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CONTENIDO

I. ASPECTOS GENERALES
1. OBJETO DEL INFORME TCNICO

II. RESUMEN PLAN ANUAL


1. SERVICIO DE LIMPIEZA PUBLICA
1.1. RECOLECCIN DE RESIDUOS SLIDOS
1.2. BARRIDO DE CALLES
2. SERVICIO DE PARQUES Y JARDINES

III. CONTRIBUYENTES Y PREDIOS


1. SERVICIO DE RECOLECCIN DE RESIDUOS SLIDOS
2. SERVICIO DE BARRIDO DE CALLES
3. SERVICIO DE PARQUES Y JARDINES

IV. ESTRUCTURAS DE COSTOS


1. SERVICIO DE RECOLECCION DE RESIDUOS SOLIDOS
2. SERVICIO DE BARRIDO DE CALLES
3. SERVICIO DE PARQUES Y JARDINES

V. JUSTIFICACIN DE INCREMENTOS
1. INCREMENTO DE COSTO: SERVICIO DE RECOLECCION DE RESIDUOS
SOLIDOS
2. INCREMENTO DE COSTO: SERVICIO DE BARRIDO DE CALLES
3. INCREMENTO DE COSTO: SERVICIO DE PARQUES Y JARDINES

VI. METODOLOGA DE DISTRIBUCIN DE COSTOS Y DETERMINACION DE


TASAS
1. SERVICIO DE RECOLECCION DE RESIDUOS SOLIDOS
2. SERVICIO DE BARRIDO DE CALLES
3. SERVICIO DE PARQUES Y JARDINES

VII. ESTIMACIN DE INGRESOS POR SERVICIO


1. SERVICIO DE RECOLECCION DE RESIDUOS SOLIDOS
2. SERVICIO DE BARRIDO DE CALLES
3. SERVICIO DE PARQUES Y JARDINES
VIII. EJECUCION DE COSTOS 2011

ANEXOS: ESTRUCTURAS DE COSTOS POR SERVICIO


CUADRO A1: Estructura de Costos del Servicio de Recoleccin de Residuos Slidos
CUADRO A2: Estructura de Costos del Servicio de Barrido de Calles
CUADRO A3: Estructura de Costos del Servicio de Parques y Jardines
ANEXO N I
INFORME TECNICO FINANCIERO DE COSTOS

I. ASPECTOS GENERALES

1. OBJETO DEL INFORME TCNICO

El presente informe tcnico financiero expone los costos que le irrogara a la municipalidad
de Comas, para brindar de manera eficiente, mejorada y sostenible, lo servicios pblicos
recoleccin de residuos, barridos de calles y parques y jardines del distrito de Comas para el
ejercicio 2012.

La incorporacin de los costos para dicho ejercicio, ha tenido como objetivo estratgico el
desarrollo de una gestin orientada a la preservacin del patrimonio ambiental, con
recuperacin de reas verdes y la optimizacin del tratamiento ambiental y paisajstico, as
como del planteamiento de estrategias para continuar garantizando la limpieza integral de
todo el distrito.

Los servicios pblicos mencionados son financiados por los contribuyentes mediante las
tasas a cobrar por los arbitrios de limpieza pblica (barrido de calles y recoleccin de
residuos), Parques y Jardines de acuerdo a lo establecido por el Texto nico Ordenado de la
ley de tributacin municipal.

La Gerencia de Administracin Tributaria, quien desarrolla la Metodologa de Distribucin de


Costos de los Arbitrios para el ao 2012, presenta dicha metodologa conforme lo
establecido por el marco normativo vigente y a su vez tratando de minimizar el impacto del
alza de las tasas a cobrar a los contribuyentes de ms bajos recursos en el Distrito de
Comas, teniendo en cuenta que es un distrito en desarrollo y crecimiento demogrfico y con
altos ndices de pobreza y hacinamiento, y en muchos casos los propietarios de los predios
no estn en condiciones de asumir en su totalidad el costo del servicio que demanda la zona
geogrfica donde residen, por lo cual se ha tratado de sincerar de la mejor manera los
costos siendo estos los mnimos indispensables para realizar un eficiente servicio.

Para el presente Informe Tcnico, al considerar el 2011 y su comparativo con el 2012 en


relacin a las distintas variables como de Tasas, Estructura de Costos, cantidad de predios,
cantidad de contribuyentes, cantidad de trabajadores, cantidad de parques etc, se debe
tener en cuenta lo siguiente:
Cuadro N 1: ORDENANZAS DE ARBITRIOS MUNICIPALES RATIFICADAS POR LA MML

Conforme se advierte, durante los aos 2009, 2010 e inclusive el 2011 se ha prorrogado el
Rgimen Tributario y se ha mantenido la informacin de la Estructura de Costos del ao
2008, la misma que fue aprobada mediante Ordenanza 251.

Por otro lado, mediante Ordenanza Municipal N018-99-C/MC se subdivide el distrito de


Comas en catorce (14) zonales, para una mejor administracin que incluye los servicios de
Recoleccin de Residuos Slidos, Barrido de Calles y Parques y Jardines, zonales que se
encuentran integradas por las siguientes agrupaciones de vivienda:

Cuadro N 2: ZONALES EN QUE SE DIVIDE EL DISTRITO DE COMAS Y SU COMPOSICIN


San Eulogio, Clorinda Mlaga De Prado, Carabayllo II Etapa (Villa Hiper),
Carabayllo, La Merced, 28 De Julio, La Merced Zona B, La Merced Zona B-1, Rosa
De Amrica, La Merced Zona A, Sol Naciente, Fortaleza Del Sol, La Merced Zona C,
Zona 1 Los Altos De Clorinda Mlaga Prado, Manco Inca, Nueva Florida, Nueva Primavera,
De Familia Rosa De Amrica, Seor De Los Milagros II Etapa, Sol Naciente, Tpac
Amaru II, Villa Hermosa, Santa Ligia, San Eulogio De Carabayllo, La Merced, Rosa
De Amrica
Pampa De Comas, 9 De Octubre, Inca Huasi, Nuevo Carmen Alto, San Ramn (La
Libertad), Bellavista, Pasaje Nueva Esperanza, Cerro Peruano La Libertad, Cerro
San Francisco, Cerro Sinai, Vista Alegre 1, Comas Km 11, El Madrigal II (La
Zona 2 Libertad), El Madrigal (La Libertad), Manco Inca Huaral, La Juventud (La Libertad),
La Libertad Parte Alta, Las Casuarinas, Los ngeles Iv Sector, Monte Calvario, San
Gabriel Iv Sector, San Martin De Porres (La Libertad), Santiago Apstol, Soledad
Alta, Villa Hermosa I (La Libertad), Virgen De Guadalupe, Virgen Del Carmen
El Carmen, Seor De Los Milagros, Alto Per, Dios Es Amor, El Mirador, Carmen
Alto-Sr. De Los Milag. II Et, Carmen Bajo, Proy.Int.Dos Mil Sect.Cerro El Calvario,
Nuevo San Jos, Pasamayo Sr. De Los Milagros, Vista Alegre, Ampliacin Carmen
Zona 3 Bajo, El Misti, Cmte- 41 - El Carmen, Dios Amor, Los ngeles, Aa.Hh.Proyecto
Integral Almirante Miguel Grau ( 19 De Noviembre ), Nueva Esperanza - Comit 10,
Proyecto Integral 2000 Sector San Jos, Rincn Sagrado, Villa Melchorita, Virgen
De Las Nieves, Vista Alegre Comit N 10 Nueva Esperanza,
Zona 4 Ao Nuevo: Zona "A" Sector 6 De Marzo, 9 De Setiembre, Ao Nuevo Zona C, Ao
Nuevo Zona "A" Sector 11 De Julio, Ao Nuevo Zona "A" Sector 40 El Ayllu, Ao
Nuevo Zona "A" Sector 29, Ao Nuevo - 27 De Noviembre, Ao Nuevo Zona"A"
Sector 116, Ao Nuevo Zona A Sector Sector "Bellavista", Ao Nuevo Zona "A"
Sector Casuarina Alta, Villa Collique, Ao Nuevo Zona "A" Sector Nueva Juventud,
Ao Nuevo Zona "A" Sector El Mirador, Ao Nuevo Zona "A" Sector 111 Jorge
Basadre, Ao Nuevo Zona "A" Sector Las Colinas, Ao Nuevo Zona E, Municipal
Asoc.Pobl. Villa Violeta, Ao Nuevo Zona B, Ao Nuevo Zona "A" Sector 18 De
Enero, Ao Nuevo Zona D, Ao Nuevo Sector 24 De Marzo, Ao Nuevo Zona A
Sector "5 De Marzo", Ao Nuevo Zona "A" Sector 28 De Julio, Ao Nuevo Zona "A"
Sector Colinas A, Ao Nuevo Zona "A" Sector Las Lomas Del Aposento Alto, Ao
Nuevo Zona A Sector: Nueva Unin, Ao Nuevo Zona B, Ao Nuevo, Pablo Vi (Ao
Nuevo), Parque Zonal Sinchi Roca, Ao Nuevo Zona D, Villa Violeta, Villa Oropeza,
Villa Collique,
1ro. De Julio, 13 De Enero, Collique, Beln (Collique), San Martin De Porras (I
Zona), 12 De Agosto, 12 De Agosto, Collique III Zona., Santa Rosa, Amistad Unida,
Federico Villarreal, Buenos Aires (II Zona Collique), Camino De Jess, Collique I
Zona, Collique II Zona, Collique 2 Zona, Collique II Zona Sector Santa Cruz, Milagro
Zona 5
De Jess, Santsima Cruz De Mayo, La Primavera, Lomas De San Felipe, Manuel
Gonzales Prada, Mariano Melgar, Milagro De Jess Comit 35, Nueva Esperanza,
Nueva Esperanza, Sagrada Familia, Collique 3 Zona, Federico Villarreal, Milagro De
Jess
Santa Luzmila, Santa Rosa De Infantas, Municipal N 2, La Hacienda (Urb.
Zona 6 Carabayllo II Etapa Sector C), Las Vegas (Asc. Pro Viv. Trab. Unidos Vitarte), Santa
Luzmila, San Miguel, La Hacienda, Santa Luisa I Etapa,
El lamo, El Retablo, Francisco Bolognesi, El Retablo III Etapa Prog. Viv. Los
Chasquis, P.N.P Vipol Programa El lamo, El Retablo I Etapa, El Retablo Iv Etapa
"A", El lamo - Vipol, Pro Zona Industrial Sector Vi, El Retablo II Etapa, Parcela B
Zona 7
Del Fundo Chacra Cerro, Pro Industrial, El Retablo III Etapa, El Retablo Iv Etapa B
Prog. Viv. Los Chasquis, El Retablo Iv Etapa "B", Prog. Viv. Los Quipus I Etapa -
Urb. El lamo,
Nuevo Sol Del Pinar II Etapa, 2 De Agosto, Popular San Carlos, Mara Teresa De
Calcuta, Los Geranios, Los Claveles De San Felipe, Ex-Fundo Chacra Cerro II
Etapa, Los Manantiales Del Pinar (Ex A.H.Jaime Yoshiyama Tanaka), Los
Manantiales Del Pinar (Ex A.H.Jaime Yoshiyama Tanaka), San Felipe, Los Rosales
De San Felipe, El Rosal De San Felipe, Residencial Santa Mara, Tungasuca III
Etapa (Luis A. Pez), Vista Alegre, Cabo Gral. Juan Linares Rojas, Mi Casa, Villa
Ordoez, Nuevo Sol Iv Etapa, Chacra Cerro El Manzano, Chacra Cerro Los
Naranjos, San Felipe I Etapa, Villa Santa Cruz, San Isidro (Asc.Viv. Casa Huerta),
Nuevo Sol Del Pinar I Etapa, Nuevo Sol I II III Etapa, Chacra Cerro, San Carlos
Zona 8
Parcela A, Tungasuca III Etapa (Luis A. Pez), Tungasuca I, Zancudo Alto, Sol Del
Pinar-Parcela E, San Andrs, Viv. Cabo Grp Juan Linares Rojas (Parcela E), Mi
Casa, Cabo Grp Juan Linares Rojas, Nuevo Amazonas, El Roble, Viv. Villa Avalos,
Villa Avalos, Las Mercedes, Cabo Grp Juan Linares Rojas (Parcela E), De Vivienda
Villa Izasiga, Los Portales Del Pinar, San Fernando, San Felipe II Etapa Sector B,
Las Magnolias, Santa Amelia, Valle Chilln, San Felipe II Etapa Sector A, Cighersa,
Crdenas Rezabal, Chacra Cerro Parcela F, Parcela Ranchera, Vista Alegre
Parcela F, San Felipe III Etapa, Santa Isabel, Los Naranjos, El Paraso, San Carlos,
Villa Lastenia,
El Pinar (Parcela H), El Pinar, La Alborada II Etapa, Cabo Grp Juan Linares Rojas
(Parcela C), La Alborada I Etapa, El Pinar (Parcela G), El Pinar (Parcela C), Popular
San Juan Bautista I Etapa, San Juan Bautista III Etapa, Collique San Ildefonso
(Asoc.S.J. Bautista II Etapa), El Pinar Parcela I, La Alborada, El Pinar (Parcela F), El
Zona 9 Paraso, El Pinar (Parcela A) "Las ustas", Chacra Cerro, La Alborada II Etapa,
Collique San Ildefonso (Asoc.S.J. Bautista II Et, Pinar, Las Casuarinas Del Norte,
Las Diamelas - Chacra Cerro, Nuevo Sol Del Pinar I Etapa, El Pinar (Parcela B), San
Miguel, El Pinar - Vipol, El Pinar (Parcela A), El Pinar, El Frutal, Ex-Fundo Chacra
Cerro, Chacra Cerro, El Pinar (Parcela D), Sol Del Pinar-Parcela E,
Zona San Agustn II (Sinchi R.), Upis Ciudad De Lima, Juan Pablo II, Primavera, Virgen
10 Del Rosario, San Agustn, Santa Ins,
Santa Isolina II Etapa, El Parral, Santa Isolina I Etapa, Santa Isolina, Los Viedos,
Zona
Huaquillay-1 Etapa, Santa Isolina III Etapa, Viedos De Carabayllo I Etapa, Viedos
11
De Carabayllo II Etapa, El Parral,
Zona Las Brisas - Collique Iv Zona, 28 De Julio, Villa La Paz (4 Zona Collique), Las
12 Primaveras, Seor Cautivo De Ayabaca (8 Zona Collique), Santa Rosa De Collique
(6 Zona), Ampli.31 De Diciembre 5ta Zona Coll, Las Casuarinas De Collique (Iv
Zona), Collique Iv Zona, Villa Florida (5 Zona Collique), Collique V Zona, Collique III
Zona, Ampliacin Villa Jess, Bello Horizonte, Buenos Aires Collique III Zona, Cesar
Vallejo (7ma.Zona De Collique), Los Claveles, Villa Disciplina (4 Zona Collique),
Horacio Zevallos Gmez, Las Casuarinas De Collique (Iv Zona), Villa De Jess (4
Zona Collique), Las Rocas De Collique, Las Lomas De San Valentn 5ta-Zona, Cristo
Rey, Horacio Zevallos, Las Gardenias, Las Lomas De Collique, Los Sauces 3ra
Zona Collique, Luis Castaeda Lossio, Nueva Generacin (V Zona Collique), Nueva
Generacin 2000 (Iv Zona Collique), Nueva Generacin 2000 Iv Zona, Nueva Unin,
Seor De Los Milagros (4 Zona Collique), Villa De Collique (5 Zona), Villa Hermosa
(VIII Zona De Collique), Villa La Paz 4ta Zona Collique, Virgen De Las Mercedes,
Vista Alegre, III Zona De Collique, Cesar Vallejo, Villa Disciplina,
Nuevo Amanecer De Collique III, Vista Alegre, Alto Santa Rosa, Barri Marginal
Zona Santa Rosa, Nuevo Amanecer, Uchumayo, La Pascana, Huaquillay 2 Etapa,
13 Reparticin, Huaquillay-2 Etapa, Barrio Marginal Sta. Rosa, Urb. Popular Chacra
Cerro Limitada N 364 (El Chilcal), Chacra Cerro Ltda. N 364 El Chilcal
Ex - Fundo Chacra Cerro, Chacra Cerro, Alameda De El Pinar, 3 De Mayo, Los
Huertos De Pro, Bello Horizonte, Santa Barbar, Los Jardines (Nuevo Sol Iv Etapa),
La Esperanza, Habilitacin Urbana Gena, Los Claveles De Pro, Prog. Res. Las
Margaritas Del Norte - II Etapa, El Trbol, Alameda De Santa Mara, Alameda De El
Pinar 3 Etapa, Las Margaritas Del Norte I-Etapa, Las Casuarinas Del Norte,
Residencial Esperanza, Casa Huerta - Ecos Del Chilln, Ciudadela De Sipan, De
Peq. Prop. Del Fundo Chacra Cerro Y Caudivilla, Hedalce, Los Huertos De
Zona
Tungasuca, Las Azucenas, Las Diamelas - Chacra Cerro, Villa Juanita, La
14
Esperanza, La Paz, Las Casuarinas De Tungasuca Parcela 37, Las Casuarinas Del
Norte II Etapa (Casuarinas De Tungasuca), Las Gardenias De Tungasuca, Tambo
Rio, Villa Las Palmeras, Las Casuarinas De Tungasuca, Las Brisas, Los Huertos De
Santa Rosa, El Cedro (Chacra Cerro Parcela 27), Las Margaritas Del Norte I Etapa,
La Floresta, Villa El Pinar, Pro 9no.Sector III Etapa, Zaragoza, La Victoria, Borrico, El
Cedro Chacra Cerro Parcela 27, Cabo Grp Juan Linares Rojas, Las Alondras, Las
Terrazas De Comas, Santa Rosa II, Parcelacin Rustica Del Fundo Chacra Cerro.

