Beruflich Dokumente
Kultur Dokumente
### Por apertura de cuenta corriente con gastos por chequera fact. No. 075 14
### Anticipo de la Sra. Rosa Espinoza a cuenta de futuras compras 15
### Por pago mediante cheque No. 001 a Radio Mar recibiendo fact. No. 0532 17
### Anticipo por compra de mercaderia a Casa Sol Radiante con cheque No. 002 19
### Pago deuda contraida el 02/12/14 con cheque No. 003 21
### Compra mercaderia a "El Mundo srl" 45% a contado. 25% con cheque No. 004 22
### Por deposito en cuenta corriente segun boleta de deposito No. 01 31
### Pago deuda de 08/12 a Casa Luna con recargo 24% anual por mora con che 34
### G/ Por pago de planilla de sueldos y salarios de diciembre con descuentos a 36
### Anticipo por compra de mercaderia a Casa Sol Radiante con cheque No. 002 19
NOMBRE DE LA CUENTA: ANTICIPO AL PERSONAL
CODIGO: 1430401
### Venta mercaderia 40% a contado. 10% a 12 dias y saldo a 30 dias con letra 12
### Por cobro de deuda de Coop Lucas de 14/12/14 27
### Venta mercaderia a Coop Santa Maria 80% a contado. 20% a 15 dias plazo c 29
### Venta mercaderia 40% a contado. 10% a 12 dias y saldo a 30 dias con letra f 12
NOMBRE DE LA CUENTA: CAJA CHICA
CODIGO: 1830501
6 Dec 2014 Por apertura de fondo fijo para gastos menores a Sra. Elizabeth Mancilla 7
### Rendicion de caja chica en compra menores por Elizabeth Mancilla 32
### Devolucion de sobrante de caja chica de diciembre despues de rendicion por 35
2 Dec 2014 Por pago anticipado de alquileres de 4 meses en Edif. Central fact No. 0987 3
### Ajuste de alquileres pagados por adelantado en Edificio Central de diciembr 41
2 Dec 2014 Por obtener credito bancario de Banco de Credito a 2% mensual y 1,5% de c 4
### Ajuste sobre mantenimiento de valor sobre prstamo de Banco de Credito t/c I 42
NOMBRE DE LA CUENTA: LETRA DE CAMBIO POR PAGAR
CODIGO: 2380601
3 Dec 2014 Por compra de mueble a muebleria el Roble a credito con letra de cambio No 5
5 Dec 2014 Compra mercaderia 20% a contado. 30% a 10 dias y saldo a 60 dias con let 6
### Compra mercaderia Imp-Mexico Fact.No. 543 50% en efectivo y saldo letra d 16
### Pago deuda contraida el 02/12/14 con cheque No. 003 21
5 Dec 2014 Compra mercaderia 20% a contado. 30% a 10 dias y saldo a 60 dias con let 6
8 Dec 2014 Compra de mercaderia a 10 dias con factura No. 098 a Casa Luna SRL 10
### Compra mercaderia a "El Mundo srl" 45% a contado. 25% con cheque No. 004 22
### Pago de deuda de 05/12 y mora por 11 dias a 18% semestral a Comercial "El 26
### Pago deuda de 08/12 a Casa Luna con recargo 24% anual por mora con che 34
### Devengamiento pago servicio de aseo y alumbrado pblico de diciembre 44
### Devengamiento pago servicio de agua y alcantarillado de diciembre 45
### Devengamiento pago servicio telefnico de diciembre 46
NOMBRE DE LA CUENTA: DEBITO FISCAL IVA
CODIGO: 2420402
7 Dec 2014 Por venta de mercaderia con factura No. 001 a club de madres Fortaleza 8
### Venta mercaderia 40% a contado. 10% a 12 dias y saldo a 30 dias con letra f 12
### Comision recibida por adelantada de 2 meses de Imp Fernandez con cheque g 20
### Venta mercaderia Virgen de Fatima c/f 003 recib. cheque de bco. Nacional 14 23
### Venta mercaderia a Coop Santa Maria 80% a contado. 20% a 15 dias plazo c 29
### Regularizacion del credito fiscal y debito fiscal IVA de diciembre 47
7 Dec 2014 Por venta de mercaderia con factura No. 001 a club de madres Fortaleza 8
### Venta mercaderia 40% a contado. 10% a 12 dias y saldo a 30 dias con letra f 12
### Comision recibida por adelantada de 2 meses de Imp Fernandez con cheque g 20
### Venta mercaderia Virgen de Fatima c/f 003 recib. cheque de bco. Nacional 14 23
### Venta mercaderia a Coop Santa Maria 80% a contado. 20% a 15 dias plazo c 29
NOMBRE DE LA CUENTA: ANTICIPO DE CLIENTES
