo Tecnolgico Judicial de la P.F.A. de fs. 26514
Notas del Nuevo Banco de Santa Fe de fs. 26515/26516

109
Constancias del Registro de la Propiedad Inmueble de la Provincia de Chubut de
fs. 26517/26522
Constancias del Registro de la Propiedad Inmueble de la Provincia de San Lus
remitidas por la Delegacin San Lus de la P.F.A. con fecha 15/7/16
Exhorto n FCB 24845/2016 del Juzgado Federal de Crdoba recibido el 15/7/16
Presentacin de Alfredo Propitkin y documentacin anexa presentada el
15/07/2016
Presentacin de la Oficina Anticorrupcin de fecha 15/7/2016
Notas del BBVA Francs presentadas el 15/07/2016
Nota L n3040 del Instituto Nacional de Asociativismo y Economa Social pre-
sentada el 15/07/2016
Notas de Efectivo S presentadas el 15/7/2016
Presentacin de FCA Compaa Financiera de fecha 15/7/16
Sumario n33/2015 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la PFA reci-
bido el 15/07/2016
Notas del Banco de Comercio presentadas el 18/7/2016
Constancias del Registro de la Propiedad Inmueble de la Provincia de Ro Negro
remitidas con fecha 18/7/2016 por la Delegacin de la PFA de dicha provincia
Nota del Deutsche Bank presentada el 18/07/2016
Actuaciones de la Divisin Apoyo Tecnolgico Judicial de la PFA remitidas el
19/07/2016
Actuaciones remitidas por la ANAC con fecha 19/07/2016
Notas del Banco de Comercio presentadas el 20/7/2016
Nota del Banco Bradesco Argentina SA presentada el 19/7/2016
Respuesta en los trminos del Art. 346 del CPPN por parte de la Unidad de In-
formacin Financiera presentada el 19/7/2016
Presentaciones del veedor Norberto Lisman de fecha 20/7/2016

110
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Nota y documentacin anexa del Banco Bradesco Argentina SA presentada el


20/7/2016
Respuesta a la vista del Art. 346 por parte de la Administracin Federal de In-
gresos Pblicos presentada el 20/7/2016
Nota de la AFIP suscripta por la Dra. Senz presentada el 20/7/2016
Oficio del Banco Santa Cruz presentado el 21/07/16
Actuaciones remitidas por la Delegacin Bariloche, Delitos Federales y Comple-
jos, de la PFA el 21/07/16
Escrito presentado por la defensa de Jorge Antonio Galitis sumariado Formula
manifestaciones y las documenta de fecha 22/07/16
Actuaciones remitidas por Efectivo S de fecha 22/07/16
Oficio proveniente del Juzgado Nacional en lo Penal Econmico n 9 en el mar-
co de los autos n 803/2013 recibido el 25/07/16
Informe pericial n 321-46-000.180/2016 remitido por la Divisin Individualiza-
cin Criminal de la PFA el 25/07/16
Nota de la Divisin Individualizacin Criminal presentada el 25/7/16
Nota de la Caja de Crdito Cuenca Coop. Ltda. Presentada el 26/7/16
Nota del Banco de Santa Cruz presentada el 26/7/16
Oficio n 27629/16 de la AFIP presentado el 26/7/16
Presentacin de la Holando Sudamericana Compaa de Seguros SA con docu-
mentacin anexa presentada el 27/7/2016
Escrito presentado por el veedor Norberto Lisman con fecha 28/7/16
Nota de la firma Caja de Crdito Cuenca Coop. Ltda. Presentada el 28/7/16
Descargo ampliatorio de Jorge L. Faria de fecha 1/8/16
Solicitud de indagatoria formulada por la UIF el 1/8/16
Actuaciones remitidas por el Ministerio del Interior, Obras Pblicas y Vivienda
de la Nacin de fecha 1/8/16

111
Constancias de la ANAC presentadas el 1/8/16 y nota de la AFIP presentada el
1/8/16.
Legajo de investigacin n 109 conteniendo:
o copias de fs. 92/104,
o constancias de fs. 117/120,
o allanamientos glosados a fs. 126/140, 141/162, 199/209,
o copias agregadas a fs. 215/222 y 229,
o sumario n 288/2016 agregado a fs. 244/316,
o correo de fs. 317,
o el expediente FSM 18741/2016 que luce a fs. 328/371,
o copias de fs. 375/407 y 410/445 y lo informado por el oficio de fs. 446,
o Informe del Tribunal de Tasacin de la Nacin y documentacin adjunta
enviada a fs. 459/591,
o el expediente n 5711/2016 de fs. 592/600,
o nota de la Gendarmera Nacional que adjunta copia de acta de constan-
cia (fs. 605/606),
o actuaciones RU-1011/127 de la Gendarmera Nacional de fs. 621/698,
o prevencin sumaria judicial n12/16 del Escuadrn 41 Comodoro Riva-
davia de Gendarmera Nacional de fs. 725/793,
o prevencin sumaria judicial n15/16 del Escuadrn 41 Comodoro Riva-
davia de Gendarmera Nacional de fs. 794/809,
o prevencin sumaria judicial n14/16 del Escuadrn 41 Comodoro Riva-
davia de Gendarmera Nacional de fs. 810/884,
o prevencin sumaria judicial n16/16 del Escuadrn 41 Comodoro Riva-
davia de Gendarmera Nacional de fs. 885/907,
o actuaciones del Escuadrn 41 Comodoro Rivadavia de Gendarmera
Nacional de fs. 909/913,
o vistas fotogrficas de fs. 922/923,
112
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

o actuaciones RU 6-1011/127 de la Gendarmera Nacional de fs. 924/945,


o actuaciones RU 6-1011/132 de la Gendarmera Nacional de fs. 959/966,
o prevencin sumaria judicial n17/16 del Escuadrn 41 Comodoro Riva-
davia de Gendarmera Nacional de fs. 977/991,
o prevencin sumaria judicial n18/16 del Escuadrn 41 Comodoro Riva-
davia de Gendarmera Nacional de fs. 992/1008,
o prevencin sumaria judicial n19/16 del Escuadrn 41 Comodoro Riva-
davia de Gendarmera Nacional de fs. 1009/1025,
o prevencin sumaria judicial n20/16 del Escuadrn 41 Comodoro Riva-
davia de Gendarmera Nacional de fs. 1026/1036,
o prevencin sumaria judicial n21/16 del Escuadrn 41 Comodoro Riva-
davia de Gendarmera Nacional de fs. 1037/1048,
o prevencin sumaria judicial n22/16 del Escuadrn 41 Comodoro Riva-
davia de Gendarmera Nacional de fs. 1049/1060,
o sumario n 313/2016 de la Polica Metropolitana de fs. 1063/1077,
o presentacin de Mara Alicia Mazzini de fs. 1078/1269,
o prevencin sumaria n 40/16 de la Divisin Investigaciones Antidrogas
Urbanas de la P.F.A. de fs. 1270/1283,
o acta de fs. 1284,
o sumario n 17/2016 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la
PFA de fs. 1285/1305,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 01/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1306/1386,
o sumario n391-71- 000.017/2016 (Legajo 02/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1387/1415,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 03/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1416/1426,

113
o sumario n391-71- 000.017/2016 (Legajos 04-05/16) de la Divisin In-
vestigaciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1427/1444,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 06/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1446/1462,
o sumario n391-71- 000.017/2016 (Legajo 07/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1463/1476,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 08/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1477/1497,
o sumario n391-71- 000.017/2016 (Legajo 09/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1498/1504,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 10/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1505/1525,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 11/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1526/1533,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 12/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1534/1559,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 13/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1560/1571,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 14/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1572/1581,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 15/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1582/1604,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 16/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1605/1617,
o sumario n391-71- 000.017/2016 (Legajos 17 y 22/16) de la Divisin In-
vestigaciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1618/1641,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 18/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1642/1650,
114
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

o sumario n391-71- 000.017/2016 (Legajo 19/16) de la Divisin Investiga-


ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1651/1662,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 20/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1663/1673,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 21/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1674/1690,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 23/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1691/1697,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 24/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1698/1705,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 25/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1706/1716,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 26/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1717/1726,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 27/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1727/1733,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 28/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1734/1745,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 29/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1746/1755,
o sumario n391-71- 000.017/2016 (Legajo 30/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1757/1766,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 31/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1767/1791,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 32/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1792/1812,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 33/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1813/1825,
115
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 34/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1826/1839,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 35/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1840/1864,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 36/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1865/1881,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 37/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1882/1895,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 38/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1896/1917,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 39/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1918/1934,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 40/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1935/1947,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 41/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1948/1963,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 42/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1964/1977,
o sumario n391-71-000.017/2016 (Legajo 43/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1978/1986,
o sumario n391-71- 000.017/2016 (Legajo 44/16) de la Divisin Investiga-
ciones Patrimoniales de la PFA de fs. 1987/2001,
o el legajo n 45/2016 obrante a fs. 2002/2023,
o el legajo n 46/2016 a fs. 2024/2037,
o el legajo n 47/2016 a fs. 2038/2054,
o el expediente n 19492/2016 (exhorto) a fs. 2055/2095,
o el expediente n 9549/2016 (exhorto) a fs. 2096/2165,

116
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

o El informe del Tribunal de Tasacin de la Nacin y la documentacin ad-


junta enviada a fs. 2166/2197, 2198/2252, 2253/2332, 2333/2405,
o La presentacin de la Biblioteca Nacional de fs. 2406,
o Los informes del Tribunal de Tasaciones de la Nacin de fs. 2407/2410,
2419/2658, 2660/2661 y 2723/2748,
o actuaciones IH/6-4050/159 de la Unidad de Investigaciones y Procedi-
mientos Judiciales Zona Oeste de la Gendarmera Nacional de fs.
2675/2684,
o actuaciones de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la PFA de fs.
2753/2755,
o informes actuariales de fs. 2771/Vta. Y 2779,
o declaracin testimonial de Estela Elsa Almaraz de fs. 2806,
o constancias de dominio de fs. 2807/2816,
o copias de fs. 2817/2818,
o correo electrnico y archivos adjuntos de fs. 2835/2837,
o copias de constancia de dominio de fs. 2866, 2916/2932 y 2943/2945,
o informes del Registro de la Propiedad Inmueble de Santa Cruz de fs.
2862/2864, 2900/2904 y 2915;
o sumario n978-71-000.021/16 de la Delegacin de Ro de Gallegos de la
PFA de fs 2948/2964,
o informe actuarial de fs. 2976,
o sumario n17/2016 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la
PFA de fs. 2981/3000,
o expediente n22030/16 del Juzgado Federal de Campana de fs.
3010/3036,
o escrito de Elsa Barber de fs. 3037,
o nota de la Intendencia de Isla Verde de fs. 3039,
o nota del Tribunal de Tasaciones de la Nacin de fs. 3043,
117
o actuaciones CE LT 6-4550/79 del Escuadrn Ncleo Santa Cruz de la
Gendarmera Nacional Argentina de fs. 3045/3202,
o informe de fs. 3204/3206,
o sumario n 330/2016 obrante a fs. 3210/3222,
o el legajo n 1 a fs. 3224/3242,
o los legajos n 2 y 3 a fs. 3243/3287,
o legajo n 4 a fs. 3285/3290,
o legajos n 5, 6 y 36 a fs. 3293/3342,
o legajo n 7 a fs. 3345/3358,
o legajo n 8 a fs. 3359/3392,
o legajo n 9 a fs. 3395/3419,
o legajo n 10 a fs. 3418/3431,
o legajo n 11 a fs. 3432/3460,
o legajo n 3462/3481,
o legajo n 13 a fs. 3482/3525,
o legajo n 14 a fs. 3527/3549,
o legajo n 15 a fs. 3550/3563,
o legajo n 16 a fs. 3564/3586,
o legajo n 17 a fs. 3587/3602,
o legajo n 18 a fs. 3603/3635,
o legajo n 19 a fs. 3637/3662,
o legajo n 20 a fs. 3663/3678,
o legajo n 21 a fs. 3679/3700,
o legajo n 22 a fs. 3702/3722,
o legajo n 23 a fs. 3724/3737,
o legajos n 24 y 33 a fs. 3738/3764,
o legajos n 25 y 26 a fs. 3765/3795,
o legajo n 27 a fs. 3797/3824,
118
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

o legajo n 28 a fs. 3829/3840,


o legajo n 29 a fs. 3841/3857,
o legajo n 30 a fs. 3859/3874,
o legajo n 31 a fs. 3875/3894,
o legajo n 32 a fs. 3895/3911,
o legajo n 34 a fs. 3912/3927,
o legajo n 35 a fs. 3928/3961,
o legajos n 37 al 49 a fs. 3963/4050,
o legajo n 50 a fs. 4051/4069,
o legajo n 4070/4081,
o legajo n 52 a fs. 4082/4101,
o legajo n 53 a fs. 4102/4117,
o legajos n 54 y 55 a fs. 4118/4167,
o legajo n 56 a fs. 4168/4183,
o legajo n 57 a fs. 4184/4202,
o legajo n 58 a fs. 4203/4219,
o legajo n 59 a fs. 4220/4234,
o legajo n 60 a fs. 4235/4259,
o legajo n 61 a fs. 4260/4290,
o legajo n 62 a fs. 4292/4308,
o legajo n 63 a fs. 4309/4325,
o legajo n 64 a fs. 4326/4342,
o legajo n 65 a fs. 4343/4362,
o legajo n 66 a fs. 4363/4377,
o legajo n 67 a fs. 4378/4399,
o legajo n 68 a fs. 4400/4416,
o legajo n 69 a fs. 4417/4431,
o legajo n 70 a fs. 4432/4450,
119
o legajo n 71 a fs. 4451/4483,
o legajo n 72 a fs. 4484/4506,
o legajo n 73 a fs. 4507/4521,
o legajos n 74 al 79 y 176 a fs. 4522/4543,
o legajo n 87 a fs. 4545/4571,
o legajos n 88 y 89 a fs. 4572/4642,
o legajo n90 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la PFA de fs.
4643/4651,
o Legajo n91 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la PFA de fs.
4652/4667,
o Legajo n80 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la PFA de fs.
4668/4681,
o Legajos n81 y 82 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la PFA
de fs. 4682/4695,
o Legajo n83 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la PFA de fs.
4696/4707,
o Legajo n84 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la PFA de fs.
4708/4720,
o Legajos n 85 y 86 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la PFA
de fs. 4722/4736,
o Legajos n 92,93 y 94 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la
PFA de fs. 4737/4750,
o Legajo n 95 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la PFA de fs.
4751/4759,
o Legajo n 96 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la PFA de fs.
4760/4769,
o Legajo n 97 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la PFA de fs.
4770/4787,
120
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