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II. RESUMEN PLAN DE TRABAJO ANUAL

1. SERVICIO DE LIMPIEZA PUBLICA


Subgerencia de Limpieza Pblica: Informe N 582-2011-SGLP-GSC/MDC el cual
proporciona el plan anual del barrido de calles, plan anual de recoleccin residuos slidos,
Estudios de Caracterizacin de Residuos Slidos y Programa de Segregacin en la fuente
de residuos slidos.
Conforme lo seala el Artculo 113, del Reglamento de Organizacin y Funciones de
la Municipalidad Distrital de Comas, la Gerencia de Servicios a la Ciudad es el rgano de
lnea responsable de conducir y supervisar la ejecucin de las funciones ambientales, de los
residuos slidos, del cuidado y mantenimiento de las reas verdes.

1.1. RECOLECCIN DE RESIDUOS SLIDOS


Comprende la organizacin gestin y ejecucin de los servicio de recoleccin domiciliaria de
residuos slidos, transporte, transferencia y disposicin final de los mismos generados en
todos los predios del distrito, incluyendo la de los residuos generados por la limpieza de
techos, as como el traslado y disposicin final de los residuos generados en el servicio de
barrido de calles.

PLAN DE TRABAJO ANUAL PARA EL SERVICIO DE


RECOLECCIN DE RESIDUOS SLIDOS
1. ACTIVIDADES VINCULADAS CON EL SERVICIO:

Recoleccin de residuos Slidos: comprende el servicio de recoleccin de residuos


slidos domiciliarios, el transporte, transferencia y disposicin final de los mismos
generados en todos los predios de distrito.

1.1 MANO DE OBRA:


Choferes (18).- Personal que se encarga de conducir los vehculos recolectores que
transportan los residuos slidos para su disposicin final.
Recolectores (36).- Personal que se encarga de recolectar los residuos slidos. Se
consideran para el servicio a 05 vehculos compactadoras y para ellos se requiere 05
conductores por turno, lo cual equivale a un total de 15 conductores, del mismo modo
los ayudantes recolectores requeridos por vehculo son 10 por turno (02 por
compactadora) haciendo un total de 30 al da. Es necesario tomar en cuenta que de la
cantidad de personas que se detalla se le tiene que adicionar 03 conductores ms 06
recolectores, quienes se mantienen a fin de suplir a los choferes y ayudantes
colaboradores que descansan durante la semana.

1.2 MATERIALES:
Uniforme e Implementacin del Personal: Se hace la entrega de 2 juegos de
uniformes (pantaln drill, gorro drill, polo de algodn y casaca) para conductores y
recolectores, debido que el personal realiza labores de recojo de residuos slidos,
encontrndose en contacto directo con agentes contaminantes para lo cual se ha
previsto la cantidad indicada, se ha incluido al chofer ya que este se encuentra en la
unidad y en algunos casos brinda apoyo al personal obrero, para que puedan hacer el
uso rotativo de la vestimenta siendo una medida de higiene.
Herramientas:
Escoba Metlica (10): Herramienta de uso de limpieza que sirve para barrer los
residuos slidos, se entrega dos unidades y una vez al ao, las mismas que son
transportadas en los camiones (compactadoras).
Lampas Rectas (10): su uso de esta herramienta sirve para recoger los residuos
slidos que se encuentran en la va pblica que se encuentran en menor magnitud, y
se entrega dos unidades al ao por camin (compactadoras).

Los vehculos con los que cuenta la Municipalidad de Comas para cumplir con las
actividades del servicio de recoleccin y transporte de residuos slidos son
Compactadoras (XQ-1392, XQ-2237, XO-7188, XO-7209, XO-7216).
Repuestos, combustibles y Lubricantes: comprende el uso de insumos para el
mantenimiento de los vehculos que brindan el servicio de recoleccin de residuos
slidos.
Combustible B-2 (D-2): Es de uso para los cinco vehculos compactadoras
asignados al servicio de recojo de residuos slidos, siendo abastecido a diario,
siendo el rendimiento del combustible para un vehculo de 21854 galones al ao.
filtros para los cinco vehculos: se utiliza para el mantenimiento de los vehculos
asignados para el servicio de recojo de residuos slidos, realizndose el cambio
una vez al ao para las 5 compactadoras.
Bateras: se utiliza para el mantenimiento de las 5 compactadoras asignadas para
el servicio de recojo de residuos slidos, realizndose el cambio una vez al ao por
cada vehculo, siendo los siguientes:
Lubricante: es de uso para el mantenimiento de los cinco vehculos asignados
para el servicio de Recoleccin de residuos slidos, haciendo uso de 2 galones al
ao de los diferentes tipos de lubricantes.
Llantas: Se utilizan un juego de llantas para cada vehculo conformado por 2
llantas delanteras y 4 llantas posteriores, 10 unidades (Llanta 1100 x 20 x 16 plieg
CAMINERA) y 20 unidades (Llanta 1100x20x16 plieg CHASQUI) respectivamente
para los cinco vehculos.

1.3 OTROS SERVICIOS: est comprendido por gastos a terceros de los servicios de
recoleccin y transporte de los residuos slidos de la empresa denominada
Representaciones Peruanas del Sur - REPERSA S.A. y de la empresa RELIMA quien se
encarga de la disposicin final de residuos slidos. De la misma forma se considera como
otros servicios a los siguientes servicios: alquiler de un camin tracto remolque de madrina
para el transporte a la disposicin final, en cuanto a los vehculos asignados al servicio de
recojo de residuos slidos, cuenta con el mantenimiento de motor (01 vez al ao), servicio
de reparacin de embrague (02 veces al ao), servicio de zapata (2 veces al ao), servicio
de sondeo de radiador (02 veces al ao), servicio de reparacin de bomba de agua (01 vez
al ao), mantenimiento de compactadora (01 vez al ao), y es como se detalla a
continuacin:

2 ACTIVIDADES ADMINISTRATIVAS
2.1 MANO DE OBRA:

Gerente de Medio Ambiente (01): Funcionario encargado de plantear las polticas y


dirigir la prestacin del servicio as como el de proponer el sistema de gestin ambiental
y plan de gestin de residuos slidos, tiene un porcentaje de dedicacin del 40% al
servicio de Limpieza Pblica, de los cuales se dedica 20% al servicio de recoleccin de
residuos slidos.
Subgerente de Limpieza Pblica (01): funcionario encargado de elaborar, proponer y
ejecutar el plan operativo as como el de ejecutar actividades relacionadas con los
proyectos de proteccin y prevencin ambiental urbana, teniendo una dedicacin del
40% al servicio de la recoleccin de residuos slidos.
Supervisores (02).- Cumple la funcin de coordinar, supervisar la labor de evaluar el
desempeo de los trabajadores as como el de la empresa encargada de la Recoleccin
de transporte de residuos slidos, con una dedicacin del 100% al servicio de
recoleccin de residuos slidos.

En cuanto al personal administrativo, no ser incorporado en la estructura de costos, siendo


este el Gerente de Desarrollo Ambiental y Sub Gerente de Limpieza pblica, ya que cuentan
con una mnima participacin para la realizacin de las labores de mantenimiento y cuidado
de las reas verdes dentro del distrito.

2.2 MATERIALES Y TILES DE OFICINA: Estn comprendidos los tiles de oficina


como papel bond 75 gr, archivador palanca, tampones tinta lquida Pelikan, Tinta para
tampn pelikan, lapiceros punta fina Faber Castell, grapas 26/6, clips, cuadernos, cuadernos
tamao A-4, faster x caja de 50 und., folder manila, archivador, engrapador mango alicate,
perforador wex grande), que sern utilizados para las labores administrativas de gestin.
2.3 SERVICIOS En las oficinas donde labora el personal administrativo, se cuenta con
los servicios bsicos para el personal como agua potable, energa elctrica, telfono celular
y los SOAT por cada vehculo.

3. METAS ANUALES: Es importante sealar que la ejecucin de este servicio se da en


porcentajes de participacin, el Municipio (28.21%) y la empresa REPERSA S.A.(71.79%)
en la actividad de recoleccin y transporte de residuos slidos; y para la disposicin final de
los Residuos Slidos la empresa RELIMA (100%).