CODIGO: 2400101
### Comision recibida por adelantada de 2 meses de Imp Fernandez con cheque g 20
### Comision recibida por adelantada enero y febrero de casa Sol Radiante con re 33
### Ajuste por comisiones percibidas por adelantado de importadora Fernandez 43
NOMBRE DE LA CUENTA: IMPUESTOS POR PAGAR
CODIGO: 2420201
7 Dec 2004 Por venta de mercaderia con factura No. 001 a club de madres Fortaleza 8
### Venta mercaderia 40% a contado. 10% a 12 dias y saldo a 30 dias con letra f 12
### Comision recibida por adelantada de 2 meses de Imp Fernandez con cheque g 20
### Venta mercaderia Virgen de Fatima c/f 003 recib. cheque de bco. Nacional 14 23
### Venta mercaderia a Coop Santa Maria 80% a contado. 20% a 15 dias plazo c 29
7 Dec 2014 Por venta de mercaderia con factura No. 001 a club de madres Fortaleza 9
### Venta mercaderia 40% a contado. 10% a 12 dias y saldo a 30 dias con letra f 13
### Costo por venta de mercaderia a Coop. Virgen de Fatima s/ F No. 003 24
### Costo por venta de mercaderia a Coop. Santa Maria s/ F No. 004 30
### Por pago mediante cheque No. 001 a Radio Mar recibiendo fact. No. 0532 17
### Pago de deuda de 05/12 y mora por 11 dias a 18% semestral a Comercial "El 26
### Pago deuda de 08/12 a Casa Luna con recargo 24% anual por mora con che 34
### Rendicion de caja chica en compra material y suministros c/F 095 de Ferreter 32
### Rendicion de caja chica en mantenimiento c/F 032 de Taller de Autos A & B L 32
NOMBRE DE LA CUENTA: PERDIDA EN PREVISION DE CUENTAS INCOBRABLES
CODIGO: 4310101
### Previsin de cuentas por cobrar, estimando el 2% del total de las cuentas po 39
### Ajuste sobre mantenimiento de valor sobre prstamo de Banco de Credito t/c I 42
7 Dec 2014 Por venta de mercaderia con factura No. 001 a club de madres Fortaleza 8
### Venta mercaderia 40% a contado. 10% a 12 dias y saldo a 30 dias con letra f 12
### Venta mercaderia Virgen de Fatima c/f 003 recib. cheque de bco. Nacional 14 23
### Venta mercaderia a Coop Santa Maria 80% a contado. 20% a 15 dias plazo c 29
1 Dec 2014
ACTIVO
47,400.00 0.00
0.00 2,550.00
0.00 20,000.00
39,400.00 0.00
0.00 3,910.00
0.00 800.00
32,800.00 0.00
0.00 16,120.00
0.00 1,612.00
24,000.00 0.00
0.00 20,000.00
0.00 11,530.00
5,000.00 0.00
0.00 5,405.40
27,300.00 0.00
0.00 1,100.00
0.00 5,929.52
6,000.00 0.00
0.00 12,000.00
17,312.00 0.00
0.00 20,000.00
5,000.00 0.00
380.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
204,592.00 120,956.92 83,635.08
ACTIVO
19,560.00 0.00
150,000.00 0.00
0.00 4,200.00
0.00 12,500.00
0.00 8,000.00
0.00 3,003.00
20,000.00 0.00
0.00 17,418.24
0.00 10,928.56
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
189,560.00 56,049.80 133,510.20
ACTIVO
12,000.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
12,000.00 0.00 12,000.00
ACTIVO
12,500.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
12,500.00 0.00 12,500.00
ACTIVO
1,100.00 0.00
0.00 1,100.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
1,100.00 1,100.00 0.00
ACTIVO
24,000.00 0.00
17,008.50 0.00
0.00 20,500.00
15,033.60 0.00
14,024.40 0.00
0.00 37,543.10
20,062.20 0.00
10,450.44 0.00
0.00 17,038.95
0.00 13,514.58
13.03 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
100,592.17 88,596.63 11,995.54
ACTIVO
6,000.00 0.00
0.00 6,000.00
4,328.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
10,328.00 6,000.00 4,328.00
ACTIVO
30,000.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
30,000.00 0.00 30,000.00
ACTIVO
800.00 0.00
0.00 420.00
0.00 380.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