o Legajos n 98 y 99 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la PFA


de fs. 4788/4794,
o Legajos n100 y 102 al 105 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales
de la PFA de fs. 4795/4809,
o Legajo n 101 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la PFA de
fs. 4810/4819,
o Legajos n 106 y 107 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la
PFA de fs. 4820/4827,
o Legajos n 108, 172 y 173 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de
la PFA de fs. 4828/4839,
o Legajos n109 a 120 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la
PFA de fs. 4840/4857,
o Legajos n 121 a 131 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la
PFA de fs. 4858/4887,
o Legajos n132 a 155 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la
PFA de fs. 4888/4951,
o Legajo n 156 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la PFA de
fs. 4952/4962,
o Legajos n 157 y 158 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la
PFA de fs. 4963/4970,
o Legajo n 159 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la PFA de
fs. 4971/4981,
o Legajos n 160 y 164 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la
PFA de fs. 4982/4994,
o Legajo n 161 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la PFA de
fs. 4995/5001,
o Legajo n 162 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la PFA de
fs. 5002/5013,
121
o Legajo n 163 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la PFA de
fs.5014/5031,
o Legajo n 165 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la PFA de
fs. 5032/5040,
o Legajo n 166 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la PFA de
fs. 5042/5050,
o Legajo n 167 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la PFA de
fs. 5052/5067,
o Legajo n 168 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la PFA de
fs. 5068/5078,
o Legajo n 169 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la PFA de
fs. 5080/5089,
o Legajo n 170 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la PFA de
fs. 5090/5099,
o Legajo n 171 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la PFA de
fs. 5100/5106,
o Legajo n 174 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la PFA de
fs. 5107/5121,
o Legajo n 175 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la PFA de
fs. 5122/5129,
o sumario n 24/2016 de la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la
PFA de fs. 5131/5165,
o actuaciones remitidas por la Divisin Investigaciones Patrimoniales de la
PFA a fs. 5167/5179,
o nota de la Divisin Fiscalizacin n 4 de la Direccin Regional de Mar del
Plata de fs. 5180 y la documentacin correspondiente a la causa reser-
vada tanto en Secretara como en otras dependencias.

122
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

b) Valoracin probatoria

En primer lugar, los hechos relacionados como letras A, B y C surgen


acreditados en su materialidad con los respectivos reportes formales de las operacio-
nes, los que se researn a continuacin.
No obstante, entendemos que deben considerarse a partir de los vnculos
de Faria y Ekaskar (y a travs de ellos Molinari) con Lzaro Bez y su entorno, lo que
arroja una plausible explicacin a buena parte de los fondos injustificados que se redi-
gieron en estas operaciones particulares.

Hecho A2. El automotor marca BMW dominio JMK762 figura registrado a


nombre del imputado y con un embargo del Juzgado Federal nro. 2 de La Plata, provin-
cia de Buenos Aires en los autos Fisco Nacional (AFIP DGI) C/ FARIA JORGE LEONAR-
DO S/ EJECUCIN FISCAL).
Acreditada as la adquisicin, el monto implicado en la operacin frente a
los exiguos ingresos registrados por el encartado -segn AFIP y ANSES apenas $ 6.400
bruto desde marzo a septiembre de 2011 -Ver ROS 11.392 y expediente UIF 3511/11-,
y el fallido intento de relacionarlo y justificar el dinero con un contrato de mutuo in-
sostenible de fecha 14 de diciembre de 2010 son elementos que permiten sostener el
origen ilcito de los fondos aplicados.
Lo mismo se desprende del informe del 20 de mayo de 2011 de la Unidad
de Informacin Financiera a partir del ROS 11.391 ya citado, por la compra de dos
vehculos por un total $653.520. (expediente SISA N 27807, n 3511/11).
En cuanto a su supuesto prestamista, Daniel Alejandro Bryn, por un lado,
resulta ser su socio en la sociedad Andrmeda.
Adems, inform haber prestado u$s 135.000, a ser devueltas en dos cuo-
tas iguales de u$s 68.000 pagaderas el 15/01/2011 y el 15/02/2011.

123
En relacin a las actividades econmicas y fuentes de ingresos relacionadas
con Faria, AFIP inform que: 1.- Desde marzo de 2011, figuraba como empleado de
REAL ESTATE INVESTMENTS FIDUCIARIA S.A. (CUIT: 30-69118285-8) -vinculada a Carlos
Molinari- cuya actividad declarada por ante la AFIP era Servicios de Financiacin y
Actividades Financieras N.C.P., con ingresos mensuales por un valor de $ 6.413,33
brutos.; 2.- el da 3 de septiembre 2010 constituy con Daniel Alejandro Bryn, la socie-
dad Andrmeda Corporate Finance S.A., con un capital de $12.000, designado como
director suplente y presidente respectivamente, y que dicha firma al 4 de mayo de
2011 no haba registrado ingresos; 3.- Faria se encontraba registrado en la actividad
Servicios de Asesoramiento, direccin y gestin empresarial realizados por integran-
tes de los rganos S.A. desde mayo de 2011 en el impuesto a las ganancias de Perso-
nas Fsicas, en IVA como Exento y en el Rgimen de Trabajo Autnomo Categora T1
Cat. III, que comprende ingresos hasta $15.000. No registraba presentacin de decla-
raciones juradas, por ningn impuesto o rgimen, inclusive careca de CUIT previo a su
inscripcin en el mes de mayo de 2011.
Por su parte, Bryn registraba inscripcin en AFIP desde 2010 en la activi-
dad Servicios de Asesoramiento, Direccin y Gestin empresarial realizados por inte-
grantes de los rganos, teniendo participacin en Cocheras y Garajes S.A. desde
enero de ese ao, empleos en relacin de dependencia de distintas empresas desde el
mes de 03/1999, siendo la ltima constatada Dow Agrosciencies Argentina S.A..
De las declaraciones juradas de impuesto a las ganancias y bienes persona-
les de los aos 2009, 2010 y 2011, muestra que posea un patrimonio neto total de $
429.520,12 al ao 2009, el cual aument espectacularmente al ao siguiente a
$841.002,88, es decir un crecimiento del 96% (cf. fs. 2, 20 y 46 del Anexo I, Asunto SISA
N 27807, Expte. UIF N 3511/11, Ao 2011, cartula AFIP S/ Informe de Fiscalizacin
ROS 11391 IOF 289). El mutuo celebrado con Faria asciende a algo ms de $ 535.950
suma que a dicha fecha representaba aproximadamente un 67% del patrimonio neto
total de Bryn para ese ao (2010).
124
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

El reporte concluye la inconsistencia evidente de la operacin, no solo por


la falta de actividad econmica del adquirente, sino tambin por su imposibilidad de
afrontar la cancelacin del mutuo en dlares, sin ingresos suficientes ni operaciones de
adquisicin de divisas.
A ello se suma el testimonio de fs. 6352/5 que indic que el tal Bryn era so-
lo un secretario de Carlos Molinari en REI Fiduciaria.
El legajo registral B indica que Faria compr efectivamente el automvil el
da 17 de diciembre de 2010 en AutoFerro, y abon la suma de $413.000 ms IVA. En
su declaracin de origen de los fondos denunci el supuesto mutuo que aval con una
certificacin contable del C.P. Jorge Ricardo Cersosimo. A pedido del Registro habra
adjuntado con posterioridad el mutuo original certificado, que evidenciaba diferencias
con la copia aportada en primera instancia (cf. fs. 6/7 del Legajo B).
Surge adems de la cerificacion notarial que la fecha cierta del instrumento
es recin del 23/12/2010.
As, los elementos reseados indican con el grado de probabilidad necesa-
ria que la operacin de mutuo fue simulada y la adquisicin obedeci a la colocacin
de fondos no registrados provenientes de actividades ilcitas.

Hecho A4. Esta operacin ha sido reportada en el Expediente UIF 3511/11


a partir de la citada ROS 11.391,
En primer lugar, existen constancias documentales y pblicas de la exhibi-
cin de Faria a bordo de la Ferrari modelo California (ver expediente UIF citado), con-
cordante con el testimonio Juan Carlos Agero, administrador del consorcio del edifi-
cio de Faria (fs. 783/784) que expuso que el auto era frecuentemente visto en la co-
chera de su departamento.
El Legajo B del rodado indica que el 21 de enero de 2011, Mauricio Filiberti
por formulario 11 n 03499781 denunci la venta ocurrida el 12 de enero de 2011 a
Real Fiduciaria S.A], con domicilio Libertador 5926 2 A Capital Federal. Finalmente,
125
luego de una intimacin desatendida, el formulario de transferencia (08) fue ingresado
el 12 septiembre de 2011.
En el allanamiento a las oficinas de Real Estate Investment Fiduciaria S.A.
se secuestr una copia de una escritura pblica del 2-2-2011 por la que Mauricio Fili-
berto autoriza a Jorge Leonardo FARIA a conducir, transportar y exportar el vehculo
Marca FERRARI, Modelo CALIFORNIA, Dominio INP 622; y una copia de un acta similar
a favor de Matas Molinari, hijo de Carlos Juan Molinari.
Es claro de esta documental el tiempo que se demor en la registracin del
bien, que si bien pudo estar acordado inicialmente con el vendedor (de all las autori-
zaciones notariales) se extendi ms all de lo razonable, y por eso fue denunciada la
venta.
Por otro lado, la tenencia del rodado est reconocida por el propio Faria,
aunque este la pretende adjudicar a la empresa de Molinari y a un supuesto empren-
dimiento comercial de renta de autos de lujo.
La supuesta rentadora de autos de lujo, que reiteradamente fue invocada
para justificar un supuesto fin comercial en las compras, aparece, luego de ms de tres
aos de instruccin, antes como una excusa que como un proyecto real.
Queda claro que el procedimiento elegido supuestamente para conformar-
la es sospechoso, En lugar de formar la persona jurdica y capitalizarla para que sea
luego titular de los rodados, los contratos de seguro, etc. (reduciendo el riesgo de ex-
posicin de los emprendedores), habran comenzado por comprar y usar los costosos
autos -en algunos casos sin hacer ni siquiera la transferencia- y al cabo del tiempo,
semejante capital de riesgo en rodados solo sirvi al usufructo personal de los intere-
sados.
Por otra parte, la demora excesiva en inscribir la transferencia de este ro-
dado da cuenta de posibles problemas para conformar una explicacin sostenible
acerca del origen de los fondos.

126
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

En concreto, cuando hubieron de hacerlo (esto alcanza a Faria y a Molina-


ri) para el registro, pretendieron usar tres documentos: uno de hipotecas sobre el Fi-
deicomiso Uka Land (que sera de Molinari) de 2010; registro mayor extra contable de
la cuenta moneda extranjera" y finalmente, un acta de directorio de REI Fiduciaria
S.A., de fecha 17 de marzo de 2011.
La primera cuestin evidente es que el acta es posterior al negocio que
pretende justificar.
La segunda es que la operacin de obtencin de fondos correspondera en
todo caso a Molinari -de ser cierta-, ms no a la sociedad. Antes bien, esta aparece
como un vehculo destinado a que Faria aplique en su beneficio fondos de origen ile-
gal, mediante la adquisicin de un bien de lujo.

