Simplificacin del Trabajo: Analizar el procedimiento Compra de Mercancas y Aplicar la Simplificacin

del Trabajo. Presentar el sistema actual y el sistema propuesto a travs de un Cursograma Analtico. Redactar
las conclusiones (ventajas) del anlisis. (Qu simplificaste y por qu), despus de los dos cursogramas.

Procedimiento Compra de Mercancas

1. La duea del local, con base a su experiencia, establece las mercancas a adquirir de cada proveedor.
2. Para cada uno de los proveedores, anota en una hoja de cuaderno el cdigo de cada artculo y la cantidad a
pedir.
3. Llama por telfono al proveedor y solicita los artculos anotados en la hoja
4. Archiva transitoriamente la hoja en una carpeta llamada Varios, en la que tambin se archivan listas de
precios y diversos folletos de los proveedores.
5. En la tarde, los proveedores traen la mercanca en cajas, acompaada de una factura en dos vas.
6. Una de las vendedoras firma la copia de la factura en seal de recepcin y la devuelve al proveedor. Entrega a
su compaera la factura original.
7. Lleva las cajas de mercanca al depsito de la empresa, situado junto al saln de ventas.
8. Durante la tarde, a medida que tiene tiempo, la vendedora abre las cajas y ordena la mercanca en las
estanteras del depsito y los exhibidores del local de ventas.
9. La otra vendedora ingresa la factura al sistema. Ingresa la fecha de factura, cdigo de proveedor, cdigo de
cada artculo, cantidad y precio unitario.
10. Archiva la factura en una carpeta Facturas Pendientes
11. Al da siguiente, la duea toma las facturas recibidas y las controla con el pedido realizado.
12. Si verifica que no recibi alguna mercanca solicitada, llama por telfono al proveedor para conocer la fecha
en la cual entregar la mercanca faltante.
13. Marca en la hoja la mercanca solicitada pendiente de entrega, subrayndola e indicando en forma visible
Pendiente y guarda la hoja nuevamente en la carpeta Varios
14. Si se factur mercanca no incluida en el pedido, analiza los pedidos de semanas anteriores para verificar
que corresponda a mercanca solicitada marcada como Pendiente. En caso afirmativo, tacha la indicacin de
Pendiente realizada.
15. En caso que la mercanca recibida no incluida en el pedido no figure como pendiente, la revisa para evaluar
su posibilidad de venta. Si no le parece adecuada para la venta, la aparta indicando en forma verbal a las
vendedoras que la devuelvan al proveedor en ocasin de la recepcin del siguiente pedido.
16. Cuando no quedan artculos pendientes de entrega, destruye la hoja.
17. Anota las devoluciones al proveedor en la factura, para descontar el monto correspondiente del pago.
18. Una vez canceladas las facturas, las enva al contador para su registro en el sistema contable.
19. Fin