ESTIMACIN DE GENERACIN DE RESIDUOS SLIDOS DOMICILIARIOS Y DE OTROS USOS


Dentro del presente ao, personal de esta subgerencia ha llegado a determinar el peso de
los residuos slidos de los predios de uso INDUSTRIA, a fin de consolidar la informacin
sobre este rubro. Este estudio para determinar la cantidad de PRODUCCIN ANUAL DE
RESIDUOS SLIDOS DE USO INDUSTRIA en el distrito de Comas, ha utilizado la
metodologa de tomar muestras focales en parte de los predios identificados como de uso
INDUSTRIA identificando una relacin particular entre el predio de origen y el peso de cada
generacin. A partir de dichas muestras se proyect la cantidad estimada que genera dicho
rubro del distrito. El muestreo se realiz 2 das de cada semana durante dos meses. Se
eligieron predios de uso Industria representativos en cada Zona del distrito, en donde se
dispusiera de tipos de predios homogneos.
Por otro lado, en tanto el levantamiento de esta informacin conlleva dedicacin, tiempo y
recursos de los cuales esta subgerencia carece, se convoc a especialistas a fin de
determinar el peso de los residuos slidos para el resto de predios por usos. As, se elabora
en Julio del presente ao 2011 por parte de PER WASTE INNOVATION S.A.C. (PWI
S.A.C.) el Informe Tcnico del estudio de Caracterizacin de Residuos Slidos en el distrito
de Comas. Dicho Informe, expresa la informacin obtenida durante los das 12 al 21 de junio
del 2011.
Estos rubros agrupan a usos que por su poca relevancia, reducida generacin de residuos
slidos se han agrupado mayormente en el rubro de Comercio Menor. De igual manera, por
primera vez se ha identificado a los residuos slidos emitidos por restaurantes y mercados
del distrito, los cuales resultan significativos, ello ha permitido establecer los ndices de
recoleccin de residuos slidos, dependiendo si el clculo obedece al tipo de predio o a la
densidad de ocupantes o habitantes.
Cabe sealar que, de acuerdo a los requerimientos de detalle de la prestacin del servicio
debemos considerar que si bien es cierto se han establecido 14 zonas del distrito definidos
para llevar a cabo la prestacin del servicio, estos responden a razones de operatividad del
mismo y son establecidos considerando e incluyendo la totalidad de urbanizaciones o
centros poblados del distrito de Comas.
En el siguiente ao se podr lograr un nmero importante de residuos slidos materia de
segregacin (primera fase del proceso de reciclaje) en la propia fuente generadora (25.79
Tm diarios, 9,413.35 Tm anuales). De esta manera, el nmero de Tm a trasladar a los
contribuyentes para el siguiente ao 2012 se estima en 153,122.82 Tm anuales (419.52 Tm
diarias). Cabe precisar que a diferencia de aos anteriores, se ha implementado durante el
presente ao, un exitoso Programa de Segregacin en la Fuente de Residuos Slidos en el
Distrito de Comas; con la intervencin de recicladores.
Se han identificado los tipos de residuos a segregar, los sectores de intervencin, las rutas
de recoleccin, frecuencia y horarios, estrategias de sensibilizacin, programa de
Formalizacin de Recicladores. As, se espera que para el siguiente ao, con la
implementacin al 100% del Programa, se reduzca el nmero de residuos slidos
domiciliarios recolectados en menos 25.79 Tm diario.
Por otro lado, este peso de los residuos slidos en el distrito coincide con la mejora de
provisin del servicio en un 10%. En la actualidad la recoleccin total de residuos slidos en
el distrito se encuentra a 382.00 Tm diarias en promedio, este peso se va a incrementar
para el siguiente ao 2012 por cuanto se espera mejorar el servicio por parte de la
municipalidad, conforme hemos expresado en el incremento de los requerimientos para
establecer el costeo de los servicios. De tal manera, que se espera alcanzar la recoleccin
diaria de 419.51 Tm.

4. CAMBIOS Y MEJORAS DEL SERVICIO PARA EL 2012


Con la finalidad de mejorar el servicio de recojo de residuos slidos se han realizado
algunos incrementos en personal, as como la frecuencia del servicio por el aumento de
habitantes y predios, motivo por el cual se intensificado el servicio con relacin a otros aos,
para lo cual paso a detallar:
se incrementar de 7 a 12 veces al mes, en las zonas donde se prestaban el servicio
con una frecuencia variable de 5, 6, 7, 8, 9 10, 12 y 13 al mes, generando un
incremento de recoleccin de residuos slidos.
Del estudio de caracterizacin se arroja la informacin que el costo de toneladas se ha
incrementado de S/.38.70 a S/.56.90 lo que representa un incremento de +47.03%.
Asimismo la empresa REPERSA que brinda este servicio tiene a su cargo el 71.79% del
servicio lo que equivale a 110,110.08 Tm al ao la misma que multiplicada por el costo
unitario por Tm de S/.56.90 nos da un costo anual de S/.6,265,263.55 que representa el
65.66% del total de la estructura de costo; y por parte de la municipalidad recoge un
total de 43,264.28 Tm al ao lo que representa el 28.21% del total de tonelaje por
recoleccin.
En cuanto a los costos directos, se ha incorporado la compra de uniformes,
herramientas, llantas para las compactadoras que por el uso requieren ser cambiadas
una vez al ao, de la misma manera la compra de repuestos como filtros y bateras para
el mantenimiento de los vehculos, de otro lado en los costo indirectos se ha
incorporado la compra de tiles de oficina requeridos para las labores administrativos
del servicio.

1.2 SERVICIO DE BARRIDO DE CALLES


Comprende la organizacin gestin y ejecucin de los servicios de recoleccin de polvo,
desperdicios menores encontrados en las veredas y zonas contiguas, jardines y bermas,
pertenecientes a la va pblica de las calles, jirones, avenidas, parques y mercados.

PLAN DE TRABAJO ANUAL PARA EL SERVICIO DE


BARRIDO DE CALLES

1. ACTIVIDADES VINCULADAS CON EL SERVICIO


El servicio que realiza la Subgerencia de Limpieza Pblica, es el de Barrido de Calles el
cual comprende lo siguiente:
Barrido de Calles: Consistiendo en el barrido manual de aceras, calzadas, plazas etc,
para el recojo de residuos slidos de menor magnitud, la cual es realizada por el
barrendero.

1.1. MANO DE OBRA: Para el cumplimiento de las actividades que realiza la Subgerencia
de Limpieza Publica en el servicio de Barrido de Calles, cuenta con el siguiente personal:

Barrendero (53): Personal que se encarga de barrer las calles de acuerdo a una
programacin por turno realizada por la Subgerencia siendo esta por avenidas y calles,
para el desarrollo de esta actividad se hace entrega de materiales (uniformes y
herramientas) a cada operario.
Para el cumplimiento de esta actividad se realizara en tres (3) turnos diurno, vespertino y
nocturno.

1.2. MATERIALES: Para la ejecucin y desarrollo de este servicio cuentan con los
siguientes materiales, en las cuales comprende uniformes para barrenderos a los cuales se
les hace la entrega de dos uniformes al ao, as como el uso de herramientas y otros
requerimientos que se vinculan directamente con el servicio.

Uniforme e implementos del personal: el personal que cumple las labores de barrido
de calles dentro del distrito, se le hace la entrega de dos juegos de uniforme al ao para
su debida identificacin en el distrito, el uniforme se encuentra conformado por Pantaln
Dril, Gorro Dril, Polo de Algodn, casaca, un par de guantes de cuero, Mascarilla de
Lona y un par de Zapatillas, dando un total al ao.
Se ha considerado la entrega de dos juegos de uniforme, ya que las labores que realiza, son
de limpieza en la va pblica, encontrndose en contacto directamente con elementos
contaminantes, debiendo realizar el lavado del uniforme con mayor frecuencia.

Herramientas: estn comprendidas por tachos de resina, Escobas de paja, Escobas de


Metal, Recogedor metlico, Bolsas de Polietileno, tal como se detalla en el siguiente
cuadro:

Tachos rodantes resina (53): su uso sirve para transportar las herramientas como
escoba de paja, as como las bolsas contenidas de residuos, la entrega de esta
herramienta es una vez al ao.
Escobas de Paja (636): su uso es para limpiar las vas asfaltadas, la entrega de
esta es mensual, es decir que a cada operario se le hace la entrega de una escoba
por mes a cada personal, haciendo un total de 636 escobas.
Escoba de Metal (53): su uso es para limpiar las partes de las vas no asfaltadas, la
entrega de esta herramienta es una vez al ao.
Recogedores Metlicos (53): Sirve para recoger los desperdicios del piso y ser
llenados en las bolsas de polietileno, su entrega se hace una vez al ao.
Bolsas de Polietileno (20 millares): son utilizadas para el transporte de
desperdicios y residuos slidos, para su disposicin final, asignando una bolsa al da
por barrendero, dando un total de 19345, para lo cual se han adquirido 20 millares de
bolsas, las mismas que son adquiridas por millar no permitiendo el desglose por
unidad.

2. ACTIVIDADES ADMINISTRATIVAS
El personal administrativo planifica las actividades correspondientes al servicio de
barrido de calles, del mismo modo ejecuta y controla el cumplimiento de estas siendo la
dedicacin por parte del personal relacionado en funcin al cargo, mediante el personal se
supervisin:

2.1. MANO DE OBRA:


Gerente de Desarrollo Ambiental (1): Personal que se encarga de de labores
administrativas como la coordinacin y control de las diferentes Subgerencias a su
cargo, tiene un porcentaje de dedicacin de 40% al servicio de Limpieza Pblica, de los
cuales se dedica el 10% al servicio de barrido de calles.
Sub Gerente de Limpieza Pblica (1): Personal que se encarga de labores
administrativas teniendo una dedicacin del 20% al servicio de Barrido de Calles.
Supervisores (1): Personal que se encarga de distribuir las labores al personal de
barrido, as como de controlar y supervisar el cumplimiento de labores y la eficiencia de
estas.
En cuanto al personal administrativo, no ser incorporado en la estructura de costos, siendo
este el Gerente de Desarrollo Ambiental y Sub Gerente Limpieza Pblica, ya que cuentan
con una mnima participacin para la realizacin de las labores de barrido de calles dentro
del distrito.
2.2. MATERIALES DE OFICINA: Estn comprendidos los tiles de oficina que sern
utilizados para las labores administrativas de gestin, coordinacin y control del
servicio de Barrido de calles.

3. OTROS SERVICIOS
Servicio de Agua: Comprende el consumo de agua potable para el uso de las
oficinas administrativas, permitiendo el aseo del personal que brinda el servicio de
Barrido de Calles, haciendo uso del 10% del servicio mensual.

Servicio de Energa Elctrica: Comprende el consumo de energa elctrica para el


uso de las oficinas administrativas, que permite el desempeo del personal
administrativo del servicio de Barrido de Calles, haciendo uso del 10% del servicio
mensual.

4. METAS ANUALES:
Para el 2012 se ha previsto incrementar el servicio, ante el aumento de predios as
como el de comercios y mejoras en la infraestructura urbana dentro del distrito, se ha visto
por conveniente identificar de esta manera las calles y avenidas que requieren un mayor
servicio siendo esta agrupadas con el criterio de frecuencia de servicio, permitiendo de esta
manera realizar una mejor programacin de las actividades.
FRECUENCIA:
GRUPO I: La frecuencia es de 10 veces al mes en el que se encuentra conformado
por las Avenidas principales ya que en estas se encuentran la mayor cantidad de predios
comerciales y casa habitacin siendo un total de 13097 dando un total de 148506, dando
como resultado una alta cantidad de poblacin flotante, las cuales generan una mayor
cantidad de residuos slidos en las calles, creando la necesidad de brindar un mayor
servicio.
GRUPO II: comprende todas las dems calles sin considerar aquellas del Grupo I. La
frecuencia del servicio es de 2 veces al mes ya que en estas se encuentran ubicadas la
mayor cantidad de viviendas dando un total de 81066 permitiendo 827866.21 metros
lineales de barrido las cuales generan una baja cantidad de residuos slidos en las calles.

Dentro de las labores propias de este servicio es la de realizar barrido de calles,


permitindonos mitigar los niveles de contaminacin ambiental dentro del distrito de Comas,
esta contaminacin es generada por el arrojo de los residuos slidos en las calles de
manera indiscriminada .En cuanto a la frecuencia de barrido nos dar un total de metros
lineales del barrido de calles que se realiza al mes es de 3140800.12 ml. De esta manera, la
totalidad de metros lineales cubiertos por el personal de barrido de calles anual representa
la frecuencia de 120 veces al ao para el Grupo 1, y de 24 veces al ao para el Grupo II
dando un total de 37,689,601.44 ml.
De esta manera se evidencia el rendimiento de cada trabajador al recorrer y efectuar el
servicio diario sobre 1.98 km (1,984 ml).

4. CAMBIOS Y MEJORAS DEL SERVICIO


Para la ejecucin eficiente del servicio de Barrido de Calles para el ao 2012 con relacin al
ao 2011, se ha incrementado el nmero de predios as como el de comercio ya que el
distrito de comas se encuentra en constante crecimiento, se ha visto por conveniente el
incremento del personal para el barrido de calles, as como la implementacin de servicio
que permita la disposicin final de los residuos slidos, generados al realizar la labores de
barrido de calles, tomando como referencia el tonelaje que se desprende del estudio de
caracterizacin de Residuos Slidos, por lo antes expuesto paso a informar:
MANO DE OBRA: se ha incrementado el nmero de personal para realizar las
labores de barrido de calles; contando con un personal total de 31 (ao 2011) a 53 (ao
2012) personas lo que representa +70.97%, por el incremento de metros lineales y
frecuencia de barrido con relacin al ao anterior, el incremento de personal nos permitir de
esta manera mantener el ornato y limpieza de las calles, avenidas etc. del distrito de Comas
.
Variacin por grupos de Predios afectos al servicio, en el grupo I en el 2008: 11,402
y 2012:13,097 dando una variacin de 1,695.00 siendo el 14.87%; Grupo II en el ao 2008:
75,858 y 2012:81,066 siendo una variacin de 5,208.00, siendo la variacin de 6.87%.
Haciendo un total 87,260.00 predios en el 2008 y 94,163.00 en el 2012, haciendo una
variacin de 6,903.00 dando un 7.91%.
Variacin por grupo de frontis afectos al servicio Grupo I, 2008:51,844.92 y
2012:148,506.77, haciendo una variacin de 96,661.85, dando un 186.44%.Grupo II
2008:653,973.57, 2012:827,866.21, dando una variacin de de 173,892.64 dando un
26.59%, obteniendo 705,818.49ml en el 2008 y 976,372.98 en el ao 2012, obteniendo una
variacin de 270,554.49 dando un 38.33%.
Variacin por grupo sobre la frecuencia del servicio: Grupo I 2008: frecuencia de 7, 2012:
frecuencia de 10 dando una variacin de 3, obteniendo un 42.86%, Grupo II 2008:
frecuencia de 2 ,2012: frecuencia de 2 sin variacin.

2. SERVICIO DE PARQUES Y JARDINES


Comprende el servicio de mantenimiento, preservacin y conservacin de parques, jardines
y reas verdes pblicas, as como la recoleccin transporte y disposicin final la maleza
resultado de la poda, producida por el mantenimiento de los parques y jardines. El servicio
se brinda de lunes a domingo, a travs de diversas actividades como: el riego a travs de
puntos de agua, riego por gravedad, riego por motobomba y por cisterna, el corte de csped,
corte de cercos vivos, poda de especies arbustivas, poda y tala de rboles, siembra de
macizos de especies ornamntales y flores, siembra de rboles y otras especies
decorativas.