Hecho A6. En este caso tambin, el cuadro probatorio se sostiene en prin-


cipio a partir del contenido de las verificaciones del Expediente UIF 3511/11 a partir
del ROS 11391 -y su acumulado y anexos-.
Surge ya desde el inicio y las primeras diligencias no vinculadas an a este
hecho, que Faria se domiciliaba en el inmueble de Av. del Libertador 2423, piso 23, de
esta ciudad (informe DA 45/2013 (labrado en el mbito del ROS 11391 -Expediente
3511, Asunto SISA Ao 2011, cuerpo IV AFIP s/ ROS, fs. 743/752).
Se acredit tambin que la parcial adquisicin del bien la hizo, finalmente,
para septiembre del ao 2012, valindose de la compra de acciones de su propietaria,
la firma DIEGO SOCIEDAD S.A., por intermedio de su padre, Jorge Manuel Faria.
As surge adems de la informacin aportada por el administrador en pun-
to al pago de las expensas: hasta marzo de 2011 por depsito en cuenta por la socie-
dad mencionada, luego en efectivo por parte de Faria (ver legajo UIF citado y declara-
cin de fs. 783/784).
De la misma declaracin surge que la ocupacin del inmueble estaba justi-
ficada con un comodato de uso otorgado por DIEGO SOCIEDAD S.A.
127
A este llamativo y ruinoso negocio para la sociedad -comodato de uso de
un inmueble caro que parece ser su nico activo explotable- se suma el hecho de que
AFIP inform que la persona jurdica no aparece en sus bases de datos. (cf. fs. 760vta.,
actuaciones Asunto Sisa N 27807, expediente N 3511, ao 2011, Asunto AFIP s/
ROS Ros: 11391).
En la misma lnea permite argumentar la revisin de los papeles societa-
rios. Su legajo pone de manifiesto llamativos vacos e incongruencias. Fue constituida
el 25 de septiembre de 1981, por parte Mario D'Agostino y Miguel Angel Elli. Luego de
una reforma de estatuto y cambio de autoridades en 1984, no exhibe ms movimiento
hasta el ao 2006. Recin en ese momento aparece como domicilio social el de Liber-
tador 2423/57, departamento 23 a pesar de que figura en su dominio desde 1992 (fs.
634/635 actuaciones Asunto SISA N 27807, expediente 3511/11). Luego no exhibe
ninguna registracin hasta el da 30 de agosto de 2011, que documenta una reunin de
directorio con asistencia de dos accionistas (..) Cecilia Carolina Bolocco Fonk y Bolocco
Producciones S.A.(..). Para esa fecha, Faria ya habitaba el inmueble.
El 28 de septiembre de 2012, se consigna un cambio de autoridades, asu-
miendo Horacio Diego Torre como presidente y director titular, y a Victor Omar Gorini
y Carlos Jess Alducin, como directores suplentes, mantenindose a Jorge Luis Perez
Alati como representante de la sociedad. Surge all que los accionistas son Jorge Ma-
nuel Faria, con 142.996 acciones (70%); Horacio Diego Torre, con 40.856 acciones
(20%), Carlos Jos Alduncin, con 10.214 acciones (5%); y Vctor Omar Gorini, con
10.214 acciones (5%).
Debe sealarse aqu que Jorge Manuel Faria (socio mayoritario de Diego
S.A. con el 70% de las acciones), no posea a la altura de los hechos capacidad econ-
mica suficiente para afrontar la adquisicin de ese paquete accionario, en cuanto ello
implicaba el dominio del costoso inmueble de la calle Libertador 2324. Segn se ha
determinado, el patrimonio total de aqul al 31 de diciembre de 2010 ascenda a
$1.936.487 para el mismo ao, lo que equivale a u$s 487.069 al tipo de cambio infor-
128
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

mado por el BCRA al ltimo da hbil de 2010 (AFIP - actuacin Nro. 11825-842013 y
ROS 11391, cuerpo IV fs. 645-650).
En cuanto a los perodos 2011 y 2012, no existen DDJJ pero se ha acredita-
do que Jorge Manuel Faria en septiembre de 2012 posea inmuebles valuados en
$220.019 y plazos fijos en el Banco de la Nacin Argentina en dlares por u$s 84.547
(equivalente a $359.291). Como esos activos se mantuvieron inclumes entre 2010 y
2012, es evidente que no justifican los cargos de la adquisicin.
La eventual renta financiera de esos montos lquidos -aun suponiendo de
modo ficticio la ausencia de gastos personales- en el perodo no le permita afrontar la
compra de las acciones que equivalan al 70% de la propiedad del inmueble y su mobi-
liario. Segn el clculo de AFIP, ello equivala a unos u$s 1.400.000, o su equivalente en
pesos $6.524.000 (a un tipo de cambio de $4.66 -fuente BCRA-).
Aquella situacin exhibe a las claras que el padre de Jorge Leonardo Faria
no contaba de modo alguno con bienes para afrontar tamaa adquisicin, tornando
insostenible la justificacin que brindara en torno a ello.
En ese marco, el descargo de Faria aparece desvirtuado, en especial por-
que asigna al inmueble un valor venial, alejado de su precio al momento de la transac-
cin. Con ello, no hace sino confirmar que la ingeniera montada para tratar de justifi-
car el origen de los fondos, ha sido una maniobra montada para aplicar a la operacin
bienes no registrados, provenientes actividades ilcitas.

Hecho A7. Como en los otros casos, se cuenta en este asunto con las cons-
tancias labradas a partir del ROS 11391 en el expediente UIF 3511/11.
En el marco de la labor inspectiva y a travs de su apoderado Jos Mara
Cambn, se document que la fiesta de casamiento de Faria del 28 de abril de 2011
cost $1.957.611, y que las facturas fueron libradas a Real Estate Investments Fiducia-
ria S.A.

129
Conforme lo consignado por Cambn manifest que Faria estaba contra-
tado por la empresa como gerente de comercializacin en relacin de dependencia y
con el compromiso de conseguir inversores que aporten fondos al fideicomiso Hudson
Park del cual REI Fiduciaria SA era administrador fiduciario.
El testimonio de dos de los organizadores de la fiesta ratifica lo que se vie-
ne exponiendo. Brbara Diez de Tejada, de Palbrid S.A. indic que si bien trat siempre
con el matrimonio las facturas deban ser a nombre de la firma Real Estate Invest-
mentss Fiduciaria S.A. (cf. fs. 899/900).
Por su parte, Walter Odoaquer Diamante, de Mass Group, indic que fue
contratado para publicitar la fiesta y que trat y recibi los pagos de Fabin Rossi (cf fs.
8960/8962). Posteriormente se agreg copia de la factura entregada, por Servicio de
comunicacin y prensa. Evento a realizarse el 28 de abril 2011, se directamente a fa-
vor de Fabin V. Rossi (fs. 9018/9019)
Surge de lo actuado por AFIP que Fabin Virgilio Rossi, inscripto en la cate-
gora Autnomo 202, registraba un total de ingresos gravados por la suma de
$231.346,82 que excluidos los gastos y reducciones arrojan el monto de $ 86.214,62.
Se desprende que ese gasto no lo hizo por s mismo.
Ahora bien, por una parte, las facturas aparecen casi en su totalidad emiti-
das para Real Estate Investments Fiduciaria S.A.. Por otro lado, Faria figura como
empleado de la firma partir del mes de 03/2011 (cf. fs. 33/39 fs. 38 -anexo II, Cuerpo I,
Asunto Sisa 27807, expediente 3511, asunto AFIP s/ informe de fiscalizacin Ros
11391.).
Del mismo modo, el gasto del casamiento surge de los registros contables
de la sociedad (rubro Gastos a Recuperar) y, segn su documental, deba afrontarse
con un aporte personal del socio Molinari.
Sin embargo, eso no basta para sostener la veracidad del negocio como fue
alegada por el acusado.

130
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Real Estate Investments Fiduciaria SA (REI Fiduciaria SA) es una sociedad


annima constituida en 1997 Alicia Elvira Rolenc y Mara Fernanda Molinari. A ella in-
gresa como principal accionista el da 22 de febrero de 201 Carlos Juan Molinari con un
aumento de capital que lo deja con el 95%. A la fecha de la inspeccin gestionaba dos
proyectos fiduciarios: Hudson Park y Uklaland. No obstante, el nico empleado
registrado, sorprendentemente, era Faria. No existen ingresos genuinos registrados
durante 2009, ya que el fideicomiso inmobiliario que administra en ese ao (Hudson
Park), estaba en etapa de inscripcin y proyectos, y solamente exterioriza ingresos
generados por activos, tales como intereses y diferencias de cambio. El fideicomiso
no tena a esa poca ni siquiera talonario de facturas emitidos, ni contabilidad propia -
un contrato de alquiler para colocar una antena en el predio debi ser contabilizada
por la administradora-
El sueldo documentado de Faria fue en marzo de 2011, $5323, al igual
que los meses de abril y mayo, y en junio la suma ascendi a $9141 (ver secuestro de
fs. 5427/5430, 5447/5463).
En tal sentido, es inconsistente esa remuneracin frente a la encomienda
supuesta (gerente comercial de un gran emprendimiento) y en especial frente al gasto
millonario de la fiesta supuestamente regalada.
Tampoco parece sostenible la versin introducida acerca de que el aporte
de Molinari tena un fin publicitario para la futura empresa de renta de autos de lujo.
Ms all de lo dicho por Faria al respecto, lo cierto es que la contratacin de la em-
presa de publicidad corri por cuenta de Rossi y no incluy ninguna referencia en ese
sentido. El emprendimiento no exista a esa fecha y no parece justificable semejante
gasto, mxime si debi ser cubierto por el socio mayoritario de su propio bolsillo,
para una sociedad sin ingresos durante el ao anterior y a favor de un emprendimiento
-la rentadora- que no tena ni nombre de fantasa.
Como VS arriesga en el procesamiento, puede ser que Faria a esa fecha
estuviera en condiciones de conseguir inversores para REI, pero es evidente que eso
131
no justifica semejante liberalidad. Antes bien, el fastuo de la celebracin est ms en
lnea con su bsqueda personal de protagonismo que con una inversin publicitaria
razonable -que adems no existi: se hizo el gasto, pero no la publicidad ni la rentado-
ra-.
Y en ese designio personal, REI y Molinari no aparecen sino como facilita-
dores para encubrir el origen ilegal de los fondos aplicados, aporte que en realidad no
les insuma costo y poda abrir la posibilidad de que Faria consiguiera capitales para el
fideicomiso.
En ese sentido se orienta la comunicacin entre Cambn y Bryn -posible
secretario de Molinari- en torno a la confeccin de la justificacin de gastos de la luna
de miel (cf. fs. 5447/64 de los autos principales).
La conclusin a esta altura no puede ser otra que tener por suficientemen-
te acreditado que Faria habra aplicado fondos de origen ilcito al pago de los costos
de su casamiento en un total aproximado de un milln novecientos cincuenta y siete
mil pesos ($1.957.611), valindose para ello de una simulacin a travs de la firma
Real Estate Investments Fiduciaria S.A. (cfr. art. 278 del C.P. -ley 25246- y 306 del
C.P.P.).

Hecho A8. Se ha acreditado con rigor suficiente que el 16 de diciembre del


ao 2010, Faria adquiri cinco bienes inmuebles ubicados en el departamento de
Tunuyn, provincia de Mendoza (que en su conjunto forman una estancia denominada
El Carrizalejo, con un total aproximado de 3.600 hectreas) a Juan Carlos Schiappa
de Azevedo. Segn consta en las actas notariales la operacin fue realizada en efectivo
y el monto total de la transaccin ascendi a U$S 5.000.000. Jorge Leonardo Faria,
actu en comisin (confr. actuaciones notariales en los exp. UIF n 775, 776, 777 y
778 del 2013 y en la actuacin n 11826-109-2013 AFIP).
Dos aos despus, el 21 de diciembre del ao 2012 Faria extendi la escri-
tura a su favor, valindose de un Poder Especial Irrevocable de venta que recibi de los
132
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

vendedores al momento del boleto. Acto seguido, document una compra venta a
favor de Roberto Jaime Erusalimsky. Surge del instrumento notarial que la venta fue
por un precio total de U$S 1.800.000 -un 64% menor al precio de compra-.
Adems, se dej constancia de que el pago se haba realizado con anterio-
ridad por lo que el escribano no dio fue de la entrega de dinero.
As surge de la documental y de los ROS que se emitieron y dieron lugar a
los registros UIF 775/13, 776/13, 777/13 y 778/13. Entre las pautas de riesgo que dis-
paran la obligacin de reportar, se encuentre la multiplicidad de inscripciones u ano-
taciones en cabeza de una misma persona, ya sea fsica o jurdica, dentro del plazo de
DOS (2) aos, cuando la diferencia entre el precio de la primera operacin y de la lti-
ma sea superior al TREINTA (30) por ciento.
Se acredit adems a partir del Exp. UIF n 2233/2013 que SCHIAPPA DE
AZEVEDO -que asent no poseer cuenta en dlares para justificar el pago en efectivo,
abri una al da siguiente, a la que Faria le gir $30.804.400 entre diciembre/2010 y
enero/2011. Esto implica un excedente de $10.000.000 sobre el precio asentado y una
duplicacin del pago o bien la falsedad de la asercin notarial.
Lo que se desprende de esto es que la operacin de compra del campo no
fue regular y o bien se asent por un precio menor al pactado -para facilitar al com-
prador la justificacin de los fondos- y por ello la diferencia, o bien existi un acuerdo
entre ambas partes para blanquear dinero de una de ellas a travs del negocio. Eso
sera compatible con la modalidad en comisin, en efectivo y mediante boleto y po-
der irrevocable, para no tener que denunciar comitente ni explicar el origen de los
fondos en el sistema bancario.
Aunque no es motivo de este requerimiento, tambin resulta sospechosa
la operacin de venta posterior, ya que si bien se han reunidos testimonios de perso-
nas que supieron que Faria quera venderlo y lo ofreca a todo el mundo, lo cierto es
que se ha verificado que entre este y Erusalinsky existieron ms vnculos ya que el pri-
mero figura como empleado del segundo a partir del 19 de noviembre del ao 2012 en
133
la firma Welmare Trading SA -CUIT n 30-71214629-6, sociedad uruguaya, propiedad
de Erusalimsky y Fabin Javier Demel- (Legajo AFIP ya citado).
La nica explicacin intentada por Faria para la inusual operacin y el
ocultamiento del comitente, es que requera autorizacin el cambio de dominio por
ser zona fronteriza, extremo expresamente desmentido por el mismo documento de
venta (fs. 66 reverso, 72 y 77 del expediente UIF 779/13).
As, la nica razn plausible para la operacin es que fue vehculo de la
aplicacin de fondos ilegales al circuito formal, con ocultamiento de su dueo, median-
te sucesivas operaciones de compra venta y multiplicacin de pagos por encima del
precio documentado.

