Prlude 7 ERP

Le cas Picaso
Prlude 7 Niveau intermdiaire
avec options comptables

Christian van DELFT HEC Paris

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Introduction
Objectif pdagogique de l'exercice de prsentation de
Prlude7 ERP
Cet exercice d'apprentissage, bas sur un exemple trs simple, se
propose de vous faire progressivement dcouvrir les fonctions de base
du logiciel de Prlude 7 ERP. L'objectif est donc une prsentation
unifie des grandes fonctions du logiciel, sans considrer
explicitement ce niveau les nombreux dtails et paramtres de ces
fonctions. La mission de cet exercice est donc d'illustrer la manire
dont les principales fonctions d'un ERP sont articules entre elles.
Durant cet exercice, un modle simplifi d'un systme de production
sera construit et saisi, et la gestion des flux sera assure sur un certain
horizon temps. L'nonc se divise en sessions de travail qui
constituent les diffrentes tapes de la mise au point et de
l'exploitation d'un ERP. Les premires sessions consistent
essentiellement saisir les donnes techniques dcrivant l'usine
considre. Ensuite, ces donnes seront exploites afin de piloter
l'activit de production. Enfin, une analyse conomique des
performances sera propose.

Installer et dmarrer Prlude,

Ouvrir le dossier Picaso
Si Prlude 7 ERP nest pas encore install sur votre ordinateur
insrer le CD-Rom ;
cliquer sur Setup.exe ;
accepter les options par dfaut jusqu la fin de linstallation
Ne pas redmarrer lordinateur ;
copier le fichier PicasoCompta05.ppz sur le bureau de
lordinateur.
Pour lancer le logiciel, cliquer sur l'icne Prlude 7 ERP qui se
trouve sur le bureau.
Cliquer sur le bouton OK sur lcran daccueil. Si ncessaire, cliquer
sur OK pour valider lastuce du jour. La fentre de gestion des
dossiers est prsente.
Cliquer sur le bouton Bureau. Slectionner le fichier
PicasoCompta05.ppz dans la partie droite (Archives) de la fentre.
Valider avec le bouton OK pour dmarrer lexercice Picaso. Le
dossier Picaso a t prpar et contient dj un certain nombre de
donnes, ce qui rend la dcouverte des fonctions de Prlude plus
rapide.
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Utilisation de Prlude 7 ERP

Slectionner le menu Fichiers, option Prfrences, puis l'onglet
Commentaire. Entrer immdiatement les noms des personnes qui
travaillent sur ce dossier.
Sur longlet Affichage, slectionner les options Graphiques : 3D et
Palette graphique : Pastel. Cliquer sur OK.
L'aide en ligne (symbole ? en haut droite) est particulirement utile
puisque ce menu contient une information descriptive complte des
fentres de Prlude. Le menu Aide donne galement accs au manuel
de rfrence et aux diaporamas explicatifs.
De mme, un glossaire et un index sont disponibles dans le menu
Aide. Le glossaire permet d'obtenir une dfinition concernant les
termes et concepts utiliss par Prlude.

Manipulation des fentres

Beaucoup de fentre peuvent se trouver superposes lors des diverses
manipulations du logiciel. Pour revenir la fentre prcdente,
cliquer sur le bouton RETOUR en haut gauche de toutes les fentres.
Pour fermer toutes les fentres, cliquer sur la flche rouge vers le
haut dans la barre dicnes.
Laccs aux fonctions se fait de trois faons :
- par les menus traditionnels (les options non accessibles apparaissent
en gris),
- par le panneau menu qui se trouve dans la partie gauche de lcran
(lutilisateur peut se crer une liste des fonctions auxquelles il accde
le plus frquemment les favoris),
- par les icnes de la barre suprieure (la fonction concerne est
rappele lorsque lon place la souris sur licne) ; un click droit fait
en gnral apparatre la liste correspondante.
Noter que les fentres sont fermes automatiquement lorsquune autre
fonction est appele.

Saisie des donnes

Tout au long de cet exercice, des donnes seront saisies dans les
diffrentes fentres de Prlude 7 ERP. On notera que les donnes
ainsi saisies sont automatiquement enregistres lors de la fermeture de
la fentre correspondante. Lorsque certaines informations ne sont pas
prcises dans l'nonc, cela signifie que les valeurs proposes par
dfaut dans Prlude 7 ERP doivent tre conserves.
Noter que lon peut accder rapidement une fiche en cliquant sur
une ligne de la liste des entits sur longlet Liste du panneau menu (
gauche de lcran).
Sur toutes les zones, la liste est obtenue en cliquant sur la petite icne
de liste droite de la zone. On passe lenregistrement prcdent ou
suivant au moyen des flches Haut et Bas. On peut rappeler un code
prcdent en cliquant sur le libell soulign.
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Le problme de gestion de production considr

La socit Picaso, situe Ayze, prs d'Annecy en Haute-Savoie, est
un fabricant de meubles qui produit des bibliothques en bois,
prsentes ci-dessous :

Figure 1. Bibliothque type

Picaso propose dans son catalogue deux modles diffrents : une

bibliothque d'une largeur d'un mtre et une bibliothque d'une
largeur de deux mtres. Le problme consiste planifier et organiser
la production de ces bibliothques pour les premiers mois de l'anne
2010.
Pour ce faire, on dispose bien entendu de l'ensemble des informations
ncessaires, qui seront saisies progressivement dans cet exercice.

Le produit considr
Une bibliothque "Picaso" de ce type se compose de 3 panneaux
extrieurs de soutien (deux petits sur les cts et un grand l'arrire),
de 4 profils permettant l'assemblage des lments, de 3 tagres et de
12 taquets mtalliques (4 par tagre).

Figure 2 : un clat d'une bibliothque Picaso

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L'usine considre
L'usine est essentiellement constitue de machines bois permettant
la ralisation des profils et des renforts, de scies pour la dcoupe des
panneaux et d'ateliers de montage.
Elle est divise en deux ateliers : lun prpare les lments de la
bibliothque, lautre effectue le montage et lemballage. Le premier
atelier compte 6 ouvriers et un responsable, le second emploie trois
ouvriers.
Chaque atelier correspond un centre de cot dans la comptabilit.

PICASO

Figure 3 : L'usine Picaso

Les mtiers de lentreprise

Les divers mtiers de lentreprise interviennent sur les bases de
donnes de lERP. Dans Prlude, on distingue 8 mtiers principaux
(ils sont nots entre crochets dans le texte) :
- les services techniques : le bureau dtudes qui maintient le
rfrentiel Articles et les nomenclatures, et bureau des mthodes
qui gre les moyens de production et les gammes de fabrication.
- Le Commercial, qui gre les clients, saisit les commandes, met
les bordereaux de prparation et tablit les factures.
- La Planification qui dcide des fabrications et des
approvisionnements.
- Les Achats, qui grent les fournisseurs, qui passent les
commandes et vrifient les factures des fournisseurs.
- La Logistique qui soccupe de tous les transferts de marchandises
entre lentreprise et lextrieur ( rception et expditions) et qui
surveille les stocks.
- La Fabrication qui gre les mouvements de matires dans les
ateliers.
- Le Contrle de gestion qui tablit les cots de revient et surveille
la rentabilit des produits.
- La Comptabilit qui enregistre tous les mouvements dun point
de vue financier pour laborer les tats de synthse.
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Session 1 :
Saisie des articles
Prvision
Articles PIC
dactivit

Nomenclatures
PDP Commandes

Ressources
Calcul des Stocks
besoins nets
Gammes

Ordres de Expditions
Ordres dachat
Contrle fabrication
de gestion
Ordo Achats
Lancement Appro

Comptabilit Suivi de
gnrale Rception
fabrication

Dans cette session, nous allons examiner les informations qui

dcrivent l'ensemble des objets dont l'approvisionnement ou la
fabrication devra tre gre : les articles. Les articles correspondent
d'une part aux diffrents composants (et composs) reprsents au
dbut de l'exercice, et d'autre part aux matires utilises pour
fabriquer ces composants. Cest le Bureau dtudes qui doit
maintenir cette base jour.

Les articles [Technique]

1.1 La base Articles Menu Donnes techniques, option Articles
Examiner alors dans les fiches articles les donnes proposes dans le
tableau ci-dessous.
N.B. : On peut visualiser la liste des articles dj saisis en cliquant sur
le bouton LISTE lorsque le curseur se trouve dans la zone Code
Article de la feuille Article ou sur une ligne dans longlet Liste du
panneau de gauche.
Les prix de vente des produits finis sont respectivement de 200 euros
pour larticle ARM100 et 300 euros pour larticle ARM200.
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Tableau de description des articles

Fentre de base Autres donnes Paramtres
Slection Decim. Decim. Dlai d'obtention
CODE LIBELLE Unit Magasin
type Stocks Nomenclature (jours)
Fabriqu ARM100 Armoire de 100 cm UN PF 0 0 5
Fabriqu ARM200 Armoire de 200 cm UN PF 0 0 5
Fabriqu ETA100 tagre de 100 cm UN EC 0 0 5
Fabriqu ETA200 tagre de 200 cm UN EC 0 0 5
Fabriqu PANA100 Panneau arrire 100 cm UN EC 0 3 5
Fabriqu PANA200 Panneau arrire 200 cm UN EC 0 3 5
Fabriqu PANLAT Panneau latral UN EC 0 3 5
Fabriqu PLET100 Panneau d'tagre de 100 cm UN EC 0 3 5
Fabriqu PLET200 Panneau d'tagre de 200 cm UN EC 0 3 5
Fabriqu PROFIL Profil UN EC 0 3 5
Achet BOIS002 Bois 2mm (2m x 2m) UN MP 3 0 10
Achet BOIS010 Bois 10mm (2m x 2m) UN MP 3 0 10
Achet LIN40 Linteau bois (4m) UN MP 3 0 10
Achet TAQ000 Taquet mtallique UN MP 0 0 10

Les fournisseurs des articles achets [Achats]

1.2 Examen des Menu Achats, option Fournisseurs
Fournisseurs
Les articles achets sont approvisionns auprs de fournisseurs qu'il
faut prciser. Nous ne considrerons ici quun seul fournisseur.
Examiner alors dans les informations concernant le fournisseur
FOURNI (Fournitout SARL).
Les zones de la fiche Fournisseur non prcises dans le tableau
peuvent tre remplies librement (ou laisses vides).