PLAN DE TRABAJO ANUAL PARA EL


SERVICIO DE PARQUES Y JARDINES

1. ACTIVIDADES VINCULADAS CON EL SERVICIO

Regado: Se lleva a cabo mediante el abastecimiento de puntos de agua, Cisterna y


canales de riego en funcionamiento, las areas verdes se clasifican en berma, parques,
plazas y jardines pblicos.
Poda: Consiste en la poda de cultivos forestales, plantas y arboles, con fines sanitarios
y de seguridad.
Recojo de Maleza: consiste en el recojo y transporte de maleza, la misma que es
producto del servicio brindada para el mantenimiento de las areas verdes
Trasplante de Plantas: Consiste la renovacin de plantas en las zonas de las reas
verdes, que han sido daadas o en el mantenimiento.
Abonamiento y Fertilizacin: Consiste en la aplicacin de abono y fertilizantes para la
mejora del suelo.
1.1. MANO DE OBRA:
Jardineros (169): Personal que labora en el mantenimiento de las reas verdes,
realizando las labores de regado, poda as como la reforestacin de las reas verdes.
Chofer (11): Personal que labora en las unidades mviles para el transporte del
personal y traslado de maleza, realizando las labores en dos turnos, quedando un
personal de volante para cubrir los das descanso de los choferes.

1.2. MATERIALES
Uniforme e implementos del personal: Se encuentra comprendido por Pantaln Dril,
Gorro Drill, Polo de Algodn, casaca, guantes de cuero, botas de jebe y Zapatillas, estas
labores son realizadas en 2 turnos siendo estos de manera rotativa, en cuanto a la
entrega del uniforme se realiza 2 veces al ao y en el caso de los guantes cuatro veces
al ao asignados al jardinero ya que se encuentra en contacto directo con las plantas
como medida de seguridad, para realizar el servicio de mantenimiento de parques y
jardines, el cual paso a detallar en el siguiente cuadro la entrega del uniforme dando un
total al ao.
Herramienta:
Manguera de vulcanizado.- su uso es para el regado manual de grandes
extensiones de reas verdes, siendo esta herramienta de material consistente.
Manguera de PVC.- su uso es para el regado manual de menor extensin de
reas verdes, siendo esta herramienta de material de plstico.
Llave PVC .- accesorios para las uniones de tubos en los puntos de agua.
Adaptador PVC .- accesorios para las uniones de tubos en los puntos de agua.
Pegamento de color negro.- accesorio para el pegado de tubos en los puntos de
agua.
Escoba Metlica.- herramienta que sirve para juntar o recoger la maleza o yerbas.
Lampas cucharas.- sirve para remover la tierra antes del sembrado de plantas.
Lampas rectas.-sirve para recoger la maleza y/o escarbar la tierra.
Bolsas de polietileno (almacigo).- sirve para la germinacin de las semillas,
permitiendo la forestacin de las reas verdes.

Insumos: Estn comprendido los insumos utilizados para las labores que realiza el
personal, los cuales son necesarios como parte del cultivo para la mejora, incremento y
mantenimiento de las areas verdes, as como para la prevencin de algunas plagas,
siendo los siguientes: Compost, Arena fina, arena de rio, humus de lombriz, musgo
intermedio, musgo fino para almacigo, fertilizante NITROFOSKA, insecticida lquido,
fungicida REDEMIL, fungicida BRAVO, furadan, insecticida granulado, tierra de chacra,
semilla de geranio varios, semilla de Marigold varias, cosmo sanita, calndula
CALYPSO.
Repuestos, Combustibles y Lubricantes: Estn comprendido los repuestos y otros
artculos utilizados para el mantenimiento de los vehculos asignados al servicio de
Parques y Jardines, los cuales cumplen la funcin de transportar las malezas generadas
por las labores del personal, el riego de las reas verdes como las bermas, jardineras y
parques que no cuentan con punto de agua, asimismo el transporte del personal a los
diferentes puntos del distrito, la flota esta conformada por los siguientes vehculos:
camin cisterna, tracto-cister (2), camin baranda.
Combustible DIESEL B-2 (D-2): De uso para los vehculos que realizan las labores de
traslado de malezas, herramientas, insumos y personal para el cumplimiento de sus
labores.
Lubricantes: Es de uso para los cuatro vehculos asignados al servicio de parques y
jardines, haciendo el uso de un cilindro al ao por cada tipo de lubricante (aceite
multigrado, aceite monogrado, hidrolina Mvil), tal como paso a detallar :
Bateras: Es de uso para los cuatro vehculos (camin cisterna, tracto cisterna 13C,
tracto cisterna 14C, camin baranda) asignados al servicio de Parques y Jardines, el
cual es remplazado una vez al ao.
Llantas: Es de uso para los vehculos asignados al servicio de parques y Jardines, los
cuales tienen un cambio de una vez al ao, cada juego de llantas esta conformado por
2 llantas delanteras y 4 posteriores.

1.3. MAQUINARA Y EQUIPOS: Estn comprendido por los equipos que brindaran
servicio para el mantenimiento de las reas verdes del distrito, en este rubro consideramos
20 motoguadaas, las mismas que sirven para podar las reas verdes.

1.4. OTROS SERVICIOS: Estn comprendido por el servicio mensual de agua potable
que se encuentra en diferentes parques dentro del distrito, estos servicios nos permitir
realizar el mantenimiento y cultivo de las reas verde. Asimismo los cuatro vehculos que se
encuentran asignado a realizar las labores de parques y jardines, cuentan con los servicios
de reparacin de motor y mantenimiento de los mismos para que tengan un buen
funcionamiento realizndose una vez al ao.

2. ACTIVIDADES ADMINISTRATIVAS

2.1 MANO DE OBRA


Gerente de Desarrollo Ambiental (1): Personal que se encarga de labores
administrativas como la coordinacin y control de las diferentes Subgerencias a su
cargo, tiene un porcentaje de dedicacin de 40 % al servicio de Limpieza Pblica, de los
cuales se dedica el 10 % al servicio de Parques y Jardines.
Sub Gerente reas Verdes y Control del Medio Ambiente (1): Personal que se
encarga de labores administrativas teniendo una dedicacin del 20% al servicio de
Parques y Jardines.
Mecnico (1): Personal que se encarga del mantenimiento de los vehculos, que
realizan diferentes labores para el cumplimiento del servicio, teniendo una dedicacin el
50%.
Tcnico Administrativo (2): Tramita la conformidad de servicio del personal
contratado, traslada los requerimientos de bienes y servicios, formula los documentos
administrativos referidos al personal y al servicio de Parques y Jardines, teniendo una
dedicacin el 50%.
Supervisores (2): Personal que se encarga de distribuir las labores al personal del
servicio de Parques y Jardines, as como el de controlar el cumplimiento de labores y la
eficiencia de estas.

Es importante resaltar que el personal administrativo, no ser incorporado en la estructura


de costos, siendo este el Gerente de Desarrollo Ambiental y Sub Gerente reas Verdes y
Control del Medio Ambiente, ya que cuentan con una mnima participacin para la
realizacin de las labores de mantenimiento y cuidado de las reas verdes dentro del
distrito.

2.2 MATERIALES Y TILES DE OFICINA


Materiales y tiles de Oficina: estn comprendidos los tiles de oficina que sern
utilizados para las labores administrativas de gestin, coordinacin y control del
servicio de Parques y Jardines, as como Papel bond 75 gr, Tampones de tinta, Tinta
para tampn, Lapiceros, Clips, Faster x caja de 50 und, Folder Manila, Sobre Manila,
Archivador, Tablero, Engrapador mango alicate, Perforador Wex Grande, Papel
Carbn, Libro de Actas, Cuaderno Empastado de 200 hojas.

3 OTROS SERVICIOS
Servicio de Agua: Comprende el consumo de agua potable para el uso de las oficinas
administrativas, permitiendo el aseo del personal que brinda el servicio de Parques y
Jardines y su uso comprende el 10% del consumo.
Servicio de Energa Elctrica: Comprende el consumo de energa elctrica para el
uso de las oficinas administrativas, que permite el desempeo del personal
administrativo del servicio de Parques y Jardines, su uso comprende el 10% del
consumo
Telfono Celular (6 equipos): comprende el uso los equipos telefnicos de
comunicacin, los cuales se han asignado a los 4 vehculos, siendo utilizados por los
choferes de turno y los equipos restantes para uso de los 2 supervisores, con la
finalidad que realice las coordinaciones y control del personal que realiza el servicio
de mantenimiento de Parques y Jardines.
SOAT Vehicular: Comprende el aseguramiento preventivo de los 4 vehculos que
brinda el servicio de Parques y Jardines, utilizados para el desplazamiento del
personal y malezas as como el riego de las areas verdes.

3. METAS ANUALES
Para el cumplimiento de las metas se ha observado que el distrito de Comas se encuentra
agrupado en catorce (14) Zonales previamente existentes, las cuales para el desarrollo de
este servicio del presente ao, estn siendo divididas en dos Grupos tomando en cuenta
superficie geografa del distrito:
GRUPO 1: Zonales 1, 6, 7, 8, 9, 10 y 11 y
GRUPO 2: Zonales: 2, 3, 4, 5, 12, 13 y 14.
Se ha programado el mantenimiento de las reas verdes, sobre una extensin total de 1
360,138.26 m2 de un total de 333 parques, realizando las siguientes labores: Podado de los
arbustos, Recojo de maleza, Regado de las reas verdes, Plantado de flores ornamentales,
Movimiento de suelo, Aplicacin de fumigantes.

De la misma manera se ha programado el cuidado de las reas arboleadas, las cuales


cubren una extensin de 541,863,37 m2 de un total de 74 vas arboladas que se encuentran
dentro del Distrito de Coma, para lo cual se realizara las siguientes labores: Poda de los
arboles, Recojo de maleza, Regado, Arborizacin de zonas desrticas.

4. CAMBIOS Y MEJORAS DEL SERVICIO


Tomando en cuenta la necesidad de mejorar el servicio para el ao 2012 con relacin al
2011, ante el incremento de reas verdes as como el de predios, se procedi en
implementacin maquinaria para el podado as como los puntos de agua en los diferentes
parques, asimismo con la finalidad de mejorar el servicio se ha tomado en cuenta la
geografa del distrito con relacin a las reas verdes, motivo por el cual se agrupado las
zonas que figuraban en el ao 2011, logrando de esta manera ampliar la cantidad de
parques reforestado, logrando una mejor distribucin del servicio.

Para el ejercicio 2012 se ha considerado la inclusin del costo de 194 puntos fijos de
agua ubicados en los diferentes parques, en comparacin a los 50 puntos de agua
que se consideraba para el ao 2011.
Actualmente cuenta con 1,360,138.26 m2 de reas verdes que han sido consideradas
para las labores del ao 2012, que comparativamente con el ao 2011 que fue de
1,054,670.00 m2 hay un incremento de 305,468.26 m2 lo que equivale a 28.96 %,
teniendo la atencin de recuperacin, mantenimiento y riego, en forma homognea en
todo el distrito.
Para la mejora de la atencin se ha tomado en cuanta la ubicacin geogrfica del
distrito, realizando un cambio en la agrupacin de las zonas siendo de la siguiente
manera:

GRUPO 1: (antes Zonales 1, 6, 7, 8, 9, 10 y 11), los cuales se encuentra ubicados en la


parte llana compuesta por urbanizaciones del distrito.
GRUPO 2: (antes Zonales: 2, 3, 4, 5, 12, 13 y 14.) los cuales se encuentra ubicados en la
parte alta del distrito compuesto por los Asentamientos Humanos.

Para el siguiente ao 2012 se busca mejorar la atencin de las reas verdes del distrito.
Para tal efecto se consideran equipos destinados al mantenimiento de las reas verdes
(20 motoguadaas, utilizadas exclusivamente para el servicio de parques y jardines)
reduciendo de esta manera el tiempo de podado, tomando en cuanta que el 2011 no se
contaba con dicho equipo, realizndose este de manera manual.

UBICACIN DE LAS REAS VERDES DENTRO DEL DISTRITO DE COMAS: PARQUES

ZONAL 1:

(*) Parques nuevos

ZONAL 2

ZONAL 3:
ZONAL 4:
ZONAL 5

ZONAL 6
(*) Parques nuevos

(*) Parques nuevos

ZONAL 7

(*) Parques nuevos

ZONAL 8
(*) Parques nuevos

ZONAL 9

(*) Parques nuevos

ZONAL 10
(*) Parques nuevos

ZONAL 11

(*) Parques nuevos

ZONAL 12
ZONAL 13

ZONAL 14

(*) Parques nuevos

REAS ARBOLADAS:
(*) Vas nuevas con reas arboladas
RESUMEN DE REAS ARBOLADAS POR ZONALES

74

III. CONTRIBUYENTES Y PREDIOS

Mediante la Subgerencia de Registro y Orientacin al Contribuyente, se ha verificado


la base de datos de la municipalidad, donde se han podido identificar la cantidad de
contribuyentes y predios que se encuentran registrados en la base, tal como se detalla en el
Informe N 409-2011-SGROC-GAT-MDC, asimismo mediante Informe N 406-2011-SGROC-
GAT-MDC, se proporciona la informacin respecto al nmero de habitantes, datos que se
desprenden al siguiente cuadro:
Cuadro N 3: DETALLE DE PREDIOS Y CONTRIBUYENTES

1. SERVICIO DE RECOLECCIN DE RESIDUOS SLIDOS


De la revisin realizada en la base de datos se ha podido verificar la cantidad de
predios afectos e infectos para el servicio de Resolucin de Residuos Slidos, tal como se
detalla en el Informe N 409-2011-SGROC-GAT-MDC, datos que se desprenden al siguiente
cuadro:
Cuadro N 4: DETALLE DE PREDIOS AFECTOS E INFECTOS

2. SERVICIO DE BARRIDO DE CALLES


De la revisin realizada en la base de datos se ha podido verificar la cantidad de
predios afectos e infectos para el servicio de Barrido de Calles, tal como se detalla en el
Informe N 407-2011-SGROC-GAT-MDC, datos que se desprenden al siguiente cuadro:

Cuadro N 5: DETALLE DE PREDIOS AFECTOS E INFECTOS

3. SERVICIO DE PARQUES Y JARDINES


De la revisin realizada en la base de datos se ha podido verificar la cantidad de
predios afectos e infectos para el servicio de Parques y Jardines, tal como se detalla en el
Informe N 408-2011-SGROC-GAT-MDC, datos que se desprenden al siguiente cuadro:

Cuadro N 6: DETALLE DE PREDIOS AFECTOS E INFECTOS


IV. ESTRUCTURAS DE COSTOS

Para la elaboracin de los costos que demandar la ejecucin de los servicios pblicos, se
ha tenido a la vista la informacin alcanzada por las siguientes reas orgnicas del
municipio:

RESUMEN ESTRUCTURAS DE COSTOS POR SERVICIO


Los costos estimados para el ao 2012, demandaran una inversin de S/. 12258,076.07,
nuevos soles, de acuerdo al siguiente detalle:

CUADRO N 7: DETALLE DE LA ESTRUCTURA DE COSTO POR SERVIVCIO


RECOLECCION
BARRIDO DE PARQUES Y
DE RESIDUOS
Concepto SOLIDOS
CALLES JARDINES

S/. S/. S/.