800.00 800.00 0.00
ACTIVO
19,350.00 0.00
0.00 4,350.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
19,350.00 4,350.00 15,000.00
ACTIVO
DEBE HABER SALDO
4,600.00 0.00
6,960.00 0.00
36.35 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
11,596.35 0.00 11,596.35
ACTIVO
ACTIVO
ACTIVO
331.50 0.00
650.00 0.00
1,040.00 0.00
2,541.50 0.00
2,246.40 0.00
2,095.60 0.00
209.56 0.00
57.20 0.00
2,997.80 0.00
546.00 0.00
1,561.56 0.00
15.60 0.00
13.00 0.00
9.10 0.00
16.90 0.00
62.40 0.00
24.70 0.00
52.00 0.00
0.00 14,470.82
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
14,470.82 14,470.82 0.00
ACTIVO
MPUTACION
ACTIVO
-146.31 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
-146.31 0.00 -146.31
ACTIVO
-92.76 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
-92.76 0.00 -92.76
ACTIVO
-244.75 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
-244.75 0.00 -244.75
ACTIVO
2,218.50 0.00
7.23 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
2,225.73 0.00 2,225.73
RGANIZACIN
ACTIVO
-46.37 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
-46.37 0.00 -46.37
PASIVO
0.00 40,000.00
0.00 130.36
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 40,130.36 40,130.36
PASIVO
0.00 8,000.00
0.00 9,775.00
0.00 11,530.00
8,000.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
8,000.00 29,305.00 21,305.00
PASIVO
0.00 5,865.00
0.00 17,280.00
0.00 3,603.60
5,865.00 0.00
17,280.00 0.00
0.00 500.00
0.00 190.00
0.00 400.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
23,145.00 27,838.60 4,693.60
PASIVO
0.00 4,264.00
0.00 7,800.00
0.00 650.00
0.00 3,549.00
0.00 2,813.20
19,076.20 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
19,076.20 19,076.20 0.00
PASIVO
0.00 984.00
0.00 1,800.00
0.00 150.00
0.00 819.00
0.00 649.20
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 4,402.20 4,402.20
PASIVO
0.00 150,000.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 150,000.00 150,000.00
PASIVO
0.00 4,350.00
0.00 5,000.00
580.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
580.00 9,350.00 8,770.00
PASIVO
0.00 4,605.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 4,605.00 4,605.00
N INDIVIDUAL
PASIVO
0.00 1,378.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 1,378.00 1,378.00
PASIVO
DEBE HABER SALDO
0.00 68.90
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 68.90 68.90
PASIVO
0.00 235.64
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 235.64 235.64
PASIVO
0.00 68.90
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 68.90 68.90
PASIVO
0.00 1,378.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 1,378.00 1,378.00
PASIVO
0.00 235.64
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 235.64 235.64
PASIVO
0.00 413.40
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 413.40 413.40
PASIVO
0.00 275.60
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 275.60 275.60
PASIVO
0.00 1,148.33
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 1,148.33 1,148.33
PASIVO
0.00 1,148.33
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 1,148.33 1,148.33
PATRIMONIO
0.00 83,000.00
0.00 40,000.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 123,000.00 123,000.00
ACTIVO
0.00 320.83
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 320.83 320.83
GASTO
GASTO
984.00 0.00
1,800.00 0.00
150.00 0.00
819.00 0.00
649.20 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
4,402.20 0.00 4,402.20
GASTO
20,500.00 0.00
37,543.10 0.00
17,038.95 0.00
13,514.58 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
88,596.63 0.00 88,596.63
GASTO
1,402.44 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