Hecho B1. Los hechos contenidos en este apartado se comprueban inicial-


mente a partir del ROS del Banco Santander Ro.
La financiera entonces en cabeza de Elaskar, fue reportada el da 18 de
agosto del ao 2010, por injustificados aumentos de los fondos operados por el clien-
te en su cuenta corriente en pesos n 382-121/8, ante un incremento operativo, que
lo llev a $660.130,07 en los meses de diciembre de 2009 y mayo/junio de 2010 sin
una explicacin satisfactoria del origen del dinero.
No obstante que la firma haba informado que los montos obedecan a
operaciones de descuento de cheques para terceros la UIF estableci que las facturas
presentadas por el reportado como respaldo de los depsitos, no se pueden vincular a
los cheques depositados, o sea, a los fondos depositados (fs. 297 del Expte. UIF n
1889).
Por otra parte, ms de la mitad de los fondos acreditados por los cheques,
haban sido retirados en efectivo por ventanilla. Esta modalidad de descuento impide
conocer al beneficiario del cheque, en especial si las facturas por las comisiones de
descuento estn realizadas de modo que no permiten vincularlas con cada operacin.

134
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Como explic el testigo Pablo Ignacio Chena, Director de Anlisis de la UIF,


en estas condiciones, que permiten a los clientes hacerse del dinero si rastro de la pre-
via tenencia del cheque y por fuera del sistema financiero, el negocio de la financiera
consiste en comprar los cheques que sus clientes se no pueden depositar sin ser repor-
tados dndoles efectivo que puede aplicarse sin posibilidad de rastreo de origen (fs.
2742).
Debe destacarse al respecto que para 2009 habran comenzado los servi-
cios de SGI al grupo de empresas de Lazaro Baez, lo que explicara, adems, el creci-
miento del volumen de negocios que motiv el reporte.
En definitiva, la operatoria acreditada constituye un modo de permitir el
blanqueo de dinero y su aplicacin al mercado formal, garantizando a su beneficiario el
ocultamiento de la traza e historia de los fondos obtenidos de las actividades ilcitas.

Hecho B2. Los hechos que integran este apartado fueron reportados por
ROS 8349 del Banco Superville, por los movimientos de la cuenta de Federico Elaskar
nro. 53556-001 (activa entre junio 2006 a junio 2010).
La inconsistencia en los movimientos alcanz la suma de $463.032 para el
perodo 01/07/2008 - 31/12/2009, de los que no pudo justificar origen (ver expedien-
te UIF 18760; cuerpo II, fojas 297).
La gran cantidad de depsitos en efectivo (63% del total) sumado al pago
de gastos propios por intermedio de la cuenta, permiti a Elaskar aplicar fondos cuyo
origen es injustificado al mercado formal mediante el pago de servicios, bienes y con-
sumos.
La inconsistencia en las explicaciones dadas por Elaskar en el legajo, vienen
a confirmar la sospecha que motiv su indagatoria. Sostuvo que aquellos ingresos pro-
venan de sus ganancias como accionista de las empresas de su padre, Marcelo Elaskar.
Sin embargo, de la sociedad Vadelux SA, el rgano recaudador no registra
accionistas. Y de la restante, Vademcum SA, los tenedores seran desde 2006, Marce-
135
lo Elaskar, Perla Esther Locandro, Mnica Monje y Genn Away S.A. -AFIP actuacin
10023-5399-2013, fs. 61).
Tampoco se verific que, como sostuvo Elaskar, las transferencias provinie-
ran de las cuentas de esas sociedades, y los depsitos los hubiera realizado Liliana Mu-
rawski, supuestamente la asiste de Marcelo Elaskar.
Resulta inexplicable que una justificacin tan sencilla no hubiera sido
opuesta oportunamente al Banco para evitar el reporte y sus consecuencias.
De todos modos, el informe realizado sobre el movimiento de su cuenta,
desmiente su descargo (AFIP nro. 10023-4464-2013/10 y Nro. 10023-5399-2013).
Se ha acreditado entonces que Elaskar ha mantenido oculto el origen de los
fondos que hizo ingresar a su cuenta impidiendo su trazabilidad y luego aplic por in-
termedio del giro bancario, al mercado formal, lo que hace suponer, junto con los
vnculos derivados del marco general, que se trataba de dinero obtenido de ilcitos.

Hecho B3. Se ha acreditado que Elaskar a travs de SGI utiliz una lnea de
crdito de Metrpolis Compaa Financiera para realizar operaciones por ms de $
17.500.000 entre abril y noviembre de 2010.
Estas operaciones fueron reportadas por el Banco Central mediante ROS
19702.
Por medio de la actuacin de los funcionarios del BCRA se ha acreditado
que SGI era titular fe la cuenta 62152-5 en METRPOLIS CIA FINANCIERA SA y que en
ella efectuaba depsitos de cheques de pago diferido de manera sistemtica, retirando
el monto acreditado en efectivo. Del total de lo operado ($ 17.798.399,96), casi el 80%
obedeci a operaciones de depsito de cheques de terceros a las que siguieron 35 ex-
tracciones de efectivo por un total de $ 15.643.100.
La particularidad en el caso es que no surgen del movimiento de la cuenta
el dbito del capital del cheque para cubrir el crdito del cliente -normalmente por
medio de cartulares propios contra la cuenta-, como sera esperable, sino su retiro en
136
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

efectivo por autorizados de la financiera. Por ello, se ha acreditado que no se trat de


una operatoria de crdito normal por va de descuento de cartulares, sino de un siste-
ma destinado a ocultar la identidad del tenedor original del cheque y ocultar luego el
destino de los fondos ya convertidos en efectivo, impidiendo el seguimiento de los
activos. As pudo depositar dinero cheques que no podan ser justificados, (informe UIF
de fs. 297/300 y R.O.S. del B.C.R.A. a fs. 1161 del Exp. UIF n 1889/2010).
A su vez, METROPOLIS permita que, en esa masa de cheques, sea la propia
SGI (Elaskar Prez Gadn Baez) la que descuente sus propios cheques mediante la
lnea de crdito que mantena, lo que implica que adems de prestar el servicio de
encubrimiento a clientes, la operatoria le permita igual resultado con los fondos pro-
pios provenientes de delitos (ver ROS que venimos citando).
Ello explica, tambin, la importancia de los montos incluidos en estos ne-
gocios.
Para completar la adecuada descripcin de la maniobra, hay que sealar
que de la auditora por muestreo que hizo los analistas sobre los cheques, surgieron
numerosos cartulares con endoso ilegible y diez de los documentos directamente no
posean el endoso correspondiente.
Esta maniobra implica una ingeniera financiera que permiti que Elaskar y
SGI aplicaran fondos provenientes de ilcitos, propios y de terceros, de modo de ocul-
tar su origen e impedir su trazado histrico, para luego exteriorizarlo en efectivo, es
decir, fuera del sistema bancario y sus controles.

Hecho B4. Se ha acreditado en el legajo que Elaskar realiz una operacin


de blanqueo sobre una suma de U$S 90.000 con la cooperacin de Mario Lisandro
Acevedo Fernndez y a travs de la firma Vanquish Capital Group.
Vanquish es una sociedad annima creada por Federico Elaskar, a ttulo
personal y en su carcter de presidente del Directorio de SGI Argentina S.A., el 7 de
mayo de 2009. Su capital est representado en doscientas acciones nominativas no
137
endosables, de las cuales Elaskar suscribi ciento ochenta y ocho y SGI Argentina doce
(IG J a fs. 1642). Por lo tanto, Elaskar al momento de su constitucin, controlaba el
99,7% de Vanquish.
Por su parte, Acebedo Fernndez fue reportado por el Standard Bank SA en
mayo de 2011 por operaciones en su caja de ahorro en dlares 8171110141764 (Expte.
UIF n 3341/2011). Segn el reporte, abierta la cuenta en marzo de 2011 en la sucursal
Tandil, se haba identificado como estudiante y su madre, con la que viva como ama
de casa. El da 23 de ese mes, un tercero le deposit u$s 90.000 en efectivo.
Al momento de justificar los fondos, Acevedo Fernndez inform que pro-
vena de una comisin por asesoramiento en la compra de un inmueble en la localidad
de Balcarce y que el depositante era Vanquish Capital Group. Segn su informe, la co-
misin total rondara los u$s 150.000, por lo cual an faltaba un depsito de u$s
60.000. Se comprometi a aportar el boleto de la compra venta una vez que estuviera
perfeccionada.
Segn informe de AFIP Acevedo Fernndez se inscribi para esa fecha en la
categora autnomo T3 Cat I, la cual solo se explica en razn del dinero que iba a reci-
bir. No registraba ni inscripcin, ni actividad econmica previa ni titularidad de produc-
tos bancarios.
En el banco, el nombrado present una nota de fecha 4 de abril del 2011,
suscrita por Alejandro Ons Costa en re prestacin de Vanquish Capital Group S.A., en la
que respaldan la operatoria efectuada alegando el asesoramiento prestado por Aceve-
do Fernndez en la operacin inmobiliaria y la factura por sus honorarios.
Esta es la factura n 0001-00000001, est librada no por sus servicios su-
puestos de asesoramiento o corretaje, sino por por depsito en mi cuenta del Banco
Standard Bank. Dicho importe equivale a u$s 90.000 al tipo de cambio 4,06, y el talo-
nario se imprimi en abril de 2011, con posterioridad al depsito (informe de la Cra.
Mara Laura Gondra de AFIP, Actuacin nro. 10023-10552-2013 y su declaracin testi-
monial).
138
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

En cuanto a los fondos depositados, el banco inform que u$s 49.100 fue-
ron retirados por Acevedo Fernndez en efectivo de la sucursal Tandil y u$s 40.900 se
aplicaron a la compra de pesos, depositados en la cuenta asociada en moneda nacional
y retirados paulatinamente por ventanilla en el mes de abril: $115.848 el da 1,
$36.240 el da 13 y $4.000 el 19. El saldo restante extrado por cajeros automticos y
empleados en pagos con tarjeta dbito.
En sus descargos, Federico Elaskar manifest que Vanquish Capital Group
fue creada al slo efecto de resguardar su patrimonio personal y sus futuras inversio-
nes de los litigios que los trabajadores de las compaas de su padre, en virtud de los
juicios contra el grupo VADE -Vademcum y Vadelux-, en el transcurso de muchos de
los cuales haba sido demandado solidariamente a ttulo personal y a las sociedades
SGI Argentina S.A., SGI Inversiones y Participaciones, SGI Burstil Sociedad de Bolsa y
Argentine Trust Company. Por esa razn la empresa prcticamente no tuvo giro co-
mercial.
Expuso que el depsito de U$S 90.000 en la cuenta de Mario Lisandro Ace-
vedo Fernndez en el Banco Supervielle fueron en pago de una comisin por el aseso-
ramiento que ste prest en la compra de una estancia denominada La Favorita-
ubicado en Balcarce. Segn relat, el negocio inmobiliario nunca lleg a realizarse de-
bido a las discrepancias entre las partes, sin perjuicio de lo cual Acevedo Fernndez
percibi su comisin, pues la retribucin por sus servicios de asesor inmobiliario no se
encontraba sujeta al resultado.
Es evidente que la explicacin del negocio, por irrazonable y contrario a las
reglas y prcticas del corretaje y la intermediacin es insostenible. La eleccin de Ace-
vedo Fernndez como asesor cuando no registra ninguna actividad ni comercial ni pro-
fesional previa ya torna endeble todo el esquema.
Pero peor, es inverosmil un pago de U$S 90.000 por el corretaje de un ne-
gocio que jams se concret, y que por ello no trajo ninguna ventaja a la parte pagado-

139
ra. Como tambin lo es que el comisionista extienda su factura n 1 y que est impresa
luego del depsito de sus honorarios.
En este marco, el rpido vaciamiento de las cuentas bancarias de Acevedo
Fernndez en el Standard Bank y su inmediato cierre, obliga a sostener que se trata de
una operacin simulada que solo sirvi para que Elaskar volcara al mercado formal la
suma de U$S 90.000 y luego la retirara en efectivo para impedir su seguimiento, de
modo de dejar los fondos exteriorizados y disponibles sin noticia de su origen.
Adems, la operacin simulada result exitosa para Acevedo Fernndez,
que exterioriz los fondos el da 19 de abril del ao 2011, en la compra de un autom-
vil por un valor de $80.000, pretendiendo justificar su origen en esta supuesta y nica
labor de corretaje.
Esta descripcin detallada del hecho y su valoracin permite, nuevamente,
considerar que la aplicacin de ese dinero estuvo destinada al lavado activos (opera-
cin financiera anmala -ardidosa-, inexistencia de actividad econmica o comercial
legal y vinculacin con personas relacionadas con actividades delictivas).