1.3 Conditions de paiement Sur la fentre Fournisseurs, bouton Tables, onglet

Conditions de paiement
Examiner la table des conditions de paiement. A quoi servent les
conditions de paiement ? Pour le fournisseur FOURNI, ses conditions
de paiement sont fixes 30 jours fin de mois.
1.4 Catalogue Fournisseur Sur la fentre Fournisseurs, bouton Catalogue
Pour chaque fournisseur, il est ncessaire de dcrire les articles qu'il
livre et selon quelles conditions.
On note que les informations non prcises dans le tableau sont
automatiquement fournies par Prlude.
Tableau des caractristiques des articles achets
Code Article Unit (de gestion Dlai de livraison
Prix dachat Conditionnement
et d'achat) (jours)
BOIS002 UN 10 30.00 100
BOIS010 UN 10 50.00 100
LIN40 UN 10 10.00 100
TAQ000 UN 10 0.10 100

N.B. : le conditionnement indique le multiple de commande.

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Les prix dachat standards [Contrle de gestion]

1.5 Les prix et les cots Menu Donnes techniques, option Articles, Slection type :
standard dachat Achets, onglet Cots dachat
Les stocks et les mouvements de stocks tant valoriss en cots
standards, ceux-ci doivent tre tablis pour les articles achets. On
doit fixer annuellement un prix standard, indpendant conditions
particulires des fournisseurs. Le cot standard est gal au prix
standard major dun coefficient de frais sur achats.
Tableau des prix dachat standards
Article Prix dachat standard
BOIS002 30
BOIS010 50
LIN40 10
TAQ000 0,10

Les fournisseurs privilgis [Achats]

1.6 Slection du fournisseur Onglet Fournisseurs
privilgi pour chaque
article achet
On doit ensuite prciser dans les fentres Articles des articles achets
quels sont les fournisseurs habituels.
Pour chacun des articles achets, cliquer sur l'onglet Fournisseurs.
On obtient alors la liste des fournisseurs potentiels de l'article
considr. Le (seul) fournisseur est slectionn comme fournisseur
privilgi.
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Session 2 :
Gestion des nomenclatures
Prvision
Articles PIC
dactivit

Nomenclatures
PDP Commandes

Ressources
Calcul des Stocks
besoins nets
Gammes

Ordres de Expditions
Ordres dachat
Contrle fabrication
de gestion
Ordo Achats
Lancement Appro

Comptabilit Suivi de
gnrale Rception
fabrication

Les articles saisis la session prcdente sont en fait relis entre eux :
les articles ARM100 et ARM200 tant fabriqus par assemblage des
autres articles. Dans cette session, sont dcrites les informations qui
dcrivent les liens existant entre les articles (composant, compos,
sous-ensemble, ...), sous la forme de nomenclatures de fabrication. On
a reprsent ci-dessous l'clatement du produit fini en ses composants
et matires premires.
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ARM100

PANLAT (2) PANA100 (1) PROFIL (4) ETA100 (3)

PLET100 (1)

TAQ000 (4)

BOIS002 (0.333) BOIS002 (0.25)

LIN40 (0.25) BOIS010 (0.083)

Figure 4: Structure type d'une armoire

Les liens de nomenclature de fabrication [Technique]

2.1 Les nomenclatures des Menu Donnes techniques, option Nomenclatures
produits fabriqus
On va maintenant examiner les relations illustres la figure 4, et
dcrites en dtail dans le tableau Liste des liens de nomenclature ci-
dessous sous la forme de liens de nomenclature de fabrication.
Liste des liens de nomenclature de fabrication
Article Lien Composant Coefficient
PROFIL 001 LIN40 0.250
PANLAT 001 BOIS002 0.333
PLET100 001 BOIS010 0.083
PLET200 001 BOIS010 0.166
ETA100 001 PLET100 1
002 TAQ000 4
ETA200 001 PLET200 1
002 TAQ000 4
PANA100 001 BOIS002 0.250
PANA200 001 BOIS002 0.500
ARM100 001 PANA100 1
002 PROFIL 4
003 PANLAT 2
004 ETA100 3
ARM200 001 PANA200 1
002 PROFIL 4
003 PANLAT 2
004 ETA200 3

Appeler le premier article (ARM100). Cliquer sur le bouton Graphes.

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Pour examiner un lien, il suffit de procder aux oprations suivantes :

1) slectionner l'article souhait en introduisant son code dans la
zone Code Article de la fiche Nomenclature (la nomenclature F
est propose),
2) cliquer sur le bouton MISE JOUR,
3) introduire ou slectionner le numro de lien,
5) le code du composant et son libell apparaissent,
6) le coefficient indique le nombre de composants pour un compos,
7) cliquer sur le bouton RETOUR.

QUESTION 2-1 Appeler la nomenclature de l'article ETA100. Visualiser alors et

expliquer les diverses listes et les graphes (bouton Graphes)
- le graphique de nomenclature arborescente, en cliquant sur le bouton
GRAPHIQUE
- le graphique des dcalages, en cliquant sur le bouton DCALAGES.
Quel est le dlai de raction pour une commande de cet article ?
QUESTION 2-2 Pour l'article ARM100, procder de mme et visualiser et expliquer
- le graphique de nomenclature arborescente,
- le graphique des dcalages.
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Session 3 :
Centres de cot,
Postes de charge,
Gammes de fabrication

Prvision
Articles PIC
dactivit

Nomenclatures
PDP Commandes

Ressources
Calcul des Stocks
besoins nets
Gammes

Ordres de Expditions
Ordres dachat
Contrle fabrication
de gestion
Ordo Achats
Lancement Appro

Comptabilit Suivi de
gnrale Rception
fabrication

Dans cette session, sont saisies les informations qui dcrivent les
moyens de production (scies, machines bois, ...), dcrits ce niveau
sous la forme de postes de charge, et les processus de fabrication,
saisis en tant que gammes de fabrication. Pour pouvoir crer les
gammes de fabrication, il faut, bien entendu, avoir pralablement cr
les postes de charge sur lesquels se droulent les oprations.
Dans la logique de Prlude, pour pouvoir caractriser les postes de
charge, il faut, au pralable, avoir cr les calendriers dfinissant les
horaires de travail dans l'usine.
Pour dterminer les cots de revient, il faut dcrire les centres de
cots auxquels sont rattachs les postes de charge.
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Dfinition du calendrier standard [Planification]

3.1 Gestion des calendriers
Menu Planification, option Calendriers
Pour pouvoir planifier l'activit de production, il est ncessaire de
prciser les horaires du calendrier standard, que l'on souhaite utiliser
pour reprsenter les horaires de travail des ateliers de l'usine. Ce
calendrier a dj t saisi. Le calendrier standard (CS) pour la semaine
courante est affich. On peut visualiser le nombre dheures travailles
par priode en cliquant successivement les priodes Jours, Semaines
et Mois.
On peut noter que les jours non travaills apparaissent en couleur
jaune sur le calendrier mensuel (menu Fichiers, option Autre date).

Les centres de cot [Contrle de gestion]

Nous allons maintenant mettre en place les lments permettant de
calculer les cots de revient des produits.
3.2 Gestion des centres de Menu Contrle de gestion, option Centres de cot
cot
On doit en premier lieu dfinir les types de cots en jeu. Ceux-ci sont
dfinis dans les rubriques budgtaires.
Consulter la table des rubriques budgtaires au moyen du bouton
TABLE :
AMORT Amortissements
ENCAD Encadrement
FRAISAT Frais datelier
LOYER Loyer industriel
MOD Main-duvre

Dfinition des centres de cot

Lusine comporte quatre centres de cot : le service Achats
(ACHATS) et le service commercial (COMMERC) et deux centres de
cot de production, la fabrication (FAB) et lassemblage (ASS).
Nous devons entrer les lments pour calculer les cots standards des
centres de cot.
Tableau des caractristiques des centres de cot
CC Libell Heures machine Heures MOD Heures Rglage
ACHATS Achats
COMMERC Commercial
FAB Fabrication 11000 10000 1000
ASS Assemblage 5000 5000

Tableau des lments de cot

Les cots sont calculs partir des montants entrs par rubrique
budgtaire (bouton RUBRIQUES) dans les sept catgories de cot.
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Centre de cot ASS

Rubrique MO. Reg. MOD Atelier Amo fisc Amo eco FI Atel. FI / MO
AMORT 37500
FRAISAT 25000
LOYER 20000
MOD 100000

Centre de cot FAB

Rubrique MO. Reg. MOD Atelier Amo fisc Amo eco FI Atel. FI / MO
AMORT 100000
ENCAD 60500
FRAISAT 35000
LOYER 30000
MOD 16500 165000

QUESTION 3-1 Expliquer les cots horaires standards des centres de cot de
fabrication

Les postes de charge [Technique]

Il est maintenant possible de dfinir et caractriser les moyens de
production, via les postes de charge.
3.3 Gestion des postes de Menu Donnes techniques, option Postes de charge
charge
Examiner les informations suivantes qui dcrivent les postes de
charge :
Tableau des postes de charge
CODE LIBELLE Type Centre de Calendrier Coefficient de
cot rendement

