AlimentosSorriso

Elaboradopor:JosePiresdeOliveiraJunior
Datacriao:04/06/2016

TipoEmpresa:Empresanascente
Sumrio
1SumrioExecutivo
1.1Resumodosprincipaispontosdoseuplano
1.2Missodaempresa
1.3Dadosdosempreendedores,expernciaprofissionaleexperincias
1.4Dadosdoempreendimento
1.5Setoresdeatividades
1.6FormaJurdica
1.7CapitalSocial
1.8Enquadramentotributrio.
1.8.1mbitoFederal
1.8.2mbitoEstadual
1.8.3mbitoMunicipal
1.9Fontederecursos
2AnlisedeMercado
2.1EstudodosClientes.
2.1.1Pblicoalvo(Perfildocliente)
2.1.2Comportamentodosclientes(Interesseseoqueoslevamacomprar)
2.1.3readeabrangncia(Ondeestoosclientes)
2.2EstudodosConcorrentes
2.3EstudodosFornecedores
3PlanodeMarketing
3.1Principaisprodutoseservios
3.2Preo
3.3EstratgiaPromocionais
3.4Estruturadecomercializao
3.5Localizaodonegcio
4PlanoOperacional
4.1Layout
4.2Capacidadeprodutiva/comercial/servios
4.2.1Capacidademximadeproduoecomercializao
4.2.2Volumedeproduoecomercializaoiniciais
4.3Necessidadedepessoal
4.4Processosoperacionais
5PlanoFinanceiro
5.1EstimativadeInvestimentosFixos
5.2CapitaldeGiro
5.2.1Estimativadeestoqueinicial
5.2.2CaixaMnimo
5.2.2.1Contasareceber
5.2.2.2Fornecedores
5.2.2.3Estoques
5.2.2.4Necessidadelquidadecaptialdegiroemdias
5.3Investimentosproperacionais
5.4Investimentototal
5.5Estimativadofaturamentomensaldaempresa
5.6Estimativadecustounitriodematriaprima,materiaisdiretosetercerizaes
5.7Estimativadecustodecomercializao
5.8Apuraodoscustosdosmateriaisdiretose/oumercadoriasvendidas
5.9Estimativadoscustocommodeobra
5.10Estimativadocustocomdepreciao
5.11Estimativadoscustosfixosoperacionaismensais
5.12Demostrativoderesultados
5.13CaixaMnimoResumo
5.14CapitaldeGiroResumo
5.15Indicadoresdeviabilidade
6ConstruodeCenrios
6.1Aescorretivasepreventivas
7AvaliaoEstratgica
7.1AnisedamatrizF.O.F.A
8AvaliaodoPlanodeNegcios
1SumrioExecutivo
1.1ResumodaEmpresa:
A empresa Alimentos Sorriso ser uma Indstria alimentcia que produzir inicialmente goma de mandioca hidratada e fcula de
mandioca, ter como principais clientes Supermercados e Minimercados, alm de lojas de produtos naturais e panificadoras. A
empresa ter sua sede na cidade de Sousa PB onde teremos em torno de 40 municpios num raio de 50Km, estimase um
investimentoinicialnaordemdeR$150.000,00eesperaseumfaturamentoemtornodeR$50.000,00aoms,comlucroentre15e
20%,ondeocapitalinvestidoterumretornoentre15e20meses.

1.2MissodaEmpresa:
Produzir alimentos saudveis e saborosos, com higiene e preos competitivos, para que sejamos reconhecidos como empresa de
produtosdequalidadecompreosatrativos.

1.3EquipeEmpreendedora:

Nome: JosePiresdeOliveiraJunior Email: josepiresjr@hotmail.com

Endereo: RuaSadyFernandes,17 Cidade: Sousa Estado: Paraba

Perfil: Atuadesde2001naproduoedesenvolvimentodeprodutos Atribuies: Atuarnaempresadesenvolvendo

alimentcios,ondepossuivastaexperinciaemproduoe produtos,linhadeproduoe
comercializao. gerenciandoacomercializao.