1,402.44 0.00 1,402.44
GASTO
DEBE HABER SALDO
3,654.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
3,654.00 0.00 3,654.00
GASTO
64.52 0.00
138.24 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
202.76 0.00 202.76
GASTO
GASTO
60.90 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
60.90 0.00 60.90
GASTO
113.10 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
113.10 0.00 113.10
BRABLES
GASTO
86.56 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
86.56 0.00 86.56
GASTO
4,350.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
4,350.00 0.00 4,350.00
GASTO
130.36 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
130.36 0.00 130.36
GASTO
417.60 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
417.60 0.00 417.60
GASTO
20.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
20.00 0.00 20.00
GASTO
165.30 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
165.30 0.00 165.30
GASTO
348.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
348.00 0.00 348.00
GASTO
13,780.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
13,780.00 0.00 13,780.00
GASTO
2,302.64 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
2,302.64 0.00 2,302.64
GASTO
0.00 1,148.33
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 1,148.33 1,148.33
GASTO
0.00 1,148.33
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 1,148.33 1,148.33
GASTO
146.31 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
146.31 0.00 146.31
GASTO
92.76 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
92.76 0.00 92.76
GASTO
244.75 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
244.75 0.00 244.75
GASTO
DEBE HABER SALDO
46.37 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
46.37 0.00 46.37
INGRESO
0.00 28,536.00
0.00 52,200.00
0.00 23,751.00
0.00 18,826.80
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 123,313.80 123,313.80
INGRESO
0.00 580.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 580.00 580.00
INGRESO
0.00 0.38
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.38 0.38
ALMACENES LUNA
LIBRO DIARIO
1
1 Dec 2014 1010101 CAJA
1310501 INVENTARIO
3110101 CAPITAL
1010101 CAJA
3
2 Dec 2014 1420601 ALQUILERES PAGADOS POR ANTICIPADO
1010101 CAJA
4
2 Dec 2014 1010101 CAJA
G\ Por obtener un prestamo del Banco De Credito S.A. con comision del
6
5 Dec 2014 1310501 INVENTARIO
1010101 CAJA
contado, 30% a diez dias plazo y el saldo a 60 dias firmando una letra
7
6 Dec 2014 1830501 CAJA CHICA
1010101 CAJA
8
7 Dec 2014 1010101 CAJA
9
7 Dec 2014 4230601 COSTO DE VENTA
1310501 INVENTARIO
10
8 Dec 2014 1310501 INVENTARIO
11
### 1310501 INVENTARIO
1010101 CAJA
12
### 1010101 CAJA
13
### 4230601 COSTO DE VENTA
1310501 INVENTARIO
kardex.
14
### 1130101 BANCO LA PAZ cuenta corriente
1010101 CAJA
15
### 1130101 BANCO LA PAZ cuenta corriente
16
### 1310501 INVENTARIO
1010101 CAJA
a 30 dias plazo.
17
### 4590601 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA
G\ Por pago mediante cheque No. 001 a radio Mar SC por publicidad y
18
### 1740101 VEHICULO
3110101 CAPITAL
19
### 1420801 ANTICIPO A PROVEEDORES
20
### 1010101 CAJA
Fernandez Srl. Recibiendo cheque girado del banco Santa Cruz, c/f.
21
### 2380601 LETRA DE CAMBIO POR PAGAR
22
### 1310501 INVENTARIO
1010101 CAJA
23
### 1010101 CAJA
24
### 4230601 COSTO DE VENTA
1310501 INVENTARIO
kardex.
25
### 1430401 ANTICIPO AL PERSONAL
1010101 CAJA
26
### 2360101 CUENTAS POR PAGAR
1010101 CAJA
G\ Por pago de deuda del 5 de diciembre con interes por mora de 11 dias.
27
### 1010101 CAJA
28
### 1130101 BANCO SOLIDARIO deposito a plazo fijo
1010101 CAJA
29
### 1010101 CAJA
30
### 4230601 COSTO DE VENTA
1310501 INVENTARIO
kardex.