1. COSTO DIRECTO 8,897,273.21 579,980.26 2,707,609.65
1.1. Mano de Obra 649,356.34 515,644.28 1,810,417.50
1.2. Materiales 348,051.73 64,335.98 250,174.11

1.3. Depreciacin de Maquinarias y Equipos 0.00 0.00 3,944.00

1.4. Otros Costos y Gastos Variables 7,899,865.14 0.00 643,074.04

2. COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMIN. 11,569.46 10,658.50 32,783.56

3. COSTOS FIJOS 7,641.04 3,453.04 7,107.36


TOTAL 8,916,483.71 594,091.80 2,747,500.57

El monto a distribuir para efectos de la determinacin de los arbitrios municipales asciende a


S/. 12258,076.07, tal como muestra el siguiente cuadro resumen:

Cuadro N 8: DETALLE DE DISTRIBUCION DE COSTO

2.1. SERVICIO DE RECOLECCIN DE RESIDUOS SOLIDOS

La estructura de costo se ha elaborado en funcin al informe de la Subgerencia de Limpieza


Pblica N 582-2011-SGLP-GSC/MDC el cual proporciona el plan anual de recoleccin
residuos slidos y el Estudio de Caracterizacin de Residuos Slidos y Programa de
Segregacin en la fuente de residuos slidos.

El servicio de recoleccin de residuos slidos para el siguiente ao asciende a


S/.8916,483.71 equivalente al 72.74% del costo de todos los servicios, siendo determinado
en consideracin componentes vinculados con el servicio, agrupados en Costos Directos,
Costos Indirectos y Costos Fijos, cuya estructura se detalla a continuacin:

Cuadro N 9: DETALLE POR TIPO DE COSTO

1. COSTOS DIRECTOS: Comprenden los gastos directamente vinculados con el servicio,


el cual asciende a un monto total por ao de S/.8,897,273.21 equivalente al 99.78% del
costo total del ao por el servicio de recoleccin de residuos slidos, siendo los
siguientes:

MANO DE OBRA: Est representada por el personal dedicado directamente al servicio,


se ha tomado para tal efecto la informacin remitida por la Subgerencia de Recursos
Humano con el informe N 3062-2011-SGRH-GAF/MDC, el costo anual es de S/.649,356.34
y puede ser brindada a partir de las distintas modalidades de contratacin: personal
contratado aplazo indeterminado y personal bajo la modalidad CAS. Se cuenta con un total
de 54 personas que estn distribuidas de la siguiente manera: Choferes (18).- Personal
que se encarga de conducir los vehculos recolectores. Este servicio cuenta con (7) personal
contratado a plazo indeterminado, quienes tienen una remuneracin mensual de
S/.1,254.12 que equivale a S/.8,778.82 total mensual y un monto total anual de S/.
105,345.80; asimismo se cuenta con (11) personal bajo modalidad CAS los mismos que
tienen una remuneracin de mensual de S/. 1, 243.03 lo que hace un monto total mensual
de S/.13,673.33 y un monto total anual de S/. 164,079.96; Recolectores (36).- Personal que
se encarga de recolectar los residuos slidos. Cuenta con (13) personal con contrato a plazo
indeterminado con una remuneracin de S/.1,134.04 que hace un monto total mensual de
S/.14,742.54 y un monto total anual de S/.176,910.50; (23) personal bajo la modalidad CAS,
que cuentan con una remuneracin mensual de S/.735.58, haciendo un monto total mensual
de S/.16,918.34 y un monto total anual de S/.203,020.08; conforme se detalla en el informe
N 3062-2011-SGRH-GAF-MDC emitido por la Sub Gerencia de Recursos Humanos.
COSTO DE MATERIALES: Comprende los costos directos de uniformes, herramientas,
repuestos, combustibles, lubricantes, su costo anual asciende a S/.348.051.73, y estn
comprendidos los que a continuacin se detalla: Uniformes: el costo anual es de S/.
19,095.48 el mismo que es asignado de la siguiente forma: Choferes (18) pantaln drill,
casaca, gorro drill, polo de algodn y zapatillas, que por el desgaste se ha considerado por
cada uno de los 18 choferes un mnimo de dos juegos al ao. Recolectores (36) a quienes
se les asigna pantaln dril, casaca, gorro drill, polo de algodn y zapatos botn de cuero, se
les asigna dos juegos al ao, en cuanto a los guantes de cuero 4 unidades al ao y
mascarilla de lona 6 unidades al ao.HERRAMIENTAS: el costo anual es de S/. 580.00
estando comprendidas los siguientes artculos Escoba Metlica (10): Herramienta de uso
de limpieza que sirve para barrer los residuos slidos, se entrega dos unidades por camin
(compactadoras) y una vez al ao, Lampas Rectas (10): su uso de esta herramienta sirve
como ayuda para recoger los residuos slidos, y se entrega dos unidades por camin
(compactadoras) y una vez al ao.
REPUESTOS, COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES: Comprende el uso de repuestos
para el mantenimiento de los vehculos que brindan el servicio de recoleccin de residuos
slidos su costo anual asciende a un monto de S/. 328,376.25 estn comprendidos por:
Combustibles DIESEL D-2, para los cinco vehculos compactadoras (XQ1392, XQ 2237,
XO7188, XO 7209, XO7216), las mismas que prestan el servicio en tres turnos en forma
homognea en las 14 zonales, asignndoles un monto total de 21 854 galones al ao, cuyo
costo unitario es de S/. 12.42, el mismo que asciende a un monto anual de S/. 271 431.65,
as como una dotacin de filtros de diferentes usos por un monto total de S/.3 670.00,
bateras se le asigna una vez al ao (cinco unidades) por un monto de S/.1,711.40,
lubricantes como aceites multigrado, monogrado y hidrolina, los mismos que son utilizados
para el mantenimiento de los motores y caja de cambio de los cinco vehculos, el mismo que
asciende a un monto anual de S/. 18,286.00, llantas aro 1100 x 20 x 16 plieg CAMINERA
(delanteras) 10 unidades, se est considerando un juego de llantas al ao por un monto de
S/. 10 823.60, asimismo llantas de aro 1100 x 20 x 16 plieg CHASQUI (para la parte
posterior) 20 unidades, considerando un juego al ao, cuyo monto asciende a S/. 22 453.60.
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES: compuesto por el costo que demanda la
ejecucin de los residuos slidos a cargo de la empresa Representaciones Peruanas del Sur
- REPERSA S.A. y de la disposicin final a cargo de empresa RELIMA AMBIENTAL S.A.,
y otros servicios para el mantenimiento de los vehculos que brindan el servicio. Su costo
anual asciende a un monto de S/. 7,899 865.14 y est comprendido por: Servicio de
Recoleccin y Transporte de residuos slidos a cargo de la empresa REPERSA S.A.
Por un monto anual de S/. 6, 265 263.55 y un monto mensual de S/. 522, 105.30, por el
transporte de 110,110.08 toneladas al ao cuyo costo por tonelada es de S/.56.90 soles,
Servicio de disposicin final de residuos slidos a cargo de la empresa RELIMA
AMBIENTAL S.A. por un monto total de S/. 1, 454,666.79 por el servicio de disposicin final
de 153, 122.82 toneladas al ao, cuyo costo por tonelada es de S/. 9.50 nuevos soles, que
recolecta la empresa REPERSA y los cinco vehculos de la Municipalidad. Alquiler de
Camin Tracto Remolque de Madrina por un costo anual de S/. 144 375.000, que
transporta al relleno los residuos recolectados por las cinco compactadoras de la
Municipalidad. Mantenimiento de motor (por las cinco unidades de la Municipalidad) por
un monto de S/. 14,879.80 el mismo que presta un servicio al ao, Servicio de reparacin
de embrague, servicio que se presta una vez al ao por un monto anual de S/. 6 000.00,
Servicio de Zapata, se brinda para las llantas de las cinco unidades y este servicio se
presta dos veces al ao por el monto anual de S/. 3 850.00, Servicio de Sondeo de
radiador el mismo que se brinda dos veces al ao por un monto anual de S/. 6 000.00,
Servicio de reparacin de bomba de agua, el mismo que se brinda una vez al ao por un
monto anual de S/. 600.00, Mantenimiento de compactadora (05 unidades) el mismo que
se brinda una vez al ao por un monto anual de S/. 4 230.00. Lo cual se encuentra
sustentado en el informe N 603-2011-SGL-GAF/MDC, emitido por la Sub Gerencia de
Logstica.

2. COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOS: Comprende los gastos de


actividades asociadas con el servicio, presentndose de manera indirecta, su costo
anual es de S/. 11,569.46 equivalente al 0.13. % del costo total por el servicio, Incluye la
mano de obra indirecta, el costo de materiales y tiles de oficina.

MANO DE OBRA INDIRECTA: Su costo anual asciende a un monto de S/. 10,863.96 y est
comprendido por un Supervisor (01), quien cumple la funcin de coordinar, supervisar la
labor de evaluar el desempeo de los trabajadores as como el de la empresa encargada de
la recoleccin de transporte de residuos slidos, se le considera una dedicacin del 100%,
con un costo mensual de S/. 905.33 y el costo anual seria de S/. 10,863.96, conforme se
detalla en el informe N 3062-2011-SGRH-GAF-MDC emitido por la Sub Gerencia de
Recursos Humanos.
MATERIALES Y TILES DE OFICINA: Estn comprendidos los tiles de oficina que
sern utilizados para las labores administrativas de gestin, coordinacin y control del
servicio. El costo anual es de S/. 705.50, el mismo que esta comprendido por papel bond 75
gr., archivador palanca, tampones de tinta, tinta para tampn, lapiceros punta fina Faber
Castell, grapas 26/6, clip, cuadernos, faster, folder manila, archivador, engrapador y
perforador. Dicha informacin se encuentra sustentada en el informe N 603-2011-SGL-
GAF/MDC, emitido por la Sub Gerencia de Logstica.

3. COSTO FIJO: comprende los gastos que permanecen invariables, continuos y que
permiten el desarrollo y control del servicio, asciende a un costo total anual de
S/.7,641.04 el cual representa el 0.09% del costo total del servicio, que comprende los
gastos que no pueden ser vinculado directamente con el servicio, siendo estos los que
a continuacin se detalla:
SERVICIO DE AGUA: Asciende a un monto mensual de S/. 97.40 y el monto anual de
S/. 1,168.84, que representa el 10 % del consumo de agua potable para el uso de las
oficinas administrativas y el aseo del personal. SERVICIO DE ENERGA ELCTRICA:
Comprende el consumo de energa elctrica para el uso de las oficinas administrativas, que
permite el desempeo del personal administrativo. Este servicio asciende a un costo
mensual de S/. 190.35 y un monto anual de S/.2,284.20, que representa el 10 % del
consumo. TELEFONA CELULAR: estos 7 equipos estn asignados uno para cada vehculo
(05 compactadoras), uno para el supervisor y 01 para el recolector, con un costo mensual
de S/. 224.00 siendo un monto total anual de S/. 2, 688.00, que representa el 100% del
consumo. Seguro Vehicular (SOAT): Comprende el pago del seguro vehicular a las 5
unidades compactadoras (XQ1392, XQ 2237, XO7188, XO 7209, XO7216), que prestan el
servicio, con un costo unitario de S/.300.00 haciendo un costo anual que asciende a S/.
1,500.00, cuyo sustento de lo mencionado se encuentra en el informe N 603-2011-SGL-
GAF/MDC, emitido por la Sub Gerencia de Logstica.