Hecho B5. La adquisicin por Federico Elaskar habra del automotor marca
Porsche 911 dominio HER 037, fue informada a la UIF mediante ROS 11336
(Expediente UIF N 3090/2011) el 10 de mayo de 2011, por la Ca. de Seguros La Ho-
lando Sudamericana S.A.. Segn el informe, Ekaskar pretendi celebrar un contrato
de seguro sobre el vehculo sin una vinculacin legal plausible con el rodado.
En su testimonial en la causa, el oficial de cumplimiento de la empresa de
seguros, Martn Carlos Levi manifest que cuando se le exigi al nombrado la docu-
mentacin respaldatoria econmico-financiera en torno al vehculo, Elaskar pidi la
anulacin de la pliza (Cf. fs. 8930/8931).
Surge del legajo B que Jorge Alberto Daz, dueo anterior del vehculo, lo
vendi a Sergio Trepat Automotores S.A. el da 5 de julio de 2010, y casi un ao des-
pus hizo la denuncia de venta ante el registro -13 de mayo de 2011-. Esta ltima cir-
140
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

cunstancia motiv a la autoridad registral a poner en conocimiento de la concesionaria


aquella situacin -dcia. de venta- a los fines de la regularizacin de la transferencia (cf.
fs. 103).
Amn de los compradores y vendedores que sucesivamente en los hechos
habran intervenido en la adquisicin y enajenacin del Porsche HER 037, registralmen-
te el vehculo nunca estuvo en cabeza de Sergio Trepat Automotores S.A., como as
tampoco de Federico Elaskar, sino que a Jorge Alberto Daz lo sucede titularmente la
firma Sport Entertainment Group S.A.
As, es razonable sostener en base a la prueba colectada que Sergio Trepat
Automotores S.A., habra vendido el rodado a Federico Elaskar, los primeros das del
mes de marzo de 2011, en una suma aproximada a los ochocientos mil pesos
($800.000) -teniendo en cuenta el valor asegurado luego-.
La relacin amistosa y comercial habitual de Elaskar y Sergio Trepat Au-
tomotores S.A., se acredita con el testimonio de Claudio Sergio Trepat (fs.
8963/8964), y de Juan Ignacio Munaf (fs. 6352/6355), as como de otros negocios
entre ellos, como la compra venta del automvil Porsche, dominio EWT-740.
Puede concluirse, adems, que ante las complicaciones para asegurar el
rodado primero y justificar los fondos aplicados en su compra, lo habra vendido a
Sport Entertaiment Group en la suma de al menos seiscientos noventa y tres mil
seiscientos pesos ($693.600).
As, del legajo B del rodado surge que a fines de agosto de 2011 habra sido
cerrada esa operacin de compra-venta, ya que puede observarse a fojas 145 del mis-
mo un formulario 08 (contrato de transferencia - inscripcin de dominio) entre Jorge
Alberto Daz y Rodolfo Niderhaus, en su rol de presidente de Sport Entertainment
Group S.A.
Lo dicho exhibe que, si bien el rodado estaba en poder Elaskar, al no haber
podido inscribirlo formalmente por no poder justificar el origen de los fondos, el lti-
mo titular del rodado, es decir Jorge Alberto Daz tuvo que firmar el formulario 08 en
141
favor de la sociedad Sport Entertaiment Group, a pesar de que un ao antes lo haba
enajenado a favor de Sergio Trepat Automotores.
As se ha acreditado debidamente el hecho en cuestin, que constituye la
aplicacin de fondos originados en un ilcito a la adquisicin y usufructo de un rodado
de alta gama, disimulando de ese modo su origen.

Hecho B6. Del mismo modo est suficientemente acreditada que Federico
Elaskar adquiri, a travs de la firma Vanquish Capital Group un automotor marca Fe-
rrari dominio GUA 681, en febrero de 2011, por un valor de un milln doscientos mil
pesos ($1.200.000). Del 5 de mayo de 2011 lo habra vendido a Enrique Eduardo Ver-
de, en la suma de un milln de pesos ($1.000.000).
El suceso es conocido a partir del ROS de la compaa de Seguros La Holan-
do Sudamericana S.A. (ROS 11351) que dio origen al Expediente UIF N 3090/2011,
por la reticencia del tomador del seguro para dar informacin sobre la adquisicin del
rodado. La pretensin de Elaskar era contratar el seguro a favor de Vanquish Capital
Group S.A. y al serle solicitada una declaracin jurada de origen de fondos, aquel pidi
la anulacin de pliza (fs. 297/299 del expediente Sisa N 18760, expediente 1889).
Esto fue ratificado en declaracin testimonial por Martn Carlos Levi, oficial
de cumplimiento de la compaa, quien adems manifest que cuando se le exigi a
Elaskar, en su carcter de presidente de Vanquish, toda la documentacin respaldato-
ria econmico-financiera en torno al vehculo, aquel pidi la anulacin de la pliza (fs.
8930/8931).
Federico Bonomi, quien fue titular del rodado hasta que denunci su venta
el 3 de febrero de 2011 (fs. 19 del Legajo B), declar en testimonial que a travs de
Ignacio Munaf contact a Federico Elaskar interesado en comprar su Ferrari. (fs.
8932/8934). El testigo relat el encuentro con Elaskar y dos personas ms -seran Fari-
a y Molinari- en el Banco Patagonia de situado en la Av. Mrquez y Panamericana.
Explic que (...) todos intervenan en la operacin y ninguno de los que estaba se
142
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

asumi como la persona que iba a comprar el auto. En ningn momento Federico Elas-
kar dijo que era l el que compraba, hablaban todos y hablaban en plural, como si la
estuviesen comprando todos juntos (...) ". Indic que le dieron el dinero en efectivo y
en dlares en un bolso (ms de U$S 300.000) y que como quera firmar los 08 debi
esperar que se pusieran de acuerdo sobre la nueva titularidad que en definitiva recay
en una empresa.
Surge del Legajo B que Vanquish Capital Group, mediante declaracin ju-
rada suscripta por Federico Elaskar como presidente de la firma, indic que aquella
operacin se justificaba con operatoria normal de la empresa (cf. fs. 24 del Legajo B),
aportando una certificacin contable (fs. 25 del Legajo). Segn el documento la com-
pra se autoriz por acta de directorio de fecha 31-012011 y deba realizarse con un
aporte de $1.500.00 del accionista Federico Elaskar, como as tambin registraciones
contables y documentacin extracontable de aportes recibidos en Vanquish Capital
Group S.A. La certificacin resulta insuficiente desde que refiere montos de ingresos
genricos -registraciones contables y documentacin extracontable de aportes recibi-
dos-, sin detalle, ni fechas, ni montos
Con base eso y la declaracin jurada firmada por Alejandro Ons Costa como
apoderado de Vanquish (cf. fs. 28), el rodado se inscribe efectivamente a nombre de
Vanquish Capital Group, con fecha registral 28 de marzo de 2011, y se solicita asi-
mismo con el pedido que originara dicho registro, la expedicin de una cdula de iden-
tificacin para conducir el vehculo a nombre de Federico Elaskar (cf. fs. 43 y 48).
En los primeros das de mato, Elaskar vendi el rodado a Enrique Eduardo
Verde en $1.000.000 (fs. 86 del legajo B). Fue pagado con cinco cheques de pago dife-
rido, sucesivos, y a cobrarse mensualmente, cada uno por la suma de doscientos mil
pesos ($200.000), emitidos el da 6 de mayo de 2011 (fs. 79 legajo B).
La totalidad de cheques entregados por Verde fueron descontados en
SGI, conforme surge de la documentacin secuestrada en dicha sede (Caja N 114,
SECUESTRO OFICINA N 13 - A - 7 C).
143
En su descargo el imputado al momento de tratar lo relativo a los ROS N
11336 (Porsche) y 11351 (Ferrari), expres que fueron (..) el producto no solo de la
subjetividad de la aseguradora, si no que aun peor, se basan en gran parte para la emi-
sin de los mismos de una informacin periodstica publicada por el Diario Perfil y en
consecuencia la compaa de seguros procedi a curarse en salud y no como el resul-
tado de una investigacin objetiva sobre la procedencia de los bienes asegurados (...)
(cf. fs. 3499).
Lo cierto es que las dificultades para asegurar el rodado son un reflejo de
los problemas que afront para justificar su adquisicin, a lo que se suma que la do-
cumental usada a ese luce meramente formal, sin atender a la falta de ingresos pro-
pios de la sociedad y las otras obligaciones millonarias que asumi a favor de su socio
propietario.
Algo s ha quedado claro, que Federico Elaskar uso a Vanquish como una
estructura jurdica y financiera para canalizar bienes de orgenes espurios con los que
operaba, a los fines de su introduccin el mercado, mediante la utilizacin de los dis-
positivos y herramientas propias de una sociedad annima, disimulando y/o ocultando
titularidad sus verdaderos propietarios, y en pos de adquirir y utilizar productos o ser-
vicios, y cortando todo lazo con los hechos que los originaron.

Hecho B7. Este suceso -venta de moneda extranjera por parte de SGI Ar-
gentina, sin ser una entidad autorizada para operar en el mercado cambiario- se en-
cuentra verificado por el BCRA cuando menos en el perodo octubre de 2009 a octubre
de 2011 (ver ROS BCRA 1769 y 1216 e informe BCRA 383/661/12).
Por una parte, se ha verificado que SGI ofreca sus servicios de compra y
venta de divisas a travs de su pgina institucional. A su vez, los inspectores informa-
ron que la firma promocionaba el servicio de COMPRA Y VENTA DE DIVISAS. El servi-
cio de operaciones de cambio SGI Argentina, creado y desarrollado para atender a las
necesidades de compra y venta de divisas, con eficiencia, privacidad y comodidad. Con
144
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

ventajas exclusivas: excelente cotizacin. Atencin personalizada. Horarios extendi-


dos" (fs. 82 ROS n 1769, Banco Central de la Repblica Argentina).
Segn el informe del BCRA la operatoria se haca por un sistema de boletas
similares a las que se usan en el mercado regular y luego registradas en la contabilidad
de la firma.
La ex empleada Valeria Laura Armendriz, ratific en testimonial esta acti-
vidad (fs. 3122/3124).
Ahora bien, la modalidad de la intermediacin -irregular, informal, con
privacidad segn el anuncio y sin registro en el Mercado nico Libre de Cambios, lo
que implicaba para los clientes -y para los propios dueos de la financiera- era la posi-
bilidad de derivar fondos de origen ilcito a divisas extranjeras y sacarlos luego o bien
reintegrarlos en una operacin de cambio que permita aplicar con fondos sin chance
de rastrear su origen.
En este sentido, debe recordarse que, para la fecha de las operaciones de
cambio reportadas, an no exista el rgimen impuesto por la resolucin general de la
Administracin Federal de Ingresos Pblicos n 3210/11, de fecha 31/10/2011, que
como es de pblico conocimiento, restringi las operaciones de compra-venta de mo-
neda extranjera imponiendo la autorizacin previa del fisco a las transacciones cam-
biarias. De ese modo, el nico incentivo real, la nica ventaja competitiva frente a una
casa autorizada, solo poda ser la que derivaba de la informalidad, la clandestinidad y
la falta de control (ROS 7647, fs. 1182).

Hecho B8. En el marco general descripto precedentemente se inscriben los


hechos puntuales de este acpite. Las operaciones aqu involucradas son tres: una
operacin por 13.000 el da 28/12/2009; la compra de u$s 10.000 fechada el
12/05/2010; y, por ltimo, una transaccin por u$s 5.000 el 01/06/2010.

145
A fojas 74/80 del ROS 1769 en el que obran los boletos de Metrpolis
Compaa Financiera a favor de SGI -suscriptos por Juan Carlos Guichet y Gustavo Fer-
nndez-, adems de las declaraciones juradas de origen y licitud de los fondos.
Gustavo Csar Fernndez, inform que las operaciones fueron hechas por
cuenta y orden del entonces presidente y principal accionista de la sociedad (94% del
paquete accionario), Federico Elaskar, y resalt que por estas operaciones SGI no co-
br comisiones ni gastos.
Por otra parte, se detectaron seis operaciones de cambio en el sistema fi-
nanciero por medio de las cuales SGI adquiri divisas, que coinciden en cuanto a fe-
chas y montos con otras operaciones cambiarias a travs de las cuales esta sociedad
vendi moneda extranjera a seis de sus clientes (que s fueron registradas en su conta-
bilidad). En ese sentido, es lgico suponer que SGI utiliz divisa adquirida en el sistema
cambiario formal para luego vendrsela a sus clientes, en sintona con lo servicios
cambiarios ofrecidos en su pgina web, de modo tal que aquellos pudiesen operar en
el mercado cambiario evitando a los rganos de prevencin y control.
As, Elaskar utiliz la estructura de su financiera operando al margen de la
ley y le regulacin, para tomar fondos de origen ilcito y mediante una operacin de
cambio no registrada ni sujeta a control, convertirlo a otra moneda evitando su traza-
bilidad y permitiendo ya sea su giro al exterior como su posterior exteriorizacin.

Hechos C. Damos por reproducido en este captulo cuanto se ha dicho ms


arriba en punto a la acreditacin de la materialidad de los sucesos por cuyo aporte se
acusa a Juan Carlos Molinari.
1.- Por una parte, as como se ha acreditado que Faria adquiri el auto-
motor marca Ferrari California, dominio INP-622 del modo que fue relatado al tratar el
hecho A.4., existen elementos suficientes como para sostener la participacin de Moli-
nari en la maniobra.

146
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Ya se ha abordado previamente el vnculo de Molinari con REAL ESTATE


INVESTMENT SA y de esta con Faria, as como la participacin de la persona jurdica
en la operacin que involucr al rodado en cuestin.
La sorprendente modalidad de la compra fue relatada el vendedor Mauri-
cio Daniel Filiberti (fs. 12.390/12.392), quien dio cuenta adems de la participacin
personal de Molinari en las tratativas.
Del mismo modo, el testigo Federico Bonomi (fs. 8932 / 8934) ubicara a
Molinari en las gestiones previas a la compra de la Ferrari 430 por Elaskar a travs de
Vanquish Capital Group S.A.
En ambos casos el dinero lo llevaron en efectivo en sendos bolsos e incluso
en el segundo, no haban decidido al retirarse an a nombre de quin haran la com-
pra.
En su descargo, Molinari insisti con la versin de la futura rentadora de
autos de lujo. Incluso su defensa aport un plan de negocios que seal que corres-
ponda a esa iniciativa.
Sin embargo y ms all de ese documento informal tardamente aportado,
no se hall en ningn lado, ni en los registros de domicilios, ni en el allanamiento de la
firma, ni en los documentos de las operaciones, ni una referencia a ese emprendimien-
to, Por supuesto que tampoco se hall ni el plan de negocios, ni su bosquejo, ni un
borrador.
Ya analizamos, y damos por reproducido, la inconsistencia de esta justifica-
cin, as como las incongruencias temporales en los documentos de REI SA aportados
para tratar de justificar sus pagos vinculados a Faria (acta de directorio de fecha pos-
terior a la efectiva compra del rodado).
Solo Sergio Trepat (fs. 12.142/12.143) declar que Molinari le haba conta-
do al pasar de su intencin de montar una rentadora.