31
### 1130101 BANCO LA PAZ cuenta corriente
1010101 CAJA
G\ Por deposito en cuenta corriente segun boleta de deposito No. 01
32
### 4590401 MATERIAL DE ESCRITORIO
33
### 1010101 CAJA
34
### 2360101 CUENTAS POR PAGAR
35
### 1010101 CAJA
36
### 4510201 SUELDOS Y SALARIOS
1430401 ANTICIPO AL PERSONAL
37
### 4511501 CARGAS SOCIALES
mes de diciembre
38
### 4510201 PROVISION PARA AGUINALDOS
suedos de diciembre
39
### 4310101 PERDIDA EN PREVISION DE CUENTAS INCOBRABLES
40
### 1310501 INVENTARIO
41
### 4590201 ALQUILERES PAGADOS
42
### 4600102 MANTENIMIENTO DE VALOR
Credito segn clausula respectiva t/c Inicial 2.00670 y t/c final 2.01324
43
### 2400102 COMISIONES PERCIBIDAS POR ADELANTADO
Fernandez de diciembre
44
### 4590301 ENERGIA ELECTRICA
45
### 4590303 AGUA Y ALCANTARILLADO
46
### 4540101 TELECOMUNICACIONES Y TELEFONIA
47
### 2420402 DEBITO FISCAL IVA
1430601 CREDITO FISCAL IVA
48
### 1750101 EQUIPO DE COMPUTACION
1740101 VEHICULO
49
### 4570401 DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTACION
50
### 1840101 GASTOS DE ORGANIZACIN
51
### 4580101 AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIN
52
### 5459901 AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES
D1 47400.00
D1 24000.00
D1 4600.00
D1 7000.00
D1 83000.00
una de la Sra.
2218.50
331.50
2550.00
ca c/f 048.
19350.00
650.00
20000.00
39400.00
522.00
78.00
40000.00
as anuales.
6960.00
1040.00
8000.00
17008.50
2541.50
3910.00
5865.00
9775.00
800.00
800.00
abilidad de
32800.00
984.00
28536.00
4264.00
984.00
20500.00
20500.00
15033.60
2246.40
17280.00
14024.40
1402.44
2305.16
17732.00
24000.00
6000.00
30000.00
1800.00
52200.00
7800.00
1800.00
cobra 40% en
se suscribe a
13543.10
13543.10
19560.00
382.80
57.20
20000.00
150000.00
150000.00
20062.20
2997.80
11530.00
11530.00
cambio No.987
3654.00
546.00
4200.00
40000.00
40000.00
12500.00
12500.00
ras, pagando
5000.00
150.00
4350.00
650.00
150.00
portadora
8000.00
8000.00
10450.44
1561.56
5405.40
3003.00
3603.60
ompromiso
27300.00
819.00
23751.00
3549.00
819.00
o en efectivo.
17038.95
17038.95
1100.00
1100.00
5865.00
64.52
5929.52
a de 11 dias.
6000.00
6000.00
12000.00
12000.00
17312.00
4328.00
649.20
18826.80
2813.20
649.20
, pagando
13514.58
13514.58
20000.00
20000.00
191.4
60.9
113.1
54.6
420
5000.00
5000.00
Sol Radiante con
17280.00
138.24
17418.24
por mora con
380.00
380.00
s de rendicion
13780.00
1100.00
10928.56
1378.00
68.90
235.64
68.90
2302.64
1378.00
235.64
413.40
275.60
1148.33
1148.33
1148.33
1148.33
86.56
86.56
13.03
13.03
bre de 2014
4350.00
4350.00
126.5639871
130.36
130.36
de Banco de
580.00 70.16129032
580.00 631.4516129
417.60
20.00
62.40
500.00
blico de diciembre
165.30
24.70
190.00
348.00
52.00
400.00
19076.20
14470.82
4605.00
0.38
22.81
36.35
50.33
109.49
146.31
92.76
244.75
146.31
92.76
244.75
7.23
7.23
de diciembre
46.37
46.37
e diciembre
320.83
320.83
ALMACENES "LUNA"
CUADRO DE CUENTAS POR COBRAR
Del 01 al 31 de Diciembre de 2014
(expresado en Bolivianos)
4328.00
Empresa "LUNA S.R.L."