2. SERVICIO DE BARRIDO DE CALLES

Es el servicio de barrido manual de las calles, el cual comprende las coordinaciones, gestin
y ejecucin de los servicios en las vas pblicas, incluyendo la disposicin final de los
residuos generados por el barrido de calles y avenidas.
El costo de Barrido de Calles del distrito para el siguiente ao es de S/. 594,091.80 que
representa al 4.85% del costo de todos los servicios, siendo determinado en consideracin
de conceptos vinculados con el servicio y cuyo detalle se presenta en la Estructura de
Costos, agrupando los Costos Directos, Costo Indirectos y Costos Fijos. Su estructura es la
siguiente:
Cuadro N 10: DETALLE POR TIPO DE COSTO

1. COSTOS DIRECTOS: Comprenden los gastos directamente vinculados con el


servicio, el cual asciende a un monto total por ao de S/.579 980.26 representa al
97.62 % del costo total del ao por el servicio de barrido de calles, siendo los
siguientes:

MANO DE OBRA: Personal que se encargan del mantenimiento de la limpieza


(barrido de calles) de acuerdo a una programacin realizada por la Subgerencia de Limpieza
Pblica, este servicio se realiza en avenidas y calles. El costo anual asciende a un monto de
S/.515 644.28, el servicio est comprendido por Barrenderos (53): Personal que se encarga
de las labores de barrido de calles, se cuenta con: (10) personal contratado a plazo
indeterminado, percibiendo una remuneracin mensual de S/. 1 134.04, el cual hace un total
mensual de S/. 11 340.42 y un total anual de S/. 136 085.00, (43) personal bajo la modalidad
CAS, percibiendo una remuneracin mensual de S/. 735.58, con un total mensual de S/. 31
629.94 y un monto total anual de S/. 379 559.28, conforme se detalla en el informe N 3062-
2011-SGRH-GAF-MDC emitido por la Sub Gerencia de Recursos Huma
MATERIALES: se considera a los costos directos de uniformes y herramientas, su
costo anual asciende a S/. 64 335.98 y estn comprendidos los que a continuacin se
detalla: UNIFORME: Asciende a un monto de S/.14,556.98. Se encuentra comprendido por
Pantaln Dril, Gorro Dril, Polo de Algodn, casaca, guantes de cuero, Mascarilla de Lona y
Zapatillas, que por el desgaste de los uniformes se ha considerado la entrega de dos veces
al ao para los 53 barrenderos.
HERRAMIENTAS: Asciende a un monto anual es de S/.49, 779.00 estn
comprendidas por Tachos rodantes resina (53) por un monto anual de S/. 15 767.50, la
entrega de esta herramienta es una vez al ao para los 53 barrenderos, escobas de paja
(636), por un monto total anual de S/.11,130.00, la entrega de esta herramienta es mensual,
es decir que a cada operario se le hace la entrega de una escoba por mes, escoba de
metal (53) por un monto total anual de S/. 1 325.00, su uso es para limpiar las partes de las
vas no asfaltadas, la entrega de esta herramienta una vez al ao para cada barrendero,
recogedores metlicos (53) por un monto anual de S/. 556.50 el mismo que sirve para
recoger los desperdicios del piso y ser llenados en las bolsas de polietileno, su entrega se
hace una vez al ao para cada barrendero, bolsas de polietileno (20 millares) por un
monto anual de S/.21,000, La informacin respecto a ello se detalla en el informe N 603-
2011-SGL-GAF/MDC, emitido por la Sub Gerencia de Logstica.

2. COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOS: Asciende a un monto


anual de S/.10,658.50 representa al 1.79 % del costo total por el servicio, que
comprende los gastos de actividades asociadas con el servicio, presentndose de
manera indirecta, siendo los siguientes:

MANO DE OBRA INDIRECTA: Supervisor (1): Personal contratado bajo la


modalidad CAS, que se encarga de distribuir las labores al personal de barrido, as como el
de controlar el cumplimiento de labores y la eficiencia de estas, percibiendo una
remuneracin mensual de S/. 848.75 y un total anual de S/. 10,185.00 nuevos soles.;
conforme se detalla en el informe N 3062-2011-SGRH-GAF/MDC emitido por la Sub
Gerencia de Recursos Humanos.
MATERIALES Y TILES DE OFICINA: Asciende a un monto de S/. 473.50, estn
comprendidos los tiles de oficina que sern utilizados para las labores administrativas de
gestin, coordinacin y control del servicio de Barrido de calles. Estn comprendidos los
siguientes artculos: papel bond de 75 gr., tampones, tinta para tampn, lapiceros tinta
liquida faber castell, grapas, clips, cuadernos, faster, folder manila, archivador, engrapador,
perforador. Conforme se detalla en el informe N 603-2011-SGL-GAF/MDC, emitido por la
Sub Gerencia de Logstica.

3. COSTO FIJO: Ascienda a un costo total anual de S/. 3,453.04 el cual representa el
0.58% del costo total del servicio, que comprende los gastos que no pueden ser
vinculado directamente con el servicio, siendo estos los que a continuacin se
detalla:
SERVICIO DE AGUA: Asciende a un monto mensual de S/.97.40 y un costo anual
de S/. 1,168.84, que representa el 10 % del consumo de agua potable para el uso
de las oficinas administrativas y el aseo del personal que brinda el servicio de
Barrido de Calles.
SERVICIO DE ENERGA ELCTRICA: Comprende el consumo de energa
elctrica para el uso de las oficinas administrativas, que permite el desempeo del
personal administrativo del servicio de Barrido de Calles. Este servicio asciende a
un costo mensual de S/. 190.35, con monto total anual de S/.2,284.20, que
representa el 10 % del consumo, conforme se detalla en el informe N 603-2011-
SGL-GAF/MDC, emitido por la Sub Gerencia de Logstica.

3. SERVICIO DE PARQUES Y JARDINES

El servicio de mantenimiento, preservacin y conservacin de parques y jardines para el


siguiente ao asciende a S/.2747,500.77 equivalente al 22.41% del costo de todos los
servicios, siendo determinado en consideracin de conceptos vinculados con el servicio y
cuyo detalle se presenta en la Estructura de Costos, agrupando los Costos Directos, Costo
Indirectos y Costos Fijos que a continuacin de detalla:

Cuadro N 11: DETALLE POR TIPO DE COSTO

Los datos informados del personal se deprenden de los informe N3062-2011-SGRH-


GAF/MDC, correspondientes a la Sub gerencia de recursos Humanos, en cuanto a los
requerimientos de material la Subgerencia de Parques y Jardines presento Informe N301-
2011-SGAV/GSC/MDC, en el cual proporciona el plan anual, en cuanto al costo unitario de
los materiales ha sido informado por la Subgerencia de Logstica mediante Informe N 603-
2011-SGL/GAF/MDC, as como los costos de los bienes y servicios, costos de los gastos
fijos como agua, Luz, telfono, etc.

1. COSTOS DIRECTOS: Comprenden los gastos directamente vinculados con el


servicio, el cual asciende a un monto total por ao de S/. 2,707,609.65 equivalente al
98.55 % del costo total del ao por el servicio de parques y jardines, siendo los
siguientes:

MANO DE OBRA: Est representada por el personal dedicado directamente al


servicio, se ha tomado al efecto la informacin remitida por la Subgerencia de Recursos
Humanos, complementada con la informacin alcanzada por la Subgerencia de reas
Verdes y Control del Medio Ambiente. El costo anual es de S/. 1, 810,417.11, el mismo que
se brindara en las distintas modalidades de contratacin: personal contratado a plazo
indeterminado, personal bajo la modalidad CAS. Se cuenta con un total de 180 personas
que estn distribuidas de la siguiente manera: Jardineros (169): personal que labora en el
mantenimiento de las reas verdes. Este servicio cuenta con (41) personal contratado a
plazo indeterminado, quienes perciben un sueldo mensual de S/. 1 134.04, haciendo un total
mensual S/. 46 495.71 y un total anual de S/.557 948.50, (128) bajo la modalidad CAS,
quienes perciben el sueldo mensual de S/. 708.50, haciendo un monto total mensual de S/.
90 688.00 y un monto anual de S/. 1 088,256.00; Choferes (11): Personal que labora en las
unidades mviles para el transporte del personal, maleza y agua en los vehculos cisterna.
Este servicio cuenta con (1) personal Contratado a plazo indeterminado, quien percibe un
monto mensual de S/. 1 134.04 haciendo un total anual de S/. 15 049.40, (10) personal bajo
la modalidad CAS, quienes perciben un monto mensual de S/. 1 243.03, haciendo un total
mensual de S/. 12 430.30 y un monto total anual de S/. 149,163, conforme se detalla en el
informe N 3062-2011-SGRH-GAF-MDC emitido por la Sub Gerencia de Recursos
Humanos.
MATERIALES: Comprende los costos directos de uniformes, herramientas, insumos,
repuestos, combustible y lubricantes. Su costo anual asciende a S/. 250 174.11 con un
porcentaje de 9.11% y estn comprendidos los que a continuacin se detallan: UNIFORME:
El costo anual es de S/. 49, 427.22, el mismo que se distribuye de la siguiente manera:
jardineros: pantaln drill, gorro drill, polo de algodn, casaca, botas de jebe, las mismas que
por el desgaste son entregadas dos veces al ao, respecto a los guantes de cuero, estas
son entregadas 4 pares al ao, choferes: pantaln drill, gorro drill, casaca y Zapatillas, que
por el desgaste y uso se hace la entrega de dos veces al ao. HERRAMIENTAS: El costo
anual es de S/.18,244.20 estando comprendidas los siguientes artculos: manguera de 3/4"
vulcanizado, manguera de 3/4" PVC, llave PVC 3/4", adaptador PVC 3/4", pegamento color
negro, los mismos que se utilizan para el mantenimiento de los 194 puntos de agua; escoba
metlica, para la recoleccin de la maleza, lampas cucharas, lampas recta, para el
mantenimiento de las reas verdes y bolsas de polietileno almacigo. INSUMOS: Son
utilizados para la mejora y mantenimiento de las areas verdes, su costo anual asciende a
un monto de S/. 35,139.75 estn comprendidos los siguientes insumos: por compost, arena
fina, arena de rio, humus de lombriz, musgo intermedio, musgo fino para almacigo,
fertilizante NITROFOSKA, insecticida liquido, fungicida REDEMIL, fungicida BRAVO,
furadan, insecticida granulado, tierra de chacra, semilla de geranio y marigold, Cosmo
Sanita, calndula CALYPSO. REPUESTOS, COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES: cuyo
monto anual asciende a S/. 147 362.94 Bateras (04) las cuales se entregan una vez al
ao; Llantas (24) y un juego de seis llantas por cada vehculo, los mismos que son un
CAMION CISTERNA (cdigo 02 C), dos TRACTO CISTERNA (cdigo 13C y 14C) y un
CAMION BARANDA (cdigo 17C). Combustibles DIESEL D-2 para los cuatro vehculos
CAMION CISTERNA (cdigo 02 C), dos TRACTO CISTERNA (cdigo 13C y 14C) y un
CAMION BARANDA (cdigo 17C), con una asignacin diaria de 6 galones haciendo un total
anual de 8760 galones, con un costo por galn de S/. 12.42, el cual hace un monto total
anual de S/. 108 799.20. Lubricantes: 01 cilindro (Aceite Multigrado, Aceite Monogrado,
Hidrolina Mobil) para el mantenimiento anual de los cuatro vehculos, el cual hace un monto
anual de S/. 9 143.

DEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQUIPOS: Tiene un costo anual de


S/.3,944.00, para efectos de la depreciacin anual se considera el siguiente porcentaje
anual: motoguadaa con el 0.14%. De depreciacin, conforme se detalla en el informe N
270-2011-SGC-GAF/MDC emitido por la Sub Gerencia de Contabilidad, donde se establece
el porcentaje y equipos que son sujetos a depreciacin.

OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES: tiene un costo anual de S/. 643 074.04
las cuales comprenden: Servicio de Agua: se cuenta con 194 puntos de agua ubicados en
los diferentes jardines los cuales se encuentran en va pblica (usado directamente para el
servicio), cuyo costo mensual es de S/. 52 300.85 y el costo anual de S/. 627 610.20,
reparacin de motor para los cuatro vehculos por un monto total mensual de S/. 991.99 y
un monto anual de S/. 11 903.84, mantenimiento de vehculo de camin cisterna (cdigo
02C) con un costo anual es de S/. 3 560.00.

2. COSTOS INDIRECTOS: Comprende los gastos de actividades asociadas con el


servicio, presentndose de manera indirecta, su costo anual es de S/.44,736.82
equivalente al 1.60% del costo total por el servicio, Incluye la mano de obra indirecta,
el costo de materiales, siendo estos los siguientes:

MANO DE OBRA INDIRECTA: Comprende el costo relacionado al personal


dedicado a las labores administrativas, supervisin y mantenimiento de las unidades.
Tcnico Administrativo (2): formula los documentos administrativos referidos al personal y
al servicio de Parques y Jardines. Este servicio cuenta con (2) personal bajo la modalidad
CAS, quien tiene una dedicacin de 50% percibiendo una remuneracin de S/. 817.50, con
un costo anual de S/.9810.00; Supervisores (2): Personal que se encarga de distribuir las
labores al personal del servicio de Parques y Jardines. Se cuenta con (2) personal bajo la
modalidad de CAS, quienes tienen un tiempo de dedicacin del 100%, con una
remuneracin de mensual S/. 926.50 con un total mensual de S/. 1,853.00 y un monto anual
de S/. 22 236.00, conforme se detalla en el informe N 3062-2011-SGRH-GAF-MDC emitido
por la Sub Gerencia de Recursos Humanos.

MATERIALES Y TILES DE OFICINA: Estn comprendidos los tiles de oficina que


sern utilizados para las labores administrativas de gestin, coordinacin y control del
servicio. El costo anual es de S/. 737.56. Estn incluidos los siguientes artculos: papel
bond, tampones, tinta para tampn, lapiceros, clips, faster, folder manila, sobre manila,
archivador, tablero, engrapador, perforador, papel carbn, libro de actas, cuaderno
empastado de 200 hojas, conforme se detalla en el informe N 603-SGL-GAF/MDC emitido
por la Sub gerencia de Logstica.

3. COSTO FIJO: Comprende los gastos que no puede ser vinculado directamente con
el servicio. Representan un costo anual de S/. 7,107.36 equivalentes al 0.26% del
costo total del servicio.