147
Conviene sealar aqu la verdadera profundidad de la relacin de Molinari
con Faria y una circunstancia que, si bien excede los hechos que aqu se tratan, per-
mite enmarcarlos debidamente para conocer la ndole de los negocios que compartan.
Como ya se dijo, segn los recibos de sueldo obtenidos, REi document
haberle pagado a Faria, en marzo de 2011, $5323, al igual que los meses de abril y
mayo, y en junio, $9141.
Por su parte, MOLINARI adquiri un Audi R8 Spyder, dominio KEN326, por
la suma de un milln y medio de pesos. La cuota del seguro del automvil era abonada
por FARIA a travs de la tarjeta de crdito American Express de titularidad de su es-
posa.
Carlos MOLINARI adquiri un automvil marca Audi, dominio JMV167 e hi-
zo extender dos cdulas azules: una a favor de FARIA y otra, de su esposa. En su de-
claracin, indagatoria Faria manifest que el automvil que era un regalo de MOLI-
NARI a ella.
Tambin se hall durante el primer allanamiento llevado a cabo en las ofi-
cinas de REAL ESTATE INVESTMENTS FIDUCIARIA un recibo provisorio de SERGIO TRE-
PAT AUTOMVILES de fecha 7 de febrero y a nombre de Leonardo FARIA, por lo que
pareciera ser la sea de un automvil de la marca Mini Cooper.
Adems, se hall en las oficinas de REI FIDUCIARIA, una nota dirigida al
Consulado de los Estados Unidos y es suscrita por Gustavo FERNNDEZ, vicepresidente
de la financiera de Federico ELASKAR. En ella, se solicita al Consulado que tenga a bien
emitir una visa clase B1/B2 en favor de Jorge Leonardo FARIA, con el fin de que ste
pueda concurrir, el da 9 de marzo de ese mismo ao, al estado de Florida junto a Car-
los MOLINARI en un avin privado rentado por la firma GLOBAL DEVELOPMENT CON-
SULTANT, presidida por MOLINARI, con el objeto de realizar negocios en aquel estado
de los Estados Unidos.

148
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

El da 5 de marzo de 2011, FARIA viaj en un vuelo particular (LV-BYC)


rumbo a Mxico, retornando en el mismo avin el da 11 de marzo, lo cual deja abierta
la posibilidad de que se hubiera trasladado a la Florida.
Ahora bien, al momento del distracto, Faria reclam $600.000 correspon-
dientes a 5 meses adeudados, preaviso, SAC, proporcional de SAC, vacaciones no go-
zadas y comisiones, suponiendo como mejor remuneracin un salario de $70.000
mensuales.
Al momento de la conciliacin, se document un acuerdo por el cual la
empresa se comprometi a pagar $ 250.000 con la entrega de dos lotes en Mar del
Plata, en un plazo de 90 das -vencan el 22 de diciembre de 2011-. Y para el caso de
incumplimiento, una clusula penal por la que pagara a Faria la suma de $
10.000.000 en concepto de multa.
De este modo, el acuerdo pone en evidencia una simulacin destinada a
que Faria pueda exteriorizar o bien el valor de los terrenos o, mejor an, el monto de
la clusula penal.
En cuanto a los terrenos, surgen de las escrituras que se trata de dos terre-
nos colindantes de veinte y veintin hectreas respectivamente, que en total contabili-
zan un predio de ms de CUARENTA Y UN HECTREAS (41) a escasos kilmetros del
centro de la ciudad balnearia de Mar del Plata, cuyo valor supera varias veces el monto
cancelado en especie.
En este marco negocial, la hiptesis del simple empleado se desvanece y lo
nico cierto y probado es la compra del rodado por Faria, con dinero en efectivo ja-
ms justificado, y que Molinari y su sociedad le prestaron asistencia para su regulariza-
cin.
En ese sentido cobra especial relevancia el acuerdo de distracto que firma-
ron Faria y la empresa.
La imposibilidad de acreditar la existencia del proyecto de la rentadora y el
hecho de que el vehculo haya sido adquirido y utilizado por Leonardo Faria revelan
149
que la intervencin de Molinari estuvo destinada a facilitarle su estructura para que a
travs de ella -y en el marco de un esquema mayor que incluira otros gastos y bienes-
ste pudiera canalizar los fondos no declarados con los que contaba; en esos trminos
se encontraba pactada la asociacin entre Faria y Molinari.
Puesta la imputacin en perspectiva con el resto de las constancias de la
causa, puede concluirse entonces que Carlos Juan Molinari facilit, en este caso, la
estructura societaria de Real Estate Investment Fiduciaria S.A. para que Leonardo Fari-
a aplicara a travs de aquella persona jurdica - sobre la cual Molinari posee el domi-
nio absoluto de la voluntad social- fondos provenientes de actividades ilcitas en la
compra de la Ferrari California dominio INP-622, durante los primeros das de enero
del ao 2011. Ello, a sabiendas del origen espurio del dinero que Faria tena bajo su
poder y ante la imposibilidad de que Faria llevase a cabo la inversin en nombre pro-
pio por tener un patrimonio casi nulo declarado ante las agencias de control estatal.
En suma, y por las constancias antes reseadas, se considera que se en-
cuentra probado, con el alcance que esta instancia requiere, que Carlos Juan Molinari
particip de ese modo en la exteriorizacin de activos de origen ilcito que realiz fari-
a a travs de esta operatoria.

2.- Con anterioridad, se por acreditado, con la probabilidad de certeza re-


querida, que habra canalizado fondos de origen ilcito en el pago de los costos deriva-
dos de su fiesta de casamiento, celebrada el da 28 de abril de 2011, en un total apro-
ximado de $1.957.611. Tambin se expuso el motivo por el que se tiene por cierto que
esa operacin se hizo a travs de la firma Real Estate Investments Fiduciaria S.A.
Al momento de valorar la situacin del propietario y presidente de esa so-
ciedad, Molinari, en relacin con estos hechos, es necesario reiterar brevemente algu-
nas consideraciones ya efectuadas.

150
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

La primera es que Real Estate Investments Fiduciaria S.A. no registr in-


gresos genuinos por la actividad de administrador fiduciario durante el ejercicio del
ao 2009, y que su nico empleado era Jorge Leonardo Faria (desde marzo de 2011).
Al momento de tratar de explicar los motivos por los que REI y en particu-
lar su dueo, hubieran razonablemente acordado pagar los gastos de semejante boda,
se han intentado algunas hiptesis, ninguna de las cuales tiene entidad mnima como
para debilitar la imputacin.
El apoderado, al momento de presentarse en el expediente UIF 3511/11
refiri que el motivo se vinculaba al cargo de gerente de Faria, vnculo que inclua la
posibilidad de que acercara capitales propios y/o ajenos al fideicomiso Hudson Park.
Sin embargo, tanto Molinari como Faria, sostuvieron algo distinto: El pri-
mero, que le propuso a Faria utilizar su fiesta de casamiento a los fines de reposicio-
narlo para lanzar luego la rentadora de autos. El ltimo, que se trat de un regalo. Es
ms, seal, desmintiendo a su benefactor, que la versin del carcter publicitario era
absurda ya que, carece de sentido comn que un negocio de retandora de autos
soporte un costo operativo de un milln novencientos mil pesos en tan slo concepto
de publicidad (fojas 3516/3560).
Ya indicamos, ms arriba, todas las otras razones que hacen inverosmil la
justificacin de la operacin publicitaria y de prensa, adems de la que seala Faria.
Antes bien, todo indica, como se dijo oportunamente, que la colaboracin
de Molinari no fue la de un benefactor, sino la de procurar el vehculo societario con
solvencia aparente para que Faria pudiera aplicar fondos de origen ilcito al pago de
bienes y servicios de su fastuoso casamiento.
Debe advertirse, como ya se seal al tratar la cuestin desde la perspecti-
va de Faria, que para que ello fuera posible, Molinari debi documentar un aporte
personal a la sociedad, que permiti justificar los pagos contra la cuenta Gastos a re-
cuperar" en el ejercicio 2011 (cf. fs. 33/39 fs. 38 -anexo II, Cuerpo I, Asunto Sisa 27807,
expediente 3511).
151
Se infiere entonces que a travs de Molinari, y aquel -quizs habitual y par-
ticular- modo de formular aportes, Faria habra conseguido velar el hecho de haber
afrontado los costos de su casamiento.
La hoja hallada en el allanamiento a la sede de REI Fiduciaria en la que se
puede observar lo que quizs haya sido un esquema final de ajuste de crditos y
deudas entre Molinari y Faria, vinculado con las erogaciones del ao 2011, que con
dinero de Faria se hicieron a travs de Carlos Juan Molinari y la citada sociedad, con-
forme este razonamiento.
All, es decir en su justo y concreto contexto, se enmarcan las erogaciones
con motivo del casamiento -y no en el cuadro presentado por los imputados-, en tanto
se distingue claramente un rubro que indica Casamiento - Aproximado y la suma de
pesos 1.600.000.
En suma, se encuentra probado con los alcances de la etapa, que Molinari
habra facilitado a Faria la estructura societaria de Real Estate Investment Fiduciaria
S.A. -y su propio perfil patrimonial personal- con el fin de que aquel canalice, por in-
termedio de esa empresa y en forma velada, fondos provenientes de actividades ilci-
tas a sabiendas de dicho cauce, en pos de solventar los costos derivados de su casa-
miento el da 28 de abril de 2011, en un total aproximado de $1.957.611.
Hecho D. Los elementos colectados han permitido reconstruir la historia de
SGI mientras fue manejada por Federico Elaskar y su utilizacin para realizar negocios
financieros informales y carentes de controles, al servicio del ocultamiento, la conver-
sin y la exteriorizacin de fondos ilcitos.
Se ha acreditado tambin que a mediados de 2011 cedi sus acciones a
firma Sernorte y esta a su vez a la fiduciaria suiza Helvetic Services Group, sociedad
con sede en Lugano, Confederacin Suiza, y que en los papeles pertenece en un tercio
a Nstor Marcelo Ramos y en las dos partes restantes a la ciudadana italiana Ursula
Verena Fontana. Est acreditado adems que era manejada por manejada por Daniel
Prez Gadn y que este actuaba bajo rdenes de Lzaro Bez.
152
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Luego de la compra de SGI -de la que particip el abogado Jorge Chueco,


socio de Gadn, abogado de confianza de Bez, a travs de Sernorte-, Prez Gadn tras-
lad la sede de su firma OACI, de la cual es accionista y presidente, a las oficinas conti-
guas a SGI en el complejo Madero Center y logr que ambas pasen a funcionar como
una unidad de negocios.
En ese sentido se prob que compartan lneas telefnicas, tenan listados
comunes de acceso de personal a sus oficinas -como si se trataran de la misma firma- y
el personal de la recepcin administrativa de SGI autorizaba el ingreso de clientes a las
oficinas de OACI (fs. 1113/1118).
Por su parte, adems de lneas de directa en las oficinas de OACI que remi-
ten a Austral Construcciones, se haban documentado autorizaciones permanentes de
ingreso a las oficinas de OACI y SGI para Martn y Leandro Bez, Claudio Bustos y Julio
Mendoza (apoderado y presidente, respectivamente, de Austral Construcciones).
La relacin de dependencia histrica de Prez Gadn con Bez fue recono-
cida por l en su declaracin (fs. 5212/5218).
Est ratificado adems el testimonio de Alejandro Maximiliano Acosta (fs.
3087/3093) respecto a la operacin de compra del campo El Entrevero, donde se lo
seala a Prez Gadn como enviado de Bez y por la relacin original de los hechos de
Faria y Elaskar, que han ido confirmndose en lo sustancial.
Tambin se ha corroborado el vnculo de Top Air con el grupo de Bez -
Zanzot es presidente y accionista mayoritario con el 51%, y el 49% es de Austral Cons-
trucciones SA-, y el uso que se le daba a sus aviones, entre otros, para transportar di-
nero en efectivo desde Santa Cruz hacia la sede de SGI.
No hay duda a esta altura y despus de la evidencia flmica del ingreso del
dinero a SGIA en el marco general que ser viene relacionando.
Sobre esa base, el rol de cada de los involucrados se deriva no solo de su
actividad en la escena, sino de su vinculacin con las personas fsicas y jurdicas que
forman parte de este entramado.
153
Est por un lado la distribucin de roles en la emergencia, de tal elocuencia
en la filmacin que casi no requiere explicacin y simblica de la ubicacin jerrquica y
funcional de cada uno en el grupo.
Como seal VS en el auto de procesamiento:
los roles emergen a las claras: se ve a quienes se encar-
gan de contar el dinero, de mover los bolsos; a quienes entran y salen
de la sala, toman notas, hacen cuentas; a quienes no hacen absoluta-
mente nada, toman whisky, fuman habanos. Aquello que no se ve
tambin expresa mucho: quien no tiene siquiera necesidad de estar en
el lugar porque controla todo remotamente, en cambio, enva a su hijo
a estar cerca del dinero, a verificar, funcin que incluso cumple sin mu-
cho compromiso y visible holgazanera, pues mientras los empleados
de SGI manipulan tres millones de dlares provenientes del negocio
familiar, Martn Bez se concentra ms en la pantalla de su telfono
celular que en lo que ocurre a su alrededor. Dos acontecimientos parti-
culares exhiben muy claramente ese panorama. Uno, el momento en
que Sebastin Prez Gadn termina de contar el dinero y, advirtiendo
que sobra un billete, se lo entrega a Martn Bez, quien mecnicamen-
te lo guarda en el bolsillo de su camisa. No cabe duda ah quin es el
propietario del dinero, o al menos, quin lo representa en ese momen-
to (). El otro es el arribo de Daniel Prez Gadn, quien descorcha un
whisky y se fuma un cigarro en plena jornada laboral mientras el resto
trabaja. Eso denota un seoro absoluto sobre el entorno, exhibe que
quien manda en SGI es l.