100 Dcoupe F FAB CS 1.00

200 Usinage F FAB CS 1.00
930 Assemblage S/E F ASS CS 1.00
940 Assemblage final F ASS CS 1.00

QUESTION 3-2 A ce niveau, les informations de base ont t saisies. Comment est
dfinie la capacit du poste de charge 100 ?
Pour faire un ordonnancement et un suivi dtaill de la fabrication, il
est ncessaire de saisir les constitutions de chacun des postes de
charge en termes de machines dcrites dans le tableau ci-dessous,
(bouton MACHINES).
Visualiser pour chaque machine les informations correspondantes (on
notera que le coefficient de capacit du poste de charge sera chaque
fois remis jour en fonction des machines saisies pour ce poste).
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Tableau de description des machines

Poste Machine Libell
100 DEC1 Scie 1
100 DEC2 Scie 2
100 DEC3 Scie 3
200 MB1 Machine bois 1
200 MB2 Machine bois 2
200 MB3 Machine bois 3
930 LASE Assemblage S/E
940 LAF1 Assemblage final
940 LAF2 Assemblage final

Les gammes de fabrication

Il est maintenant possible de dfinir les procdures de production,
dnommes gammes de fabrication (et dcrites dans le tableau ci-
dessous),
3.4 Gestion des gammes Menu Donnes techniques, option Gammes
Tableau des gammes
Code N de phase Libell Poste Temps de Temps Temps
Gamm de rglage mach. de
e charge (heures) (heures) transf.
AR* Montage de l'armoire
010 Montage final de l'armoire 940 0 0.70 3
DE100 Dcoupe tagre 100
010 Dcoupe des tagres 100 0.25 0.10 3
020 Usinage des tagres 200 0.50 0.12 3
DE200 Dcoupe tagre 200
010 Dcoupe des tagres 100 0.25 0.12 3
020 Usinage des tagres 200 0.50 0.16 3
DL Dcoupe linteaux
010 Dcoupe des linteaux 100 0.25 0.06 3
020 Usinage des linteaux 200 0.50 0.12 3
DPA10 Dcoupe du panneau
0 arrire 100
010 Dcoupe du panneau 100 0.25 0.12 3
arrire
DPA20 Dcoupe du panneau
0 arrire 200
010 Dcoupe du panneau 100 0.25 0.14 3
arrire
DPL Dcoupe du panneau
latral
010 Dcoupe du panneau 100 0.25 0.12 3
latral
IT Insertion des taquets
010 Montage des taquets 930 0 0.05 3
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Pour chaque gamme de fabrication, la procdure de saisie est la

suivante :
Entrer :
- le code gamme et son indice 00,
- le libell,
- la taille du lot standard qui est de 100 pour toutes les gammes,
- ne pas modifier les zones renseignes par dfaut,
puis cliquer sur le bouton PHASES afin de voir les oprations, ou
phases successives de la gamme de fabrication considre. Pour
chacune des phases, on trouve :
- le numro de phase,
- le libell,
- le poste de charge,
- les temps de rglage machine et main-duvre,
- le temps opratoire machine et main-duvre (identiques),
- les quantits du temps et les quantits par cycle (1),
- le temps de transfert dun poste lautre.
Cocher la case Valide sur len-tte de gamme.
QUESTION 3-3 O sont spcifies les consommations matires ?
QUESTION 3-4 Qu'est-ce que le temps de transfert ?
QUESTION 3-5 Dans les gammes, quoi pourrait servir la connaissance d'une taille
de lot de production ?
QUESTION 3-6 A quoi peut servir la quantit du temps ?
QUESTION 3-7 A-t-on dfini ce niveau selon quelle gamme un article donn est
fabriqu (ARM100 par exemple) ?

Cration des liaisons Articles-Gammes

Aprs avoir cr toutes les gammes, il faut bien entendu spcifier
pour chaque article quelle gamme est utilise pour raliser sa
production. La procdure de saisie des liens d'utilisation entre articles
et gammes, liens dcrits au tableau ci-dessous, est la suivante :
3.5 Slection des gammes Menu Donnes techniques, option Articles, Slection type :
de fabrication Fabriqus
Pour chaque article du tableau des liens Articles-Gammes (ci-
dessous), cliquer sur l'onglet GAMMES afin d'afficher la fentre de
liaison Article-Gamme correspondant l'article slectionn.
Pour tous les articles sauf pour le premier ARM100, slectionner
dans la liste droulante Post-consommation : OF. La post-
consommation vitera des faire des dclarations de sortie de
composants.
On a prcis que cette gamme doit tre utilise pour les lancements en
production et sert galement de rfrence budgtaire.
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Tableau des liens Articles - Gammes

Article Gammes

ARM100 AR

ARM200 AR

ETA100 IT

ETA200 IT

PANA100 DPA100

PANA200 DPA200

PANLAT DPL

PLET100 DE100

PLET200 DE200

PROFIL DL

3.6 Les ressources pour Menu Donnes techniques, option Nomenclatures

fabriquer un article

QUESTION 3-7 Slectionner le premier article (ARM100). Cliquer sur le bouton

GRAPHES puis sur le bouton RESSOURCES.
On voit apparatre lensemble des ressources ncessaires pour
fabriquer larticle ARM100.

Calcul des cots standards [Contrle de gestion]

Les donnes techniques tant en place, nous pouvons maintenant
procder au calcul des cots de revient des articles fabriqus.
3.7 Cots standards des Menu Contrle de gestion, option Implosion des cots
articles fabriqus
Slectionner les options suivantes :
Prix dachat Prix standard
Amortissements conomiques
Taille de lots Standard Gamme
Nomenclatures et gammes Fabrication (02/01/2010)
Types de cots Budget
- Frais directs
- Amortissements
- Frais indirects
- Frais sur Achats

Cliquer sur le bouton Taux de frais et entrer 5 (%) comme taux de

frais sur achats budget. Valider par OK.
Cocher loption Mise jour des cots standards et valider par OK.
Cette fonction calcule :
- les taux horaires des centres de cots (et donc des postes de charge),
- les cots des gammes de fabrication,
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- les cots des articles achets,

- les cots des articles fabriqus.

3.8 Cots horaires standards Menu Donnes techniques, option Postes de charge
des postes de charge
QUESTION 3-8 Observer les cots standards calculs pour les postes de charge de
production. Ils apparaissent en haut droite de la fentre. Do
proviennent-ils ?
3.9 Cots standards des Menu Donnes techniques, option Gammes, bouton Cots
gammes de fabrication
QUESTION 3-9 Examiner et expliquer les cots des diffrentes gammes, en
particulier de la gamme DL qui comporte deux phases. Slectionner
chacune des phases et cliquer sur le bouton Cots.
3.10 Cots standards des Menu Donnes techniques, option Articles, Slection type :
articles fabriqus Fabriqus, onglet Cots de fabrication
QUESTION 3-10 Observer les cots des articles fabriqus. Expliquer les notions de
Cots des niveaux infrieurs et de Cots du niveau. Expliquer
chacun des lments de cot.
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Session 4 :
Le plan industriel et
commercial
Prvision
Articles PIC
dactivit

Nomenclatures
PDP Commandes

Ressources
Calcul des Stocks
besoins nets
Gammes

Ordres de Expditions
Ordres dachat
Contrle fabrication
de gestion
Ordo Achats
Lancement Appro

Comptabilit Suivi de
gnrale Rception
fabrication

Les donnes techniques principales ont t introduites dans les

sessions prcdentes. Dans la session 4, ces donnes techniques
seront exploites pour la conception d'un plan directeur de production
pour l'anne 2010, aprs enregistrement des prvisions de ventes. En
fait, dans le cadre de cet exercice, la planification de capacit globale
sera rduite l'extrme : il s'agira uniquement d'utiliser le logiciel
pour vrifier que les quilibrages charge/capacit sont satisfaisants
pour un plan impos, l'ensemble des donnes auxiliaires ayant t
pralablement saisies.
Dans un premier temps, les quilibrages charge/capacit long terme
(sur un horizon d'une anne) seront raliss via la constitution d'un
plan industriel et commercial (PIC). Ces quilibrages se feront
partir d'une analyse globale des charges de travail, calcules pour la
famille de produits fabriqus.
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Le Plan Industriel et Commercial [Planification]

Les prvisions de ventes mensuelles, tous modles confondus sont les
suivantes pour l'anne 2010 :
Plan commercial pour l'anne 2010 (en units)
Priode 31.01.10 28.02.10 31.03.10 30.04.10 31.05.10 30.06.10 31.07.10 31.08.10 30.09.10 31.10.10 30.11.10 31.12.10

Prvisions 350 350 350 350 350 350 600 600 600 600 600 600
TOTAL
5700

On note que typiquement les volumes de vente sont les mmes pour
les deux types de bibliothques.
De manire raliser une premire comparaison entre charges et
capacits pour les diffrents postes de charge, et en prenant pour
hypothse que les stocks initiaux de produits finis sont nuls, on a saisi
le plan directeur global, trs simple, qui est le suivant : on estime
quen une journe de travail de lusine, on produit 25 armoires.
Plan industriel pour 2010
Priode 31.01.10 28.02.10 31.03.10 30.04.10 31.05.10 30.06.10 31.07.10 31.08.10 30.09.10 31.10.10 30.11.10 31.12.10

Jours 22 20 22 20 20 21 22 5 20 23 22 15
Production 550 500 550 475 475 525 550 125 500 575 500 375
TOTAL
5700

Les priodes du PIC (menu PIC, option Priodes Plans I&C)