1.4DadosdaEmpresa:
NomedoEmpreendimento:

AlimentosSorriso

CPF:

009.208.06422

1.5SetoresdeAtividades:
Indstria

1.6FormaJurdica:
SociedadeLimitada

1.7CapitalSocial

Nome %departicipao ValorinvestidoR$

JosePiresdeOliveiraJunior 100% R$150.000,00

Total 100% R$150.000,00

1.8EnquadramentoTributrio
mbitoFederal:Regimesimples

1.9FontedeRecursos:
Osrecursosaseremaportadosnonegcioteroorigemdeeconomiaspessoais,edeemprstimosbancrioscasohajaa
necessidade.
2AnlisedeMercado
2.1EstudodosClientes:
Pblicoalvo(Perfildocliente)
Empresas e pessoas fsicas que comercializam produtos alimentcios, tais como Supermercados, minimercados, panificadoras,
feirantes.

Comportamentodosclientes(Interesseseoqueoslevamacomprar)
Compramosprodutosqueseroofertadospelanossaempresacomperiodicidadesemanal,afornecedoresdaParaba,CeareRio
GrandedoNorte,ondepagamemtornodeR$3,50oKgdeGomadeMandiocaHidratadaeemtornodeR$4,90oKgdeFculade
Mandioca.

readeabrangncia(Ondeestoosclientes)
Osclientesestoem40municpioscircunvizinhoscidadedeSousaPB,emumraiode50Km,ondeoquedeterminaracompra
seropreoatrativo,qualidadesuperiordoproduto,prazodeentregaepagamentodiferenciado,ediversoscanaisdeatendimento.

2.2EstudodosConcorrentes:
Concorrentes

Anlise Condies
do de E Serviosao Garantias
Empresa Qualidade preo Pagamento mail Telefone Site Localizao Atendimento Cliente oferecidas Observao

Agromassas Bom Regular Cheque15 LagoaSeca Regular Fazarota

dias PB semanalmente
comvendedor
autnomo.

Pratafina Regular Bom Cheque15 Lagoa Regular Produto

dias Salgada granel.
RN

Maracana Regular Regular Cheque15 Maracana Bom Rotafeita

dias CE semanalmente
porpreposto.

Concluses
Teremosodiferencialdeestarmosprximodocliente,hajavistoque,osconcorrentesestopelomenos300Kmdedistncia,oque
encarece seus produtos, os itens por ns comercializados tem um alto giro no comrcio o que d espao para outras empresas
entraremnomercado.
2.3EstudodosFornecedores:
Fornecedores

Nomedo Descrio Anlise Condiesde Prazode E

Fornecedor dostens dopreo Pagamento entrega mail Telefone Site Localizao Observao

Lopes Fculade Bom Cheque30dias 15dias MatoGrosso

mandioca
3PlanodeMarketing
3.1DescriodosprincipaisProdutose/ouServios:
Produtosouservios

Tipo Descriodoitem

Produto Fculademandioca

Produto TapiocaGomademandiocahidratada

3.2Preo:
Opreo,queseroprincipaldiferencialdanossaempresa,serrealizadopelaapuraodocustodamatriaprima,maisocustoda
embalagem,custodemodeobra,custosoperacionais,custosdevendas,custofinanceiroemaisolucroparafinalizaropreofinal.

3.3EstratgiasPromocionais:
A Estratgia Promocional utilizada inicialmente ser o preo do produto, que chegar as prateleiras dos mercados com preo
diferenciadodaconcorrncia,posteriormenteutilizaremosdecampanhasdeprmios.

3.4EstratgiadeComercializao:
Acomercializaoseraefetuadadeformadiferenciadadarealizadapelosconcorrentes,comperiodicidadesemanalovendedorda
nossaempresafararotaedescreveremrelatrioavendadecadacliente,destamaneirapoderemosmensurarondeestaremos
dominandoomercado,compreoseprazosdiferenciados,ecomdiversoscanaisdevendasecomunicao.