Por su parte, Fernndez es el presidente de la empresa y accionista minori-


tario, y se lo ve en su rol de supervisin.
Por su parte, personaje que se repite en otros hechos y fue sealado como
decisivo por Faria en sus declaraciones y por ste y Elaskar ante el periodismo, de-
muestra con su actitud que no es un simple empleado, aunque ayude de a ratos a con-
tar o cargar la plata, ni parece recibir rdenes, a pesar de estar frente a dos de los suje-
tos que lo controlan todo.
En cuanto a Zanzot, est acreditado que es quien trasporta a la familia y
adlteres y ocasionalmente como en este caso, el dinero.

154
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

Su vinculacin con SGI a travs de AUSTRAL, que l neg, est suficiente-


mente acreditada en el legajo.
Ya se seal su sociedad con AUSTRAL en la empresa Top Air. Adems, los
Baez son los grandes clientes de la empresa, ya que la gran mayora de los vuelos son
facturados a Austral.
Por otro lado, con el hallazgo del cheque nro. 15186501 librado por Austral
Construcciones a Top Air, con fecha 6 de marzo de 2013, por la suma de $300.000, a
cobrarse el 19 de abril de 2013, endosado por Zanzot, en la caja de seguridad de SGI
junto con una cesin del ttulo a favor de SGI Argentina S.A., muestra una operacin
comercial de cambio o descuento del valor entre el nombrado y la financiera.
Se ha probado tambin que 2 de noviembre del ao 2012, fecha de una de
las filmaciones, Martn Bez arrib a bordo de la aeronave LV-ZSZ al aeropuerto de San
Fernando, a las 10:40 hs. Ello coincide con comunicaciones relevadas entre Prez Ga-
dn y un telfono de Santa Cruz de Diagonal Sur Comunicaciones (empresa del grupo
AUSTRAL) primero, y con Lzaro Bez a continuacin.
Frente a esta evidencia, y otra que no viene al caso de este requerimiento,
la defensa de Lzaro Bez pretendi adjudicar el origen del dinero, a un cobro verifica-
do por un emprendimiento inmobiliario en la provincia de Buenos Aires, de la Fiducia-
ria Edificio Northville S.A., recibido entre el 1 de agosto de 2008 y el 27 de enero de
2012 por una suma U$S 6.677.129.
La argumentacin es insostenible en s misma, ya que presupone la inmovi-
lizacin fuera del circuito bancario de semejante suma por un montn del tiempo, lo
que adems de desafiar cualquier ecuacin econmica y financiera, plantea el dilema
de la ubicacin fsica de los billetes todos esos aos.
Por el contrario, el que no exista ninguna explicacin ms razonable para
una suma que resulta pequea para el inmenso flujo de fondos del Grupo, habla a las
claras de la estructura del negocio del grupo.

155
Resta aqu, siguiendo los lineamientos de VS, hacer referencia a que este
cuadro cargoso se completa con el anlisis de evolucin patrimonial de la empresa
Austral y de su propietario.
La primera de ellas pone en evidencia un crecimiento desproporcionado de
los ingresos hacia 2012, en el que el patrimonio neto present un incremento del
350%. Ese valor sigue alto los aos subsiguientes.
Pero lo relevante frente a la posicin de la defensa, es que la tenencia de
divisas extranjeras declaradas a partir de 2010 ronda siempre los U$S 700.000 y des-
cienden en 2013 a medio milln de dlares, lo que implica que el argumento de la te-
nencia fsica del dinero de las ventas de inmuebles de Fiduciaria Edificio Northville SA,
desde el ao 2008 hasta 2012 no se ve reflejado en la contabilidad ni en la evolucin
patrimonial.
En cuanto a Lzaro Baez, en el perodo 2008 -2013 su riqueza neta experi-
ment un crecimiento del orden del 83%. El patrimonio neto evidenci un salto consi-
derable en 2011 (+107%). Este aumento se explica por la disminucin de sus pasivos en
un 25%. No obstante, este guarismo es engaoso ya que buena parte de l es con em-
presas o controladas del grupo lo que en realidad importa una disposicin irregular de
fondos societarios sin registrar retiro de dividendos ni pagar cargas impositivas.
Otro de los aspectos a ser mencionado es la incompatibilidad observada
entre ingresos, riqueza y consumo manifestados para el perodo 2009-2013. Slo a
modo de ejemplo, por cada peso que embols Lzaro Bez en 2013, gast $4,33, aun-
que tal inconsistencia es relativa por la existencia de riqueza suficiente para afrontar el
gasto.
Por su parte, Daniel Prez Gadn muestra estabilidad en su patrimonio neto
hasta 2010 y a partir de ese momento, un crecimiento acumulado del 235%.
Esto fue acompaado de ingresos bajos en relacin con su nivel profesional
y un gasto que los supera constantemente y que no se compensa con consumo de par-

156
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

te de su riqueza, ya que su patrimonio, lejos de disminuir, presenta un aumento consi-


derable.
La evolucin patrimonial de Martn Antonio Bez se regulariza hacia 2011,
con una diferencia positiva entre sus activos y pasivo, mantenindose esta situacin
hasta el ao 2013. Pero en 2011, a un aumento del 35% de sus activos le sigue una
disminucin del 28% de sus pasivos declarados, ambos medidos en pesos. Los mismos
conceptos medidos en dlares estadounidenses alcanzan el 25% y 33%, respectiva-
mente. As logr pasar de un patrimonio neto negativo en 2010 a que al ao siguiente
el activo duplicara en monto al pasivo; todo lo cual implica que su patrimonio rond
los U$S 5 millones. A partir de ese ao, su riqueza en moneda local fue incrementn-
dose hasta alcanzar los $ 30 millones en 2013: de deudor a millonario en el lapso de
dos aos.
Por otro lado, a pesar de la participacin accionaria que detentaba en las
empresas pertenecientes al Grupo Bez (ACSA, Kank y Costilla SA, Alucom Austral
SRL, entre otras) y otras en las que ejerca el control formal (Epsur SA), Martn Bez no
declar ingresos de tercera categora. Al igual que su padre, en lugar de registrar retiro
de dividendos, Martn Bez perciba dinero tomando deuda de sus empresas.
Tampoco hay consistencia entre crecimiento de ingresos y consumos, en
especial en el ao 2012, en el que por cada peso que embols, gast $5,15.
Sin embargo, ya fue dicho que el consumo de los individuos tambin est
relacionado con su patrimonio. Lo interesante aqu es ver que existe una relacin ne-
gativa en el indicador en 2009 y 2010, es decir que teniendo una riqueza neta negativa
realizaba consumos por ms de medio milln de pesos.
El caso de Fabin Rossi, VS destac el incremento del 310 % del activo en
2010, lo cual trae asociado un aumento superior en el patrimonio neto.
Hay adems una inconsistencia elocuente en el aumento injustificado de
tenencias lquidas en la DJ Bienes 2010 que desaparece en la DJ siguiente, sin que sus
gastos y consumos expliquen tampoco esa disminucin.
157
A esto se suma que AFIP inform que en 2010 sus gastos en tarjeta de cr-
dito, superaban ampliamente el monto consumido declarado originalmente.
En el caso de Zanzot, sus ingresos y su patrimonio se modifica radicalmente
hacia 2010 con un crecimiento de del activo y del pasivo, principalmente por prsta-
mos que toma con las empresas de las que es accionista Aviacin Atlntico Sur SA y
Top Air. Hacia el ao 2013, Zanzot incrementa fuertemente su patrimonio (+175%) con
respecto a 2012. La razn de ese crecimiento se encuentra principalmente en sus in-
gresos de cuarta categora, segn sus declaraciones ante el fisco.
Una irregularidad sustancial es que 2012, el imputado Zanzot no declara
ingresos ni derivados de su trabajo personal, ni cobrando dividendos de sus participa-
ciones societarias, lo que no se condice con la lgica ni con la actividad de sus empre-
sas.

Gustavo Csar Fernndez recin se dio de alta en impuesto a las ganancias


en diciembre de 2013, sin perjuicio del importante cargo que enseguida ocup en el
grupo empresarial. A pesar de ello, su Sistema de Control de Retenciones (SICORE)
registra retenciones en concepto de impuesto a las ganancias desde el ao 2000, con
la excepcin de los aos 2007 y 2008.
Tambin es inconsistente la adquisicin de divisas hasta 2010, que siempre
super sus ingresos, tendencia que se revierte y regulariza seguidamente.

Hecho E. Se ha acreditado en este apartado una compleja maniobra finan-


ciera que no solo permiti sacar del pas una suma millonaria ilegal, sino que luego
logr su regreso y puesta a disposicin de Austral Construcciones ocultando el origen y
evitando los controles preventivos del sistema.
Resumidamente, los fondos se reingresaron al Mercado de Valores de Ro-
sario previa conversin en ttulos de deuda. Estos se liquidaron de manera fraccionada
a travs de una sociedad vehculo (Helvetic) y un agente intermediario (Financial Net),
158
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

y su producido se exterioriz a disposicin de Austral mediante el depsito en su cuen-


ta en pesos de nueve cheques librados por el comisionista.
Esos fraccionamientos permiten, en operaciones de lavado, reducir el ries-
go de disparar alertas de los sistemas de control, como dan la posibilidad, frente a re-
portes parciales, que parte de los fondos se aplique, y que sea ms fcil justificar even-
tualmente operaciones por montos menores impugnadas.
Esta maniobra est acreditada de diversas maneras en la causa.
Por un lado, por el legajo de investigacin iniciado el 24 de junio de 2013
por las autoridades del Mercado de Valores de Rosario -MervaRos-, labrado por el au-
ditor Carlos Marengo. para recolectar las constancias documentales necesarias y pro-
ducir una opinin al respecto.
En ese orden, las explicaciones pedidas por el Mercado de Valores de Rosa-
rio a Financial Net y brindadas por su presidente Carlos Mocorrea (fs. 18/19 del legajo)
acreditan la operatoria descripta. No obstante, la verificacin posterior indic que si
bien Helvetic (Comitente 1255) tena capacidad econmica para la adquisicin de ttu-
los por el valor de los negociados, de la documental acompaada no surga que efecti-
vamente esa compra se hubiera efectuado aplicando fondos propios.
Obran en el legajo las comunicaciones entre oficiales de cuenta del Banco
J. Safra de Suiza y de Financial Net. De su lectura puede colegirse que la operacin no
trataba sobre bonos propiedad de Helvetic o que esta ya tuviera en su poder, sino de
la bsqueda de un tipo de bono que asegure antes liquidez que rentabilidad. De ello se
sigue la sospecha razonable de que no era una inversin financiera normal que persi-
gue la renta, sino la instrumentacin de un movimiento de divisas.
Tal como se desprende del intercambio de correos, la operatoria investiga-
da no tena como objeto la lgica econmica de inversin-ganancia, sino que el nico
fin de la utilizacin de dichos instrumentos fue disponer de un medio alternativo para
repatriar dinero de origen desconocido, localizado en el extranjero, para finalmente
ser introducido en la economa formal local bajo la simulacin de legalidad.
159
Se ha acreditado asimismo que la cuenta comitente 1255 de HSG que ad-
ministra Financial Net S.A. fue abierta el 10 de diciembre de 2012 por Nstor Marcelo
Ramos y Jorge Oscar Chueco (representante legal y apoderado, respectivamente, de
Helvetic Services Group) y poda ser manejada por el ltimo en base a una amplia au-
torizacin de Ramos.
La liquidacin de los bonos se encuentra acreditada tanto por los extractos
como por comprobantes expedidos por Financial Net SA como aquellos confecciona-
dos por Global Equity, Mariva Burstil y Facimex Burstil al adquirir los ttulos, los que
se encuentran glosados en el legajo a fs. 206/232.
Tambin est probada acabadamente por el informe rendido en la causa
por Financial Net (fs. 22669/72).
Est acreditado tambin que la liquidacin del producido desde la cuenta
de Helvetic se hizo mediante nueve cheques endosados por Chueco a favor de Austral
y su depsito al da siguiente, en la cuenta por los apoderados Claudio Bustos y Eduar-
do Cesar Larrea.
As, queda conformada la ltima de las etapas del lavado, conocida como la
fase de integracin o simulacin y que consiste en el ingreso en la economa formal del
producido de la maniobra de lavado operada en el mercado financiero, incorporando
el dinero al circuito econmico formal, otorgndole apariencia de legalidad y cortando
todo lazo con los hechos que los originaron. A esa altura, el dinero ya formaba parte
del patrimonio formal y registrado de Lzaro Bez.
Al momento de dar explicaciones, las defensas argumentaron que el giro
del dinero a Austral obedeci a la participacin de Helvetic en el financiamiento de un
proyecto de obra pblica; y que para ello adquira acciones preferidas de Austral Cons-
trucciones SA. La frustracin del proyecto habra generado una deuda de Austral en
favor de HSG.
Esta explicacin aparece a esta altura como una mera excusa, que pasa por
alto datos elocuentes de la causa que la desmienten.
160
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