4.1 Les priodes du PIC
4.2 Les articles Famille
4.3 Le PIC
correspondent aux dates de fin de tous les mois de lanne 2010.
Menu PIC, option Priodes Plans IC
Pour saisir ce plan et l'tudier via Prlude, on a dfini l'article
ARMGL, un produit fictif, qui reprsente la famille de produits
vendus (c'est--dire ici les deux types de bibliothques ARM100 et
ARM200). Cet article est exploit par Prlude pour concevoir les
plans de production.
Menu PIC, option Articles, Slection type : Famille
Son prix de vente est estim 250 euros et son cot standard 165
euros.
Menu PIC, option Plans industriels et commerciaux
Cliquer sur le bouton MODIFIER de manire obtenir la fentre de
dfinition des plans industriels et commerciaux.
Examiner le plan commercial et le plan de production dans les lignes
correspondantes. Visualiser l'volution des stocks.
Au niveau de la procdure de planification globale, il a t dcid de
vrifier les quilibrages sur les ressources exprimes en heures de
travail dans chacun des ateliers. L'valuation de la faisabilit d'un plan
de production global se fera donc en analysant les rapport entre les
charges de travail correspondant la ralisation du plan directeur de
production.
Les charges des diffrents postes de charge qui sont induites par la
fabrication d'un article ARMGL sont modlises via des articles de
type Ressources qui seront consomms par l'article ARMGL, en des
quantits prcises dans la nomenclature Ressources de ARMGL. Il y
 - 21 -

a donc une analogie immdiate entre les consommations matires

dfinies dans la nomenclature de fabrication d'un article fabriqu et
les consommations de capacit (ou charges) dfinies dans la
nomenclature Ressources d'un article Famille.
4.4 Le articles Ressources Menu PIC, option Articles, Slection type : Ressources
Examiner les deux articles de type Ressource et leurs coefficients de
capacit (nombre de postes de travail) :
- H_ASS : heure dassemblage, cot horaire : 36.50,
- H_FAB : heure de fabrication, cot horaire : 37.00.
Pour chaque article, cliquer sur le bouton CAPACIT. Sur la fentre
de dfinition des capacits, le calendrier CS est slectionn.
Pour larticle H_ASS, les coefficients de capacit sont de 3.
Pour larticle H_FAB, les coefficients de capacit sont de 6.
4.4 Le nomenclatures Menu PIC, option Nomenclatures
Ressources
Nous allons maintenant indiquer que la fabrication de larmoire
famille consomme ces ressources grce la nomenclature
Ressource.
Slectionner larticle ARMGL. On estime quune armoire de la famille
demande environ 1,90 heure de fabrication et 0,85 heure
dassemblage.
On voit les deux liens de nomenclature :

Squence Composant Coefficient

001 H_FAB 1.95
002 H_ASS 0.85

Visualiser la nomenclature de l'article ARMGL en cliquant sur le

bouton GRAPHES.
4.5 Lvaluation du PIC Menu PIC, option Evaluation du PIC
Examiner les montants du stock danticipation, le chiffre daffaires et
la marge, en valeurs et en cumuls grce aux boutons options.
On va pouvoir maintenant tudier les quilibrages charge/capacit
correspondant au premier plan directeur global.

4.6 Les charges induites Menu PIC, option Profils de charge des ressources
QUESTION 4-1 Visualiser les profils de charge des ressources et les rapports
Charge/Capacit. Commentez.

4.7 La valorisation du PIC Menu PIC, option Valorisation du PIC

QUESTION 4-2 Visualiser les cots et les marges engendrs par ce PIC.
Le plan directeur global a t valid, ce qui laisse supposer que
globalement le systme de production a une capacit suffisante pour
faire face aux ventes. Il est alors ncessaire de concevoir un plan
directeur dtaill (ou programme de production) en termes de
produits finis fabriquer ( savoir ARM100 et ARM200). Dans le
 - 22 -

cadre de cet exercice, on fera l'hypothse que les livraisons aux

clients sont hebdomadaires et que l'objectif du plan dtaill est de
rpartir la charge de travail mensuelle du plan global semaine par
semaine. Cette rpartition fournit un lissage des charges au cours du
mois. La conception du plan dtaill se fera par une procdure
d'clatement du plan global entre les rfrences ARM100 et
ARM200.

Nomenclatures de planification et nomenclatures

commerciales
4.8 Prparation Menu PIC, option Nomenclatures
lclatement du PIC
Les prvisions de ventes pour les produits finis ARM100 et ARM200
sont obtenue partir du plan commercial de l'article global ARMGL
via la nomenclature commerciale qui est la suivante :
Squence Composant Coefficient
001 ARM100 0.5
002 ARM200 0.5

Ces cls ont t saisies et peuvent tre visualises pour l'article

ARMGL en slectionnant la nomenclature commerciale sur le menu
droulant.
De mme, les plans de production pour les produits finis ARM100 et
ARM200 sont obtenue partir du plan industriel de l'article global
ARMGL via la nomenclature de planification qui est la suivante :
Squence Composant Coefficient
001 ARM100 0.5
002 ARM200 0.5

Ces cls ont t saisies et peuvent tre visualises pour l'article

ARMGL en slectionnant la nomenclature de planification sur le
menu droulant.

clatement du PIC pour 2010
4.9 clatement du PIC
4.10 Les prvisions de vente
QUESTION 4-2
4.11 Les prvisions de vente
QUESTION 4-3
- 23 -
Menu PIC, option Eclatement du PIC
Activer alors la procdure d'clatement du plan industriel et
commercial en programmes de production (rfrence par rfrence).
L'horizon du plan dtaill est fix 6 mois, ce qui correspond une
date limite du 30/06/2010. Cocher loption Rpartir selon les jours
ouvrables. Cliquer sur OK.
Menu Commercial, option Tableau des prvisions
Examiner les prvisions de vente pour larticle ARM100. Expliquer
les valeurs obtenues.
Menu Planification, option Programmes directeurs
Examiner le programme directeur de l'article ARM100 qui spcifie
(pour le moment) les besoins par priode. Do proviennent les
valeurs sur la ligne Besoins internes ? Expliquer les valeurs
obtenues.
 - 24 -

Session 5 :
Structure comptable,
Stocks et mouvements

Prvision
Articles PIC
dactivit

Nomenclatures
PDP Commandes

Ressources
Calcul des Stocks
besoins nets
Gammes

Ordres de Expditions
Ordres dachat
Contrle fabrication
de gestion
Ordo Achats
Lancement Appro

Comptabilit Suivi de
gnrale Rception
fabrication

Dans les sessions prcdentes, les donnes techniques principales ont

t introduites et la planification globale de capacit a t ralise.
Avant de dmarrer la fabrication en usine, en phase avec le PIC, on
prsente dans cette session les mcanismes fondamentaux de saisie
des mouvements d'articles entre les diffrents stocks. La matrise de
ces mcanismes est bien entendu un a priori ncessaire pour la
matrise d'un flux matire, associ l'activit de production.
Auparavant, nous devons examiner la structure comptable car tous les
mouvements matire ont une rpercussion en comptabilit.

La structure comptable [Comptabilit]

Le plan comptable de lentreprise

5.1 Le plan comptable de Menu Comptabilit, option Plan comptable
lentreprise
Examiner la liste des numros de compte (bouton de recherche sur le
numro de compte). Explorer les diverses branches.
 - 25 -

Les journaux comptables

5.2 Les journaux Menu Comptabilit, option Journaux comptables
Examiner les caractristiques de diffrents journaux.
Les journaux supportent divers numros de compte qui vont permettre
des traitements automatiques.

5.3 Les diverses tables Menu Comptabilit, option Tables

ncessaires la Slectionner longlet correspondant la table
comptabilit

Taux de TVA applicables

Pour dterminer le taux de TVA appliqu lors de la facturation des
articles, on doit en premier lieu dfinir les taux de TVA dans la table
des taux de TVA. Dans lexemple, le code 2 reprsente ici le taux
normal (19,6%).

Table des catgories darticles

On doit ensuite dfinir des catgories darticles. La catgorie * sera
utilise si aucune catgorie nest prcise pour un article. On indique
dans la catgorie darticle le code du taux de TVA applicable.
La table des catgories darticles contient les rfrences aux comptes
qui doivent tre mouvements selon les diverses oprations.

Tables des catgories de clients et de

fournisseurs
Ces tables contiennent les numros qui doivent tre mouvements par
les factures et les rglements.

Table des conditions de paiement

Cette table permet de dterminer les dates chance des factures.

Table des modes de rglement

Cette table permet de dterminer le journal sur lequel sont passs les
rglements et de calculer les dates de valeur.

Les magasins de stockage [Logistique]

5.4 Les magasins Menu Donnes techniques, option Tables, onglet Magasins
Les magasins de stockage et d'entreposage de l'usine Picaso (qui ont
dj t saisis) sont les suivants :
Code Libell Centre de cot
MP Matires premires ACHATS
EC En-cours de fabrication FAB
PF Produits finis ASS
 - 26 -

Dfinition des stocks initiaux [Logistique]

Les stocks initiaux de l'entreprise Picaso ont t saisis la suite de
linventaire de fin danne.
Le tableau suivant dcrit les quantits des diffrents articles
disponibles dans les stocks.
Stocks initiaux
Article Statut Quantit (dans
l'unit associe)
Magasin PF Centre de cot ASS
ARM100 DISP 70
ARM200 DISP 70
Magasin EC Centre de cot FAB
ETA100 DISP 300
ETA200 DISP 250
PANA100 DISP 100
PANA200 DISP 100
PANLAT DISP 400
PLET100 DISP 400
PLET200 DISP 500
PROFIL DISP 750
Magasin MP Centre de cot ACHATS
BOIS002 DISP 500
BOIS010 DISP 200
LIN40 DISP 500
TAQ000 DISP 5000

Visualisation des stocks et des mouvements

d'entre en stock
5.5 Les magasins Menu Logistique, option Stocks par magasin
Examiner les stocks de chaque magasin en le slectionnant dans la
liste droulante.
5.6 Les magasins Menu Logistique, option Stocks par article
Entrer le code ARM100. On obtient une fentre dcrivant l'tat du
stock de ARM100. Cliquer sur le bouton MOUVEMENTS : on obtient
l'volution (effective) du stock de ARM100. Cliquer sur le bouton
DTAIL pour visualiser le dtail du mouvement de stock.