SERVICIO DE AGUA: Asciende a un monto mensual de S/. 97.43 con un monto


anual de S/. 1,169.16, que representa el 10 % del consumo de agua potable para el uso de
las oficinas administrativas, permitiendo el aseo del personal que brinda el servicio.
SERVICIO DE ENERGA ELCTRICA: Comprende el consumo de energa elctrica para el
uso de las oficinas administrativas, que permite el desempeo del personal administrativo su
costo mensual es de S/. 190.35, con un monto anual de S/. 2,284.20 que representa el 10
% del consumo. SERVICIO DE TELEFONA CELULAR (06) su costo mensual es de S/.
192.00 haciendo un monto anual de S/.2,304.00, que se le asigna a las 04 unidades y dos a
los supervisores. SEGURO VEHICULAR (SOAT) (04): Comprende el pago del seguro
vehicular a las (4) unidades que prestan el servicio, el costo mensual de S/. 112.50, y un
monto anual de S/. 1,350.00. CISTERNA (cdigo 02 C), dos TRACTO CISTERNA (cdigo
13C y 14C) y un CAMION BARANDA (cdigo 17C).

v. JUSTIFICACIN DEL INCREMENTOS


ESTRUCTURA DE COSTOS DEL 2012 EN RELACIN AL 2011
COMPARATIVO ESTRUCTURA DE COSTOS 2012 Vs 2011

Para el siguiente ao 2012 se ha determinado un incremento de la estructura de costos en


cada uno de los servicios pblicos, respecto al ao 2011 siendo de la siguiente manera:

Para efectuar el comparativo de Estructura de Costos del ao 2011 en relacin al 2012, hay
que precisar que para el ejercicio 2009, 2010 y 2011 se han prorrogado las Disposiciones
contenidas en la Ordenanza 251-C/MC que regul el Rgimen Tributario de los Arbitrios de
Limpieza Pblica (Recoleccin de Residuos Slidos y Barrido de Calles), Parques y Jardines
para el ejercicio 2008, ratificada por Acuerdo de Concejo N 481 (Publicado 31-12-2007).
En el siguiente cuadro apreciamos el comparativo de la Estructura de Costos del ao 2011
en relacin a la Estructura de Costos del ao 2012, donde se aprecia un incremento en la
estructura de costos acumulada con respecto al ao 2011.

Cuadro N 12: COMPARATIVO DE ESTRUCTURA DE COSTOS 2011 Y 2012

1. INCREMENTO DE COSTOS: SERVICIO DE RECOLECCIN DE


RESIDUOS SLIDOS

Para efectos de la prestacin de este servicio se ha dividido el distrito en 14 zonas donde se


presta el servicio, que a diferencia de otros aos ahora se presta con la misma frecuencia
(inter diaria) en cada una de las zonas.
El estudio de caracterizacin se arroja la informacin que, el costo de toneladas se ha
incrementado de S/.38.70 a S/.56.90 lo que representa un incremento de +47.03%.
Asimismo la empresa REPERSA que brinda este servicio tiene a su cargo el 71.79% del
servicio lo que equivale a 110,110.08 Tm al ao la misma que multiplicada por el costo
unitario por Tm de S/.56.90 nos da un costo anual de S/.6,265,263.55 que representa el
65.66% del total de la estructura de costo; y por parte de la municipalidad recoge un total de
43,264.28 Tm al ao lo que representa el 28.21% del total de tonelaje por recoleccin, a la
fecha se cuenta con 05 camiones compactadores de propiedad de la municipalidad, siendo
la disposicin final en el relleno sanitario. La recoleccin de residuos se realiza en las
catorce (14) zonales en forma homognea inter diaria en 3 turnos, dentro del distrito se
generan aproximadamente un total de 382 toneladas de residuos diarias.

El incremento del costo para el ao 2012 respecto al 2011, se justifica en el aumento de la


frecuencia del servicio de recoleccin de residuos slidos dentro del distrito, siendo la
frecuencia del servicio de manera inter diaria es decir de 7 a 12 veces al mes, en las zonas
donde se prestaban el servicio con una frecuencia variable de 5, 6, 7, 8, 9 10, 12 y 13 al
mes, generando un incremento de recoleccin de residuos slidos.

En cuanto a los costos directos, se ha incorporado la compra de uniformes que por el uso
requieren ser cambiadas una vez al ao, de la misma manera la compra de herramientas,
llantas para las compactadoras repuestos como filtros y bateras para el mantenimiento de
los vehculos, de otro lado en los costo indirectos se ha incorporado la compra de tiles de
oficina que requeridos para las labores administrativos del servicio.
Por lo antes expuesto, se ha verificado que existe un incremento de +12.57% para el ao
2012, lo cual asciende a un total de S/.995,343.96, respecto al ao 2011.

Cuadro N 13: COMPARATIVO DE ESTRUCTURA DE COSTOS 2011 Y 2012

2. INCREMENTO DE COSTOS: BARRIDO DE CALLES

El incremento del costo para el ao 2012 respecto al 2011, se justifica en la incorporacin de


personal de mano de obra directo de 31 a 53 personas lo que representa +70.97%, cabe
sealar que el sueldo para el 2011 ha sido incrementado en cumplimiento a lo establecido
en las normas legales, teniendo un incremento de con relacin al a aos anteriores de
218,516.00 siendo para el 2012 de 515,644.28 que representa un incremento de 135%.

Con el incremento de personal se ha logrado un incremento de la frecuencia de barrido en el


GRUPO I, el cual ha pasado de 7 a 12 veces la frecuencia del servicio de barrido por mes
tomando en cuenta que en este grupo se encuentran las avenidas principales las cuales son
generadoras de mayor residuo slido. Asimismo se ha incrementado los metros lineales
siendo de 705,818.49ml a 976,372.98 ml lo que representa +38.3% y por ltimo se ha
incrementado la base de datos de 87,260 a 94,163 predios afectos, los cuales cuentan con
el servicio de barrido de calles lo que representa un +7.91% de incremento.

El distrito de Comas tiene una extensin territorial de 48.75 Km2, en cuyo suelo se asienta
fundamentalmente, Urbanizaciones, Asociaciones de Vivienda, Pueblos Jvenes,
Asentamientos Humanos y Cooperativas, para la prestacin del servicio se ha considerado
dos grupos:
GRUPO I se encuentran 13,097 predios ubicados en las principales Avenidas que hacen un
total de 148,506.77 metros lineales, en la cual la frecuencia del servicio es doce (10) veces
al mes.
GRUPO II los predios que no se encuentran comprendidos en el Grupo I que hacen un total
de 81,066 predios que hacen un total de 827,866.21 metros lineales, y la frecuencia del
servicio es dos (2) veces al mes.
Por otra parte se ha incorporado el los costos indirectos que comprende la compra de tiles
de oficina que son requeridos para los trabajos administrativos, de la misma manera se han
incluido costos indirectos como el servicio de luz y agua.
Por lo antes expuesto, se ha verificado que existe un incremento del +83.03% para el ao
2012, lo cual asciende a un total de S/.269,500.23, respecto al ao anterior.

Cuadro N 14: COMPARATIVO DE ESTRUCTURA DE COSTOS 2011 Y 2012

3. INCREMENTO DE COSTOS: PARQUES Y JARDINES

El incremento del costo para el ao 2012 respecto al 2011, se ha dado por las mejoras del
servicio brindado en el distrito, as como el incremento del costo unitario de los componentes
de las estructuras de costos y el incremento de rea verdes, para lo cual paso a detallar.

El Distrito actualmente cuenta con 1,902,001.63 m2 de reas verdes que han sido
consideradas para la estructura de costos del ao 2012, que comparativamente con el ao
2011 que fue de 1,579,170m2 hay un incremento de 331,081.63 m2 lo que equivale a
21.08%, las mismas que estn conformadas por 333 parques (1,360,138.26 m2), 38 zonas
arborizadas (541,863.37 m2), teniendo la atencin de recuperacin, mantenimiento y riego,
en forma homognea en todo el distrito.
Para el ejercicio 2012 se han incorporado trabajadores de 178 a 180 personas, el mismo ha
sufrido un incremento de sueldo tal como se muestra en el informe de Recursos Humanos,
el mismo que han sido actualizados los sueldos de acuerdo a normas vigentes.
Para el ejercicio 2012 se ha considerado la inclusin del costo de 194 puntos fijos de agua
en comparacin a los 50 puntos de agua que se consideraba para el ao 2011, lo que
representa un monto anual de S/.627,610.20 lo que representa el 18.26% de la estructura de
costo del 2012.

Los metros cuadrados de reas verdes se han incrementado en el Distrito, actualmente


cuenta con 1902,001.63 m2 y que en comparacin con el ao 2011 fue de 1579,170 m2,
el mismo que presenta un incremento de 331,081 m2. lo que equivale a +21.08%.

Para el siguiente ao 2012 se busca mejorar la atencin de las reas verdes del distrito.
Para tal efecto se consideran equipos destinados al mantenimiento de las reas verdes (20
motoguadaas, utilizadas exclusivamente para el servicio de parques y jardines).
Se ha redistribuido la zonificacin del distrito, en dos grandes grupos de reas verdes, con lo
cual se ha identificado las zonas donde existe mayor incidencia de reas verdes. En tal
sentido, durante el presente ao 2011 se ha llevado a cabo por parte de terceros, el servicio
de Determinacin de Ubicacin de Predios en Relacin a las reas Verdes del distrito de
Comas, donde se han establecido adems los grados de disfrute de estas reas segn
informe N 407-A-2011-SGRYOC-GAT/MDM.

Por lo antes expuesto, se ha verificado que existe un incremento del +13.20% respecto al
ao 2012, lo cual asciende a un total de S/.320,361.57, con relacin al ao anterior.

Del mismo modo, para el siguiente ao se prev mantener las reas operativas actuales, de
tal manera que se consigna el rea verde de Parques un total del distrito alcanzara los
1,360.138,26 m2, con un total de 333 parques; y por rea Arbolada en vas en una
extensin de 541.863,37 m2.

Cuadro N 15: COMPARATIVO DE ESTRUCTURA DE COSTOS 2011 Y 2012

VI. METODOLOGA DE DISTRIBUCIN DE COSTOS Y


DETERMINACION DE TASAS
La Municipalidad distrital de Comas otorga los servicios de parques y jardines, a todos
los vecinos de distrito, cabe precisar que el costo efectivo del servicio ser distribuido
entre los predios afectos al pago esto quiere decir entre los 94,163 y 454 infectos por su
naturaleza. Teniendo presente lo sealado en el informe de Defensora del Pueblo N
106 que se detalla en el servicio de recoleccin de residuos slidos. Los mismos que se
aprecian el siguiente cuadro
, Informe N 407-2011-SGROC-GAT-MDC respecto a los metros lineales de frontis de los
predios en la catorce zonales; Informe N 408-2011-SGROC-GAT-MDC respecto a la
ubicacin de los predios en relacin a los parques y reas verdes;

1. METODOLOGA DE DISTRIBUCIN DE COSTOS: RECOLECCION DE


RESIDUOS SOLIDOS
De manera expresa, los predios y contribuyentes afectos considerados para la distribucin
de tasas para el servicio de Recoleccin de Residuos Slidos son de 91,906 predios afectos
a la determinacin y con un total de 77867 contribuyentes.

1.1. Segmentacin
Se ha procedido a la segmentacin del distrito de acuerdo a los usos de predios,
segmentacin que responde a su propia produccin de residuos slidos. Este indicador se
recoge de los datos proporcionados por la Subgerencia de Limpieza Pblica, Informe N
582-2011-SGLP-GSC/MDC: Plan Anual de Recoleccin Residuos Slidos / Estudios de
Caracterizacin de Residuos Slidos y Programa de Segregacin en la Fuente.
Los usos son los siguientes:
a. Casa Habitacin.
b. Comercios y similares.
c. Restaurant, pollera y chifas.
d. Hoteles, hospedaje y hostales
e. Supermercados.
f. Mercados.
g. Instituciones educativas.
h. Instituciones estatales.
i. Industrias.

En dicho informe establece la estratificacin de los predios para as estimar la produccin de


residuos slidos tanto por kilogramo de recoleccin diario de cada predio y por cada uso y
de ello tambin provienen las toneladas mtricas anuales, tal como en el siguiente cuadro.
Cuadro N 16: DETALLE DE RESIDUOS SOLIDOS

De las cuales por la generacin de Tm de Basura por cada tipo de uso se podr determinar
la participacin que tiene estas con relacin al costo establecido por este servicio, tal como
se detalla en el siguiente cuadro:

Cuadro N 17: DETALLE DE RESIDUOS SOLIDOS DISTRIBUCION

Con esta informacin, se procede a determinar las tasas diferenciadas por usos.
1.2. Distribucin de costos y clculo de las tasas

Para el caso del servicio de recoleccin de residuos slidos, se consideran los siguientes
criterios:

Criterio 1: Nmero de Habitantes por Predio (Promedio).- Este criterio es aplicable en el


caso que el predio se encuentre destinado al uso de Casa-Habitacin, en el cual tomaremos
el promedio de habitantes por zonal y es empleado a efectos de otorgarle mayor precisin al
criterio de rea Construida, toda vez que permite una mejor determinacin de la real
generacin de residuos slidos por zonal.
Criterio 2: Uso del predio.- Se utiliza para hacer una distribucin del costo tanto por Zona
(para el uso Casa habitacin), como por uso del predio, y a partir de ello se evidencia la
distinta proporcin en la generacin de residuos slidos.
Criterio 3: Tamao del predio.- El criterio tamao del predio entendido como metros
cuadrados de superficie (rea m2) guarda relacin directa con el servicio de recoleccin de
residuos slidos, pues la mayor rea construida es un indicador objetivo que permite
presumir una mayor generacin de desechos. En tal sentido, a mayor rea construida,
mayor generacin de desechos y, por ende, corresponde un mayor costo.

Lo siguiente ser aplicar la metodologa establecido ya los criterios para lo cual:

1) Se identifica cuanto es la generacin kilogramo percapita de residuos slidos diario


por habitante.