BALANCE INICIAL
al 01 de Diciembre de 2014
(expresado en Bolivianos)
ACTIVO PASIVO
ACTIVO DISPONIBLE
Caja 47,400.00
ACTIVO FIJO
PATRIMONIO
CAPITAL
CAPITAL SOCIAL 83,000.00
-86.56 -86.56
-146.31 -146.31
-92.76 -92.76
-244.75 -244.75
-46.37 -46.37
4,605.00 4,605.00
320.83 320.83
86.56 86.56
4,350.00 4,350.00
130.36 130.36
417.60 417.60
20.00 20.00
165.30 165.30
348.00 348.00
146.31 146.31
92.76 92.76
244.75 244.75
46.37 46.37
580.00 580.00
-191.08 -191.08
0.38 0.38
487,280.83 487,280.83 124,033.54 123,703.10
330.44 -330.44
124,033.54 124,033.54 363,247.29 363,247.29
ESTADO DE RESULTADOS
ALMACENES LUNA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
(Expresado en Bolivianos)
INGRESOS
Ventas 123,313.80
Comisiones Percibidas en Ventas 580.00
Ajuste por Inflacion y Tenencia de Bienes -191.08
Diferencia por redondeo en Cuentas por Pagar 0.38
TOTAL INGRESOS 123,703.10
GASTOS
Costo de Ventas 88,596.63
Comisiones y Gastos Bancarios 982.80
Comisiones en Compras 1,402.44
Interes Pagado 202.76
Perdida en Prevision de Cuentas Incobrables 86.56
Sueldos y Salario 13,780.00
Cargas Sociales 2,302.64
Provision para Aguinaldos 1,148.33
Provision para Indemnizaciones 1,148.33
Alquileres Pagados 4,350.00
Energia Electrica 417.60
Tasa de Aseo Urbano y Alumbrado Publico 20.00
Agua y Alcantarillado 165.30
Telecomunicaciones y Telefonia 348.00
Impuesto a las Transacciones IT 4,402.20
Publicidad y Propaganda 3,654.00
Material de Escritorio 191.40
Materiales y Suministros 60.90
Gastos de Mantenimiento 113.10
Depreciacin Equipo de Computacion 146.31
Depreciacin Muebles y Enseres 92.76
Depreciacin Vehiculos 244.75
Amortizacion Gastos de Organizacin 46.37
Mantenimiento de Valor 130.36
TOTAL EGRESOS 124,033.54
PERDIDA DE LA GESTION -330.44
ACTIVO 363,247.29
CAJA 83,635.08
Caja 83,635.08
PASIVO 240,256.90
ACREEDORES POR INTERMEDIACION FINANCIERA 66,128.96
Prestamos Bancarios Por Pagar 40,130.36
Letras de Cambio por Pagar 21,305.00
Cuentas Por Pagar 4,693.60
ACREEDORES FISCALES A CARGO DE LA ENTIDAD . 13,061.28
Impuesto a las Transacciones por Pagar 4,402.20
Impuestos IVA por Pagar 4,605.00
Aporte Laboral a AFPs - Capitalizacin Individual 1,378.00
Aporte Laboral a AFPs - Comisin 68.90
Aporte Laboral a AFPs - Riesgo Comun 235.64
Aporte Laboral a AFPs - Aporte Solidario 68.90
Aporte Patronal - Caja de Salud 1,378.00
Aporte Patronal - Riesgo Profesional 235.64
Aporte Patronal - Aporte Solidario 413.40
Aporte Patronal - Pro vivienda 275.60
PROVISIONES 2,296.66
Provisin para Aguinaldo 1,148.33
Provisin para Indemnizaciones 1,148.33
OTRAS CUENTAS POR PAGAR 158,770.00
Anticipo de Clientes 150,000.00
Comisiones Percibidas por Adelantado 8,770.00
PATRIMONIO 122,990.39
Capital Social 123,000.00
Ajuste de Capital 320.83
Perdida de la Gestion -330.44
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 363,247.29
ELABORADO POR: APROBADO POR:
ALMACENES LUNA
NOMENCLATURA DE CUENTAS
1 ACTIVOS
2 PASIVOS
2360101 Cuentas Por Pagar
2360102 Prstamos Bancarios Por Pagar
2380601 Letras de Cambio Por Pagar