Incidences comptables [Comptabilit]

5.7 Les critures de stock Menu Comptabilit
Appeler la fonction Affichage des journaux. Slectionner dans la
liste droulante le journal STOC, la date du 01/01/2010 et cliquer sur
AFFICHER.
Appeler la fonction Interrogation de compte.
Examiner le compte de stock darticles (370). Slectionner lanne
2010.
Appeler la fonction Cumuls des comptes et entrer le compte 370.
 - 27 -

Session 6 :
Procdure de calcul des
besoins
Prvision
Articles PIC
dactivit

Nomenclatures
PDP Commandes

Ressources
Calcul des Stocks
besoins nets
Gammes

Ordres de Expditions
Ordres dachat
Contrle fabrication
de gestion
Ordo Achats
Lancement Appro

Comptabilit Suivi de
gnrale Rception
fabrication

Dans la session 4, un Plan industriel et commercial a t tabli

partir de prvisions de ventes par familles, disponibles pour lanne
2010. Connaissant les cls de rpartition statistique de l'article global
en les produits finis (ARM100 et ARM200), il a t possible d'clater
ce plan global en vritables programmes directeurs de production
pour les rfrences.
La planification des approvisionnements des matires premires et de
la fabrication des articles sera bien entendu base sur ces programmes
directeurs.
6.1 Les cycles de fabrication Menu Donnes techniques, option Articles
QUESTION 6-1 Visualiser la longueur du cycle d'approvisionnement et de production
des produits finis ARM100 et ARM200 (zone Dlai dobtention sur
longlet Paramtres), et la fentre de reprsentation de ces cycles
obtenue par les boutons NOMENCLATURES, GRAPHES et
DCALAGES. De manire approximative, quels sont les dlais
d'approvisionnement pour ces articles et quels sont les dlais de
production ?
QUESTION 6-2 A ce niveau, quel est le lien entre le cycle de production calcul dans
les fentres de nomenclature et temps opratoires spcifis dans les
gammes ?
 - 28 -

QUESTION 6-3 Examiner le programme directeur des articles ARM100 et ARM200

(bouton PROGRAMME de la fentre Article). Ces programmes sont
les objectifs de production atteindre. Quobservez-vous ?
Cocher la case Nouvelle suggestions. Quobservez-vous ?
On a maintenant saisi toute l'information ncessaire une
planification prvisionnelle de l'activit de production : les stocks
initiaux, les prvisions de ventes et les donnes techniques. On va
donc pouvoir lancer la planification des besoins en composants.
L'exploitation du calcul des besoins se fera en plusieurs tapes, sur
des horizons dcroissants de manire illustrer l'apparition des ordres
au cours du temps et les mcanismes fondamentaux.

tude de la planification du premier trimestre 2010

La procdure de calcul des besoins nets

6.2 Le calcul des besoins
6.3 Les ordres suggrs
QUESTION 6-4
On se propose de planifier la production, avec comme points d'entre
les diffrents programmes directeurs de production des produits finis,
ARM100 et ARM200.
Le calcul des besoins nets va suggrer des ordres de fabrication et
d'achat en fonction de l'tat courant des stocks et des commandes ou
prvisions futures satisfaire (en quantit et en dlai) retenues dans
les programmes directeurs.
Menu Planification, option Calcul des besoins nets
Lancer le calcul des besoins avec comme date limite de gnration
d'ordres le 31/03/2010. Ne cocher aucune option.
Menu Planification
Examiner les ordres de fabrication suggrs via la fonction Liste des
OF suggrs et la Liste des OA suggrs. Commentez.

6.4 Les ordres de fabrication Menu Planification, option Ordres de fabrication suggrs
suggrs
QUESTION 6-5 Examiner les ordres suggrs pour ARM100. Comment ont t
calculs la date de besoin, la date de lancement, le dlai et le cycle ?
Visualiser les besoins en composants dans le bas de la fentre. Quelle
est la gamme utilise pour valuer les dlais de fabrication ?

6.5 Les ordres de fabrication Menu Planification, option Programmes directeurs

suggrs

QUESTION 6-6 Appeler larticle PLET100. Visualiser graphiquement l'volution

prvisionnelle des stocks de PLET100 (bouton GRAPHIQUE, option
Semaines).
QUESTION 6-7 Cliquer sur une cellule contenant un nombre dans les 6 premires
lignes du tableau pour visualiser lorigine de ce nombre.
 - 29 -

QUESTION 6-8 Cliquer sur le bouton ORIGINES. Cette fonction prsente lorigine des
besoins pour larticle. Ouvrir progressivement chaque branche en
cliquant sur le signe + ou double-cliquer sur une ligne pour
dvelopper toute une arborescence.
A ce niveau, les ordres de fabrication ont t suggrs par le calcul
des besoins, mais aucun calcul n'a encore t lanc, pour fournir une
valuation des charges de travail correspondant ces ordres.

Le jalonnement des ordres capacit infinie

Le jalonnement des ordres de fabrication capacit infinie consiste
calculer les dates de ralisation possibles des oprations (en les
supposant indpendantes) partir de leur dure et des capacits
journalires des postes de charge, mais en supposant l'existence d'un
nombre infini de poste de charge de chaque type. Le jalonnement
prsuppose qu'un poste sera toujours disponible pour raliser un
ordre.
6.6 Le jalonnement Menu Planification, option Jalonnement et calcul des
charges
Procder au jalonnement des ordres de fabrication en prcisant la date
limite de calcul des charges : 31/03/2010. Commentez le rapport de
planification.
6.7 Le planning de Menu Planification, option Planning de jalonnement
jalonnement
Examiner la position des ordres.
Cliquer sur les trois options du cadre DATES et expliquer.
Lors du jalonnement plusieurs types de dates sont values. La date
de dbut au plus tt d'un ordre est gale sa date de lancement
(dtermine par le calcul des besoins) ou la date du jour si elle lui
est postrieure. La date de fin au plus tt d'un ordre est gale date de
dbut au plus tt plus la somme des dures des oprations. La date de
fin au plus tard est gale la date du besoin (dernire heure ouvrable,
fixe par le calcul des besoins). La date de dbut au plus tard d'un
ordre est gale la date de fin au plus tard moins la somme des dures
des oprations. La marge est gale la diffrence entre la date de
dbut au plus tard et la date de dbut au plus tt (en heures
ouvrables).
6.8 Le jalonnement Menu Planification, option Ordres de fabrication suggrs
QUESTION 6-9 Visualiser le premier ordre suggr et cliquer sur longlet DATES.
Comment les diverses dates ont-elles t calcules ?
Calculer la marge partir du dlai et du cycle.
Visualiser le positionnement de l'ordre dans le temps via le bouton
GANTT.
 - 30 -

L'analyse des marges

6.9 Les marges Menu Planification, option Marges des OF suggrs
Examiner les marges des ordres de fabrication
QUESTION 6-10 Quels sont les avantages et les inconvnients d'avoir des marges
positives pour certains OF ?
QUESTION 6-11 Quels sont les inconvnients d'avoir des marges ngatives pour
certains OF ?

L'analyse des charges

Dans cet exercice, l'analyse des charges se fera essentiellement au
niveau des quipements.
6.10 Les charges Menu Planification, option Graphique des charges
Pour l'ensemble des postes de charge, analyser les charges et les
rapports charge/capacit, options jours/semaines et charge/capacit
(les chargements seront soit au plus tt, soit au plus tard).
QUESTION 6-12 Que penser des quilibrages charges/capacits ? Examiner les
quilibrages au niveau du mois. Cela a-t'il un sens de faire cette
analyse au niveau du mois ici ? Examiner les quilibrages au niveau
de la semaine et ensuite du jour. Qu'en penser ?

6.11 Les charges Menu Planification, option Tableau des charges

QUESTION 6-13 Slectionner Semaines et. cliquer sur le bouton CALCUL puis
GRAPHIQUE. Commentez.
Sur le tableau des charges, cliquer sur une cellule dans une ligne
Ordres suggrs. On voit apparatre lorigine des charges, cest--
dire les OF qui crent la charge de la priode. Quelle est lutilit de
cette fonction ?
 - 31 -

Session 7 :
Entre des commandes clients

Prvision
Articles PIC
dactivit

Nomenclatures
PDP Commandes

Ressources
Calcul des Stocks
besoins nets
Gammes

Ordres de Expditions
Ordres dachat
Contrle fabrication
de gestion
Ordo Achats
Lancement Appro

Comptabilit Suivi de
gnrale Rception
fabrication

Nous allons maintenant introduire la demande qui doit tre servie par
l'usine. Nous allons visualiser les commandes des clients, puis
planifier la production, estimer les charges et dterminer les
commandes de matires premires passer aux fournisseurs.

Les clients [Commercial]

Pour pouvoir visualiser des commandes, il faut que les
caractristiques des clients aient t renseignes. On peut ensuite
enregistrer des commandes pour les articles fabriqus.
7.1 Les charges Menu Commercial, option Clients
Les clients suivants ont t entrs :
Tableau des clients
Conditions de Dlai de transport Limite de crdit
Code Nom
paiement (jours)
CLA Client A 30JFM 1 10 000
CLB Client B 30JFM 2 15 000
Les conditions de paiement des clients sont de 30 jours fin de mois.
Une limite de crdit a t impose.