No existe constancia documental alguna de que Austral Construcciones


efectivamente hubiera procurado o logrado financiamiento a travs de la emisin y
suscripcin de acciones preferenciales, ms all de la intencin expuesta en el acta de
asamblea general extraordinaria del 11 de julio de 2012. Al contrario, la emisin de
acciones preferenciales se deja sin efecto por asamblea del 27 de noviembre de 2013,
y en el acta se hace constar que previo a la decisin se han cancelado todos ttulos
correspondientes a las Acciones Preferidas. Si bien esto parece una frase de precau-
cin, ya que no hay constancia de la emisin o suscripcin por terceros de ese tipo de
acciones, lo cierto es que la documental desnuda la falsedad del argumento de defen-
sa, ya que no existe tal crdito a favor de Helvetic.
O bien el aporte de fondos ha sido una liberalidad absurda e incausada, o
bien se trata de la aplicacin de fondos propios repatriados y blanqueados.
Por otra parte, el perfil, la historia y la actividad de Helvetic son incompati-
bles con las razones dadas para justificar las transferencias.
La desvinculacin de Elaskar de SGI se produjo cuando Ser Norte cede sus
acciones a Nstor Marcelo Ramos, accionista de Helvetic Service Group y Elaskar hace
lo mismo a favor de Eduardo Guillermo Castro y del referido Ramos.
Ramos detenta el 33 % del paquete accionario de Helvetic, sociedad ex-
tranjera de objeto financiero y fiduciario.
Su primera aparicin formal en nuestro pas data del 11 de diciembre de
2007 fecha en la que el Boletn Oficial public una declaracin de vinculacin societaria
de la firma Eyden Group LLC con Helvetic Services Group (sociedad que cuenta con el
100% de las acciones de la primera, Eyden). En Eyden Group, denominada sociedad
vehculo de Helvetic, quien figura como representante legal es Edgardo Ral Levita.
Conforme surge en la publicacin del boletn oficial del 21 de enero de
2008 que es complementaria de la referida en el prrafo precedente, Eyden Group se
encuentra registrada en el Estado de Nevada, Estados Unidos de Amrica, el da 29 de
septiembre de 2006, su representante residente es MF Corporate Service Limited (Ne-
161
vada), y la compaa es administrada por Aldyne Ltd., sociedad con domicilio en el es-
tado de Seychelles, controlada asimismo por HSG; y con ms de un centenar de socie-
dades formadas en dicha jurisdiccin norteamericana.
Si bien Helvetic acta como una sociedad vehculo para el movimiento de
fondos y los negocios financieros -asumiendo la titularidad de negocios de terceros-,
en el pas queda vinculada a Bez a partir de su integracin en el capital de SGI, que
era manejada por Daniel Prez Gadn. No obstante, ello, su naturaleza de puente o
vehculo de negocios financieros est confirmada por los negocios mantenidos con
otros agentes adems del grupo Bez (por ejemplo, el Grupo Garbarino y la empresa
Continental Urbana S.A.).
Lo que est claro es que Helvetic fue el instrumento elegido por Bez a par-
tir de esa poca para controlar y operar SGI sin figurar directamente en su nmina, lo
que pone en evidencia la figura de Bez detrs de la operatoria de bonos. Una prueba
de ello es la intervencin de Chueco y la delegacin en l de la operacin por parte de
Ramos.
Tambin hay constancias migratorias que indican viajes coincidentes a la
Confederacin Suiza de Martn Antonio Bez, Jorge Oscar Chueco, Nstor Marcelo Ra-
mos y Julio Enrique Mendoza, entre otros, en el perodo analizado.
A ello se suma el adelanto de informacin por cooperacin recibido de Sui-
za, conforme el cual los fondos de la familia BAEZ habran sido girados, inicialmente, al
banco LOMBARD ODIER & CIE y luego transferidos a J. SAFRA SARASIN SA.
En el primero de ellos habra abierto una cuenta la sociedad Teegan de Pa-
nam, adjudicada por Elaskar a Martn Bez.
El segundo sera posiblemente el banco de salida de los fondos con que se
compraron los bonos soberanos de deuda, segn los correos aportados por Financial
Net.
Es evidente que ni la naturaleza, ni los negocios, ni las circunstancias rele-
vadas de Helvetic a la Argentina guardan coherencia con un repentino inters en fi-
162
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

nanciar un incierto emprendimiento de obra pblica, a largusimo plazo, como las de-
fensas pretenden hacer creer al Tribunal.

V. CALIFICACION LEGAL

Entendemos que los acusados han convertido, transferido y administrado


una gran cantidad de bienes y dinero en efectivo, que slo puede justificarse merced a
su vinculacin con diversos delitos precedentes, de entre los que sobresale la sustrac-
cin de fondos originalmente destinados a la obra pblica, a travs de AUSTRAL CONS-
TRUCCIONES S.A. y otras empresas del grupo BAEZ, y la evasin mediante la simulacin
de crdito fiscal con facturas apcrifas. En ese sentido, tambin surge evidencia de que
han actuado como un grupo organizado.
Adems de la reiteracin de hechos exteriorizada en este requerimiento,
resulta a nuestro entender evidente que los dispositivos financieros instaurados en
cada caso, demuestran una habitualidad profesional (art. 278 inc. 1 ay b segn la
antigua redaccin- y art. 303 inciso 2 letra a CP segn el caso), no solo para la apli-
cacin y blanqueo de capitales propios, sino en muchos casos, para brindar tal servicio
a terceros.
Esa organizacin y habitualidad es la que permite considerar los sucesos de
modo integrado y no aislado, y autoriza a afirmar que los montos totales de los fondos
involucrados deben surgir de la integracin de los activos de cada uno de los hechos.
El art. 303 segn Ley 26.683 (B.O. 21/06/2011), dice:
1) Ser reprimido con prisin de tres (3) a diez (10)
aos y multa de dos (2) a diez (10) veces del monto de la opera-
cin, el que convirtiere, transfiriere, administrare, vendiere,
gravare, disimulare o de cualquier otro modo pusiere en circu-
lacin en el mercado, bienes provenientes de un ilcito penal,
con la consecuencia posible de que el origen de los bienes origi-
narios o los subrogantes adquieran la apariencia de un origen
lcito, y siempre que su valor supere la suma de pesos trescien-

163
tos mil ($ 300.000), sea en un solo acto o por la reiteracin de
hechos diversos vinculados entre s. La pena prevista en el inciso
1 ser aumentada en un tercio del mximo y en la mitad del
mnimo, en los siguientes casos: a) Cuando el autor realizare el
hecho con habitualidad o como miembro de una asociacin o
banda formada para la comisin continuada de hechos de esta
naturaleza; b) Cuando el autor fuera funcionario pblico que
hubiera cometido el hecho en ejercicio u ocasin de sus funcio-
nes. En este caso, sufrir adems pena de inhabilitacin espe-
cial de tres (3) a diez (10) aos. La misma pena sufrir el que
hubiere actuado en ejercicio de una profesin u oficio que re-
quirieran habilitacin especial. El que recibiere dinero u otros
bienes provenientes de un ilcito penal, con el fin de hacerlos
aplicar en una operacin de las previstas en el inciso 1, que les
d la apariencia posible de un origen lcito, ser reprimido con
la pena de prisin de seis (6) meses a tres (3) aos. Si el valor de
los bienes no superare la suma indicada en el inciso 1, el autor
ser reprimido con la pena de prisin de seis (6) meses a tres (3)
aos. Las disposiciones de este artculo regirn an cuando el
ilcito penal precedente hubiera sido cometido fuera del mbito
de aplicacin espacial de este Cdigo, en tanto el hecho que lo
tipificara tambin hubiera estado sancionado con pena en el
lugar de su comisin

Debe sealarse que las acciones tpicas enumeradas pueden verificarse por
separado, o como en la mayora de los casos que nos ocupan, combinadas necesaria-
mente para obtener el fin espurio perseguido.
Respecto de los agravantes, diremos que en la totalidad de los hechos por
los cuales esta parte requiere la elevacin a juicio, los imputados se valieron de una
estructura financiera que los trascenda, y que fue conformada con el objetivo de co-
meter un sinnmero de delitos similares. No nos encontramos entonces ante hechos
aislados sino ante un accionar que se repite peridicamente en el tiempo y respecto
del cual los imputados han estructurado su vida econmica, lo que se evidencia en las
serias inconsistencias patrimoniales con las que cuentan cada uno de ellos, demos-
trando que el grueso de su actividad se llevaba a cabo en el andarivel de la ilegalidad.

164
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

De all que nos encontremos ante delitos de lavado de activos que fueron cometidos
con habitualidad.
Adems, estas estructuras financieras utilizadas para los delitos imputados
resultan complejas y solo pueden ser puestas en funcionamiento mediante una plura-
lidad de intervinientes que actuaron como miembros de una asociacin o banda for-
mada para la comisin continuada de hechos de esta naturaleza. En tal sentido, a lo
largo del presente escrito hemos delimitado en diversas oportunidades las relaciones
que unan a los imputados, los que lejos de actuar en solitario, lo hacan organizada-
mente entre ellos y con terceras personas que an no han arribado a esta etapa proce-
sal. En tal sentido, la elevacin parcial a juicio no resulta bice para imputarles un
agravante que surge a todas luces de las pruebas colectadas, en tanto se desprende de
ellas que los imputados no actuaron en solitario sino como miembros de una asocia-
cin o banda, en los trminos del inciso 2 apartado. a) del art. 303 del Cdigo Penal.
En el caso de los hechos identificados como letra A, B y C, correspode acu-
dir a la antigua redaccin de tipo penal, contenuda en el artculo 278.
Finalmente, entiedno que las condcutas descriptas como hechos A4 y C1, y
A7 y C2 corresponden respectivamente a los mismos eventos por o queentiendo que
se da en el caso una relacin de coautora.
Por lo dicho, entendemos que los sucesos deben encuadrarse en relacin
con cada imputado de la siguiente manera:
1.- Jorge Leonardo FARIA por el delito de lavado de activos con habituali-
dad reiterado en cinco hechos, en calidad de autor en tres de ellos -A2; A6 y A8- y en
calidad de coautor en otros dos -A4 y A7- (arts. 45, 55 y 278 inc. 1 ap. a y b del CP).
2.- Federico ELASKAR, por el delito del delito de lavado de activos con habi-
tualiad reiterado en ocho hechos, en calidad de autor -B1, B2, B3, B4, B5, B6, B7 y B8-
(arts. 45, 55 y 278 inc. 1 ap. a y b del CP).

165
3.- Juan Carlos MOLINARI, por el delito de lavado de activos con habituali-
dad, reiterado en dos hechos, en calidad de coautor -hechos letra C- (arts. 45, 55 y 278
inc. 1 ap. a y b del CP).
4.- Lzaro Antonio BAEZ, por ser coautor penalmente responsable del deli-
to de lavado de activos agravado reiterado en dos hechos en calidad de coautor -
hechos letra D y E- (arts. 45, 55 y 303 inc. 1 y 2 apartado a del Cdigo Penal).
5.- Daniel Rodolfo PREZ GADN, por el delito de lavado de activos agrava-
do en calidad de coautor -hecho letra D- (arts. 45, y 303 inc. 1 y 2 apartado a del C-
digo Penal).
6.- Martn Antonio BAEZ, por el delito de lavado de activos agravado reite-
rado en dos hechos en calidad de coautor -hechos letra D y E- (arts. 45, 55 y 303 inc. 1
y 2 apartado a del Cdigo Penal).
7.- Sebastin Ariel PREZ GADN, por ser coautor penalmente responsable
del delito de lavado de activos agravado -Hecho letra D- (arts. 45 y 303 inc. 1 y 2 apar-
tado a Cdigo Penal).
8.- Walter Adriano ZANZOT, por el delito de lavado de activos agravado en
calidad de coautor -hechos letra D- (arts. 45 y 303 inc. 1 y 2 apartado a Cdigo Pe-
nal).
9.- Cesar Gustavo FERNNDEZ, por el delito de lavado de activos agravado
en calidad de coautor -hechos letra D- (arts. 45 y 303 inc. 1 y 2 apartado a Cdigo
Penal).
10.- Fabin Virgilio ROSSI, por el delito de lavado de activos agravado en ca-
lidad de coautor -hechos letra D- (arts. 45 y 303 inc. 1 y 2 apartado a Cdigo Penal).
11.- Jorge Oscar CHUECO, por el delito de lavado de activos agravado en
calidad de coautor -hechos letra E- (arts. 45 y 303 inc. 1 y 2 apartado a Cdigo Penal).
12.- Claudio BUSTOS, por el delito de lavado de activos agravado en calidad
de coautor -hechos letra E- (arts. 45 y 303 inc. 1 y 2 apartado a Cdigo Penal).

166
2017 Ao de las Energas Renovables

Ministerio de Justicia
y Derechos Humanos
Oficina Anticorrupcin

13.- Julio Enrique MENDOZA, por el delito de lavado de activos agravado en


calidad de coautor -hechos letra E- (arts. 45 y 303 inc. 1 y 2 apartado a Cdigo Penal).

VI. PETITORIO

Por las consideraciones antes expuestas solicitamos a V.S.:


1.- Tenga por contestada en tiempo y forma la vista conferida.
2.- Declare completa la instruccin respecto de. BEZ, Lzaro Antonio;
BEZ, Martn Antonio; BUSTOS, Claudio Fernando; CHUECO, Jorge Oscar; ELASKAR,
Federico; FARIA, Jorge Leonardo; FERNNDEZ, Csar Gustavo; MENDOZA, Julio Enri-
que; MOLINARI, Juan Carlos; PREZ GADN, Daniel Rodolfo; PREZ GADN, Sebastin
Ariel; ROSSI, Fabin Virgilio y ZANZOT, Walter Adriano por los hechos objeto de este
requerimiento.
3.- Oportunamente, eleve la presente causa a juicio oral respecto de los
nombrados y con relacin a los hechos imputados.

Proveer de conformidad,
Es Justo.

Ignacio M Irigaray
Subdirector
Oficina Anticorrupcin
(74-453)

167

Verwandte Interessen