2380701 Cargos devengados por pagar en Cuentas Por Pagar
2380702 Cargos devengados por pagar en Prstamos Bancarios
2380703 Cargos devengados por pagar en Letras de Cambio
2400101 Anticipo de Clientes
2400102 Comisiones Percibidas por Adelantado
2420201 Impuestos Por Pagar
2420303 Rgimen complementario impuesto al valor agregado retenido a terceros
2420304 IT Impuesto a las transacciones retenido a terceros
2420305 IUE Impuesto sobre las utilidades de la empresas retenidos a terceros
2420401 Impuesto a las Transacciones MN
2420402 Dbito fiscal impuesto al valor agregado
2420404 Impuesto sobre las utilidades de las empresas
2420501 Aporte laboral a A.F.P. - Capitalizacin Individual
2420502 Aporte laboral a A.F.P. - Comisin
2420503 Aporte laboral a A.F.P. - Riesgo Comun
2420504 Aporte laboral a A.F.P. - Aporte Solidario
2420601 Aporte patronal A.F.P.Riesgo Profesional
2420602 Aporte patronal A.F.P.Solidario
2420603 Aporte Patronal - Caja de Salud
2420604 Aporte Patronal - Pro.Vivienda
2420801 Dividendos por Pagar MN
2429903 Sueldos y salarios por pagar
2430101 Provisin para aguinaldos MN
2430401 Provisin para indemnizaciones MN
2430701 Provisin para impuesto sobre las utilidades de las empresas MN
2439901 Otras Provisiones MN
3 PATRIMONIO
3110101 Capital Social
3410101 Reserva Legal
3420101 Reserva para Revaluos Tcnicos
3430101 Ajuste de Capital
3430201 Ajuste Global al Patrimonio
4 GASTOS
4130601 Intereses Pagados
4230601 Costo de Venta
4130603 Inters otras cuentas por pagar ME - Carlos Valverde y Jose Valverde
4310101 Perdida en Prevision de Cuentas Incobrables
4510101 Remuneraciones a directores y sndicos
4510201 Sueldos salarios
4510601 Aguinaldos
4510901 Indemnizaciones por antiguedad
4511501 Aportes por cargas sociales
4511701 Refrigerio
4511901 Capacitacin
4519901 Otros servicios al personal
4520102 Servicios de computacin
4520201 Servicios de seguridad
4520501 Servicios de limpieza
4520601 Consultorias contratadas
4529901 Otros servicios contratados
4530101 Asalto, robo y fidelidad
4530201 Incendio y aliados
4540101 Telecomunicaciones y Telefonia
4540401 Pasajes nacionales y terrestres
4550201 Impuesto a las Transacciones
4559901 Otros impuestos
4560101 Gastos de mantenimiento
4560201 Mantenimiento y reparaciones mobiliario, equipos y vehculos MN
4570201 Depreciacin mobiliario y enseres
4570301 Depreciacin Vehiculos
4570401 Depreciacin equipo de computacin
4580101 Amortizacin Gastos de Organizacin
4590201 Alquileres MN
4590202 Alquileres ME
4590301 Energa elctrica y calefaccin
4590302 Tasa de Aseo Urbano y Alumbrado Publico
4590303 Agua y Alcantarillado
4590401 Material de Escritorio
4590501 Material y Suministros
4590601 Propaganda y publicidad
4599901 Diversos
4610101 Impuesto sobre las utilidades de las empresas
5 INGRESOS
5110101 Intereses en disponibilidades MN
5110102 Intereses en disponibilidades ME
4210601 Comisiones Percibidas en Ventas
5459901 Ajuste Por Inflacin y Tenencia de Bienes
5459902 Diferencia por Redondeo por Cuentas Por Pagar
5459903 Otros ingresos operativos diversos