Les commandes
7.2 La saisie des
commandes clients
Commande 00000001
Ligne 001
Ligne 002
Commande 00000002
Ligne 001
Ligne 002
7.3 Suppression des besoins
suggrs
7.4 Les programmes
directeurs
QUESTION 7-1 Visualiser le programme directeur de l'article ARM100. Quobservez-
vous ?
7.5 Validation des
commandes
7.6 Les prvisions de vente Menu Commercial, option Prvisions de vente
7.7 Le carnet de commandes
- 32 -
[Commercial]
Menu Commercial, option Commandes clients
Pour saisir une nouvelle commande, cliquer sur NOUVELLE.
Saisir ensuite le code du client et la date de livraison.
Cliquer ensuite sur LIGNES. Accepter lenregistrement.
Sur la fentre Lignes de commande, cliquer sur NOUVELLE.
Entrer le code de larticle et la quantit commande. La case Imputer
aux prvisions doit tre coche.
Entrer les commandes suivantes :
Client : CLA Date de livraison : 29/01/2010
Article : ARM100 Quantit : 20
Article : ARM200 Quantit : 10
Client : CLB Date de livraison : 29/01/2010
Article : ARM100 Quantit : 15
Article : ARM200 Quantit : 25
Les prix de vente proposs sont ceux qui ont t dfinis au niveau de
la fiche Article.
Valider par OK et cliquer de nouveau sur NOUVELLE pour entrer la
seconde ligne.
Revenir la fentre de gestion des commandes clients et cliquer sur
NOUVELLE pour entrer la seconde commande. Entrer les lignes
comme prcdemment.
Menu Planification, option Suppression des besoin suggrs
Confirmer la suppression.
Cette fonction supprime les ordres de fabrication et les ordres dachat
suggrs prcdemment.
Menu Planification, option Programmes directeurs
Cliquer sur la case Nouvelles suggestions. Quobservez-vous ?
Expliquer la ligne Disponible la vente ?
Menu Commercial, option Commandes clients
Rappeler les deux commandes clients et les valider (bouton
VALIDER). Une commande valide ne peut plus tre modifie. Un
accus de rception est envoy au client.
Appeler le premier article ARM100. Commenter le graphique.
Menu Commercial, option Carnet de commandes
Examiner le carnet de commandes.
 - 33 -

La transformation des ordres suggrs en ordres fermes

[Planification]
Lorsque le gestionnaire est satisfait des ordres suggrs obtenus, il
souhaite que ces derniers ne soient plus effacs (et ensuite rgnrs)
par des calculs de besoins postrieurs. Il faut alors transformer
l'ensemble des ordres suggrs en ordres fermes, c'est--dire des
ordres qui ne seront pas remis en cause par le prochain calcul des
besoins.
7.8 Le calcul des besoins Menu Planification, option Calcul des besoins nets
Relancer un calcul des besoins. Il inclut maintenant les commandes
clients qui viennent dtre saisies.
7.9 Laffermissement des Menu Planification, option Affermissement des OF
ordres de fabrication
Transformer les suggestions de fabrication jusqu' la date du
15/01/2010 soit sur deux semaines.
7.10 Nouveau calcul des Menu Planification, option Jalonnement et calcul des
charges charges
Procder au jalonnement des ordres de fabrication pour le premier
trimestre 2010, date limite de calcul des charges : 31/03/2010.
7.11 Graphique des charges Menu Planification, option Graphique des charges
QUESTION 7-4 Examiner les charges du poste 940. Commentez.

Affermissement des ordres dachat [Planification]

7.12 Laffermissement des Menu Planification, option Affermissement des OA
ordres dachat
Transformer les suggestions dachat jusqu' la date du 31/01/2010.
7.13 Laffermissement des Menu Achats, option Liste des OA fermes
ordres de fabrication
Examiner les ordres d'achat fermes.
Ces ordres dachat vont devoir tre transforms en commande au
fournisseur.
 - 34 -

Session 8 :
Gestion des ordres d'achat

Prvision
Articles PIC
dactivit

Nomenclatures
PDP Commandes

Ressources
Calcul des Stocks
besoins nets
Gammes

Ordres de Expditions
Ordres dachat
Contrle fabrication
de gestion
Ordo Achats
Lancement Appro

Comptabilit Suivi de
gnrale Rception
fabrication

On va maintenant passer toutes les commandes au fournisseur pour

les approvisionnements de matires premires.

Passation de commandes au fournisseur [Achats]

8.1 Commande fournisseur Menu Achats, option Commandes fournisseurs
Les ordres d'achat sont transforms en une commande ferme chez le
fournisseur. Cliquer sur NOUVELLE pour introduire cette nouvelle
commande.
Appeler le fournisseur FOURNI et entrer la date de livraison au
29/01/2010.
Pour intgrer des ordres d'achat (OA) dans cette commande cliquer
sur OA et accepter lenregistrement. Sont affichs tous les ordres
dachat fermes pour le fournisseur. Cocher les cases Supprimer
automatiquement les ordres dachat et Regrouper les besoins
dun mme article.
Cliquer sur le bouton SEL. TOUT puis sur OK. Les ordres dachats
ont t transforms en lignes de commande.
Valider la commande en cliquant sur VALIDER.
8.2 Rceptions attendues Menu Achats, option Rception attendues
On voit la liste des lignes de commandes passes.
 - 35 -

Session 9 :
Ordonnancement

Prvision
Articles PIC
dactivit

Nomenclatures
PDP Commandes

Ressources
Calcul des Stocks
besoins nets
Gammes

Ordres de Expditions
Ordres dachat
Contrle fabrication
de gestion
Ordo Achats
Lancement Appro

Comptabilit Suivi de
gnrale Rception
fabrication

Ltablissement du planning dtaill [Fabrication]

Le calcul des besoins (exploit en aval des plans directeurs de
production) a propos sur un horizon d'une semaine des ordres de
fabrication, qui doivent permettre de satisfaire les ventes
hebdomadaires. Pour chacun de ces ordres, le calcul des besoins et le
jalonnement ont fourni les dates de dbut et de fin de ralisation (au
plus tt et au plus tard). Ces ordres de fabrication suggrs ont alors
t transforms en ordres fermes.
9.1 Les ordres fermes Menu Ordonnancement, option Liste des ordres fermes
Visualiser la liste des ordres de fabrication ordonnancer. Cliquer sur
le bouton OK.
QUESTION 9-1 Visualiser les informations concernant le premier ordre ferme de
fabrication de ARM100. Comment ont t calcules les dates de
besoin ? O a t dfini le dlai ? Qu'est-ce que la date de lancement ?
Comment a t calcul le cycle ? Via quelle procdure ont t
calcules les dates de dbut (et de fin) au plus tt et au plus tard ?
Comment le temps de transfert est-il pris en compte ?
Les oprations sur les machines sont cres automatiquement partir
des gammes de lancement pour tous les ordres lors de leur
affermissement partir de l'ordre suggr correspondant.
Lors du calcul des besoins et du jalonnement, une tude des rapports
entre charges et capacits a t ralise. tant donn qu'il est

9.2 Prparation du planning Menu Ordonnancement, option Ordonnancement capacit
9.3 Ordonnancement dun Cliquer sur longlet Liste du panneau de gauche de lcran. La
OF
- 36 -
ncessaire d'obtenir un ordonnancement qui respecte les dates de fin
de ralisation des OF gnrs par le calcul des besoins, il est clair que
les quilibrages charge/capacit des postes de travail et des machines
jouent un rle fondamental dans le bon fonctionnement de la
procdure de gestion de l'usine.
Pour un ensemble d'ordres de fabrication (fermes), on souhaite
maintenant raliser un ordonnancement des ordres de fabrication.
L'ordonnancement produit un plan de production court terme
ralisable, tabli au niveau des machines constituant les postes de
charge, en tenant compte de leurs spcificits, et non plus au niveau
des postes de charge eux-mmes comme lors du jalonnement.
Le plan de production court terme (autrement dit l'chancier gnr
par l'ordonnancement) doit tenir compte (et si possible respecter) les
dates de lancement et de besoin des ordres de fabrication, dates qui
ont t fixes lors de l'affermissement des ordres.
D'autre part, ce plan court terme tient compte des caractristiques
relles des machines (capacits relles, indisponibilits planifies),
ventuellement l'exception des alas de production, qui sont non
prvisibles.
On peut alors lancer la procdure d'ordonnancement des ordres
fermes. Cette procdure gnrera un chancier de ralisation des
diffrents ordres de fabrication sur les quipements correspondants.
finie, Type d'ordonnancement : Prparation du planning
Raliser tout d'abord la grille-planning de disponibilit des
quipements jusqu'au 15/01/2010.
Visualiser alors le planning des machines (bouton PLANNING) qui fait
bien apparatre les horaires de travail des diffrentes machines. Il est
possible de modifier les chelles de temps via l'option Nombre de
jours affichs, ce qui permet d'avoir plus de prcision sur les
horaires. Slectionner 10 jours et cocher la case Jours travaills
seulement.
liste des OF est prsente.
Dans la liste, cliquer sur le premier ordre ferme concernant l'article
PANLAT (OF 13). La fentre dordonnancement de lOF est affiche.
Sur la fentre dordonnancement de lOF, slectionner l'option au
plus tt et cliquer sur le bouton ORDONNANCER. LOF est positionn
sur le planning des machines.
Dans la liste, cliquer de nouveau sur lOF 13. Les dates et heures de
dbut et de fin de lopration sont affiches.
Slectionner loption au plus tard. Cliquer sur le bouton
ORDONNANCER.. Quobservez-vous ?
Cliquer sur le bouton RETOUR.
 - 37 -

9.4 Ordonnancement de tous Ordonnancement au plus tt

les OF
Lancer alors l'ordonnancement, pour l'ensemble des OF : Type
d'ordonnancement : Chargement au plus tt, Critre de tri des OF :
Numro d'OF). Cliquer sur OK.
Afficher le planning des machines (bouton PLANNING). Cliquer sur
RETOUR.
Visualiser les charges et les quilibrages des diffrentes machines par
le bouton CHARGES (slectionner 2 comme nombre de semaines
afficher). Cliquer sur RETOUR.
QUESTION 9-2 Certains OF prsentent de l'avance ou du retard par rapport aux dates
de besoins. Visualiser le graphique des retards (bouton RETARDS).
Cliquer sur RETOUR. Cliquer sur le bouton MARGES. Quel est
l'impact d'une avance d'un OF par rapport la date de besoin sur
l'organisation de la production ?