Cuadro N 18: TOTAL RESIDUOS POR HABITANTES

2) Se determina el nmero promedio de habitantes por cada tipo de zonal

Cuadro N 19: TOTAL HABITANTES ZONA

3) Una vez obtenido el promedio de habitantes por zonal y el generacin kilogramo


percapita de residuos slidos por habitante diario, se procede a identificar la
generacin de kilogramo por predio diario en cada zonal.
Cuadro N 20: TOTAL RESIDUOS POR HABITANTES

Cuadro N 21: TASA POR METRO CUADRADO


4) A continuacin Se identifican los metros cuadrados de rea construida por cada
zonal (Columna 2).
5) Luego consignar el nmero de predios por cada zonal (Columna 3).
6) Se identifica la recoleccin de kilogramos por predio diario en cada tipo de zonal
(Columna 4).
7) Se determina el total de recoleccin de residuos slidos por zonal diario (Columna 5).
8) Asimismo se calcula la participacin de forma porcentual en relacin a la sumatoria
de la recoleccin de residuos slidos total por el uso casa habitacin. (Columna 6).
9) Consignar el costo asignado para este tipo de uso (Columna 7).
10) Se establece el costo por zonal (Columna 8), atreves del costo total asignado
(Columna 7) con la participacin de cada zona (Columna 6).
11) Por ltimo, se divide el costo relativo por cada zona (Columna 8), entre el total de
rea construida (Columna 2), dando como resultado la tasa respectiva por m2 por
cada zonal.
A efectos de determinar la Tasa del servicio de Recoleccin de Residuos slidos para los
usos de Comercio, Industrias y otros; debemos precisar que dentro de estos usos se
encuentran comprendidos Entidades Financieras, Discotecas, Grifos, Empresas prestadoras
de servicio pblicos, Centros Educativos, Centros de Salud, Hoteles, Hostales, Servicios en
General, Mercados, entre otros.

Para efectuar la distribucin del costo entre los usos antes descritos se requiere sta
informacin: La generacin anual de TM por grupo de usos / El total de metros cuadrados
(m2) de rea construida por cada uso. / El costo total (anual) del servicio por cada uso. Una
vez obtenida la informacin antes detallada, de procedi a efectuar la distribucin aplicando
la siguiente metodologa:

Para este caso se consigno una codificacin para cada tipo de uso:

Cuadro N 22: DETALLE DE USOS

(1) Se identifica las toneladas mtricas por cada grupo de usos y se establece la
participacin que tienen del total de toneladas mtricas de otros usos (Columnas 1,
2 y 3).
(2) Se establece el Costo Relativo por Uso (Columna 5), multiplicando el costo total de
otros usos (Columna 4) con los porcentajes obtenidos de la Columna 3.
(3) Se identifican los metros cuadrados de rea construida por cada Uso (Columna 6).
(4) Por ltimo, se dividen el Costo Relativo por Uso (Columna 5) entre el nmero de
metros cuadrados de rea construida (Columna 6), obtenindose una tasa anual por
residuos slidos (Columna 7).
Cuadro N23: TASAS POR USO DIFERENTE A CASA HABITACION
Cuadro N 24: TASA ANUAL POR M2

2. METODOLOGIA DE DISTRIBUCION DE COSTOS: BARRIDO DE


CALLES
De manera expresa, los predios y contribuyentes afectos considerados para la distribucin
de tasas para el servicio de Barrido de Calles son de 91,163 predios afectos a la
determinacin y con un total de 77867 contribuyentes.

a. Agrupacin
Est ligada directamente al servicio expresado en el valor numrico del nmero de veces de
barrido mensual. Para tal efecto, y de acuerdo al tipo de va y la frecuencia del servicio, se
establecen dos Grupos de predios respecto a su ubicacin en las vas del distrito:
GRUPO I: Referido a las vas principales del distrito en donde la Municipalidad de Comas
brinda el servicio con una frecuencia de 10 veces al mes. A este Grupo pertenecen los
predios ubicados en las avenidas principales del distrito, de acuerdo al cuadro siguiente:
GRUPO II: Comprende un servicio bsico en donde la Municipalidad de Comas, brinda el
servicio con una frecuencia de 2 veces al mes. Estn ubicados los dems predios no
considerados en el Grupo I.

Cuadro N 25: FRONTIS POR GRUPO

b. Longitud de Frontis del Predio:


Para el barrido de calles no se considera el tamao del predio como metros cuadrado de
superficie, sino nicamente como longitud del frontis del predio. Se ha logrado completar
esta informacin para la totalidad de predios del distrito, no utilizndose medida presunta
alguna para el desarrollo de la presente metodologa.

c. Distribucin de Costos y Calculo de las tasas


Para este servicio se utiliza los siguientes criterios:

Criterio 1: Cantidad de Predios.- Este criterio se obtiene como informacin la cantidad de


predios ubicados en cada uno de los 2 grupos formados. Para el Grupo 1 tenemos 13,097
predios y para el Grupo 2 tenemos 81,066 predios.
Criterio 2 : Frontis del Predio.- De acuerdo al Plan Anual del Servicio de Barrido de Calles
2012, se ha considerado la frecuencia de 10 veces al mes en el Grupo I que se encuentra
conformado por las avenidas principales ya que en estas se encuentran la mayor cantidad
de predios comerciales, dando como resultado una alta cantidad de poblacin flotante, las
cuales generan una mayor cantidad de residuos slidos en las calles, creando la necesidad
de brindar un mayor servicio. En cuanto al Grupo II comprende todas las dems calles sin
considerar aquellas del Grupo I. La frecuencia del servicio es de 2 veces al mes ya que en
estas se encuentran ubicadas la mayor cantidad de viviendas las cuales generan una baja
cantidad de residuos slidos en las calles.
Se tiene la informacin de los metros lineales de frontis involucrado en cada uno de los 2
Grupos formados. Considerando los metros lineales de cada uno de los predios del distrito,
nos dan como resultado el total de metros lineales de frontis por cada Grupo. En tal sentido,
aquellos predios que cuenten con mayor extensin de frontera con la va pblica, se ven
mayormente beneficiados con dicho servicio por lo cual deber de corresponderles un
monto de liquidacin mayor. Cabe indicar que se cuenta con los frontis de cada predio. Este
criterio permite realizar una primera distribucin del costo en funcin a la cantidad de metros
lineales barridos en cada zona, con lo cual a mayor cantidad de metros lineales barridos,
mayor costo asignado a dicho Grupo.
Criterio 3: Frecuencia de Barrido mensual.- Se cuenta con la informacin que para el
Grupo 1 la frecuencia (N de veces de barrido mensual) de prestacin del servicio es de diez
(10) veces al mes, prestndose en iguales condiciones en todo el distrito; y para el Grupo 2,
dos (02) veces al mes. De esta manera, la totalidad de metros lineales cubiertos por el
personal de barrido de calles anual representa la frecuencia de 120 veces al ao para el
Grupo 1, y de 24 veces al ao para el Grupo II. Adems se han agregado vas en relacin a
la accin operativa del servicio, para el Grupo 1 (Informacin brindada por la Subgerencia de
Limpieza Pblica).
La aplicacin de estos criterios se detalla a continuacin:
Cuadro N 27: TASAS ANUALES POR METRO LINEAL

(1) Se identifican los metros lineales de frontis que comprende cada grupo (Columna 2)
y se suman los metros lineales de frontis de cada grupo, obtenindose un total de
frontis en el distrito (total de Columna 2); y de acuerdo a la informacin provista por
la Subgerencia de Limpieza Pblica, se identifican los grupos y se asigna la
frecuencia con la que se brinda el servicio (Columna 3).
(2) Se establece la frecuencia de barrido anual (Columna 4) al multiplicar la frecuencia
mensual (Columna 3) por 12.
(3) Se multiplica el frontis de cada grupo (Columna 2) por la frecuencia de barrido anual
(Columna 4), obtenindose as el espacio total barrido por este servicio (Columna 5).
(4) Se totalizan los espacios barridos por grupo, procediendo a calcular el peso relativo
de cada grupo respecto del espacio total barrido en el distrito (Columna 6)
(5) Se distribuye el costo total del servicio usando la ponderacin obtenida en el punto
anterior, obtenindose as un costo de barrido por grupo (Columna 8).
(6) Finalmente, el costo por grupo se divide entre el frontis por grupo (columna 8 /
columna 2), obtenindose as una tasa anual por metro lineal de frontis (Columna 9).

3. METODOLOGIA DE DISTRIBUCION DE COSTOS: PARQUES Y JARDINES

De manera expresa, los predios y contribuyentes afectos considerados para la distribucin


de tasas para el servicio de Parques y Jardines son de 91,906 predios afectos a la
determinacin y con un total de 77867 contribuyentes.

a. Agrupacin
Se ha procedido a la sectorizacin del distrito en catorce (14) Zonales previamente
existentes, que obedecen a los grandes grupos poblacionales, dividindose stas en dos
Grupos: GRUPO 1: Zonales 1, 6, 7, 8, 9, 10 y 11 y GRUPO 2: Zonales: 2, 3, 4, 5, 12, 13 y
14.

Esto no involucra diferenciacin en la calidad o nivel de provisin del servicio, ni implica un


tratamiento particular respecto del mantenimiento, ornamentacin y riego de cada sector. Sin
embargo, considerando el porcentaje de reas verde de cada grupo se verifica que
presentan un porcentaje marcadamente distinto de reas verdes en cada uno de los grupos.
El siguiente cuadro nos muestra el detalle de las reas verdes, expresadas en nmero de
m2, segn el Grupo y la zona a la que pertenece.

Cuadro N 28: DETALLE DE AREAS VERDES POR ZONA


b. Distribucin de Costos y Calculo de las tasas
Para efectos de la distribucin de los costos del arbitrio de parques y jardines, se ha
procedido a emplear dos (2) criterios.

Criterio 1: Agrupacin del distrito.- Se consideran dos (02) grupos descritos en el punto
anterior. Este criterio permite realizar una primera distribucin del costo en funcin a la
cantidad de reas verdes (parques y reas arboladas) que presenta cada uno de ellos. Es
claro que se cumple la relacin siguiente: a mayor rea verde dentro de una determinada
zona, dicha zona deber pagar un monto mayor, por la mayor prestacin del servicio. Hay
que tomar en consideracin que cada m2 de rea verde representa un costo de
mantenimiento para el municipio.
La aplicacin de este criterio se realiza como sigue:

Cuadro N 29: DISTRIBUCION DE COSTO POR GRUPOS


(1) Se identifican qu reas verdes se encuentran ubicadas en cada Grupo (Columnas 1
y 2), sumndose el rea arbolada y parque, obtenindose un total de rea verde por
grupo (columna 3).
(2) Se calcula la participacin relativa (%) de cada grupo, respecto de la cantidad total
de rea verde del distrito (columna 4), multiplicando sta, por el costo total del
servicio (columna 5), obtenindose un costo global para cada grupo del distrito
(columna 6).

Criterio 2: Ubicacin respecto del rea verde.- Se ha procedido a efectuar un estudio en


el distrito el mismo que ha permitido determinar el grado de disfrute que tienen los
ocupantes de un predio en relacin a la cercana a las reas verdes.
Tal como se puede apreciar, en el cuadro siguiente, los resultados de recoleccin de
informacin dentro del distrito, segn Informe 407-A-2011-SRYOC-GAT/MDC establecen
que los vecinos del distrito tienen un nivel de satisfaccin (y por ende una preferencia
relativa) superior en caso vivan frente a un rea verde, satisfaccin que se encuentra
incrementada respecto a los predios que se encuentran Cerca o Lejos del rea verde. La
aplicacin de este criterio se realiza como sigue:
(3) A partir de las participaciones porcentuales (preferencias relativas) halladas, se
establece un Factor Relativo, indicando como la preferencia numeraria a la categora
de predios por grupo se determina que en el Grupo 1 y 2 de la categora Lejos a
rea verde (L) se le asigna el Factor Relativo equivalente a 1.00.
(4) Los predios de categora Cerca al rea verde (C) del Grupo 1 tiene un Factor
Relativo equivalente a 1.74 y el Factor Relativo al Grupo 2 es equivalente a 2.00.
(5) Los predios con Frente al rea verde (F) del Grupo 1 tienen equivalente a 2.90 y el
Grupo 2 tiene equivalente a 3.76. Estos Factores Relativos permiten establecer
equivalencias entre las tres categoras definidas.
Las categoras consideradas corresponden como sigue:

Cuadro N 30: CATEGORIA POR UBICACIN DE PREDIO


(6) Teniendo identificados la cantidad de predios por sector y categora de ubicacin (a
la cual se le asigna el Factor Relativo que corresponde), se genera el siguiente
cuadro para hallar la tasa diferenciada de los predios:

Cuadro N 31: DETERMINACIN DE TASAS

VII. ESTIMACIN DE INGRESOS POR SERVICIO

Gerencia de Planeamiento y Presupuesto: Memorndum N 430-2011-GPP-MDC,


mediante el cual proporciona informe respecto a la ejecucin de gastos
correspondientes a los servicios pblicos: Arbitrios Municipales, reportados al mes
de noviembre 2011 y su proyeccin a diciembre del 2011 y la cobertura
presupuestal para el personal CAS para el ao 2012.
Informe N 270-2011-SGC-GAT-MDC emitido por la Sub Gerencia de Contabilidad,
en el cual se determina los vehculos, equipos y muebles materia de depreciacin

1. ESTIMACIN DE INGRESOS POR SERVICIO: RECOLECCIN DE RESIDUOS


SLIDOS:
Para el caso del servicio de recojo de Residuos Slidos, la estimacin de los ingresos
obtenida alcanza un monto de S/.8,916,483.71, con lo cual se cubre el 100.00% del costo
del servicio:

CUADRO N32: PROYECCION DE INGRESOS

2. ESTIMACION DE INGRESOS POR SERVICIO: BARRIDO DE CALLES:


Para el caso del servicio de Barrido de Calles, la estimacin de ingresos alcanza un monto
de S/.594,091.80 monto con el cual se logra cubrir el 100.00% del costo del servicio (ver
Cuadro N 33).
Cuadro N 33: PROYECCION DE INGRESOS
3. ESTIMACION DE INGRESOS POR SERVICIO: PARQUES Y JARDINES:
Para el caso de Parques y Jardines, la estimacin de los ingresos se calcul de acuerdo al
cuadro siguiente. En dicho cuadro se puede observar un ingreso proyectado total de
S/.2747,500,57 el cual cubre el 100% de recuperacin del tributo emitido .

Cuadro N 34: PROYECCION DE INGRESOS

VIII. EJECUCION DE COSTOS 2011

De la ejecucin de gastos realizada en el presente ao, se ha vertido los datos mediante


Informe N 430-2011-GPP-MDC, tal como se puede visualizar en el siguiente cuadro.