3.5LocalizaodoNegcio:

Municpio: Sousa UF: Paraba

Logradouro: RuaSadyFernandes,17 Complemento:

Bairro: GatoPreto CEP: 58802030

Telefone: (83)999035050 Telefone:

Consideraessobrealocalizaodonegcio:
4PlanoOperacional
4.1Layout:

4.2CapacidadeProdutiva:
Capacidademximadeproduo(ouservios)ecomercializao:
Teremosumacapacidadeinicialdeproduoentre1000e1500Kgdia,oquepoderserelevadoatem200%comoaumentode
turnos.

Volumedeproduo(ouservios)ecomercializaoiniciais
Estimamosumvolumedeproduoecomercializaoemtornode800Kgdiadeprodutos.

4.3NecessidadedePessoal:

Cargo/Funo Qualificaesnecessrias

Auxiliardeescritrio 2graucompleto,experinciaemfaturamento,planilhasexceledepartamentopessoal.

AuxiliardeProduo 1graucompleto,experinciaemindstriaalimentcia.

Supervisordeproduo 2graucompleto,experincianafuno.

Vendedorpracista 2graucompleto,experincianafuno.

4.4ProcessosOperacionais:
O processo operacional obedecer om fluxograma onde ser verificada toda movimentao da matriaprima at a obteno do
produto final, embalagem, transporte, venda e psvenda, o que nos possibilitar as adequaes necessrias em qualquer um dos
setores,paraquetenhamosumaproduosatisfatriaeassim,poderatenderdemanda.
5PlanoFinanceiro
5.1EstimativadeInvestimentosFixos

Descrio Quantidade Valorunitrio Valortotal Categoria

Galpo 1 R$5.000,00 R$5.000,00 Imveis

ComputadorDesktop 3 R$1.000,00 R$3.000,00 Computadores

Misturador 1 R$30.000,00 R$30.000,00 Mquinas

Crivadora 1 R$4.000,00 R$4.000,00 Mquinas

Carrinhobaixo 2 R$1.000,00 R$2.000,00 Mquinas

Carrinhoalto 2 R$1.000,00 R$2.000,00 Mquinas

Bancadas 3 R$800,00 R$2.400,00 Mquinas

Balana 2 R$600,00 R$1.200,00 Mquinas

Seladoracontinua 1 R$3.000,00 R$3.000,00 Mquinas

Extintores 6 R$200,00 R$1.200,00 Equipamentos

Lavadoradepresso 1 R$600,00 R$600,00 Equipamentos

Biro 3 R$400,00 R$1.200,00 Mveiseutenslios

Cadeirafixa 6 R$80,00 R$480,00 Mveiseutenslios

Cadeiragiratoria 3 R$180,00 R$540,00 Mveiseutenslios

Armario 2 R$600,00 R$1.200,00 Mveiseutenslios

Utensiliosdelimpeza 1 R$300,00 R$300,00 Mveiseutenslios

Kombi 1 R$20.000,00 R$20.000,00 Veculos

Total R$78.120,00

5.2Capitaldegiro
5.2.1Estimativadeestoqueinicial

Estoqueinicial

Descrio Quantidade Valorunitrio Valortotal

Fculademandioca 15000 R$2,20 R$33.000,00

Embalagem 30000 R$0,15 R$4.500,00

Fardo 1500 R$0,44 R$660,00

Fita 50 R$3,50 R$175,00

Total R$38.335,00
5.2.2CaixaMnimo
5.2.2.1Contasareceber

ContasareceberClculodoprazomdiodevendas

Prazomdiodasvendas Percentualdasvendas Nmerodedias Mdiaponderada

15 80% 15 12

30 20% 30 6

Total 100% Prazomdiototal 18dias

5.2.2.2Fornecedores

FornecedoresClculodoprazomdiodecompras

Prazomdiodascompras Percentualdascompras Nmerodedias Mdiaponderada

30 100% 30 30

Total 100% Prazomdiototal 30dias

5.2.2.3EstoquesClculodanecessidademdiadeestoques

Necessidademdiadeestoque

Nmerodedias 30

5.2.2.4Necessidadelquidadecaptialdegiroemdias

Recursodaempresaforadoseucaixa Nmerodedias

1ContasaReceberprazomdiodevendas 18dias

2Estoquesnecessidademdiadeestoques 30dias

Subtotal1(item1+2) 48dias

Recursosdeterceirosnocaixadaempresa

3Fornecedoresprazomdiodecompras 30dias

NecessidadeLquidadeCapitaldeGiroemdias(Subtotal1Item3) 18dias

5.3InvestimentosPrOperacionais:

Descrio Valor

DespesasdeLegalizao R$1.000,00

Divulgao R$600,00
 Cursosetreinamentos R$400,00

Outrasdespesas R$600,00

Total R$2.600,00

5.4InvestimentoTotal

Descriodosinvestimentos Valor %dovalor

Investimentosfixos(TotaldoItem5.1) R$78.120,00 51,378%

Capitaldegiro(TotaldoItem5.14) R$71.328,22 46,912%

Investimentosproperacionais(TotaldoItem5.3) R$2.600,00 1,71%

Total R$152.048,22 %100

Fontederecursos Valor %dovalor

Recursosprprios R$152.048,22 100.0

Recursosdeterceiros R$0,00 0.0

Outros R$0,00 0.0

Total R$152.048,22 100%

5.5EstimativadeFaturamentoMensaldaEmpresaReceitas:

Descriodosinvestimentos Quantidade Valorunitrio Faturamentototal

Fculademandioca 3000 4.6 R$13.800,00

TapiocaGomademandiocahidratada 16000 3.2 R$51.200,00

Total R$65.000,00

Projeodereceitas:Crescimentoaumataxaconstante

3.0%decrescimentoaomsnoprimeiroano
1.5%decrescimentoaoanoapartirdosegundoano

5.6EstimativadeCustoUnitriodeMatriaprima,MateriaisDiretoseTerceirizaes:

Produto Material Quantidade Custounitrio Custodomaterial

Fculademandioca Fecula 1.0 R$2,70 R$2,70

Custodoproduto R$2,70

TapiocaGomademandiocahidratada Tapioca 1.0 R$1,80 R$1,80

Custodoproduto R$1,80
5.7EstimativaCustodeComercializao

Descrio % Faturamentoestimado CustoTotalR$

1.Impostos

Impostos Federais

SIMPLES 4,50 R$65.000,00 R$2.925,00

IRPJ 0,00 R$65.000,00 R$0,00

PIS 0,00 R$65.000,00 R$0,00

COFINS 0,00 R$65.000,00 R$0,00

IPI 0,00 R$65.000,00 R$0,00

CSLL Contribuio Social sobre o Lucro Lquido 0,00 R$65.000,00 R$0,00

Impostos Estaduais

ICMS Imposto sobre Circulao de Mercadorias e Servios 0,00 R$65.000,00 R$0,00

Impostos Municipais

ISS Imposto sobre Servios 0,00 R$0,00 R$0,00

Totaldeimpostos R$2.925,00

2.Gastoscomvendas

Comisses 2,00 R$65.000,00 R$1.300,00

Propaganda 0,00 R$65.000,00 R$0,00

Taxa de administrao do carto de crdito 0,00 R$65.000,00 R$0,00

Totalgastoscomvendas R$1.300,00

Totalgeral(Totaldeimpostos+Totalgastoscomvendas) R$4.225,00

Projeodecustos

Ms1:R$4.225,00 Ms2:R$4.351,75 Ms3:R$4.478,50 Ms4:R$4.605,25

Ms5:R$4.732,00 Ms6:R$4.858,75 Ms7:R$4.985,50 Ms8:R$5.112,25

Ms9:R$5.239,00 Ms10:R$5.365,75 Ms11:R$5.492,50 Ms12:R$5.619,25

Totaldeimpostos R$2.925,00

Totalgastoscomvendas R$1.300,00

Totalgeral R$4.225,00

5.8ApuraodosCustosdeMateriaisDiretosouMercadoriasVendidas

ProdutoouServio Estimativadevenda Custounitrio CMDouCMV

 Fculademandioca 3.000 R$2,70 R$8.100,00

TapiocaGomademandiocahidratada 16.000 R$1,80 R$28.800,00

Total R$36.900,00

Projeodecustos

Ms1:R$36.900,00 Ms2:R$38.007,00 Ms3:R$39.114,00 Ms4:R$40.221,00

Ms5:R$41.328,00 Ms6:R$42.435,00 Ms7:R$42.435,00 Ms8:R$43.542,00

Ms9:R$45.756,00 Ms10:R$46.863,00 Ms11:R$47.970,00 Ms12:R$49.077,00

5.9EstimativadeCustosdeModeObra

Nmerode SalrioMensal %deencargos Totalde Total

Cargo/Funo empregados R$ Subtotal sociais encargos Geral

Auxiliardeescritrio 1 R$900,00 R$ 43,12 R$388,08 R$

900,00 1.288,08

Auxiliarde 3 R$880,00 R$ 43,12 R$1.138,37 R$

Produo 2.640,00 3.778,37

Supervisorde 1 R$900,00 R$ 43,12 R$388,08 R$

produo 900,00 1.288,08

Vendedorpracista 2 R$900,00 R$ 43,12 R$776,16 R$

1.800,00 2.576,16

Total 7 R$ R$2.690,69 R$
6.240,00 8.930,69

5.10EstimativadoCustodeDepreciao

TipodoAtivofixo Valordosbens Vidatil(emanos) DepreciaoAnual(R$) DepreciaoMensalR$