Ordonnancement au plus tard

Relancer alors l'ordonnancement pour l'ensemble des OF (Type
d'ordonnancement : Chargement au plus tard, Critre de tri des OF :
Date de besoin).
QUESTION 9-3 Afficher le planning des machines (bouton PLANNING). Commentez.
Cliquer sur RETOUR.
Visualiser les charges et les quilibrages des diffrentes machines par
le bouton CHARGES. Examiner les effets des diffrentes options.
Cliquer sur RETOUR.

Ordonnancement par gestion de files dattente

Relancer alors l'ordonnancement pour l'ensemble des OF (Type
d'ordonnancement : Gestion de files dattente, Rgle de priorit :
7 - Marge mini). Cliquer sur OK.
QUESTION 9-4 Afficher le planning des machines (bouton PLANNING). Cliquer sur
RETOUR. Examiner la simulation de lordonnancement : bouton
DROULEMENT. Slectionner le mode automatique.
 - 38 -

Session 10 :
Lancement et suivi de
fabrication

Prvision
Articles PIC
dactivit

Nomenclatures
PDP Commandes

Ressources
Calcul des Stocks
besoins nets
Gammes

Ordres de Expditions
Ordres dachat
Contrle fabrication
de gestion
Ordo Achats
Lancement Appro

Comptabilit Suivi de
gnrale Rception
fabrication

L'ordonnancement obtenu la session 9 propose un chancier de

ralisation des ordres de fabrication. Cependant, il s'agit toujours
d'une planification de tches, qu'il convient maintenant de raliser
physiquement. La ralisation progressive des tches planifies et leur
suivi constitue l'objectif de la prsente session, dcompose en deux
parties : le lancement des ordres fermes en fabrication et le suivi des
oprations des ordres lancs.
Une fois les ordres ordonnancs, il est possible de passer la phase de
lancement de certains ordres en fabrication ( condition que les
matires et composants ncessaires soient disponibles). Il sera donc
naturel qu'au cours de cette session, en parallle avec la gestion et le
lancement des ordres de fabrication, on prenne en charge la rception
de certaines commandes fournisseurs et la passation de nouvelles
commandes en fonction des consommations effectives de matires.
 - 39 -

Le lancement en fabrication [Fabrication]

L'opration de lancement en fabrication d'un ordre ferme consiste :
- rserver dans les stocks les composants du produit fabriquer,
- dfinir les oprations raliser selon la gamme de lancement
slectionne,
- donner l'autorisation au dmarrage potentiel des oprations aux
dates prvues par l'ordonnancement.
10.1 Lancement dun OF Menu Ordonnancement, option Ordres de fabrication
fermes
Slectionner le premier ordre de fabrication ferme relatif l'article
ARM100 (OF 1). Cliquer sur l'onglet Composants, afin d'afficher la
liste des composants, et pour chacun d'entre eux, la quantit
ncessaire et la quantit disponible dans le stock.
Cliquer alors sur le bouton LANCEMENT (et confirmer le lancement)
pour lancer cet OF en fabrication.
10.2 Les ordres lancs Menu Suivi, option Ordres de fabrication lancs
Slectionner l'OF lanc et examiner la fentre de Gestion des OF
lancs. On note que les temps allous de ralisation des oprations
sont affichs, de mme que toutes les informations disponibles pour
cet OF (via les onglets OPRATIONS, COMPOSANTS et DATES).
10.3 La rservation des Menu Logistique, option Stocks par article
composants
Appeler larticle PANA100. Expliquer les lignes sur ltat des stocks.
10.4 Lanalyse des Menu Ordonnancement, option Analyse des manquants
composants manquants
Commenter la liste.
10.5 Le lancement Menu Ordonnancement, option Lancement automatique
automatique
Indiquer 15/01/2010 comme date limite de lancement des ordres
fermes.
QUESTION 10-1 Pourquoi certains lancements ont-ils t refuss ?
10.6 Les ordres lancs Menu Suivi, option Liste des ordres lancs
Commenter la liste.
10.7 Les ordres lancs Menu Ordonnancement, option Liste des ordres fermes
Commenter la liste.
10.8 Nouvel ordonnancement Menu Ordonnancement, option Ordonnancement
capacit finie
Relancer lordonnancement capacit finie (date limite 15/01/2010)
par chargement au plus tt et rgle 3 Date de besoin. Cliquer sur
OK.
Visualiser le Planning des machines gnr par l'ordonnancement
(bouton PLANNING).
QUESTION 10-2 Pourquoi y-a-t-il des diffrences avec le planning prcdent ?
 - 40 -

Le suivi en fabrication [Fabrication]

Le suivi de fabrication consiste enregistrer la ralisation des
oprations de fabrication lances et les entres-sorties en stocks au
cours du temps. On quitte donc les phases de planification pour entrer
dans les phases de ralisation.
Positionner la date courante au 11/01/2010 (menu Fichiers, option
Autre date).
Appeler larticle ARM100 sur la fentre Articles, afficher longlet
Gammes et assurez-vous que loption de post-consommation est
Non.

10.9 Suivi dun OF Menu Suivi, option Ordres de fabrication lancs

Slectionner le premier OF lanc relatif ARM100. Cette fentre de
Gestion des OF lancs contient l'ensemble de l'information
concernant cet OF, comme le nombre de pices en cours, rebutes,
termines et disponibles ( la date de la saisie des informations).
Visualiser lopration raliser en cliquant sur OPRATIONS et en
slectionnant la premire opration. Cliquer sur RETOUR.
QUESTION 10-4 Sur longlet Composants, expliquer la notion de stock rserv.
Cliquer sur la ligne du composant PANA100. La nouvelle fentre
prsente le dtail du besoin. Cliquer sur le bouton STOCKS.
Le stock de larticle est prsent. Slectionner une ligne et cliquer sur
le bouton MOUVEMENTS. Examiner les mouvements correspondants
en cliquant sur le bouton DTAILS.

Sortie des composants

Pour fabriquer le premier OF relatif ARM100, les composants
doivent d'abord tre sortis du stock (et amens sur la ligne
dassemblage).
Cliquer sur le bouton SORTIE COMP.
Afin de saisir la sortie physique du stock, saisir la date planifie de
lopration (04/01/2010), et ensuite cliquer sur OK pour confirmer la
sortie des composants.
QUESTION 10-5 Sur longlet Composants de lOF, cliquer sur la ligne du composant
PANA100. La nouvelle fentre prsente le dtail du besoin. Cliquer
sur le bouton STOCKS.
10.10 Sortie des composants Menu Logistique, option En-cours de fabrication
Examiner la liste des composants en en-cours.
10.11 Mouvements Menu Comptabilit, option Affichage des journaux
comptables
Slectionner le journal STOC, slection la date dbut 04/01/2010 et
cliquer sur le bouton AFFICHER.
Examiner les critures comptables qui ont t gnres par la sortie de
stock. Cliquer sur une ligne ; la fentre de saisie des critures est
affiche.
 - 41 -

Pour expliquer le montant, cliquer de nouveau sur une ligne : le

bordereau de mouvement de stock est affich.

Dclarations de production
Maintenant que les composants ont t sortis du stock et transfrs
dans l'atelier, on peut raliser et enregistrer les premires oprations
de fabrication.
A titre d'illustration, on va suivre la ralisation complte de l'OF
relatif ARM100. On supposera que les oprations ont pu tre
ralises suivant les dates planifies et les temps thoriques.
10.12 Dclaration Menu Suivi, option Ordres lancs
Appeler lordre lanc 1 relatif larticle ARM100.
Cliquer sur le bouton OPRATIONS et slectionner l'opration 010.
Afficher longlet Avancement. Commentez.
Cliquer sur le bouton DCLARATIONS. La fentre de saisie des
dclarations de production saffiche.
Entrer la date de fin thorique de lopration (08/01/2010).
Saisir le code de loprateur qui a ralis la fabrication (PP par
dfaut).
Entrer les informations suivantes, relatives l'activit de production
(pour acclrer la saisie, cliquer sur les libells souligns),
- Quantit bonne : gale la quantit traiter,
- Temps pass machine : gal au temps machine allou,
- Temps pass main-duvre : gal au temps main-duvre allou.
Valider par OK et confirmer lenregistrement.
Cliquer sur RETOUR. Examiner les changements sur la fentre de
l'opration onglet Avancement.
Cliquer sur RETOUR pour revenir sur la fentre de lOF qui est pass
au statut Termin.

Entre de l'OF en magasin et clture

Ensuite, il est ncessaire d'entrer physiquement l'OF en magasin. Pour
raliser cette opration, cliquer sur le bouton ENTRE EN ST..
Entrer la date de fin thorique de lopration (08/01/2010).
Valider par OK.
Clturer l'OF par le bouton CLTURE. L'ordre de fabrication a
maintenant t ralis et est considr comme clos.

Mouvements comptables
10.13 Dclaration Menu Comptabilit, option Affichage des journaux
Slectionner le journal STOC, la date de dbut au 04/01/2010 et
cliquer sur le bouton AFFICHER.
Examiner les critures comptables qui ont t gnres par les
dclarations de production. Cliquer sur les critures qui viennent
 - 42 -

dtre gnres. La fentre de saisie saffiche. Cliquer sur une ligne :

le dtail de la dclaration de production est prsente.
Nous pouvons maintenant examiner les mouvements comptables
engendrs par lenregistrement de la ralisation de lOF (menu
Comptabilit, option Interrogation de compte).
Appeler les comptes 370, 905 puis 906 avec le centre de cot ASS.
Expliquer les critures et les montants.

Modification des options de suivi

La saisie des dclarations de production tant fastidieuse, nous allons
utiliser des options pour acclrer le processus.
10.14 Article ARM100 Menu Donnes techniques, option Articles
Appeler larticle ARM100 et afficher longlet Gammes. Slectionner
loption de post-consommation : OF. Valider par OK.
10.15 Prfrences Menu Fichiers, option Prfrences, onglet Suivi
Cocher les trois options :
- Entre en OF complet
- Entre en stock automatique
- Clture automatique des OF
Valider par OK.

Dclarations automatiques
Les dclarations automatiques permettent dviter la saisie des
dclarations pour chacun des oprations sur les OF lancs. On
considre que ce qui a t ordonnanc a t ralis.
10.16 Dclarations Menu Suivi, option Dclarations automatiques
automatiques
Valider par OK. Les oprations ordonnances sur de la premire
semaine se trouvent automatiquement dclares.
10.17 Les entres en stock Menu Logistique, option Liste des mouvements
Examiner les entres en stock en slectionnant le type de mouvement
ED Entres en disponible.
 - 43 -

Session 11 :
Rception des commandes
fournisseurs

Prvision
Articles PIC
dactivit

Nomenclatures
PDP Commandes

Ressources
Calcul des Stocks
besoins nets
Gammes

Ordres de Expditions
Ordres dachat
Contrle fabrication
de gestion
Ordo Achats
Lancement Appro

Comptabilit Suivi de
gnrale Rception
fabrication

Rception dune commande [Logistique]

On va maintenant rceptionner la commande.
Positionner la date courante au 29/01/2010 (menu Fichier, fonction
Autre date).

11.1 Les rceptions Menu Logistique, option Rceptions commandes

fournisseurs
Se positionner sur la zone Numro de commande et slectionner la
commande rceptionner.
Les lignes de commande saffichent et sont slectionnes. Cliquer sur
OK.
La commande est solde.
11.2 Les stocks Menu Logistique, option Stocks par article
Il est alors possible de visualiser l'tat des stocks des articles
correspondants. Slectionner les articles BOIS002, LIN40 et TAQ000.
Cliquer sur une ligne pour voir le dtail des mouvements.
 - 44 -

critures comptables de rception

Nous allons maintenant examiner les critures comptables gnres
par la rception des marchandises.
11.3 Les mouvements Menu Comptabilit, option Affichage des journaux
comptables
Slectionner le journal STOC dans la liste droulante et cliquer sur
AFFICHER. On peut voir le libell des comptes en plaant le curseur
de la souris sur un numro de compte.

Enregistrement de la facture du fournisseur [Achats]

Nous allons maintenant enregistrer la facture du fournisseur.
11.4 Facture fournisseur Menu Achats, option Factures Fournisseurs
Cliquer sur NOUVELLE. Appeler le fournisseur FOURNI.
La liste des rceptions non factures est affiche.
Le montant hors taxes, le montant de la TVA et le montant TTC sont
affichs. La date dchance a t calcule.
Taper dans la zone N facture fournisseur un numro quelconque
puis valider par OK.
11.5 Le compte Menu Achats, option Comptes Fournisseurs
fournisseur
Slectionner le fournisseur FOURNI. On voir apparatre la facture sur
son compte.
11.6 La trsorerie Menu Achats, option Echancier Fournisseurs
On voit le paiement de la facture positionn la date dchance.

criture comptable dachat

Nous allons maintenant examiner les critures comptables gnres
par la facture du fournisseur.
11.7 Les critures Menu Comptabilit, option Affichage des journaux
Slectionner le journal ACHATS dans la liste droulante et cliquer
sur AFFICHER.
11.8 Le compte dachat Menu Comptabilit, option Interrogation de compte
Saisir le numro de compte 607 (Achats de marchandises). La ligne
dcriture est affiche.
11.9 Le compte dachat Menu Comptabilit, option Cumuls des comptes
cumul
Saisir le numro de compte 607 (Achats de marchandises). Le
montant du mois est affich.
 - 45 -

Session 12 :
Expdition des commandes
clients

Prvision
Articles PIC
dactivit

Nomenclatures
PDP Commandes

Ressources
Calcul des Stocks
besoins nets
Gammes

Ordres de Expditions
Ordres dachat
Contrle fabrication
de gestion
Ordo Achats
Lancement Appro

Comptabilit Suivi de
gnrale Rception
fabrication

On va maintenant expdier les commandes passes par les clients.

Cette expdition se passe en deux temps :
- dabord, le commercial met des bordereaux de prparation de
commande destination de la logistique,
- ensuite, la logistique procde lexpdition proprement dite.

Prparation dune commande client [Commercial]

12.1 Prparation des Menu Commercial, option Prparation commandes clients
commandes
Mettre la date du jour comme date de mouvement. Se positionner
sur la zone Numro de commande et slectionner la commande
expdier.
Les lignes de commande saffichent. Les lignes livrables sont
slectionnes.
Cliquer sur OK.
Effectuer la mme opration pour la seconde commande.
 - 46 -

Expdition dune commande client [Logistique]

12.2 Expditions des Menu Logistique, option Expdition commandes clients
commandes
Mettre la date du jour comme date de mouvement.
Slectionner la magasin PF (Magasin Produits finis).
Se positionner sur la zone Bordereau de prparation et slectionner
le premier.
Les lignes du bordereau saffichent. Les prparateurs procdent la
sortie de stock et lemballage.
Cliquer sur OK. La commande est solde.
Effectuer la mme opration pour le second bordereau.
12.3 Les stocks Menu Logistique, option Stocks par article
Il est alors possible de visualiser l'tat des stocks des articles
correspondants. Slectionner les articles ARM100 et ARM200.
Cliquer sur une ligne pour voir le dtail des mouvements.

Facturation des commandes clients [Commercial]

Les commandes tant expdies, il faut maintenant les facturer.
12.4 La facturation Menu Commercial, option Facturation Clients
Cliquer sur le bouton NOUVELLE.
Slectionner le premier client. La liste des expditions non factures
est affiche.
La date dchance ainsi que les montants sont affichs.
Cliquer sur OK.
Cliquer sur AFFICHER. La facture imprimable est prsente.
Rpter ces oprations pour la seconde facture.
12.5 Le compte client Menu Commercial, option Comptes Clients
Examiner maintenant le compte client en slectionnant le premier
puis le second client. On voit apparatre dans les comptes les factures
que lon vient dmettre.
12.6 La balance client Menu Commercial, option Balance des comptes clients
La balance clients montre les factures mises et les rglements
enregistrs pour lensemble des clients.
12.7 La trsorerie Menu Commercial, option Echancier Clients
Lchancier montre les entres dargent futures en fonction des dates
dchance des factures.
12.8 La trsorerie Menu Comptabilit, option Affichage des journaux
Slectionner le journal VTE et cliquer sur AFFICHER.
Examiner les critures comptables correspondant la facture.

12.9 Les rglements Menu Commercial, option Rglements clients
12.10 Les comptes clients
12.10 Les comptes clients
12.11 Les comptes en
comptabilit
12.12 Les relations avec un
client
12.13 Le paiement du
fournisseur
- 47 -
Rglement des clients
Nous nous plaons maintenant au 02/04/2010 (menu Fichiers, option
Autre date).
A lchance, nous supposons que nous recevons les rglements des
clients.
Cliquer sur NOUVEAU et appeler le premier client.
Saisir un montant de rglement gal au montant TTC de la facture.
Cliquer dans la colonne Lettrage. Un groupe de quatre lettres est
affect. Il permet de rapprocher factures et rglements. Cliquer sur
OK.
Rpter ces oprations pour le second client.
Menu Commercial, option Comptes clients
Slectionner successivement les deux clients. On voit apparatre que
les rglements ont t enregistrs.
Menu Commercial, option Balance des comptes clients
On voit apparatre que les rglements ont t enregistrs.
Menu Comptabilit, option Interrogation de compte
Examiner le compte du client en comptabilit : numro de compte :
411, Tiers : CLA puis CLB.
Appeler la fonction Cumuls des comptes. Entrer le numro de
compte 411. On voit les cumuls mensuels du compte.
Cliquer sur le bouton DTAIL. On voit le dtail de la balance clients.
Menu Commercial, option Clients
Appeler le client CLA. Cliquer sur le bouton RELATIONS.
On voit apparatre tous les vnements en relation avec le client
(commande, expdition, facture, rglement).
Paiement du fournisseur
La facture fournisseur tant arrive chance, il nous faut la payer.
Menu Achats, option Paiements Fournisseurs
Cliquer sur NOUVEAU puis appeler le fournisseur. Les factures chues
sont affiches (ici, il ny en a quune seule).
Saisir un montant de paiement gal au montant de la facture.
Cliquer dans la colonne Lettrage. Un groupe de quatre lettres est
affect. Il permet de rapprocher factures et rglements. Saisir un
montant gal au montant TTC de la facture. sur OK.
 - 48 -

12.14 Les comptes Menu Achats, option Comptes fournisseurs

fournisseurs
Examiner le compte fournisseur.
12.15 Les comptes en Menu Comptabilit, option Interrogation de compte
comptabilit
Examiner le compte du fournisseur en comptabilit :numro de
compte : 401, Tiers : FOURNI.
12.16 Les comptes en Menu Comptabilit, option Affichage des journaux
comptabilit
Slectionner le journal BQ (Banque) et cliquer sur AFFICHER.
12.17 Les relations avec un Menu Achats, option Fournisseurs
fournisseur
Appeler le fournisseur FOURNI. Cliquer sur le bouton RELATIONS.
On voit apparatre tous les vnements en relation avec le fournisseur
(commandes, rceptions, factures, paiements).

Clture analytique
Nous devons solder les comptes analytiques par un compte gnral
qui recevra lensemble des carts.
12.18 Clture analytique Menu Contrle de gestion, option Clture analytique
Valider la clture analytique.

tats comptables de synthse

12.19 Balance gnrale Menu Comptabilit, option Balance gnrale

On y trouve la totalit des comptes mouvements.
12.20 tats de synthse Menu Comptabilit, option tats comptables
Appeler successivement les tats qui ont t prpars :
Bilan actif,
Bilan passif,
Compte de rsultat,
Soldes intermdiaires de gestion.
On y retrouve les rsultats de notre exploitation (mais de nombreuses
charges nont pas t saisies !).