Imveis R$5.000,00 25 R$200,00 R$16,67

Computadores R$3.000,00 3 R$1.000,00 R$83,33

Mquinas R$44.600,00 25 R$1.784,00 R$148,67

Equipamentos R$1.800,00 10 R$180,00 R$15,00

Mveiseutenslios R$3.720,00 10 R$372,00 R$31,00

Veculos R$20.000,00 8 R$2.500,00 R$208,33

Total R$6.036,00 R$503,00

5.11EstimativadosCustosFixosOperacionaisMensais
 Descrio Valor

Aluguel R$0,00

Condomnio R$0,00

ContribuioEmpreendedorIndividual R$0,00

Depreciao R$503,00

Divulgao R$100,00

EncargoseSalrios R$8.930,69

Energiaeltrica R$500,00

Honorriosdocontador R$300,00

IPTU R$0,00

Manutenodosequipamentos R$150,00

Materialdeescritrio R$80,00

Materialdelimpeza R$200,00

Outrasdespesas R$0,00

Prlabore R$3.000,00

Serviosdeterceiros R$0,00

Taxasdiversas R$0,00

Telefone R$100,00

Total R$13.863,69

5.12DemonstrativodeResultados

Descrio Valormensal Valoranual Porcentagem

1Receitatotalcomvendas R$65.000,00 R$780.000,00 100%

2Custovariveistotais

2.1Custoscommateriaisdiretose/ouCMV(*) R$36.900,00 R$442.800,00 56,769%

2.2Impostossobrevendas R$2.925,00 R$35.100,00 4,5%

2.3Gastoscomvendas R$1.300,00 R$15.600,00 2%

Totaldecustosvariveis R$41.125,00 R$493.500,00 63,269%

3Margemdecontribuio(12) R$23.875,00 R$286.500,00 36,731%

4Custosfixostotais R$13.863,69 R$166.364,26 21,329%

Resultadooperacional(Item3Item4)LUCRO R$10.011,31 R$120.135,74 15,402%

(*)CMVCustodasMercadoriasVendidas
5.13CaixaMnimoResumo

1Custofixomensal(Totaldoitem5.11) R$13.863,69

2Custovarivelmensal(Subtotal2doitem5.12) R$41.125,00

Custototalmensal R$54.988,69

3Custototaldirio(Custototalmensal/30) R$1.832,96

4NecessidadelquidodeCapitaldeGiroemdias(Totaldoitem5.2BEtapa4) 18dias

TotaldoCaixaMnimo R$32.993,21

5.14CapitaldeGiroResumo

Descrio Valor

AEstimativadeEstoqueInicial R$38.335,00

BCaixaMnimo R$32.993,21

TotaldoCapitaldeGiro R$71.328,21

5.15IndicadoresdeViabilidade

Indicadores Ano01

PontodeEquilibrio R$452.928,88

PercentualdeLucratividade 15,402%

PercentualdeRentabilidade 79,01%

RetornodeInvestimentoPayback 16meses
6ConstruodeCenrios
6.1AesCorretivasePreventivas:

Cenrios
Receita(Pessimista):
60.0

Receita(Otimista):
150.0

CenrioProvvel CenrioPessimista CenrioOtimista

Descrio Valor % Valor % Valor %

1Receitatotalcomvendas R$ 100% R$ 100% R$ 100%

65.000,00 26.000,00 162.500,00

2Custovariveistotais

2.1Custoscommateriaisdiretose/ouCMV(*) R$ 56,769% R$ 56,769% R$ 56,769%

36.900,00 14.760,00 92.250,00

2.2Impostossobrevendas R$ 4,5% R$ 4,5% R$ 4,5%

2.925,00 1.170,00 7.312,50

2.3Gastoscomvendas R$ 2% R$520,00 2% R$ 2%
1.300,00 3.250,00

Totaldecustosvariveis R$ 63,269% R$ 63,269% R$ 63,269%

41.125,00 16.450,00 102.812,50

3Margemdecontribuio(12) R$ 36,731% R$ 36,731% R$ 36,731%

23.875,00 9.550,00 59.687,50

4Custosfixostotais R$ 21,329% R$ 53,322% R$ 8,532%

13.863,69 13.863,69 13.863,69

5Resultadooperacional(Lucro/Prejuzo)(Item3 R$ 15,402% R$ 16,591% R$ 28,199%

Item4) 10.011,31 4.004,52 25.028,28

Aescorretivasepreventivas
Asaespreventivasecorretivasdevemserefetuadascomafinalidadedesanaroproblemaoquantoantes,podemosemcasosde
dficitdevendasexpandirareadeatuaoparachegarmosaopatamaraceitveleemcasodeaumentodedemanda,podemos
aumentarumturnodeproduoparaquehajaacompensaodeproduo.
7AvaliaoEstratgica
7.1MatrizFOFA:

Foras

Localizaoprivilegiadaemrelaoaomercadoconsumidor,produtodequalidadedealtogiro,compreocompetitivo.

Oportunidades

Produtocomproduotecnolgicainovadoraobedecendocritriossanitrioselegais.

Fraquezas

Equipesemexperinciacomoproduto,distanciadosfornecedores.

Ameaas

Aconcorrncia,queapesardelonge,jtemcertotemponomercadoepodereagircomanossaentradanomercado.

Aesaseremfeitasparacorrigiroupotencializaronegcio:

Podemospotencializarnossospontosfortesincentivandoousodenovoscanaisdevendas,estimulandopormeiodepromoesa
aquisio do nosso produto, aproveitar e divulgar o nosso processo produtivo, que atende s normas sanitrias e legais, mitigar o
problemadadistnciadosfornecedorescomacompradematriaprimaemmenorespaodetempoeprocurardiminuirocustode
produoparaqueonossopreosejaaindamenor,reduzindoassimaameaaexterna.
8AvaliaodoPlanodeNegcio
8.1Avaliao:
O plano de negcios uma ferramenta de extrema importncia e necessidade na implantao ou ate reestruturao de um
empreendimento, pois partir dele que podemos mensurar o quanto de recurso dever ser disponibilizado para que o negcio
tenhaacapacidadedecrescerdeformaadequada,sendoassim,podemosverificarondepodemosedevemosmelhorarparaqueo
empreendimentotenhasucesso,comoplanodenegciossominimizadososriscosetambmnosdaoportunidadedeprevenir
possveisfalhas.